MINISTERIO DE SALUD

OFICINA GENERAL DE GESTIN DE RECURSOS HUMANOS

OFICINA EJECUTIVA DE DESARROLLO DE RECURSOS HUMANOS

NORMATIVIDAD SOBRE CDIGO DE TICA DE LA FUNCIN PUBLICA

PRESENTACIN

Por tico puede entenderse aquello que es bueno o que es correcto. En el primero subyace la idea de un valor netamente abstracto y que tiene variable significativo en la vida en sociedad, del segundo se puede decir que atiende al criterio de eficacia y eficiencia pero sobre todo al cumplimiento de normas y regulaciones. En ese sentido, la Oficina General de Gestin de Recursos Humanos a travs de la Oficina Ejecutiva de Desarrollo de Recursos Humanos Oficina de Capacitacin y Normas, en cumplimiento a una de sus funciones como es la CAPACITACIN DE PERSONAL, pone a disposicin de las diferentes dependencias de salud, la presente separata NORMATIVIDAD SOBRE CDIGO DE TICA DE LA FUNCIN PUBLICA que compila jerrquicamente las principales normas legales y administrativas, lo que permitir: Emplear en cada institucin medidas para promover la cultura de probidad, transparencia, justicia y servicio pblico establecidas en el Cdigo de tica. Establecer en cada institucin mecanismos e incentivos que permitan una actuacin correcta, transparente y leal de los servidores pblicos. Fomentar una cultura de transparencia en la conducta y desempeo de los funcionarios y servidores del Ministerio de Salud. Identificar con prontitud las disposiciones de inters para su revisin y evitar desconocerlos en su oportunidad. Cubrir el campo de aplicacin de los dispositivos que regulan los diferentes aspectos administrativos en el Sector Pblico Nacional. El presente ejemplar, es para uso exclusivo del establecimiento, debiendo con ello implementar la Biblioteca o Archivo de la Institucin, su contenido no puede ser ignorado por quienes ejercen la funcin pblica, cualquiera que fuere el nivel operativo en el que se desempeen. Desde ya le agradecemos nos haga llegar sus sugerencias sobre la presente Separata.

Oficina General de Gestin de Recursos Humanos Lima, Enero 2005

INDICE
PAG. PRESENTACIN............................................................................... RESOLUCIN DE CONTRALORA N 123-2000-CG (01-06-2000) MODIFICAN DIVERSAS NORMAS TCNICAS DE CONTROL INTERNO PARA EL SECTOR PBLICO........................................... 01

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RESOLUCIN MINISTERIAL N 526-2001-SA/DM (17-09-01) APROBAR LA DIRECTIVA N 002-2001-SA-SG NORMAS SOBRE INTEGRIDAD, TICA GUBERNAMENTAL Y NEPOTISMO EN EL MINISTERIO DE SALUD.................................. 25 LEY N 27815 (13-08-2002) LEY DEL CDIGO DE TICA DE LA FUNCIN PUBLICA............... RESOLUCIN DE CONTRALORA N 368-2003-CG (01-11-2003) APRUEBAN DIRECTIVA N 003-2003-CG/AC NORMAS DE TRANSPARENCIA EN LA CONDUCTA Y DESEMPEO DE DE LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA Y DE LOS RGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL..................................................... EL FENMENO DE LA CORRUPCIN FRAGMENTO HACIA UN CDIGO DE TICA PARA LA FUNCIN PUBLICA..........................................................................

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01 de Junio de 2003 MODIFICAN DIVERSAS NORMAS TCNICAS DE CONTROL INTERNO PARA EL SECTOR PBLICO

RESOLUCIN DE CONTRALORA N 123-2000-CG

Jess Mara, 23 de junio de 2000 del Decreto Ley N 26162 referente al establecimiento de procedimientos para rendicin de cuentas oportuna de la gestin; Que, la Contralora General de la Repblica en virtud de la revisin permanente de sus polticas y normativa tcnica, ha considerado necesario modificar las Normas Tcnicas de Control Interno a efecto de mantener un ambiente interno probo y transparente en la gestin pblica, en aras de promover permanentemente una cultura de integridad, transparencia y responsabilidad en la funcin pblica en concordancia con la normativa legal al respecto; Que, este Organismo ha previsto la ejecucin de un Programa de Trabajo, que enfatiza entre otras actividades, en la adecuacin y modificacin de las Normas Tcnicas de Control Interno a fin de optimizar los sistemas de las entidades y homogeneizar con vigencia permanente, las lneas de accin respecto a las Normas de Control Interno; En uso de las atribuciones establecidas por la Constitucin Poltica, as como en los literales b) del Artculo 16 y literal c) del Artculo 24 de la Ley del Sistema Nacional de Control, D. Ley N 26162. SE RESUELVE: Artculo 1.- Adicionar al numeral 11, segundo prrafo, reas de las Normas de Control Interno, de la Introduccin de las Normas de Control Interno para el Sector Pblico, aprobadas mediante R.C. N 072-98-CG de 26.JUN.98., un ltimo tem, cuyo texto es el siguiente:

11. Caractersticas: (.....) reas de las Normas de Control Interno: (.....)

* Normas de Control Interno para una cultura de integridad, transparencia y responsabilidad en la funcin pblica. Artculo 2.- Adicionar al numeral 02 de la NTC N 100 - 01 Objetivos Generales de Control Interno, de las Normas Tcnicas de Control Interno aprobadas mediante R.C. N 072-98-CG de 26.JUN.98., un ltimo item, cuyo texto es el siguiente: 100-01 OBJETIVOS GENERALES DEL CONTROL INTERNO (.....) Comentario:

02 Los objetivos del control interno son los siguientes: (.....) - Promover una cultura de integridad, transparencia y responsabilidad en la funcin pblica, cautelando el correcto desempeo de los funcionarios y servidores; Artculo 3.- Adicionar la NTC N 700 Normas de Control Interno para una cultura de integridad, transparencia y responsabilidad en la funcin pblica, en las Normas Tcnicas de Control Interno aprobadas mediante R.C. N 072-98-CG de 26.JUN.98., conforme al texto siguiente:

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NORMAS DE CONTROL INTERNO PARA UNA CULTURA DE INTEGRIDAD, TRANSPARENCIA Y RESPONSABILIDAD EN LA FUNCIN PUBLICA. Comentario:

La funcin pblica, para desarrollarse en trminos de integridad, transparencia y responsabilidad exige consolidar la conducta honesta de los funcionarios y servidores, en la cual prime el inters pblico sobre el particular, honrando la confianza que la ciudadana ha puesto en las instituciones gubernamentales, as como del personal que laboran ellas. Las diferentes autoridades de gobierno y la ciudadana, necesitan informacin respecto al desarrollo de la gestin y el ejercicio de la funcin pblica, para evaluar la integridad, el desempeo y el logro de los objetivos y metas institucionales, por lo cual les corresponde a los funcionarios y servidores en todos sus niveles, rendir cuenta de sus responsabilidades funcionales.

De acuerdo a ello, las entidades en el ejercicio de sus funciones deben velar por el cumplimiento de principios, normas y aspectos acordes con la probidad administrativa, tales como: - Integridad, transparencia, orden y disciplina, objetividad, legalidad, derecho de peticin e informacin de la ciudadana. - En la administracin de personal cautelar el adecuado ingreso y cese en la funcin, optimizar la asignacin de cargos y el rendimiento laboral, aplicar un sistema de reconocimiento de mritos y promociones, cautelar que el personal no incurra en prohibiciones e incompatibilidades funcionales; contar con un rgimen de declaraciones juradas de bienes y rentas; contar con un registro de personal; un sistema de rotacin de personal; - Poner atencin en actividades susceptibles de actos de corrupcin, tales como contrataciones y adquisiciones uso de los recursos pblicos, procedimientos administrativos para autorizaciones, licencias y permisos, procedimientos para desplazamiento de personal, etc. - Rendicin de cuentas ante una autoridad superior y ante el pblico por los fondos o bienes del estado, y/o por una misin u objetivo encargado y aceptado. - El asesoramiento a travs de la opinin o informe de quienes concurren a la formacin de las decisiones de cualquier autoridad, funcionario o servidor pblico, debe ser ejercido conforme a la aptitud profesional o competencia funcional y en concordancia con los principios de legalidad, eficiencia, eficacia, economicidad y transparencia. CONTENIDO: 700-01 700-02 700-03 700-04 700-05 700-06 700-07 700-08 700-09 700-10 Integridad y Valores ticos Responsabilidad Contratacin y Cese de Personal. Prohibiciones e Incompatibilidades. Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas. Contrataciones y adquisiciones de bienes, servicios u obras. Transferencia de Gestin. Asesoramiento especializado a las autoridades pblicas. Desplazamiento de personal. Registro de Personal

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INTEGRIDAD Y VALORES TICOS

La direccin debe promover la adopcin de polticas que fomenten la integridad y los valores ticos en los funcionarios y servidores que contribuyan al desempeo eficaz, eficiente y diligente de las funciones asignadas, sancionndose cuando se incurran en desviaciones o irregularidades. Comentario: 01. La integridad constituye una calidad de la persona que mantiene principios morales slidos y vive en un marco de valores. La tica est conformada por valores morales que permite a la persona adoptar decisiones y tener un comportamiento correcto en las actividades que le corresponden cumplir en la entidad. El personal de la entidad debe desarrollar sus actividades con plena observancia de los preceptos antes anotados, los cuales deben formar parte de la poltica impartida por la alta direccin. 02. La direccin de la entidad debe dictar polticas que eviten la ocurrencia de comportamientos irregulares, as como mantener una barrera de contencin ante tales actos a travs de una actitud vigilante, la revisin de controles y el anlisis de desviaciones a las polticas.

03. Los directivos, no slo deben cautelar y motivar el cumplimiento de tales valores y principios de orden, moral, disciplina, honestidad, diligencia, rectitud en el trabajo que ejecuten los funcionarios y servidores, sino que estn en la obligacin de dar muestra de la observancia en el desempeo de la funcin pblica. 04. Uno de los caminos ms efectivos para transmitir un mensaje de comportamiento tico en la entidad es el buen ejemplo que deben brindar los responsables de la direccin y un compromiso contra cualquier acto de corrupcin (compromiso o corrupcin). Otro camino es establecer un Cdigo de Conducta para los funcionarios y servidores. Este Cdigo debe regular aspectos diversos, tales como: integridad, conflicto de intereses, pagos inapropiados, aceptacin de obsequios o beneficios no autorizados, divulgacin de informacin confidencial, y el pago o recepcin de comisiones o, cualquier otro acto de corrupcin. 05. Las tentaciones que viabilizan la participacin de funcionarios y servidores en actos irregulares o ilegales pueden ser de diversa naturaleza; dentro de ellas pueden referirse: a) controles existentes que ofrecen una deficiente segregacin de funciones en reas sensitivas relacionadas con el manejo de recursos, o simplemente, los controles no existen, son dbiles o

no funcionan; b) desconcentracin de decisiones que deja a la alta gerencia sin conocimiento de las acciones adoptadas por los niveles intermedios; c) sanciones disciplinarias benignas por comportamientos impropios, las cuales pierden su valor disuasivo; d) exoneracin de responsabilidad por argumentos vanales, tales como exiguos ingresos, generalidad de conducta impropia, etc; e) resistencia a practicar investigaciones objetivas o a recibir denuncias por actos impropios; f) ante la comisin de falta grave comprobada negociar una renuncia. 06. Corresponde a las entidades, mantener un sano ambiente de control que favorezca el cumplimiento de las disposiciones sobre integridad en la funcin pblica, as como la implantacin de un sistema interno de personal idneo en materia de ingreso, evaluacin, extincin laboral y sancin de personal, en los cuales se prevean procedimientos que eviten incurrir en actos de nepotismo, en otras prohibiciones e incompatibilidades, etc. 07. En el plan de trabajo de la entidad y en el reglamento interno de trabajo o el que haga sus veces se introduzca normas de incentivos, de revalorizacin de la tica en el trabajo, de reconocimientos y de capacitacin para el personal, as como un severo rgimen de sanciones para sus funcionarios y servidores. 08. Los directivos deben revisar permanentemente sus polticas, estrategias, sistemas y procedimientos a efecto de introducir reformas necesarias, as como vigilar continuamente sus operaciones y adoptar inmediatamente, las medidas de deteccin y sancin ante cualquier evidencia de acto en contrario a la integridad. Asimismo, las autoridades deben aplicarse peridicamente una auto evaluacin de su gestin a travs de encuestas, a efecto de adoptarse las polticas y medidas que fuesen necesarias en mejora de la gestin. 09. Durante su labor diaria los funcionarios y servidores pblicos tienen que actuar con diligencia, vale decir, cumplir con el servicio oportuno y con el debido cuidado que le impone su funcin, observando las normas ticas que regulan el accionar de las entidades pblicas, para lo cual la entidad debe establecer en sus diversos niveles un programa de actividades y su correspondiente cronograma (mensual, trimestral, semestral o anual) a fin de medir el cumplimiento de las funciones y obligaciones del personal, as como las metas y objetivos institucionales. 10. El titular de la entidad debe establecer por escrito polticas que prohban al personal, recibir, aparte de sus remuneraciones de ley, otros beneficios personales de terceros, por el desempeo de sus funciones, y/o

recibir asignaciones por cargos no desempeados; sancionando ejemplarmente a los responsables, que incurran en desviaciones a tales polticas. Estas sanciones deben ser publicadas sealndose los motivos, tanto a nivel interno como externo de la entidad. 700-02 RESPONSABILIDAD (ACCOUNTABILITY)

