LEY No.

795
14 Enero 2003 POR LA CUAL SE AJUSTAN ALGUNAS NORMAS DEL ESTATUTO ORGANICO DEL SISTEMA FINANCIERO Y SE DICTAN OTRAS DISPOSICIONES

El Congreso de Colombia, D E C R E T A CAPIT L! I DI"P!"ICI!NE" # E $!DI%ICAN EL E"TAT T! !R&'NIC! DEL "I"TE$A %INANCIER! Ar()*+lo ,. Adicionase el numeral 1 del artculo 7 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente literal:
n) Realizar operaciones de leasing habitacional las cuales deben

tener por objeto bienes inmuebles destinados a i ienda! Estas operaciones se considerarn leasing operati o para e"ectos contables # tributarios! $ara el desarrollo de esta operaci%n los Establecimientos &ancarios debern dar prioridad a los deudores de cr'ditos de i ienda (ue ha#an entregado en daci%n de pago el respecti o bien inmueble! )o anterior siempre # cuando tales personas naturales* cumplan los re(uisitos legales mnimos relacionados con el respecti o anlisis del riesgo crediticio! En el reglamento (ue e+pida el ,obierno -acional en desarrollo del presente artculo* adoptar medidas (ue garanticen la protecci%n de los usuarios o locatarios! Ar()*+lo -. Adicionase el numeral 1 del artculo 7 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente literal: ./ 0elebrar contratos de administraci%n no "iduciaria de la cartera # de las acreencias de las entidades "inancieras (ue han sido objeto de toma de posesi%n para li(uidaci%n! Ar()*+lo .. Adicionase el artculo 12 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente literal:
/0 Recibir cr'ditos de otros establecimientos de cr'dito para la

realizaci%n de operaciones de microcr'dito* con sujeci%n a los t'rminos # condiciones (ue "ije el ,obierno -acional!

$gina 1 de 37

Ar()*+lo 1. Adicionase el numeral 1 del artculo 14 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente literal:
i) 0elebrar contratos de administraci%n "iduciaria de la cartera # de

las acreencias de las entidades "inancieras (ue han sido objeto de toma de posesi%n para li(uidaci%n! Ar()*+lo 5. 5odi"icase el literal e/ del artculo 26 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as:
e) 7eterminar el patrimonio t'cnico* el patrimonio adecuado* el

r'gimen de in ersiones* el patrimonio re(uerido para la operaci%n de los di"erentes ramos de seguro # los lmites al endeudamiento de las entidades aseguradoras # sociedades de capitalizaci%n! 5ediante esta "acultad el ,obierno -acional no podr establecer in ersiones "orzosas8 Ar()*+lo 2. Adici%nanse los literales j/* 9/ # :/ al artculo 26 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* los cuales (uedarn as:
j) Regular los sistemas de pago # las acti idades

inculadas con este ser icio (ue no ser competencia del &anco de la Rep;blica! Esta "acultad se ejercer pre io concepto de la <unta 7irecti a del &anco de la Rep;blica* a "in de (ue este organismo pueda pronunciarse sobre la incidencia de la regulaci%n en las polticas a su cargo! 7e igual "orma* corresponde al ,obierno -acional establecer las condiciones para (ue las entidades objeto de inter enci%n desarrollen acti idades de comercio electr%nico # utilicen los mensajes de datos de (ue trata la )e# =17 de 1444! las entidades objeto de inter enci%n* sin perjuicio de las "acultades propias de instrucci%n de la Superintendencia &ancaria!

k) Establecer normas tendientes a pre enir el la ado de acti os en

l) 7eterminar las distintas modalidades de cr'dito cu#as tasas

deban ser certi"icadas por la Superintendencia &ancaria!