El Titular, los funcionarios y servidores deben rendir cuenta ante las autoridades competentes y ante el pblico por los fondos o bienes del Estado a su cargo y/o por una misin u objetivo encomendado. Comentario: 01. El titular, los funcionarios y los servidores pblicos tienen el deber de desempear sus funciones con eficacia, economa, eficiencia, transparencia y licitud. Los titulares, servidores y funcionarios pblicos tienen el deber permanente, personal e intransferible de dar cuenta del ejercicio de sus funciones, del cumplimientos de sus objetivos y de los bienes y recursos recibidos, segn lo siguiente: - todos ante sus superiores jerrquicos hasta el mximo nivel ejecutivo, por conducto regular, - los mximos ejecutivos ante los cuerpos representativos que correspondan (concejo municipal, asamblea universitaria, etc.) ante las entidades que ejercen tuicin sobre ellas (organismo rector, titular de sector, etc.) y ante los organismos reguladores que correspondan, - los Titulares de todas las entidades ante el Poder Legislativo, y, - todos ellos ante la sociedad. 02. Para un desempeo transparente de funciones los titulares, servidores y funcionarios pblicos, deben: - generar y transmitir expeditamente informacin til, oportuna, pertinente, comprensible, confiable y verificable, a sus superiores jerrquicos, a las entidades que proveen los recursos con que trabajan y a cualquier otra persona que est facultada para supervisar sus actividades; - preservar y permitir en todo momento el acceso a esta informacin a sus superiores jerrquicos y a las personas encargadas tanto de realizar el control interno o externo posterior, como de verificar la eficacia y confiabilidad del sistema de informacin;

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- difundir informacin antes, durante y despus de la ejecucin de sus actos a fin de procurar una comprensin bsica por parte de la sociedad respecto a lo esencial de la asignacin y uso de recursos, los principales resultados obtenidos y los factores de significacin que influyeron en tales resultados; - proporcionar la informacin ya procesada a toda persona individual o colectiva que la solicite; Toda limitacin o reserva de transparencia debe ser especfica por cada clase de informacin y no general para la entidad o alguna de sus dependencias y estar expresamente establecida por ley, sealndose claramente ante qu instancia independiente y cmo debe responderse por actos reservados. 03. La responsabilidad financiera, es aquella obligacin que asume una persona que maneja fondos o bienes pblicos de responder ante su superior, sobre la manera como desempe sus funciones. Este concepto implica la preparacin y publicacin de un informe, generalmente, los estados financieros auditados en forma independiente o sobre otros asuntos por los que adquiri responsabilidad; por ejemplo, los contadores pblicos son responsables, por el registro de las operaciones que involucran recursos, as como por la elaboracin de los estados financieros de la entidad. 04. La responsabilidad gerencial, se refiere a las acciones de informar que realizan los funcionarios y empleados sobre como gastaron los fondos o manejaron los bienes pblicos, s lograron los objetivos previstos y, s stos, fueron cumplidos con eficiencia y economa. Esta forma de responsabilidad puede ser fortalecida por medio de una auditoria independiente o mediante la formulacin y presentacin de la memoria de la gestin de cada entidad. 05. El titular de la entidad publicar al inicio de cada ao, su plan de trabajo institucional y su correspondiente balance de gestin del ao anterior con los resultados obtenidos, este balance debe reflejar principalmente el avance de las metas, as como los recursos y fondos utilizados. Se informar a la Contralora General de la Repblica de la difusin de estos documentos y del medio utilizado para ello. 06. Los titulares, funcionarios y servidores pblicos debern emitir informacin confiable sobre: entrega de balances anuales (cuenta general), entrega de informacin al Sistema Integrado de Administracin Financiera, entrega de informacin a la ciudadana (segn ordenamiento), rendicin de recursos recibidos personalmente (viticos, adelantos, etc.), entrega de informacin a sucesores.

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Asimismo, debe interpretarse restrictivamente los casos de informacin reservada y exoneracin de rendicin de cuentas y en casos de dudas favorecer a la responsabilidad y a la transparencia, del mismo modo debe darse cumplimiento a las normas de que permitan la participacin ciudadana, y ser receptivo al asesoramiento legal y presupuestal. 700-03 INGRESO Y CESE DE PERSONAL.

La entidad debe efectuar los procesos de contratacin de personal, conforme a criterios de transparencia, objetividad, idoneidad y calificacin. Asimismo, en los casos de cese de personal corresponde asegurar la continuidad del servicio. Comentario: 01. La transparencia en el proceso de seleccin de personal, asegura el derecho de todos los ciudadanos de acceder en condiciones generales de igualdad a la funcin pblica y captar personal calificado e idneo, que permita mejorar la prestacin de servicios y obtener una adecuada productividad. 02. El proceso de seleccin, debe considerar requisitos de formacin, capacitacin, experiencia y/o ttulo profesional que guarden relacin directa con las funciones inherentes a cargo vacante o materia de provisin. 03. En los procesos de seleccin, el postulante bajo Declaracin Jurada, consignar informacin respecto a servicios prestados en alguna entidad pblica o privada. Corresponde a la entidad, verificar las evaluaciones a que hubiera sido objeto el postulante, su desempeo, as como la razn de su retiro en la entidad donde hubiera laborado anteriormente. Asimismo, el postulante informar bajo Declaracin Jurada sobre parientes hasta el cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad que laboren en la entidad. Corresponde a la entidad en este caso, cautelar que no se incurra en actos de nepotismo. 04. Es responsabilidad de la entidad, cuidar que los contratos por servicios no personales o locacin de servicios, contengan elementos propios de esa modalidad contractual, evitando que bajo esta modalidad se pacten relaciones jurdicas de naturaleza laboral. 05. A la conclusin de los servicios, corresponde aplicar los mecanismos necesarios para asegurarse que el personal que deja la entidad, cumpla con efectuar la entrega de su cargo, requisito previo para la conclusin

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del servicio, a su inmediato superior, formalizada en un documento o acta o el informe final sobre el resultado de la labor encomendada, cuando se trate de servicios no personales, para una ordenada transferencia de funciones; presentar la Declaracin Jurada de Bienes y Rentas que corresponda y, realizar todas las acciones necesarias a fin de prevenir que el personal saliente incurra en posterior conflicto de inters o emplee la informacin privilegiada a la cual ha tenido acceso durante sus servicios. En este ltimo supuesto, resulta til la Declaracin de Compromiso que pueda formular el personal saliente, a que alude la NTC 700-04. 06. En las destituciones o despidos por falta grave, la Unidad de Personal o la que haga sus veces, deber contar con un registro del personal que haya merecido esta sancin, a fin de ponerlo a disposicin de las dems entidades pblicas que requieran de dicha informacin, o de la autoridad competente, conforme a ley. Asimismo, custodiar las Declaraciones de Compromiso formuladas por el personal saliente, a los efectos de proporcionar elementos para el control posterior. 07. Los directivos de las Unidades orgnicas competentes, en la celebracin de contratos de trabajo y de servicios no personales o de locacin de servicios, deben cumplir y hacer cumplir las polticas destinadas a prevenir, orientar y ejercer un efectivo control en torno al cumplimiento de las disposiciones relativas a la integridad y valores ticos en la administracin pblica (como por ejemplo nepotismo, prohibiciones e incompatibilidades, contratacin de personal, presentacin de declaraciones juradas de bienes y rentas, rotacin de personal, etc.), as como aplicar las Normas Tcnicas de Control Interno pertinentes. 08. Las remuneraciones, dietas, u otros que la ley disponga su publicidad, esta disposicin debe ser interpretada en la forma ms extensiva y amplia posible en aras del principio de transparencia que debe primar en toda decisin de la administracin pblica, es decir por ejemplo, publicacin completa del documento, de cifras exactas, perodos, etc. 700-04 PROHIBICIONES E INCOMPATIBILIDADES FUNCIONALES

La direccin de las entidades deben implantar mecanismos para asegurar que el personal que capten, el que se encuentra en actividad, as como aquellos que dejan de pertenecer a la entidad, no incurran en las prohibiciones o incompatibilidades que propicien conflicto de intereses y actos contrarios a la integridad del servicio pblico.

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Comentario: 01. La gestin pblica para desarrollarse en trminos de transparencia y en el logro de los objetivos y metas institucionales, exige consolidar el principio de integridad a travs de una conducta funcional honesta previa, durante y posteriormente al desempeo del cargo, en el que prime el inters pblico sobre el particular. 02. El inters pblico se expresa en la satisfaccin de necesidades colectivas, teniendo en cuenta la independencia en las decisiones adoptadas en el desempeo de las atribuciones y obligaciones funcionales, por lo que resulta necesario prevenir que algn inters privado del funcionario o servidor pblico interfiera en el debido cumplimiento de sus actividades, o den la apariencia razonable que han influido en ellas, incurriendo en un conflicto de intereses. 03. Un conflicto de intereses puede presentarse antes del ingreso al servicio pblico, durante el ejercicio de las funciones o luego del cese en el trnsito a otras actividades (pblicas o privadas); y se derivan entre otros supuestos, de relaciones personales, econmicas, de parentesco o por el uso indebido de informacin privilegiada que afecte la confianza en el servicio pblico. 04. Para evitar estos conflictos de intereses, se deben respetar los impedimentos e incompatibilidades destinados a prevenir que nadie logre beneficiarse a s mismo o a terceros con informacin o conocimientos de ndole privilegiada, o que se patrocinen intereses particulares en contravencin al ejercicio del cargo, as como limitar, por ejemplo, que quien participa a nombre del Estado en un proceso de privatizacin pase luego a formar parte de la empresa ya privatizada o, que al dejar el cargo en una entidad reguladora asuma funciones en la empresa regulada, entre otros supuestos. 05. Asimismo, la Unidad de Personal o quien haga sus veces, deber identificar al personal que por sus funciones o ubicacin orgnica sea susceptible de incurrir en las prohibiciones e incompatibilidades establecidas en el ordenamiento jurdico vigente, a fin de aplicar polticas de prevencin, orientacin y control de la normativa sobre integridad en la funcin pblica. Tal es el caso de, Titulares, directores, asesores, miembros de rganos colegiados de la entidad, miembros de comisiones con encargos del Estado vinculados a sta, Procuradores Ad Hoc, entre otros. 06. Las medidas preventivas para la contratacin de nuevo personal, personal en actividad y personal saliente, tienen la finalidad de asegurar un

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desempeo independiente y libre de interferencias e intereses que no sean los del servicio pblico. Entre otras acciones, es recomendable aplicar las siguientes medidas: - Tomar conciencia y orientar con claridad al personal respecto al alcance de sus deberes y limitaciones derivadas de las prohibiciones e incompatibilidades establecidas en el ejercicio de sus funciones. Tal orientacin incluye al personal directivo respecto a la prohibicin de incurrir en actos de nepotismo, conflicto de intereses; - Asesoramiento preventivo ante la ocurrencia de casos que generen duda de conflicto de intereses para una mayor transparencia de las relaciones de los agentes pblicos; - Sanas polticas de contratacin de personal, bajo cualquier modalidad, que incluyan clusulas de compromiso de observancia a las prohibiciones e incompatibilidades para el personal ingresante y en actividad. Asimismo, declaraciones de compromiso al cese laboral, que evidencia que el personal saliente conoce las limitaciones e impedimentos para emplear informacin privilegiada a la que haya tenido acceso con ocasin de su labor, as como para laborar o prestar servicios en determinadas entidades del sector pblico o privado en razn a la incompatibilidad derivada de la vinculacin de la entidad de origen y la posible entidad en trnsito, especialmente en los casos de Organismos Reguladores y Supervisores respecto a la entidades bajo su mbito; Comit Ejecutivo de la Deuda Externa respecto a entidades financieras o de inversin con las cuales han realizado negociaciones; COPRI y CEPRIS respecto a empresas privatizadas o empresas que hayan recibido concesiones, etc. - Los organismos reguladores, supervisores de tarifas pblicas y prestacin de servicios pblicos y dems similares, respecto de entidades o empresas reguladas o supervisadas; COPRI y CEPRI(s) respecto de las empresas privatizadas o de las empresas que hayan recibido concesiones; el Comit de la Deuda Externa respecto de entidades financieras o de inversin con las cuales han realizado negociaciones, deben circularizar a las respectivas entidades bajo su mbito, que el personal saliente ha suscrito compromiso de no incurrir en incompatibilidades, prohibiciones o impedimentos en su trnsito a otras entidades y stas deben abstenerse de ofertar o recibir servicios directa o indirectamente, de dicho personal. 07. As mismo, las entidades deben adoptar controles internos destinados a detectar y mejorar su gestin.

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700-05

DECLARACIN JURADA DE BIENES Y RENTAS

La direccin de las entidades, deben cautelar que los funcionarios y servidores cumplan con presentar en forma oportuna y completa su Declaracin Jurada de Bienes y Rentas de acuerdo con las disposiciones legales vigentes. Comentario: 01. La Declaracin Jurada de Bienes y Rentas es la manifestacin escrita presentada por quienes administran, disponen, custodian, captan y en general, bajo cualquier ttulo administran los bienes y recursos pblicos, acerca de algunos aspectos de su condicin patrimonial y financiera, comprometiendo su responsabilidad por las afirmaciones que realizan, en caso de eventual falsedad u omisin de informacin. 02. La Declaracin Jurada de Bienes y Rentas debe ser reconocida en s misma, como un instrumento eficaz preventivo de la corrupcin a cualquier nivel, al brindar la oportunidad ms directa para verificar si los funcionarios y servidores se estn conduciendo con honestidad y que no utilizan el cargo para obtener beneficios econmicos indebidos. Por ello, una poltica institucional que promueva la probidad y transparencia en la funcin pblica, debe cautelar que todos los funcionarios y servidores cumplan con presentar ante el rea de Administracin o la unidad orgnica que haga sus veces, dicha Declaracin Jurada, al tomar posesin del cargo, cada dos aos durante el ejercicio funcional y, al cesar en el mismo. 03. Un eficiente rgimen de Declaracin Jurada institucional debe considerar principalmente: mecanismos que permitan la verificacin posterior de la informacin proporcionada; uniformidad en la informacin solicitada para todos los obligados a presentarla; revelar informacin idnea acerca del funcionario y de las unidades econmicas a las cuales pertenece; sujetarse a la presuncin de veracidad; y, contar con medios de exigencia para cautelar la calidad y oportunidad de su presentacin. 04. Como una sana prctica de la administracin pblica, es recomendable que la informacin solicitada en los formatos de Declaracin Jurada de Bienes y Rentas, tenga en cuenta las siguientes secciones: * Datos personales. * Ocupacin actual en la entidad pblica y ocupaciones anteriores, sea en entidades pblicas o privadas.

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* Datos sobre su unidad familiar y dependientes. * Ingreso bruto, que incluye salarios, honorarios, comisiones, pagos por pensiones, compensacin por tiempo de servicios, herencias o sucesiones, intereses, dividendos, premios, donaciones, producto de la renta de bienes muebles e inmuebles y, cualquier otro ingreso derivado de actividad profesional, ocupacional, empresarial, etc. * Dinero en efectivo y cuentas por cobrar (crditos). Datos de su custodia (Bancos, entidades financieras, personal, etc.). * Inversiones (acciones, bonos, opciones u otros) derivado de participacin o inters econmico en alguna empresa privada. * Propiedades en bienes muebles e inmuebles (vehculos, pinturas, objetos de arte, antigedades, colecciones, casas, etc). Datos de su identificacin, ubicacin y valor estimado. * Contratos o negocios con cualquier organismo pblico, realizados por el funcionario o servidor o algn miembro de su unidad familiar, directamente o a travs de empresas privadas en las que l o su unidad familiar tengan participacin o inters econmico. 700-06 CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES DE BIENES, SERVICIOS Y OBRAS.

La direccin de las entidades deben implantar mecanismos para asegurar que los procesos de contratacin y adquisicin se ajusten a la normativa de la materia y a los principios de transparencia y de integridad. Comentario: 01. La transparencia en la contratacin y adquisicin, implica la obligacin de las entidades de brindar informacin a la ciudadana, respecto a la conduccin de los procesos de seleccin as como respecto a la ejecucin y resultado de las transacciones, a fin de brindar elementos para la evaluacin de la gestin pblica, a travs de la publicidad de estas adquisiciones y contrataciones. 02. Las entidades deben implementar mecanismos para asegurar los principios que rigen la transparencia, moralidad, imparcialidad, la probidad y libre competencia en la contratacin y adquisicin de bienes, servicios y obras, entre otros:

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* Establecer un registro de los precios de mercados de los bienes, servicios y obras que adquiere la entidad, a fin de establecer parmetros para las operaciones, previndose el gasto pblico. En el mismo sentido, es recomendable el intercambio de informacin entre entidades pblicas sobre proveedores, precios, bienes, etc. * Las Bases Administrativas de todo proceso de contratacin debe exigir la suscripcin de Pactos de Integridad o compromiso de no soborno, entre la entidad y los mximos representantes de cada uno de los postores. A travs del Pacto de Integridad los postores recprocamente reconocen la importancia de aplicar los principios que rigen los procesos de contratacin; confirman que no han ofrecido u otorgado, ni ofrecern u otorgarn, ya sea directa o indirectamente a travs de terceros, ningn pago o beneficio indebido o cualquier otra ventaja inadecuada, a funcionario pblico alguno, o a sus familiares o socios comerciales, a fin de obtener o mantener el contrato objeto de licitacin, concurso o adjudicacin; y no haber celebrado o celebrar acuerdos formales o tcitos, entre los postores o con terceros, con el fin de establecer prcticas restrictivas de la libre competencia. El Pacto de integridad, a su vez contiene el compromiso de la entidad de evitar la extorsin y la aceptacin de sobornos por parte de sus funcionarios. El incumplimiento del pacto de integridad por los postores o contratistas generar inhabilitacin para contratar con el Estado, sin perjuicio de las responsabilidades emergentes; y respecto de los funcionarios de las entidades, las sanciones derivadas de su rgimen laboral. * Ejercer debido control respecto a los impedimentos, inhabilidades y prohibiciones para ser postores, previstos en la ley de la materia. En tal sentido, se debe exigir a los postores, entre otros, una Declaracin Jurada de no estar incluido en el registro de inhabilitados para contratar con el Estado y confirmar ante la entidad respectiva. Asimismo, solicitar reportes a la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT), Oficina Nacional Previsional (ONP), ESSALUD, etc. sobre los proveedores. * Publicidad de los Planes anuales de Adquisiciones y de los procesos adquisitivos tal como lo establece la norma, esta disposicin debe ser interpretada en la forma ms extensiva y ampla posible en aras de la transparencia que debe primar en toda contratacin. De tal modo que, el plan anual de adquisiciones ntegro debe divulgarse dentro del fascculo de Normas Legales del Diario Oficial El Peruano; el proceso de adquisiciones

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incluso en la etapa de ejecucin y liquidacin de la contratacin del bien, servicio u obra debe ser publicada, etc. * El rgimen de excepcin a las licitaciones, concursos y subastas que limitan la libre competencia deben ser interpretadas restrictivamente, y en caso de acogerse a ellas motivarlas clara y suficientemente. En consecuencia, la exoneracin por motivos de situacin de urgencia no debe ser aplicada para subsanar una inadecuada planificacin de adquisiciones. * Las entidades deben orientar sus esfuerzos para lograr que las adquisiciones y contrataciones va licitaciones y concursos sea la regla y que las adjudicaciones directas sin publicacin o de menor cuanta la excepcin. Para estos efectos, deben mejorar sus procedimientos de planificacin de las adquisiciones y contrataciones anuales. * En los casos que un proceso de seleccin sea declarado desierto, la entidad previo a las siguientes convocatorias, debe identificar las causas subyacentes que no hicieron posible la concurrencia de postores y adoptar los correctivos a que hubiere lugar; accionar que contribuir a la transparencia, libre concurrencia y oportunidad de operaciones. * La entidad debe velar que los postores participantes en los procesos de seleccin no respondan a intereses comunes (vinculacin econmica, comercial, accionistas en las otras empresas participantes, etc.), para lo cual pueden utilizar para verificacin las diversas fuentes de informacin disponibles. * Las entidades, a efecto de una mayor difusin de las convocatorias a los procesos de seleccin, deben publicitar las mismas por todos los medios de transmisin disponibles, siendo el mnimo lo que la ley exige. * La unidad orgnica de administracin o la que haga sus veces en la entidad, debe efectuar un balance anual con relacin a las adquisiciones efectuadas por la entidad comparndose el presupuesto ejecutado segn los procedimientos de libre concurrencia y cuales en va excepcin, a efecto de propender que, ejecucin de las adquisiciones de la entidad respete el rgimen general de contrataciones. 700-07 TRANSFERENCIA DE GESTIN

Las autoridades ejecutivas superiores de la entidades pblicas o unidades orgnicas deben conducir, en su respectivo nivel y con la anticipacin posible, procesos de transferencia ordenados, eficaces y documentados, para que las nuevas autoridades comprendan

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suficientemente la situacin operativa y financiera de la entidad, garantizando la continuidad del servicio. Comentario: 01. El momento de transferencia entre gestiones pblicas que se suceden, en cualquier nivel gubernativo, debilita el ambiente de control interno de la entidad hasta que la nueva administracin progresivamente se adapte o implemente sus propias medidas, lo cual, crea un espacio propicio para actos irregulares o disfunciones; a ello se agrega que, tales transferencias generalmente no permiten que la experiencia acumulada por la gestin saliente retroalimente a la nueva gestin. En tal sentido, corresponde que la entidades tomar acciones dirigidas a evitar tales situaciones y propiciar la continuidad del servicio. 02. En las transferencias de gestin de niveles directivos superiores, la entrega personal de cargo a la autoridad que le sucede en funciones o al inmediato superior, si se tratare de otros niveles de direccin, es la accin administrativa idnea para mostrar la voluntad de rendir cuentas y transmitir informacin para la continuidad del servicio, debiendo contener entre otros aspectos relevante, los siguientes: * Principales proyectos en ejecucin y de aquellos cuyo inicio hubiese sido previsto en corto plazo. * Obligaciones de orden financiero o tcnico. * Estado de las operaciones de la entidad. * Indicacin de principales factores internos y externos que afectaron adversamente la gestin, para logro de los objetivos y metas institucionales. * Informacin sobre la administracin financiera, patrimonial y personal de la entidad. * Relacin de los Informes de Control recibidos del Sistema Nacional de Control durante su gestin, y el grado alcanzado en la implantacin de recomendaciones, incluyendo acciones judiciales que se hubiesen, generado. 03. Asimismo, corresponde a la autoridad directiva superior y dems niveles de direccin, que suceden en las funciones, verificar la presentacin por la autoridad saliente de su Declaracin Jurada de Bienes y Rentas y la Declaracin de Compromiso de no incurrir en su trnsito a otra entidad en

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conflicto de inters o empleo de informacin privilegiada a la cual ha tenido acceso durante sus servicios. 700-08 ASESORAMIENTO ESPECIALIZADO A LAS AUTORIDADES PUBLICAS

Quienes concurren a la formulacin de las decisiones gubernamentales mediante sus informes u opiniones deben ser conscientes permanentemente que su funcin primordial es adoptar criterios para que las decisiones a ser adoptadas sean concordantes con la legalidad, la eficiencia, la eficacia, la economa y la transparencia. Comentario: 01. Quienes concurren mediante sus opiniones o informes verbales, escritos o mediante visaciones, a la formacin de las decisiones de cualquier autoridad, funcionario o servidor pblico deben ejercer estas tareas teniendo en cuenta que estn obligados a asesorar permanentemente, de acuerdo a su aptitud profesional o competencia funcional, a fin que las decisiones gubernamentales se encuentren ajustadas rigurosamente a la legalidad, eficiencia, eficacia, economicidad y transparencia. 02. Tienen como deberes esenciales: el de veracidad (por el cual su opinin se sustentar en datos e informaciones verdaderos y comprobables), el compromiso con la probidad (por el cual asesorarn para generar decisiones honestas y actitudes transparentes), la imparcialidad tcnica (por el cual su opinin debe reflejar los principios de su especialidad o profesin), y el deber de lealtad con los intereses permanentes del servicio pblico. por el cual debe considerar para todos sus efectos como cliente al servicio pblico atendido por la entidad, diferencindola de las administraciones temporales a cargo de su direccin y gerencia. 03. Cuando se formulen opiniones o informes debe fundamentarse sucintamente la opinin, estableciendo siempre conclusiones expresas y claras sobre todas las cuestiones planteadas o que surjan de los antecedentes en conocimiento, y recomendar concretamente los cursos de accin a seguir. En tal sentido, debe evitarse formulas generales, evasivas o abstenciones de opinin que no sean fundadas en la falta de competencia para opinar sobre el asunto. 04. Son ejemplos de actitudes adecuadas a la presente norma, por parte de quienes asesoran a la autoridad gubernamental:

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- Revelar pronta y claramente de cualquier caso de conflicto de intereses en el cual se encontrare. - Manifestar con claridad y en forma completa las posibles desviaciones que identifique, sugiriendo las acciones necesarias para su correccin. - Indicar soluciones y posibles alternativas de accin, sealando sus pros y contras, siempre dentro de la correccin. - Abstenerse de emitir opiniones o informes convalidantes sobre decisiones ya ejecutadas. - Mantener un tratamiento uniforme para informar frente a casos iguales. - Transparentar las motivaciones que sustentan las decisiones a adoptarse y cautelar que la finalidad de la actuacin se encuentre dentro de los lmites de las facultades concedidas y concuerde con los objetivos del acto que realiza, ms an si se tratare de actos discrecionales. - Evitar generalizar las soluciones de excepcionalidad y evacuar interpretaciones que satisfagan necesidades personales. 700-09 DESPLAZAMIENTO DE PERSONAL

Las acciones que implican desplazamiento del personal (rotacin, destaque, traslado, reubicacin y otras) deben responder a necesidades institucionales, debidamente justificadas, dado que constituye una prctica sana de control interno. Comentario 01. El desplazamiento del personal, incluye un conjunto de acciones que stn orientadas a ampliar sus conocimientos y experiencias, con el objeto de fortalecer la gestin institucional. 02. La rotacin de personal es la accin regular dentro de perodos preestablecidos, que conlleva al desplazamiento de los servidores y funcionarios a nuevos cargos, con el propsito de ampliar sus conocimientos, disminuir errores y evitar existencia de personal indispensable. La rotacin, cuando es muy frecuente, puede afectar la operatividad interna de la entidad, sino se adoptan adecuadas medidas para su racionalizacin. 03. En los casos de personal que tenga a su cargo la administracin o disposicin de fondos y/o bienes pblicos, es conveniente que esta rotacin

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en el cargo se efecte cada dos (2) aos, como prctica sana de control interno, a fin de favorecer un ambiente de control interno probo, as como de evitar riesgos previsibles. 04. Las permutas, destaques, traslados, reubicaciones y otras acciones de personal, deben responder a necesidades institucionales, y estar debidamente justificado. 700-10 REGISTRO DE PERSONAL

La unidad orgnica de personal en la entidad debe implantar y actualizar permanentemente un registro de personal activo, renunciante, cesado, excedente, destituido, despedido, inhabilitado u otros casos similares, a efecto de contar y brindar informacin segura y confiable. Comentario: 1. Toda entidad debe brindar informacin que se solicite con relacin al vnculo laboral o contractual de su personal en su calidad de activo, de renunciante, cesado, excedente, destituido, despedido, inhabilitado u otros casos similares, como una sana prctica de control interno y en concordancia con lo establecido en el D.S. N 052-98-PCM. 2. Es importante mantener un registro de personal actualizado que contenga como mnimo los siguientes datos: * Nombres y apellidos. * Domicilio actualizado o ltimo domicilio. * Cargo o plaza que desempea. * Rgimen laboral. * Fecha de ingreso. * Profesin u ocupacin. * rea o dependencia en las que trabaja. * Centro de trabajo anterior y cargos desempeados. *. Entidades o empresas donde prest sus servicios anteriormente. *. Actividades externas que realiza.