Ar()*+lo 7. Adicionase el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente artculo* (ue se incorpora bajo el n;mero =1: Ar()*+lo 5-. In(er3en*i4n 5ara el desarrollo de la medida de e6*l+si4n de a*(i3os 7 5asi3os.
1. El ,obierno -acional inter endr para establecer las normas de

acuerdo con las cuales se ejecutarn las medidas de e+clusi%n

$gina 1 de 37

de acti os # pasi os # desmonte progresi o de operaciones* de acuerdo con las reglas generales pre istas en los numerales 11 # 11 del artculo 11> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero! En desarrollo de la "acultad de inter enci%n (ue se regula en el presente artculo el ,obierno -acional dictar las normas aplicables en el e ento en (ue se establezca la e+istencia de acti os sobre aluados o de pasi os sub aluados! Ar()*+lo 8! 5odi"canse los incisos tercero # cuarto del numeral = del artculo => del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero # adicionase un inciso al mismo numeral as: En todo caso* se abstendr de autorizar la participaci%n de las siguientes personas:
a0 )as (ue ha#an cometido delitos contra el patrimonio econ%mico*

la ado de acti os* enri(uecimiento ilcito # los establecidos en los 0aptulos Segundo del ?tulo @ # Segundo del ?tulo @::: del )ibro Segundo del 0%digo $enal # las normas (ue los modi"i(uen* sustitu#an o adicionen8
b0 A(uellas a las cuales se ha#a declarado la e+tinci%n del dominio

de con"ormidad con la )e# >>> de 1443* cuando ha#an participado en la realizaci%n de las conductas a (ue hace re"erencia el artculo 1 de dicha le#8
*0 )as sancionadas por

iolaci%n a las normas (ue regulan los cupos indi iduales de cr'dito* # los negocios de la instituci%n en cu#a direcci%n o administraci%n ha#an inter enido!

d0 A(uellas (ue sean o ha#an sido responsables del mal manejo de

El Superintendente &ancario* dentro de los cinco A=/ a.os siguientes a la "echa en (ue se ha#a decretado la toma de posesi%n de una entidad "inanciera con "ines de li(uidaci%n* podr abstenerse de autorizar la participaci%n de los administradores # re isores "iscales (ue se hubieran encontrado desempe.ando dichos cargos a la "echa en (ue se ha#a decretado la medida! 0uando (uiera (ue al presentarse la solicitud o durante el trmite de la misma se establezca la e+istencia de un proceso en curso por los hechos mencionados en los incisos > # 2 del presente artculo* el Superintendente &ancario podr suspender el trmite hasta tanto se adopte una decisi%n en el respecti o proceso! Ar()*+lo 9. El numeral > del artculo 36 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: >! $rocedimiento! )os contratantes en los negocios jurdicos celebrados intuito personae* debern e+presar su rechazo o aceptaci%n a ms tardar dentro de los diez A1B/ das siguientes al en o por correo certi"icado del a iso de cesi%n* a la direcci%n (ue

$gina > de 37

"igure como su domicilio en los registros de la entidad! 7e no recibirse respuesta dentro del t'rmino "ijado se entender aceptada la cesi%n! El rechazo de la cesi%n "acultar a la entidad para terminar el contrato sin (ue ha#a lugar a indemnizaci%n* procediendo a la li(uidaci%n correspondiente # a las restituciones mutuas a (ue ha#a lugar! En todo caso* no se re(uerir la aceptaci%n del contratante cedido cuando la cesi%n sea el resultado del ejercicio de la medida cautelar indicada en el artculo 11> del presente Estatuto! 7e los titulares de acreencias (ue sean parte de los dems contratos comprendidos en la cesi%n* no se re(uerir aceptaci%n! En todo caso debern ser noti"icados del a iso de cesi%n dentro de los diez A1B/ das siguientes a la celebraci%n de la operaci%n! )a cesi%n en ning;n caso producir e"ectos de no aci%n! Ar()*+lo ,9. 5odi"icase el numeral = del artculo 71 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: =! 0ondiciones de la autorizaci%n! En desarrollo de la ad(uisici%n* "usi%n* con ersi%n* escisi%n* # cesi%n de acti os* pasi os # contratos de (ue trata el artculo 36 del presente Estatuto* las entidades (uedarn "acultadas e+clusi amente para adelantar las acti idades propias de la clase de instituci%n "inanciera resultante de la operaci%n! En consecuencia* la aprobaci%n* en caso de re(uerirse* deber condicionarse a (ue dentro de un t'rmino m+imo de tres A>/ meses* contados desde la "echa de la misma* se acuerde con la Superintendencia &ancaria un programa de adecuaci%n de las operaciones al r'gimen propio de la instituci%n correspondiente* el cual tendr una duraci%n m+ima de dos A1/ a.os! Ar()*+lo ,,. Adicionase el siguiente numeral al artculo 71 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero: 6! A los procesos de "usi%n* escisi%n* con ersi%n* ad(uisici%n # organizaci%n de las instituciones "inancieras # entidades aseguradoras en las cuales participe el Estado en cual(uier proporci%n* les son aplicables las normas pre istas en esta $arte! En tal sentido* dichas entidades se entienden "acultadas para adelantar estos procesos # no re(uerirn autorizaciones adicionales a las pre istas en el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero para adelantarlos! Ar()*+lo ,-. El artculo 71 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: Ar()*+lo 7-. Reglas de conducta # obligaciones legales de las entidades igiladas* de sus administradores* directores*