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* Fecha de trmino de la relacin laboral y causa: Renuncia Destitucin Cese definitivo Excedencia Despido Inhabilitacin U otros similares

Para casos de destitucin, cese definitivo, despido, inhabilitacin (administrativa y/o judicial) u otros similares, sealar las razones de apartamiento. En la inhabilitacin sealar el perodo de la sancin impuesta. Artculo 4.- Djese sin efecto la NTC 100-02 Integridad y Valores ticos, NTC 100-10 Responsabilidad, NTC 400-05 Desplazamiento de Servidores, NTC 400-06 Mantenimiento del Orden, Moral y Disciplina y NTC 400-11 Prohibicin de recibir Regalos u otros Beneficios distintos a la Remuneracin de las Normas Tcnicas de Control Interno aprobadas mediante R.C. N 072-98-CG de 26.JUN.98, las cuales han sido integradas en la NTC 700 Normas de Control Interno para una cultura de Integridad, Transparencia y Responsabilidad en la funcin pblica. Artculo 5.- Encrguese a la Escuela Nacional de Control y a la Secretara de tica Gubernamental de la Contralora General de la Repblica, difundir el contenido de la presente Resolucin, a fin de promover y facilitar su cumplimiento por parte de las entidades comprendidas en su mbito de competencia, as como la elaboracin de Texto nico Ordenado de las Normas Tcnicas de Control Interno, en un plazo de 30 das. Regstrese, comunquese, y publquese. VICTOR ENRIQUE CASO LAY Contralor General de la Repblica

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MINISTERIO DE SALUD

N 526-2001-SA/DM

RESOLUCIN MINISTERIAL Lima, 17 de Setiembre del 2001 Visto, el Proyecto de Directiva Normas sobre Integridad, tica Gubernamental y Nepotismo, en el Ministerio de Salud; CONSIDERANDO: Que, el artculo 1 de la Ley N 26771 establece que los funcionarios de Direccin y/o personal de confianza de las entidades y reparticiones pblicas conformantes del Sector Pblico Nacional, as como las empresas del Estado, que gozan de la facultad de nombramiento y contratacin de personal o tengan injerencia directa o indirecta en el proceso de seleccin, se encuentran prohibidos de ejercer dicha facultad en su entidad respecto a sus parientes hasta el Cuarto Grado (4to) grado de consaguinidad, segundo de afinidad y por razn de matrimonio, extendindose la prohibicin a los contratos de servicios no personales; Que, por Decreto Supremo N 021-2000-PCM, se ha reglamentado la Ley N 26771, precisndose su mbito de aplicacin y la configuracin del acto de Nepotismo y las prohibiciones para ejercer la facultad de nombrar, contratar, intervenir en los procesos de seleccin de personal, designar cargos de confianza o en actividades ad honorem o nombrar miembros de rganos colegiados; Que, siendo necesario aprobar el Proyecto de Directiva formulada, para su aplicacin en el Ministerio de Salud; De conformidad con lo dispuesto por el Decreto Legislativo 584 y el Decreto Supremo N 002-92-SA y Reglamento de Organizacin y Funciones; SE RESUELVE: Artculo 1.- Aprobar la Directiva N 002-2001-SA-SG Normas sobre Integridad, tica Gubernamental y Nepotismo en el Ministerio de Salud. Regstrese y comunquese,

Dr. LUIS SOLARI DE LA FUENTE Ministro de Salud

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DIRECTIVA N 002-2001-SA-SG NORMAS SOBRE INTEGRIDAD, ETICA GUBERNAMENTAL Y NEPOTISMO EN EL MINISTERIO DE SALUD

I.

OBJETIVOS Y FINALIDAD

Artculo 1 .- La presente Directiva tiene como objetivo dotar al Ministerio de Salud de lineamientos que permitan un eficaz control de las Normas sobre Integridad y tica Gubernamental, as como establecer disposiciones que prohban ejercer la facultad de nombramiento y contratacin de personal en los casos de parentesco y por razn de matrimonio, que conlleven a la configuracin de nepotismo. Artculo 2 .- Es finalidad de la presente Directiva fomentar en el Ministerio de Salud, la integridad y tica gubernamental, as como hacer cumplir las normas contra el nepotismo de manera transparente, oportuna y eficientes en salvaguarda de la imagen institucional, procurando que los funcionarios, personal de confianza y servidores del Ministerio asuman una conducta honesta en el ejercicio de sus funciones. II. ALCANCE

Artculo 3.- La presente Directiva es de cumplimiento obligatorio para todos los funcionarios, personal de confianza y servidores, independientemente del rgimen bajo el cual laboren, contraten o se relacionen con el Ministerio de Salud. IIIBASE LEGAL

Artculo 4.- La aplicacin de la presente Directiva se sujeta a lo dispuesto en las siguientes normas legales: a. Constitucin Poltica del Per.

b. Decreto Legislativo 584, que aprueba la Ley de Organizacin y Funciones del Ministerio de Salud. c. Decreto Legislativo 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 005-90-PCM

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d. Ley N 26771, que establece Prohibicin de Ejercer la Facultad de Nombramiento y Contratacin de Personal en el Sector Pblico en casos de Parentesco, y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 021-2000PCM. e. Ley N 27482, Ley que regula la publicacin de la Declaracin Jurada de Ingresos de Bienes y Rentas de los Funcionarios y de los Servidores Pblicos del Estado, y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 080-2001-PCM. f. Resolucin de Contralora N 123-2000-CG, que adiciona la Norma Tcnica de Control Interno 700, Normas de Control Interno para una Cultura de Integridad, Transparencia y Responsabilidad en la Funcin Pblica.

IV.

DISPOSICIONES GENERALES

CONCEPTO BSICO DE INTEGRIDAD, TICA Y NEPOTISMO Artculo 5.- Los funcionarios y servidores pblicos deben observar una conducta intachable de rectitud y honradez, como expresin de los valores ticos para cumplir con transparencia, honestidad y diligencia las funciones asignadas. Los actos contrarios a la integridad y los valores ticos referidos en el prrafo anterior constituyen inconducta funcional sujeta a la aplicacin de las medidas correctivas correspondientes. Artculo 6.- El acto de nepotismo se configura cuando los funcionarios de direccin y/o personal de confianza del Ministerio de Salud han ejercido su facultad de nombrar o contratar personal o han tenido injerencia de manera directa o indirecta en el nombramiento de personal, contratacin de personal o en los respectivos procesos de seleccin para contratar servicios de personas naturales. Artculo 7.- Se entiende que tienen injerencia directa cuando los funcionarios de direccin y/o personal de confianza, por el cargo o posicin que ocupan, han influenciado en las decisiones administrativas para nombrar o contratar personal dentro de su misma dependencia o unidad orgnica. Artculo 8.- Se entiende por injerencia directa cuando los funcionarios de direccin y/o personal de confianza, por el cargo o posicin que ocupan, han influenciado en las decisiones administrativas para nombrar o contratar personal en distintas dependencias o unidad orgnica.

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PROHIBICIN Artculo 9.- Los actos materia de prohibicin, respecto a la integridad y tica gubernamental, estn referidos a los pagos indebidos, aceptacin de ddivas, divulgacin de informacin no autorizada, recepcin de beneficios personales de terceros y cualquier otro acto de corrupcin que implique una conducta deshonesta. Artculo 10.- Los funcionarios de direccin y/o personal de confianza del Ministerio de Salud, estn prohibidos de ejercer la facultad de nombrar, contratar o intervenir en los procesos de seleccin de personal o de servicios de personas de personas naturales, as como designar en cargos de confianza o para actividades ad honorem o nombrar miembros de rganos colegiados, respecto de parientes hasta el cuarto (4to) de consanguinidad y segundo (2do) de afinidad y por razn de matrimonio incluyendo las uniones de hecho. Asimismo estn prohibidos de ejercer injerencia directa o indirecta en las acciones antes sealadas, tengan o no relacin de parentesco o afinidad con las personas naturales comprendidas en ellas. GRADOS DE PARENTESCO Artculo 11.- El parentesco consanguneo es la relacin familiar existente entre las personas que descienden una de otra o de un tronco comn. Este parentesco se rige por lo dispuesto en el artculo 236 del Cdigo Civil. El parentesco de Afinidad es la relacin familiar entre cada uno de los cnyuges con los parientes consanguneos del otro. Este parentesco se rige por lo dispuesto por el artculo 237 del Cdigo Civil. INGRESO DE NUEVO PERSONAL Artculo 12.- El ingreso de nuevo personal al Ministerio de Salud, sea cualquiera el rgimen bajo el cual laboren, contraten o se relacionen con ste (nombrado, designado, asignado, contratado por servicios no personales o locacin de servicios, contratados por fuentes externas, destacado, personal contratado por empresas de servicios-service, personal que realice actividades ad honorem, practicantes u otro), debe efectuarse con arreglo a las normas pertinentes sobre procesos de seleccin de personal, previnindose que el personal que ingresa a la entidad rena los requisitos fundamentales de idoneidad, experiencia y honestidad. EXIGENCIA DE DECLARACIN JURADA Artculo 13.- La Oficina de Personal o la Oficina de Logstica, segn corresponda, al inicio de la relacin laboral y/o prestacin de servicios, exigir
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la presentacin de una Declaracin Jurada de acuerdo al formato que en Anexo 1 forma parte integrante de la presente Directiva. En dicha Declaracin se deber consignar si se tiene o no alguna relacin de parentesco hasta el cuarto grado (4to) de consanguinidad o segundo grado (2do) de afinidad y por razn de matrimonio, con algn funcionario de direccin o personal de confianza de cualquier dependencia del Ministerio de Salud. Artculo 14.- La Oficina General de Administracin exigir a los funcionarios, personal de confianza, servidores y personal contratado de las dependencias, programas o proyectos del Ministerio de Salud, que se encuentren en la condicin de obligados de conformidad con la Ley N 27482, la presentacin de la Declaracin Jurada de Ingreso y Bienes y Rentas de acuerdo a los formatos que en Anexos 2 y 3 forman parte integrante de la presente Directiva. La publicacin de la Declaracin Jurada, as como su remisin a la Contralora General y custodia, estar a cargo de la Oficina General de Administracin. Artculo 15.- Es responsabilidad de cada funcionario o servidor la veracidad del contenido de las Declaraciones Juradas que formulen. Solo proceden las subsanaciones que se presenten con arreglo a Ley. V. SUPERVISIN

Artculo 16.- La Oficina General de Inspectora General del Ministerio de Salud es la dependencia encargada de velar por el estricto cumplimiento de las normas relativas a la integridad, tica gubernamental y nepotismo, as como de revisar la documentacin del personal que se incorpore a la entidad y verificar que el proceso de seleccin y evaluacin haya sido transparente, a fin de determinar si se produjeron actos contrarios a las normas que contiene la presente Directiva. Asimismo, procesar las denuncias que se presenten y emitir los informes pertinentes a fin de adoptar las medidas correctivas del caso. VI. RESPONSABILIDAD Artculo 17.- La responsabilidad del cumplimiento de la presente Directiva recae sobre los funcionarios, personal de confianza y servidores del Ministerio de Salud, incluidos el Ministro, Vice Ministro, Secretario General, Auditor General, Procurador Pblico, Directores Generales, Directores en general y cualquier otro funcionario designado con poder de decisin, as como los Jefes de Proyectos, Asesores y Consultores en general. Artculo 18.- Es obligacin de todas las dependencias del Ministerio de Salud, incluidos los Jefes de Programas y Proyectos, comunicar a la Oficina

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de Administracin sobre las incorporaciones de nuevo personal, a fin de mantener actualizada la informacin sobre recursos humanos, independientemente del rgimen bajo el cual laboren, contraten o se relacionen con el Ministerio de Salud, as como de la fuente de financiamiento utilizada para su pago. La obligacin se extiende a la informacin sobre el personal ad-honorem. Artculo 19.- La Oficina General de Administracin a travs de la Oficina Ejecutiva de Personal difundir la presente Directiva a travs de los jefes de dependencias, de unidades orgnicas, de programas y de proyectos. Asimismo stos ltimos harn entrega, bajo responsabilidad, del texto de la presente Directiva a cada funcionario, personal de confianza y servidor de su dependencia. Artculo 20.- Al cierre del ejercicio presupuestal, la Oficina General de Administracin emitir un informe que ser elevado a la Alta Direccin del Ministerio de Salud, en el que dar cuenta de lo acontecido con respecto al cumplimiento de las normas establecidas en la presente Directiva. VII. SANCIONES Artculo 21.- El funcionario, personal de confianza o servidor que incumpla las normas establecidas en la presente Directiva, independientemente del rgimen bajo el cual labore, contrate o se relacione con el Ministerio de Salud, ser sancionado de conformidad con lo prescrito en la Ley N 27482 y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 080-2001-PCM, en la Ley N 26771 y su Reglamento aprobado por el Decreto Supremo N 0212000-PCM y supletoriamente en las disposiciones contenidas en el Decreto Legislativo N 276 y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 00590-PCM. VIII. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS Artculo 22.- Es nulo todo proceso o acto que recaiga sobre nombramientos, designaciones, contratos u otros que se realicen contraviniendo lo dispuesto en la presente Directiva. Artculo 23.- No estn comprendidos dentro de los alcances de la presente Directiva los casos de matrimonio o uniones de hecho posteriores al nombramiento, designacin, contratacin u otra condicin o modalidad del trabajador, los cuales no se consideran actos de nepotismo.

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IX. DISPOSICIN TRANSITORIA Artculo 24.- Todo el personal del Ministerio de Salud, incluidos los de programas y proyectos, independientemente del rgimen bajo el cual laboren, contraten o se relacionen con el Ministerio de Salud a la fecha de entrada en vigencia de la presente Directiva, presentarn a la Oficina de Personal la Declaracin Jurada a que se refiere el artculo 13, en un plazo no mayor de 15 das calendario, bajo responsabilidad. X. VIGENCIA

Artculo 25.- La presente Directiva entrar en vigencia a partir del da siguiente de su aprobacin, sin perjuicio de la aplicacin inmediata de las disposiciones establecidas en las Leyes N 26771 y 27482, que son de cumplimiento obligatorio desde el da siguiente de sus respectivas publicaciones. Lima, Agosto del 2001

MNICA BRENNER CHAMOT Secretaria General MINISTERIO DE SALUD

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13 de Agosto de 2002 LEY DEL CDIGO DE TICA DE LA FUNCIN PBLICA LEY N 27815

EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA POR CUANTO: La Comisin Permanente del Congreso de la Repblica ha dado la Ley siguiente: LA COMISIN PERMANENTE DEL CONGRESO DE LA REPBLICA; Ha dado la Ley siguiente:

LEY DEL CDIGO DE TICA DE LA FUNCIN PBLICA CAPTULO I DE LA FUNCIN PBLICA Artculo 1.- mbito de aplicacin Los Principios, Deberes y Prohibiciones ticos que se establecen en el presente Cdigo de tica de la Funcin Pblica rigen para los servidores pblicos de las entidades de la Administracin Pblica, de acuerdo a lo establecido en el artculo 4 del presente Cdigo. Para los fines de la presente Ley se entender por entidad o entidades de la Administracin Pblica a las indicadas en el artculo 1 de la Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, incluyendo a las empresas pblicas. Artculo 2.- Funcin Pblica A los efectos del presente Cdigo, se entiende por funcin pblica toda actividad temporal o permanente, remunerada u honoraria, realizada por una persona en nombre o al servicio de las entidades de la Administracin Pblica, en cualquiera de sus niveles jerrquicos. Artculo 3.- Fines de la Funcin Pblica

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Los fines de la funcin pblica son el Servicio a la Nacin, de conformidad con lo dispuesto en la Constitucin Poltica, y la obtencin de mayores niveles de eficiencia del aparato estatal, de manera que se logre una mejor atencin a la ciudadana, priorizando y optimizando el uso de los recursos pblicos, conforme a lo dispuesto por la Ley Marco de Modernizacin de la Gestin del Estado.

Artculo 4.- Servidor Pblico 4.1 A los efectos del presente Cdigo se considera como servidor pblico a todo funcionario, servidor o empleado de las entidades de la Administracin Pblica, en cualquiera de los niveles jerrquicos sea ste nombrado, contratado, designado, de confianza o electo que desempee actividades o funciones en nombre o al servicio del Estado. 4.2 Para tal efecto, no importa el rgimen jurdico de la entidad en la que se preste servicios ni el rgimen laboral o de contratacin al que est sujeto. 4.3 El ingreso a la funcin pblica implica tomar conocimiento del presente Cdigo y asumir el compromiso de su debido cumplimiento. Artculo 5.- Interpretacin y consultas 5.1 La Presidencia del Consejo de Ministros es la entidad encargada de dictar las normas interpretativas y aclaratorias del presente Cdigo. 5.2 En caso de duda con relacin a una cuestin concreta de naturaleza tica, la entidad correspondiente deber consultar a la Presidencia del Consejo de Ministros. CAPTULO II PRINCIPIOS Y DEBERES TICOS DEL SERVIDOR PBLICO Artculo 6.- Principios de la Funcin Pblica El servidor pblico acta de acuerdo a los siguientes principios: 1. Respeto Adecua su conducta hacia el respeto de la Constitucin y las Leyes, garantizando que en todas las fases del proceso de toma de decisiones o en el cumplimiento de los procedimientos administrativos, se respeten los derechos a la defensa y al debido procedimiento.

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2. Probidad Acta con rectitud, honradez y honestidad, procurando satisfacer el inters general y desechando todo provecho o ventaja personal, obtenido por s o por interpsita persona. 3. Eficiencia Brinda calidad en cada una de las funciones a su cargo, procurando obtener una capacitacin slida y permanente. 4. Idoneidad Entendida como aptitud tcnica, legal y moral, es condicin esencial para el acceso y ejercicio de la funcin pblica. El servidor pblico debe propender a una formacin slida acorde a la realidad, capacitndose permanentemente para el debido cumplimiento de sus funciones. 5. Veracidad Se expresa con autenticidad en las relaciones funcionales con todos los miembros de su institucin y con la ciudadana, y contribuye al esclarecimiento de los hechos. 6. Lealtad y Obediencia Acta con fidelidad y solidaridad hacia todos los miembros de su institucin, cumpliendo las rdenes que le imparta el superior jerrquico competente, en la medida que renan las formalidades del caso y tengan por objeto la realizacin de actos de servicio que se vinculen con las funciones a su cargo, salvo los supuestos de arbitrariedad o ilegalidad manifiestas, las que deber poner en conocimiento del superior jerrquico de su institucin. 7. Justicia y Equidad Tiene permanente disposicin para el cumplimiento de sus funciones, otorgando a cada uno lo que le es debido, actuando con equidad en sus relaciones con el Estado, con el administrado, con sus superiores, con sus subordinados y con la ciudadana en general. 8. Lealtad al Estado de Derecho El funcionario de confianza debe lealtad a la Constitucin y al Estado de Derecho. Ocupar cargos de confianza en regmenes de facto, es causal de cese automtico e inmediato de la funcin pblica. Artculo 7.- Deberes de la Funcin Pblica El servidor pblico tiene los siguientes deberes: 1. Neutralidad Debe actuar con absoluta imparcialidad poltica, econmica o de cualquier otra ndole en el desempeo de sus funciones demostrando
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independencia a sus vinculaciones con personas, partidos polticos o instituciones. 2. Transparencia Debe ejecutar los actos del servicio de manera transparente, ello implica que dichos actos tienen en principio carcter pblico y son accesibles al conocimiento de toda persona natural o jurdica. El servidor pblico debe de brindar y facilitar informacin fidedigna, completa y oportuna. 3. Discrecin Debe guardar reserva respecto de hechos o informaciones de los que tenga conocimiento con motivo o en ocasin del ejercicio de sus funciones, sin perjuicio de los deberes y las responsabilidades que le correspondan en virtud de las normas que regulan el acceso y la transparencia de la informacin pblica. 4. Ejercicio Adecuado del Cargo Con motivo o en ocasin del ejercicio de sus funciones el servidor pblico no debe adoptar represalia de ningn tipo o ejercer coaccin alguna contra otros servidores pblicos u otras personas.

5. Uso Adecuado de los Bienes del Estado Debe proteger y conservar los bienes del Estado, debiendo utilizar los que le fueran asignados para el desempeo de sus funciones de manera racional, evitando su abuso, derroche o desaprovechamiento, sin emplear o permitir que otros empleen los bienes del Estado para fines particulares o propsitos que no sean aquellos para los cuales hubieran sido especficamente destinados. 6. Responsabilidad Todo servidor pblico debe desarrollar sus funciones a cabalidad y en forma integral, asumiendo con pleno respeto su funcin pblica. Ante situaciones extraordinarias, el servidor pblico puede realizar aquellas tareas que por su naturaleza o modalidad no sean las estrictamente inherentes a su cargo, siempre que ellas resulten necesarias para mitigar, neutralizar o superar las dificultades que se enfrenten. Todo servidor pblico debe respetar los derechos de los administrados establecidos en el artculo 55 de la Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.

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CAPTULO III PROHIBICIONES TICAS DEL SERVIDOR PBLICO Artculo 8.- Prohibiciones ticas de la Funcin Pblica El servidor pblico est prohibido de: 1. Mantener Intereses de Conflicto Mantener relaciones o de aceptar situaciones en cuyo contexto sus intereses personales, laborales, econmicos o financieros pudieran estar en conflicto con el cumplimento de los deberes y funciones a su cargo. 2. Obtener Ventajas Indebidas Obtener o procurar beneficios o ventajas indebidas, para s o para otros, mediante el uso de su cargo, autoridad, influencia o apariencia de influencia. 3. Realizar Actividades de Proselitismo Poltico Realizar actividades de proselitismo poltico a travs de la utilizacin de sus funciones o por medio de la utilizacin de infraestructura, bienes o recursos pblicos, ya sea a favor o en contra de partidos u organizaciones polticas o candidatos. 4. Hacer Mal Uso de Informacin Privilegiada Participar en transacciones u operaciones financieras utilizando informacin privilegiada de la entidad a la que pertenece o que pudiera tener acceso a ella por su condicin o ejercicio del cargo que desempea, ni debe permitir el uso impropio de dicha informacin para el beneficio de algn inters. 5. Presionar, Amenazar y/o Acosar Ejercer presiones, amenazas o acoso sexual contra otros servidores pblicos o subordinados que puedan afectar la dignidad de la persona o inducir a la realizacin de acciones dolosas.

CAPTULO IV INCENTIVOS, SANCIONES Y PROCEDIMIENTO Artculo 9.- rgano de la Alta Direccin 9.1 El rgano de la Alta Direccin de cada entidad pblica ejecuta, en la institucin de su competencia, las medidas para promover la cultura de

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probidad, transparencia, justicia y servicio pblico establecida en el presente Cdigo. 9.2 El rgano de la Alta Direccin establece los mecanismos e incentivos que permitan una actuacin correcta, transparente y leal de los servidores pblicos. En ese sentido, dicho rgano est encargado de: a) Difundir el Cdigo de tica de la Funcin Pblica. b) Disear, establecer, aplicar y difundir los incentivos y estmulos a los servidores pblicos que cumplan con los principios, deberes y obligaciones del presente Cdigo y respeten sus prohibiciones. c) Desarrollar campaas educativas sobre las sanciones para los servidores pblicos que tengan prcticas contrarias a los principios establecidos en el presente Cdigo. Artculo 10.- Sanciones 10.1 La transgresin de los principios y deberes establecidos en el Captulo II y de las prohibiciones sealadas en el Captulo III, de la presente Ley, se considera infraccin al presente Cdigo, generndose responsabilidad pasible de sancin. 10.2 El Reglamento de la presente Ley establece las correspondientes sanciones. Para su graduacin, se tendr presente las normas sobre carrera administrativa y el rgimen laboral aplicable en virtud del cargo o funcin desempeada. 10.3 Las sanciones aplicables por la transgresin del presente Cdigo no exime de las responsabilidades administrativas, civiles y penales establecidas en la normatividad. Artculo 11.- Obligacin de comunicar transgresin del Cdigo Todo servidor pblico que tenga conocimiento de cualquier acto contrario a lo normado por el presente Cdigo tiene la obligacin de informar a la Comisin Permanente de Procesos Administrativos disciplinarios de la entidad afectada, o al rgano que haga sus veces, para la conduccin del respectivo proceso, bajo responsabilidad. Artculo 12.- Procedimiento Las entidades pblicas aplicarn, contando con opinin jurdica previa, la correspondiente sancin de acuerdo al reglamento de la presente Ley, al

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Decreto Legislativo N 276 y su Reglamento, cuando corresponda, y a sus normas internas. Artculo 13.- Registro de Sanciones 13.1 Amplese el contenido del Registro Nacional de Sanciones de Destitucin y Despido, establecido en el artculo 242 de la Ley del Procedimiento Administrativo General, Ley N 27444, y antese en l las sanciones producidas por la transgresin del presente Cdigo. 13.2 El Registro deber contener los datos personales del servidor, la sancin impuesta, el tiempo de duracin y la causa de la misma. 13.3 La inscripcin en el Registro tiene una duracin de un ao contado desde la culminacin de la sancin. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS Y FINALES Primera.- Integracin de Procedimientos Especiales El Cdigo de tica de la Funcin Pblica es supletorio a las leyes, reglamentos y otras normas de procedimiento existentes en cuanto no lo contradigan o se opongan, en cuyo caso prevalecen las disposiciones especiales. Segunda.- Reglamentacin El Poder Ejecutivo, a travs de la Presidencia del Consejo de Ministros, reglamenta la presente Ley en un plazo mximo de 90 das a partir de su vigencia. Comunquese al seor Presidente de la Repblica para su promulgacin. En Lima, a los veintids das del mes de julio de dos mil dos. CARLOS FERRERO Presidente del Congreso de la Repblica HENRY PEASE GARCA Primer Vicepresidente del Congreso de la Repblica

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AL SEOR PRESIDENTE CONSTITUCIONAL DE LA REPBLICA POR TANTO: Mando se publique y cumpla. Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los doce das del mes de agosto del ao dos mil dos. ALEJANDRO TOLEDO Presidente Constitucional de la Repblica LUIS SOLARI DE LA FUENTE Presidente del Consejo de Ministros

CONTRALORA GENERAL APRUEBAN DIRECTIVA N 003-2003-CG/AC NORMAS DE TRANSPARENCIA EN LA CONDUCTA Y DESEMPEO DE LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA Y DE LOS RGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL RESOLUCIN DE CONTRALORA N 368-2003-CG Jess Mara, 30 de octubre de 2003 Vistos; la Hoja de Recomendacin N 01-2003-CG/AC elaborada por la Gerencia Anticorrupcin, con relacin al proyecto de Directiva sobre Normas de Transparencia en la Conducta y Desempeo de los Funcionarios y Servidores de la Contralora General de la Repblica y de los rganos de Control Institucional; CONSIDERANDO: Que, el artculo 16 de la Ley N 27785 - Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica, establece que la Contralora General de la Repblica es el ente tcnico rector del Sistema Nacional de Control, que tiene como misin dirigir y supervisar con eficiencia y eficacia el control gubernamental, orientando su accionar al fortalecimiento y transparencia de la gestin de las entidades, la promocin de valores y la responsabilidad de los funcionarios y servidores pblicos, as