$gina 2 de 37

representantes legales* re isores "iscales # "uncionarios! )as entidades igiladas* sus administradores* directores* representantes legales* re isores "iscales # "uncionarios* deben obrar no s%lo dentro del marco de la le# sino dentro del principio de la buena "e # de ser icio al inter's p;blico de con"ormidad con el artculo >>= de la 0onstituci%n $oltica* para lo cual tienen la obligaci%n legal de abstenerse de realizar las siguientes conductas:
a) 0oncentrar el riesgo de los acti os por encima de los lmites

legales8
b) 0elebrar o ejecutar* en cual(uier tiempo* contra enci%n a

disposiciones legales* operaciones con los accionistas* o con las personas relacionadas o inculadas con ellos* por encima de los lmites legales8
c) Ctilizar o "acilitar recursos captados del p;blico* para realizar

operaciones dirigidas a ad(uirir el control de otras sociedades o asociaciones sin autorizaci%n legal8
d) :n ertir en otras sociedades o asociaciones en las cuantas o

porcentajes no autorizados por la le#8

e) Facilitar* promo er o ejecutar cual(uier prctica (ue tenga como

prop%sito u e"ecto la e asi%n "iscal8

f) -o suministrar la in"ormaci%n razonable o adecuada (ue a juicio

de la Superintendencia &ancaria deba entregarse al p;blico* a los usuarios o a los clientes de las entidades igiladas para (ue 'stos puedan tomar decisiones debidamente in"ormadas # puedan conocer cabalmente el alcance de sus derechos # obligaciones en las relaciones contractuales (ue los inculan o puedan llegar a incular con a(uellas8
g) Ejercer

acti idades o desempe.ar cargos sin haberse posesionado ante la Superintendencia &ancaria cuando la le# as lo e+ija8 aplicables* o lle arla en tal "orma (ue impida conocer oportunamente la situaci%n patrimonial o de las operaciones (ue realiza* o remitir a la Superintendencia &ancaria in"ormaci%n contable "alsa* enga.osa o ine+acta8

h) -o lle ar la contabilidad de la entidad igilada seg;n las normas

i) Obstruir las actuaciones de inspecci%n* igilancia # control de la

Superintendencia &ancaria* o no colaborar con las mismas8

j) Ctilizar indebidamente o di ulgar in"ormaci%n sujeta a reser a8 k) :ncumplir o retardar el cumplimiento de las instrucciones*

re(uerimientos u %rdenes (ue se.ale la Superintendencia &ancaria sobre las materias (ue de acuerdo con la le# son de su competencia* #
l0 En general* incumplir las obligaciones # "unciones (ue la le# les