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como, contribuir con los Poderes del Estado en la toma de decisiones y con la ciudadana para su adecuada participacin en el control social; Que, para el cumplimiento de esta misin, constituye lineamiento prioritario de poltica institucional, adoptar las medidas conducentes a que la conducta y servicio que prestan los integrantes de la Contralora General de la Repblica y de los rganos de Control Institucional sean transparentes e irreprochables ticamente, que no susciten dudas y sean dignos del respeto y confianza de la Sociedad, as como de las entidades y personas sujetas a control; Que, conforme lo establece el Artculo 21 de la Ley N 27785 antes mencionada, la Contralora General de la Repblica y los rganos de Control Institucional, ejercen la funcin de control gubernamental con arreglo a lo establecido en dicha Ley y las disposiciones que emite la Contralora General de la Repblica para normar sus actividades, siendo su cumplimiento objeto de supervisin permanente por el ente tcnico rector del Sistema; Que, en armona con lo recomendado por el documento de vistos, resulta conveniente dictar las disposiciones pertinentes para normar la correcta y transparente conducta funcional del funcionario y servidor de la Contralora General de la Repblica y del rgano de Control Institucional de las entidades, as como de las personas que bajo cualquier forma o modalidad contractual presten servicios en dichos rganos del Sistema; En uso de las atribuciones conferidas en los literales b) y I) del Artculo 32 de la Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica, Ley N 27785; SE RESUELVE: Artculo Primero.- Aprobar la Directiva N 003-2003-CG/AC sobre Normas de Transparencia en la Conducta y Desempeo de los Funcionarios y Servidores de la Contralora General de la Repblica y de los rganos de Control Institucional y sus anexos, la cual forma parte de la presente Resolucin. Artculo Segundo.- La Directiva que se aprueba por la presente resolucin, rige a partir del da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial El Peruano. Artculo Tercero.- Djense sin efecto la Directiva N 010-96-CG/DESDNT - Normas de conducta para el desarrollo de las funciones de la Contralora General de la Repblica aprobada por Resolucin de Contralora

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N 076-96-CG y la Resolucin de Contralora N 045-99-CG, Declaracin Jurada de desempeo e independencia para el ejercicio de la auditoria gubernamental. Artculo Cuarto.- La Secretara General, la Gerencia Central de Administracin, la Gerencia de Tecnologas y Sistemas de Informacin, y la Escuela Nacional de Control de la Contralora General de la Repblica, de acuerdo a sus competencias, sern las encargadas de difundir la presente directiva al personal de la Institucin, a los rganos de Control Institucional de las entidades, as como a las unidades orgnicas de la Contralora General de la Repblica que las tienen bajo su mbito de competencia. Regstrese, comunquese y publquese, GENARO MATUTE MEJA Contralor General de la Repblica

DIRECTIVA N 003-2003-CG/AC NORMAS DE TRANSPARENCIA EN LA CONDUCTA Y DESEMPEO DE LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA Y DE LOS RGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL I OBJETIVO

Regular y precisar los lineamientos fundamentales para la correcta y transparente conducta y desempeo funcional de los funcionarios y servidores de la Contralora General de la Repblica y del rgano de Control Institucional de las entidades, as como del personal que bajo cualquier forma o modalidad contractual presten servicios a dichos rganos del Sistema Nacional de Control. II FINALIDAD

Orientar a los funcionarios y servidores de la Contralora General de la Repblica y del rgano de Control Institucional de las Entidades, sobre el debido y transparente accionar que corresponde observar en el desempeo de las labores encomendadas, identificando tanto valores, conductas, impedimentos, incompatibilidades, prohibiciones, as como responsabilidades funcionales, con el objeto de favorecer la permanente existencia de un sano ambiente de gestin, dentro del marco de moralidad y honestidad.

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III

ALCANCE

La presente directiva est dirigida a todos los funcionarios y servidores de la Contralora General de la Repblica y del rgano de Control Institucional de las entidades, as como al personal que bajo cualquier forma o modalidad contractual presten servicios en dichos rganos del Sistema Nacional de Control. Para efecto de la presente directiva se considerar funcionario o servidor de la Contralora General de la Repblica y de los rganos de Control Institucional de las entidades, a todo personal perteneciente a dichos rganos, independientemente de su relacin laboral, cargo, nivel jerrquico o funcin que desarrolle en los mismos. Asimismo, cuando en la Directiva se mencione los vocablos Sistema, Servidor, Contralora y rgano de Control, se entendern referidos al Sistema Nacional de Control, funcionario o servidor, Contralora General de la Repblica y rgano de Control Institucional, respectivamente. IV BASE LEGAL

- Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica. - Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General. - Ley N 27815, Ley del Cdigo de tica de la Funcin Pblica. - Ley N 27588, Ley sobre Prohibiciones e Incompatibilidades de Funcionarios y Servidores Pblicos, as como de las personas que presten servicios al Estado bajo cualquier modalidad contractual. - Ley N 26771, Ley sobre prohibicin de ejercer la facultad de nombramiento y contratacin de personal en el sector pblico, en casos de parentesco. - D.S. N 019-2002-PCM, Reglamento de la Ley N 27588. - D.S. N 021-2000-PCM, Reglamento de la Ley N 26771. - D.S. N 017-2002-PCM modifica el Reglamento de la Ley N 26771.

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- Reglamento Interno de Trabajo de la Contralora General de la Repblica, aprobado por Resolucin de Contralora N 134-99-CG y sus modificatorias. - Normas de Auditoria Gubernamental, aprobado por Resolucin de Contralora N 162-95-CG y sus modificatorias. - Normas Tcnicas de Control Interno, aprobadas mediante Resolucin de Contralora N 072-98-CG y sus modificatorias. - Cdigo de tica del Auditor Gubernamental del Per aprobado por la Resolucin de Contralora N 077-99-CG. - D.S. N 003-97-TR, Texto nico Ordenado del D.Leg. N 728, Ley de Productividad y Competitividad Laboral y su Reglamento. V PRINCIPIOS GENERALES QUE RIGEN AL SERVIDOR DE LA CONTRALORA Y DEL RGANO DE CONTROL

Todos los servidores de la Contralora y del rgano de Control, deben tener en cuenta la importancia y delicada labor que ejercen en el control de la utilizacin de los recursos pblicos o en la gestin de los mismos, as como en el adecuado ejercicio de la funcin pblica, que obliga a observar normas de conducta profesional y personal concordantes a los principios que rigen la funcin pblica sealados en el artculo 6 de la Ley N 27815, los aplicables al control gubernamental en concordancia con el artculo 9 de la Ley N 27785, y los establecidos en el Cdigo de tica del Auditor Gubernamental aprobado por la Resolucin de Contralora N 077-99-CG, que se sealan a continuacin: 5.1 Objetividad Consiste en el desempeo de la labor funcional sobre la base de una debida e imparcial evaluacin de fundamentos de hecho y de derecho, libre de influencias que pudieran deteriorar las conclusiones derivadas de evidencias obtenidas, permitiendo proceder con rectitud. Es esencial que el servidor de la Contralora y del rgano de Control no slo en cumplimiento de hecho a tal principio, sino que mantenga una conducta libre de cualquier situacin que pudiera identificarse como incompatible con la objetividad requerida; y en el caso de ser inevitable, revelarlo al superior jerrquico.

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Asimismo, el servidor de la Contralora y del rgano de Control dentro de sus investigaciones buscar e identificar, tcnica y objetivamente, las causas que originan las deficiencias o debilidades encontradas como resultado de sus acciones de control. 5.2 Probidad Mantener una conducta intachable, de entrega honesta y leal al desempeo del cargo, labor o funcin, con preeminencia del inters pblico. Ello alude a la rectitud e integridad en el obrar respecto a recursos, documentos, bienes pblicos, conocimientos, en la ejecucin de cualquier acto funcional y personal. 5.3 Transparencia La transparencia en el ejercicio de la labor supone aspectos que reflejan una actuacin difana en el servicio que se brinda, e involucra lo siguiente: a. Generar y transmitir informacin til, oportuna, pertinente, comprensible, fiable y verificable a sus superiores jerrquicos y a cualquier persona facultada para evaluar sus actividades; b. Generar informacin actualizada sobre sus operaciones y documentar la sustentacin tcnica de sus actos; as como manifestar con claridad e integridad las instrucciones, los pareceres y las opiniones especializadas de acuerdo con los actuados analizados; y, c. Permitir y preservar en todo momento el acceso a la informacin, a los superiores jerrquicos y a las personas encargadas del control interno o externo de sus actividades. 5.4 Diligencia Consiste en el debido cuidado profesional en la actuacin funcional, con capacidad, madurez de juicio y habilidad necesaria para emplear los criterios tcnicos legales, plazos, mtodos y procedimientos que han de aplicarse. 5.5 Reserva El servidor de la Contralora y del rgano de Control guardar reserva respecto de las actividades y acciones encomendadas, as como de la

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informacin privilegiada que conociere en el ejercicio de su actividad funcional; no revelando en forma oral o escrita, hechos, datos, procedimientos y documentacin no autorizada o confidencial de acuerdo a ley, salvo a efecto de cumplir sus responsabilidades legales o administrativas que correspondan a sus obligaciones funcionales inherentes a su condicin de miembro de la Contralora y del rgano de Control y como parte de sus procedimientos. Esta obligacin subsiste aun despus de cesar en sus funciones. 5.6 Legalidad El servidor de la Contralora y del rgano de Control sujetar su actuacin funcional al cabal cumplimiento a la normativa constitucional, legal y reglamentaria aplicable. 5.7 tica El servidor de la Contralora y del rgano de Control, en el ejercicio de sus funciones, actuar con rectitud, honradez y honestidad, procurando satisfacer el inters pblico representado por el Estado y desechando todo provecho o ventaja obtenida por si o por interpsita persona. 5.8 Respeto El servidor de la Contralora y del rgano de Control adecuar su conducta hacia el respeto que merece toda persona, evitando situaciones de discriminacin, de acoso u otras que vayan en desmedro de su dignidad, as como, que se respeten sus derechos a la defensa y al debido procedimiento, garantizndose con ello, que todas las fases del proceso de toma de decisiones, del proceso de control o en el cumplimiento de los procedimientos administrativos, se efecten conforme lo dispone la Constitucin y las Leyes. 5.9 Honestidad El servidor de la Contralora y del rgano de Control deber obrar con escrupulosa correccin, compostura y decencia, excluyendo cualquier comportamiento que atente contra el inters pblico y/o del control gubernamental. 5.10 Presuncin de licitud El servidor de la Contralora y del rgano de Control considerar, dentro de su labor de control que, las autoridades, titulares, funcionarios y

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servidores de las entidades sujetas a evaluacin, han actuado con arreglo a la normativa legal pertinente, salvo prueba en contrario. 5.11 Veracidad El servidor de la Contralora y del rgano de Control deber conducir sus actuaciones funcionales con estricta sujecin a la verdad y la autenticidad que derive de los actos u operaciones sujetos a sus funciones de control, agotando los medios para el debido esclarecimiento de los hechos; lo que pondr de manifiesto en la ejecucin de sus labores y en su relacin con el Sistema, as como con los funcionarios, servidores y entidades objeto de evaluacin. 5.12 Pulcritud Es el esmero en la conducta y actuacin funcional, as como en el cuidado e imagen personal, que todo servidor de la Contralora y del rgano de Control deben mantener en el ejercicio de sus labores. Asimismo, es exhibida en el adecuado manejo y uso de los bienes del Estado, la conservacin de un adecuado ambiente de trabajo y el cuidado de la infraestructura y equipamiento a su servicio, de manera que se evite un nivel de deterioro superior al que provenga de su correcto empleo. 5.13 Flexibilidad El servidor de la Contralora y del rgano de Control efectuar la labor de control otorgando objetivamente prioridad al logro de las metas propuestas, respecto de aquellos formalismos cuya omisin no incida en la validez de la operacin objeto de la verificacin, ni determinen el uso de discrecionalidad en la determinacin de aspectos relevantes en la decisin final VI PROHIBICIONES E IMPEDIMENTOS DEL SERVIDOR DE LA CONTRALORA Y DEL RGANO DE CONTROL

6.1 El servidor de la Contralora y del rgano de Control se encuentra prohibido de: 6.1.1 Ejercer las actividades inherentes a su cargo con el objeto de obtener ventajas de cualquier ndole para s o para terceras personas. 6.1.2 Utilizar como mecanismo de coercin ante cualquier entidad del Estado o del sector privado, la circunstancia de desempear o haber

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desempeado determinado cargo o posicin en el mismo, real o simulado, con el objeto de obtener beneficios de ndole personal o para terceros. 6.1.3 Usar informacin a la que haya tenido acceso o conocido con ocasin del ejercicio de sus funciones, para obtener beneficios personales o para terceros, o para ser utilizada de cualquier manera ajena a los objetivos del Sistema Nacional de Control o en perjuicio o desmedro del Estado o de terceros. 6.1.4 Trasladar o entregar en lugares no autorizados o no vinculados con el desarrollo del trabajo de auditoria, documentacin clasificada como secreta, reservada o confidencial incluyendo la contenida en medios magnticos. 6.1.5 Recibir y/o solicitar directa o indirectamente, para s u otras personas, algn estipendio, obsequios, honorarios u otro tipo de retribucin econmica, as como cualquier otro beneficio, distincin, agasajos, atenciones u otros presentes cualquiera sea la forma, modalidad o cuanta patrimonial de los mismos, por parte de personas naturales o jurdicas vinculadas al Sistema Nacional de Control y/o los funcionarios y/o servidores de la entidad auditada y de terceros relacionados con ella. 6.1.6 Dedicar horas regulares de trabajo para asuntos distintos al estricto desempeo de sus funciones, con excepcin de aquellas actividades de docencia o capacitacin autorizadas por la instancia correspondiente. 6.1.7 Transmitir, divulgar o difundir total o parcialmente a terceros el contenido de la informacin de la cual tenga o haya tenido conocimiento en el ejercicio de sus funciones, salvo que se trate de informacin de conocimiento pblico, o que medie mandato judicial que as lo requiera. En los casos en que por la naturaleza misma de la materia, el servidor de la Contralora y del rgano de Control en el ejercicio de su cargo deban formular consultas profesionales especializadas o recurrir a los servicios de investigacin u otros similares para el desarrollo de sus funciones, a dichos terceros les ser exigible contractualmente la misma obligacin de confidencialidad. 6.1.8 Desempear directa o indirectamente, simultnea o subsiguientemente actividades particulares relacionadas o vinculadas con las funciones inherentes a la Contralora y/o al rgano de Control o que involucren conflicto de intereses. 6.1.9 Efectuar, an en forma ocasional, labores de control previo o asesora no autorizada, as como actos de gestin sobre aspectos de

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competencia de los funcionarios y servidores de las entidades sujetas a evaluacin. 6.1.10 Participar en la ejecucin de acciones o actividades de control en la entidad donde haya laborado y que comprendan reas y/o aspectos en los cuales intervino o particip directa o indirectamente. En este caso, plantear su abstencin en escrito razonado, dirigido al superior jerrquico inmediato de la Contralora o del rgano de Control, segn corresponda. 6.1.11 Laborar en la entidad en la cual haya participado directamente en la ejecucin de una accin o actividad de control durante el ltimo ao anterior a la culminacin de su vnculo laboral o contractual con la Contralora u rgano de Control. Dicha prohibicin se extender hasta un ao posterior al cese o culminacin de los servicios prestados. 6.1.12 Realizar actividad poltica partidaria durante el ejercicio funcional del cargo. 6.1.13 Participar directa o indirectamente en accin o actividad de control en la cual se encuentre involucrado un pariente dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad o por razn de matrimonio. En este caso, plantear su abstencin en escrito razonado dirigido al superior jerrquico inmediato de la Contralora o del rgano de Control, segn corresponda, con cargo a sustentar la situacin al ms breve plazo de serle requerido. 6.1.14 Prestar servicios bajo cualquier modalidad contractual en la empresa o institucin privada que haya estado vinculada con la entidad sujeta a actividad o accin de control, en la cual haya participado y cuya opinin o decisin resulte favorable a dicha empresa o institucin. Esta prohibicin se extender hasta un ao despus de su cese o la culminacin de sus servicios para la Contralora u rgano de Control, segn sea el caso. 6.1.15 Prestar servicios bajo cualquier modalidad contractual, aceptar representaciones remuneradas, formar parte del Directorio, celebrar contratos civiles o mercantiles y adquirir directa o indirectamente acciones o participaciones en las empresas o instituciones privadas que, por razones de las actividades que cumplen se encuentren o hayan estado relacionadas con el ejercicio de sus funciones de control o administrativas en la Contralora u rgano de Control, segn sea el caso. Slo estarn exceptuados de esta prohibicin, los casos de contratos para la prestacin de servicios pblicos o, que versen sobre operaciones que normalmente realicen la empresa con terceros y, siempre que se concerten en las condiciones ofrecidas a otros

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consumidores o usuarios. Dicha prohibicin se extiende hasta un ao posterior al cese o conclusin de los servicios prestados a la Contralora u rgano de Control. 6.1.16 Intervenir como abogados, apoderados, asesores, patrocinadores, peritos o rbitros de particulares en los procesos que stos tengan pendientes con la Contralora y/o con el rgano de Control, salvo en causa propia, de su cnyuge, padres o hijos menores. Esta prohibicin se extiende un ao posterior al cese o la culminacin de los servicios prestados, bajo cualquier modalidad contractual, sea por renuncia, cese, destitucin o despido, vencimiento del plazo del contrato o resolucin contractual. 6.1.17 Incurrir en cualquier exceso de conducta que ponga en riesgo y/o afecte la imagen de la Contralora o del rgano de Control o su calidad profesional, objetividad e imparcialidad de su labor; debiendo abstenerse de iniciar o fomentar cualquier relacin de amistad excesiva con el personal de la entidad auditada, as como de asistir a lugares pblicos que no estn acordes con la categora de funcionario pblico que ostenta y el nivel de responsabilidad que le corresponde. 6.1.18 Aceptar invitaciones o asistir a reuniones de tipo social y/o familiar de los servidores y funcionarios de la entidad a la que estn auditando. 6.1.19 Actuar parcializadamente y ofrecer preferencias de naturaleza alguna a otro funcionario o servidor del Estado, as como a cualquier persona natural o jurdica. 6.2 Aquel servidor de la Contralora y/o del rgano de Control, que tenga facultad de decisin o cuya opinin pueda influir sobre el fondo del procedimiento y en los asuntos cuya competencia le est atribuida, est prohibido de participar en los siguientes supuestos: a. Tener relacin o incidencia en cualquier tipo de inters propio o de su cnyuge o de sus familiares hasta el cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad. b. Tener relacin o incidencia en cualquier tipo de inters de sus socios, organizaciones, empresas o grupos de los cuales forma parte. c. Tener relacin o incidencia en cualquier tipo de inters de personas naturales o jurdicas ante las cuales est gestionando una posible contratacin o empleo.

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d. Ser pariente dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad o por razn de matrimonio, con cualquiera de los sujetos comprendidos en el procedimiento. En dichos casos deber plantear su abstencin en escrito razonado y al ms breve plazo, al superior jerrquico inmediato de la Contralora o del rgano de Control, segn corresponda, con relacin al hecho o circunstancia en la que se encuentre involucrado conforme a los literales antes sealados. 6.3. El ejercicio de la labor de control en la Contralora y en el rgano de Control, requiere contar con conducta intachable, encontrndose consecuentemente, impedido para el desempeo de la funcin, estar incurso en los siguientes supuestos: a. Inhabilitado para el ejercicio profesional por disposicin del Colegio respectivo, cuando la naturaleza de la funcin lo requiera. b. Haber sido sancionado por falta grave disciplinaria en proceso administrativo o investigatorio. Dicho impedimento se extender hasta por cinco (5) aos contados desde la imposicin de la sancin. c. Haber sido condenado, con resolucin firme, por delito doloso. d. Haber sido sancionado civil o penalmente, como resultado de una accin de control, con resolucin firme. VII DESEMPEO E INDEPENDENCIA PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL GUBERNAMENTAL

Conforme a las normas de Control Gubernamental, el servidor debe adoptar una actitud de independencia de criterio respecto de la entidad examinada, antes y durante una accin de control, a fin de cumplir su labor, en trminos de calidad, objetividad, eficiencia y credibilidad. Para asegurar el ejercicio de sus funciones en forma transparente, libre de conflictos de intereses, prohibiciones, impedimentos, o situaciones que pudieran dar motivo a que otros cuestionen su independencia y la calidad de su trabajo, corresponde al servidor de la Contralora y del rgano de Control presentar una Declaracin Jurada, establecida en el Anexo N 01 de la presente, la misma que deber de entregarse antes de cada accin de control; y en caso de presentarse alguna incompatibilidad durante la misma tendr que presentarse una nueva declaracin jurada indicando dicha incompatibilidad, con la finalidad que los superiores determinen la accin a seguir.

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La presentacin de la mencionada declaracin jurada se realizar de la siguiente manera: - El servidor de la Contralora presentar su declaracin ante la unidad orgnica de personal. - Los jefes de los rganos de Control presentarn su declaracin ante la unidad orgnica de la Contralora que los tienen bajo su mbito de competencia y los servidores bajo su jefatura presentarn esta declaracin ante su Despacho. VIII LINEAMIENTOS DE CONDUCTA RELATIVOS A LAS ACTIVIDADES EXTERNAS DEL SERVIDOR DE LA CONTRALORA

La actividad externa es aquella permitida en tanto posibilita la realizacin de aspiraciones personales o profesionales, la cual no deber presentar o estar en conflicto con la funcin o actividad que el servidor desempee para la Contralora. Existe conflicto cuando la actividad externa est prohibida expresamente, cuando pueda afectar el desempeo de las funciones o actividades que le corresponda como servidor, o cuando resulta incompatible con sus funciones habituales en la Contralora. Las actividades externas del servidor de la Contralora se sujetarn a los siguientes lineamientos de conducta: a. El servidor deber informar a su superior jerrquico a travs de una declaracin jurada, si realizan una o ms actividades externas, indicando la naturaleza de las mismas, as como el empleador, el comitente, mandante, usuarios, requirentes u otras modalidades a travs de las cuales efecte una labor, prestacin y/o servicio emergentes de tales actividades. b. Cuando las actividades externas consistan en su participacin como ponente u organizador de eventos o seminarios, conferencias, clases o similares, el servidor informar previamente tal hecho a su superior jerrquico. Si para la realizacin de las citadas actividades el servidor requiera hacer mencin de su cargo o funcin en la Contralora, deber solicitar la correspondiente autorizacin del mencionado superior. c. Si la actividad externa consiste en la elaboracin de artculos periodsticos, ensayos, publicaciones, libros o actividades afines, deber informar previamente de tal hecho a su superior jerrquico. Si en dichas actividades el servidor requiera hacer mencin de su cargo o funcin en la

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Contralora, deber solicitar la correspondiente autorizacin del mencionado superior. d. El servidor deber informar, si posee participaciones, acciones u otros derechos sobre empresas y/u otras organizaciones con o sin fines de lucro, as como de las actividades y/o relaciones comerciales, contractuales o de otra naturaleza que mantengan stas con las entidades del Estado. El servidor de la Contralora, para efecto de informar las actividades externas a que hacen mencin los literales a), b), y c) del presente numeral, utilizar el formato establecido en el Anexo N 02 de la presente Directiva. Si la actividad externa requiere la autorizacin del superior jerrquico, el servidor utilizar el formato establecido en el Anexo N 03 de la presente. Para efectos del informe sealado en el literal d), del presente numeral, el servidor utilizar el formato establecido en el Anexo 04 de la Directiva. El superior jerrquico, luego de tomar conocimiento de los informes alcanzados por los servidores, remitir los respectivos formatos al Departamento de Recursos Humanos para que sean incluidos en sus legajos personales. De igual modo luego de recibido las solicitudes de autorizacin, remitir los respectivos formatos con la autorizacin respectiva a la citada Unidad de Personal, para su inclusin en los legajos mencionados. IX DISPOSICIONES FINALES

9.1 Continuidad de las funciones de control De ocurrir las situaciones previstas en los numerales 6.1.10, 6.1.13 y 6.2 de la presente Directiva, el superior jerrquico inmediato de la Contralora o del rgano de Control, segn corresponda, una vez constatada la veracidad de la circunstancia o del hecho expuesto, proceder a resolver, conforme a su mrito, la abstencin planteada dentro de tercer da, disponiendo las acciones inmediatas correspondientes para asegurar la continuidad de las funciones de control. 9.2 Declaracin de Compromiso El servidor al trmino de su designacin, vnculo laboral o contractual con la Contralora y/o con el rgano de Control, deber presentar una declaracin escrita de compromiso de no prestar servicios bajo modalidad contractual alguna en las entidades en las que haya participado directamente en la ejecucin de una accin de control, de conformidad con el numeral 6.1.11 de la presente Directiva.

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9.3 Clusula Contractual En la contratacin de servicios personales, no personales, de consultora o de asesora para la Contralora, as como para los rganos de Control, se incluir una clusula contractual de cumplimiento y observancia de lo establecido en la Directiva. 9.4 Responsabilidad El incumplimiento de lo dispuesto en esta Directiva, por el servidor de la Contralora y/o del rgano de Control genera responsabilidad de orden administrativo funcional, civil y/o penal, segn corresponda, conforme a la normativa pertinente. 9.5 Proceso Disciplinario El incumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva dar lugar al proceso investigatorio o disciplinario a que hubiere lugar, conforme a lo previsto en los regmenes laborales privado o pblico, establecidos por el D.S. N 003-97-TR y por el D. Leg. N 276, respectivamente, para la aplicacin de las sanciones respectivas, as como a las acciones legales a que hubiere lugar. Asimismo, para los casos previstos en la presente directiva que implique conflictos de intereses les ser aplicable, adems lo establecido en la Ley N 27588 y su Reglamento. 9.6 Comit de tica Constityase el Comit de tica de la Contralora General de la Repblica, encargado de evaluar los pedidos y situaciones excepcionales que se presenten respecto de la aplicacin de la presente Directiva. El Comit de tica de la Contralora General de la Repblica estar integrado por: a) El Contralor General de la Repblica, quien lo presidir; b) El Vicecontralor General de la Repblica; c) El Gerente Central de Asesora Legal; y, d) Un funcionario de la Contralora General designado por el Contralor General, quien actuar de Secretario Tcnico.

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9.7 El Contralor General de la Repblica podr autorizar situaciones excepcionales a las disposiciones de la presente Directiva, contando para ello con la opinin favorable del Comit de tica de la Contralora General a que se refiere el numeral precedente. 9.8 A travs de una Resolucin de Contralora, se aprobarn los lineamientos que regulen el funcionamiento y dems disposiciones relativas al Comit de tica de la Contralora General. X DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS Y TRANSITORIAS

10.1 La supervisin y verificacin del cumplimiento de la presente Directiva, en lo concerniente al personal de la Contralora estar a cargo de su rgano de Control Institucional; para el personal de los rganos de Control, la supervisin estar a cargo de la Jefatura de dichos rganos; y para los jefes de los rganos de Control, su supervisin estar a cargo de la Unidad Orgnica de la Contralora General que los tiene bajo su mbito de competencia. 10.2 Las Unidades Orgnicas de la Contralora y los Jefes de los rganos de Control, cautelarn que el servidor tenga la oportunidad de informar sobre cualquier supuesto de incompatibilidad, prohibicin o impedimento, as como consultar, en todos los casos de duda o certidumbre acerca de circunstancia actual o sobreviniente a su labor, que afecte su debida actuacin funcional. 10.3 El servidor de la Contralora y del rgano de Control presentar a su superior jerrquico, dentro de un plazo de 30 das tiles de aprobada la presente Directiva, la informacin sealada en los literales a), b), c), y d) del numeral VIII de la Directiva, a travs de los formatos respectivos, por las actividades externas que estuviera realizando al momento de su publicacin, as como una declaracin de compromiso de sujecin a las disposiciones de la presente norma, segn Anexo N 05, las cuales sern incluidas en el legajo personal correspondiente.

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ANEXO N 01

DECLARACIN JURADA DE DESEMPEO E INDEPENDENCIA PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL GUBERNAMENTAL Por el presente, yo .................................................... Identificado con DNI (LE) N ..................... y Cdigo Personal N ., con el cargo de ............................................. (Supervisor de Comisin, Auditor Encargado, Personal de Auditoria), en la Auditoria a realizar en ...... (Entidad a Auditar), declaro bajo juramento adoptar una actitud de independencia de criterio respecto de la entidad examinada, a fin de cumplir con mi labor, en trminos de calidad, objetividad, eficiencia y credibilidad, as como cumplir con las disposiciones establecidas en la Directiva Normas de Transparencia en la Conducta y Desempeo de los Funcionarios y Servidores de la Contralora General de la Repblica y de los rganos de Control Institucional, de modo tal que toda circunstancia que se presentara en cualquier estado de la labor de auditoria, que contravenga lo dispuesto en esta normativa o diese motivo a que otros cuestionen la idoneidad e independencia de criterio de mi labor, sern informados conforme lo establece la citada Directiva, para las acciones del caso, bajo responsabilidad. Lima, de 200..

________________________________________ (firma)

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ANEXO N 02 DECLARACIN JURADA SOBRE INFORMACIN DE ACTIVIDADES EXTERNAS DEL SERVIDOR DE CONTRALORA GENERAL Por el presente, yo .................................................... Identificado con DNI (LE) N ................. y Cdigo Personal N .. con el cargo de .. en la Contralora General informo que realizo o realizar la (s) siguiente (s) actividad(es) externa (s), sealadas en la seccin VIII de la Directiva Normas de Transparencia en la Conducta y Desempeo de los Funcionarios y Servidores de la Contralora General y de los rganos de Control: Actividades Externas 1. Actividad: Naturaleza: Nombre, razn social o denominacin de: (institucin/ empleador/ comitente/ mandante/ usuario/ requirente/ u otras modalidades/): Inicio/duracin: 2. Actividad: Naturaleza: Nombre, razn social o denominacin de: (institucin/ empleador/ comitente/mandante/ usuario/ requiriente/ u otras modalidades): Inicio/ duracin: 3. .. 4. .. Lima, de, 200..

______________________ (firma)

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ANEXO N 03

INFORMACIN DE ACTIVIDAD EXTERNA QUE REQUIERE DE AUTORIZACIN DEL SUPERIOR JERRQUICO DE LA CONTRALORA GENERAL Por el presente, yo .............................................. Identificado con DNI (LE) N y Cdigo Personal N .... con el cargo de .. en la Contralora General informo que realizar la (s) siguiente (s) actividad(es) externa (s), sealadas en la seccin VIII de la Directiva Normas de Transparencia en la Conducta y Desempeo de los Funcionarios y Servidores de la Contralora General y de los rganos de Control, requiriendo para tal efecto hacer mencin de mi cargo o funcin en la Contralora General, por lo que solicito la autorizacin respectiva. Actividades Externas 1. Actividad: Naturaleza: Nombre, razn social o denominacin de: (institucin/ empleador/ comitente/ mandante/ usuario/ requirente/ u otras modalidades/): Inicio/duracin: 2. Actividad: Naturaleza: Nombre, razn social o denominacin de: (institucin/ empleador/ comitente/mandante/ usuario/ requiriente/ u otras modalidades): Inicio/ duracin: 3. .......... 4. ........... Lima, de, 200..

firma del superior que autoriza

firma del servidor

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ANEXO 04 DECLARACIN JURADA DE PROPIEDAD DE ACCIONES, PARTICIPACIONES U OTROS DERECHOS SOBRE EMPRESAS U ORGANIZACIONES, CON O SIN FINES DE LUCRO Por el presente yo .. Identificado con DNI (LE) N y Cdigo personal N ................... con el cargo de ................ en la Contralora General, declaro ser ........ (propietario de acciones, participaciones u otros derechos) sobre la siguiente empresa(s) u organizaciones con o sin fines de lucro: Empresa u organizacin con fines de lucro: 1. Razn Social de la empresa u organizacin: Clase de empresa u organizacin: Giro: Nmero de acciones, participaciones u otros derechos: Actividad (es) y/o relacin (es) comercial (es) o de otra naturaleza que mantenga con entidad (es) del Estado: Organizaciones sin fines de lucro: 1. Razn social de la Organizacin: Clase de Institucin: Actividad: Participacin (es) u otro (s) derecho (s): Actividades y/o relaciones comerciales y/o contractuales que la organizacin mantenga con entidades del Estado: Lima, de de 200..

_____________________ (firma)

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ANEXO N 05

COMPROMISO DE SUJECIN A LAS NORMAS DE TRANSPARENCIA EN LA CONDUCTA Y DESEMPEO DE LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA Y DE LOS RGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL Por el presente, yo ., identificado con DNI N (LE) .................. y Cdigo Personal N ....., con el cargo de en la Contralora General, OCI/ Entidad), declaro bajo juramento que tengo pleno conocimiento de las disposiciones establecidas en las Normas de Transparencia en la Conducta y Desempeo de los Funcionarios y Servidores de la Contralora General de la Repblica y de los rganos de Control, asumiendo el compromiso de sujetarme a la citada norma, bajo responsabilidad. Lima, de de 200

________________________ (Firma)

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EL FENMENO DE LA CORRUPCIN

La corrupcin es un tema que puede ser analizado y estudiado desde cualquier punto de vista teniendo en consideracin el efecto inmediato (para el investigador) que produce. As podemos estudiarla desde el punto de vista: a. tico, si consideramos que la corrupcin pasa por una prdida de valores morales individual o colectivo en una determinada sociedad. Jurdico, si consideramos la existencia de normas jurdicas que alientan la corrupcin (como dar un mayor margen de discrecionalidad a una actuacin estatal, por citar un ejemplo). Una variante, sera considerar el Derecho Penal o, concretamente la justicia penal, en el sentido de que podran existir normas muy benignas o figuras delictivas no acordes con la realidad, que provocan o alientan la corrupcin. Poltico, si consideramos que la corrupcin tiende a debilitar la estructura de poder establecido en una Constitucin provocando un desequilibrio entre poderes. Econmico (economa poltica), si consideramos que la corrupcin desva los recursos del estado y alienta enriquecimientos ilegales (sobretodo en funcionarios pblicos), una variante de ella sera que la existencia de una Excesiva regulacin Estatal, desalienta la competencia y crea o consolida una elite burocrtica y empresa ineficientes. Social, si consideramos que la corrupcin socava la sociedad al punto de incapacitarla. Cultural e Histrico, si consideramos que la corrupcin tiene un origen histrico (en el caso nuestro a partir de la conquista) que ha mellado en la cultura de la sociedad y la ha hecho parte de ella. Desarrollo Social y econmico, que podra ser una variante de las tres anteriores, en el sentido de que la corrupcin desalienta el desarrollo de un pas y la atrasa.

b.

c.

d.

e.

f.

g.

En fin, dependiendo de nuestra formacin (es decir, si somos operadores del derecho, socilogos, historiadores, economistas, etc.) o de lo que queramos hallar en nuestra bsqueda por encontrar una solucin a este

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problema, diremos que la corrupcin socava las bases sociales, econmicas, polticas, culturales, etc., de una sociedad o de una comunidad internacional (Latinoamrica, por ejemplo) y que por tanto la solucin al mismo est en la misma sociedad (incentivando o concientizando sobre el problema, etc.), en el modelo econmico (estatista o regulador o demasiado liberal, por ejemplo), en la existencia de un real funcionamiento del sistema poltico (el famoso checks and balances), etc. Con tal motivo de la Octava Conferencia Anticorrupcin realiza en Lima elaboramos un documento de trabajo sealbamos de manera sucinta los diversos enfoques que existen sobre la corrupcin, uno de los enfoques nos la da Hurtado Pozo (Corrupcin el caso peruano: 1996) cuando refiere que existe corrupcin (que el llama institucionalizada) cuando hay una distorsin significativa que existe entre la sociedad que formula exigencias y el estado que no puede o no quiere responder convenientemente a las mismas. La corrupcin se da por la existencia de desviaciones en el correcto ejercicio de las funciones estatales, estas desviaciones pueden asumir cualquier tipo de situaciones pero todas ellas dejan de lado la bsqueda del BIEN Comn y asumen un cariz particular y especfico denominado por los corruptlogos como beneficio propio o particular. La corrupcin, su definicin y causas, va a depender del especial enfoque que se le de, as, en el documento de trabajo citado, encontramos el siguiente cuadro:

CAUSAS 1.Medio Social.subdesarrollo economicismo social, cambio de valores, nuevas fuentes de riqueza. 2. Arbitrariedad en el proceso de toma de decisiones.acaparamiento del poder en manos de un solo rgano. 3. Sistema Econmico y Poltico.- la estimula, produce o inmuniza la corrupcin.

EFECTOS 1. Distribucin inequitativa de los recursos, distorsin de la informacin en el mercado. 2. Inestabilidad poltica, alineacin ciudadana respecto al sistema poltico.

FORMAS DE COMBATIRLAS 1. Libre economa social de mercado, organizacin y estructuracin de la participacin ciudadana. 2. Manejo altamente consensual del poder, creacin de mecanismos de control del poder. 3. Legislacin eciente que no cree privilegios, rganos autnomos que se encarguen de prevenir la corrupcin.

3. Desperdicio de recursos, legislacin ineciente, leyes que crean privilegios a determinadas empresas.

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Como podr apreciarse uno de los enfoques sobre la corrupcin se da por la existencia de cdigos de tica colectivos que tienen su sustento por una parte en las reglas de convivencia explcitas o implcitas de toda sociedad y en el propio Estado. La fractura de estos cdigos de tica supone la fractura de los fines de convivencia o de la existencia y funcionamiento del estado. Es por ello que la corrupcin es mal vista por la mayora de los ciudadanos al punto que, como seala Alfonso Sabn ( El marco jurdico de la corrupcin: 1991) su sola enunciacin hace que todo un sistema de valores sociales se resquebraje. La pregunta surge como consecuencia de todo ello puede un cdigo de tica solucionar el problema de la corrupcin? La respuesta salta a la vista: obviamente no, de lo cual surge otra interrogante porqu entonces nuestro empecinamiento en buscar uno? Creemos que la respuesta podra estar en el afn de querer regularlo todo y si para ello es necesario crear una regulacin especfica que busque evitar ciertas conductas entonces un cdigo de tica resulta importante y primordial. Creemos, sin embargo, hacer algunas precisiones: 1. Del anlisis que venimos haciendo, la idea de Estado trae consigo la idea de autoridad, y en el terreno de la tica, la idea de una autoridad moral. Esta idea de autoridad moral, surge a raz del consentimiento que alguna vez, en algn momento de la historia, hicimos todos los miembros del Estado. De lo cual el estado para diferenciarse de quienes la crearon, encuentra en la figura del ente (impersonal y soberano) el marco institucional para regular sus propios fines que nunca deben de ser ajenos a la colectividad porque son los mismos. De todo ello, si el objeto primordial (funciones positivas) de todo Estado es el bien comn, entonces todas las regulaciones que se adopten tienen que orientarse hacia ese objetivo, y si todas las regulaciones tienen ese norte, en consecuencia, la ejecucin de las misas no puede escapar a este marco. Ello da pie a sealar, en los mismos trminos que nuestra Constitucin seala (y de otras muchas como la chilena, argentina y colombiana), que quienes ejerzan las funciones del Estado lo hagan dentro de los lmites y responsabilidades que la propia Constitucin y las leyes seales.

2.

3.

4.

5.

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El bien comn es un lmite a la actuacin de todo funcionario o servidor, en esto es explcito nuestra constitucin que stos estn al servicio de la nacin y deben servir a los fines de ella, no queda otra cosa ms. (Fredy Giraldo Rivera Miembro de Transparencia)

Fragmento: Hacia un Cdigo de tica Para la funcin Pblica

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DIRECTORIO

DRA. PILAR MAZZETTI SOLER MINISTRA DE SALUD DR. JOS CARLOS DEL CARMEN SARA VICE MINISTRO DE SALUD ECO. CIRO G. ECHEGARAY PEA DIRECTOR GENERAL DE GESTIN DE RECURSOS HUMANOS LIC. ADM. ROSA MERINO CCERES DIRECTORA EJECUTIVA DE DESARROLLO DE RECURSOS HUMANOS CPC. CARMEN ROSA ESPINOZA GONZLES DIRECTORA DE CAPACITACIN Y NORMAS(e) LIC. ADM. RAUL A. LLAMACPONCCA VARGAS JEFE DE LA UNIDAD DE NORMAS