imponga* o incurrir en las prohibiciones* impedimentos o

$gina = de 37

inhabilidades relati as al ejercicio de sus acti idades!D Ar()*+lo ,.! Adicionase el numeral 6 al artculo 7> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: E6! :ndependencia de las juntas directi as* consejos directi os o de administraci%n! )as juntas directi as* consejos directi os o de administraci%n de las instituciones sometidas al control # igilancia de la Superintendencia &ancaria* seg;n corresponda* no podrn estar integradas por un n;mero de miembros principales # suplentes inculados laboralmente a la respecti a instituci%n (ue puedan con"ormar por s mismos la ma#ora necesaria para adoptar cual(uier decisi%n! )as entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria debern ajustar la composici%n de sus juntas directi as* consejos directi os o de administraci%n a las disposiciones de este numeral dentro del a.o siguiente a la entrada en igencia de la presente le#D! Ar()*+lo ,1. Adicionase el artculo 72 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente numeral: E2! $osesi%n! Fuienes tengan la representaci%n legal de las instituciones igiladas* e+cepto los gerentes de sucursales* una ez nombrados o elegidos # antes de desempe.ar dicha "unci%n* debern posesionarse # prestar juramento por el cual se obliguen* mientras est'n en ejercicio de sus "unciones* a administrar diligentemente los negocios de la entidad* a cumplir con las obligaciones legales (ue les correspondan en desarrollo de las mismas* # a cumplir las normas* %rdenes e instrucciones (ue e+pida la Superintendencia &ancaria en el ejercicio de sus atribucionesD! Ar()*+lo ,5. El numeral 1 del artculo 7= del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: E1! E+cepciones relati as a los establecimientos bancarios! )os directores # representantes legales de los establecimientos bancarios podrn hacer parte de las juntas directi as de las corporaciones "inancieras # compa.as de "inanciamiento comercial de las cuales sean accionistas! 7e igual "orma* los directores # representantes legales de las compa.as de seguros (ue participen en el capital de las corporaciones "inancieras* dentro de los lmites (ue deban obser ar de acuerdo con su r'gimen de in ersiones* podrn hacer parte de las juntas directi as de tales corporaciones!D Ar()*+lo ,2. 5odi"canse los numerales 1 # 2 del artculo 6B del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* de la siguiente "orma: E1! 0apitales mnimos de las instituciones "inancieras! )os montos

$gina 3 de 37

mnimos de capital (ue debern acreditarse para solicitar la constituci%n de las entidades sometidas al control # igilancia de la Superintendencia &ancaria* con e+cepci%n de los intermediarios de seguros* sern de cuarenta # cinco mil ochenta # cinco millones de pesos AG2=!B6=!BBB!BBB/ para los establecimientos bancarios8 de diecis'is mil trescientos no enta # cinco millones de pesos AG13!>4=!BBB!BBB!/ para las corporaciones "inancieras8 de once mil seiscientos trece millones de pesos AG11!31>!BBB!BBB/ para las compa.as de "inanciamiento comercial8 de tres mil cuatrocientos diecisiete millones de pesos AG>!217!BBB!BBB/ para las sociedades "iduciarias8 de seis mil ochocientos treinta # un millones de pesos AG3!6>1!BBB!BBB/ para las sociedades administradoras de Fondos de $ensiones8 de tres mil cuatrocientos diecisiete millones de pesos AG>!217!BBB!BBB/ para las sociedades administradoras de "ondos de cesantas* el cual se acumular al re(uerido para las sociedades administradoras de "ondos de pensiones* cuando la sociedad administre "ondos de pensiones # de cesantas* # de dos mil setecientos treinta # tres millones de pesos AG1!7>>!BBB!BBB/ para las dems entidades "inancieras! Estos montos se ajustarn anualmente en "orma automtica en el mismo sentido # porcentaje en (ue are el ndice de precios al consumidor (ue suministre el 7A-E! El alor resultante se apro+imar al m;ltiplo en millones de pesos inmediatamente superior! El primer ajuste se realizar en enero de 1BB>* tomando como base la ariaci%n del ndice de precios al consumidor durante 1BB1! $ara las entidades aseguradoras* con e+cepci%n de a(uellas (ue tengan como objeto e+clusi o el o"recimiento del ramo de seguro de cr'dito a la e+portaci%n # de a(uellas (ue e"ect;en acti idades propias de las compa.as reaseguradoras* el capital mnimo ser de cinco mil (uinientos millones de pesos AG=!=BB!BBB!BBB!BB/* ajustados anualmente de la "orma como se establece en el inciso anterior* ms el patrimonio re(uerido para operar los di"erentes ramos de seguro* cu#o monto ser determinado por el ,obierno -acional! )as entidades reaseguradoras # a(uellas entidades aseguradoras (ue e"ect;en acti idades propias de las entidades reaseguradoras debern acreditar como capital mnimo eintid%s mil millones de pesos AG11!BBB!BBB!BBB!BB/* ajustados anualmente en la "orma pre ista en el inciso anterior! Este ;ltimo monto comprende el patrimonio re(uerido para operar los di"erentes ramos de seguro! 0orresponder al ,obierno -acional mediante normas de carcter general* "ijar los capitales mnimos (ue debern acreditar las instituciones "inancieras reguladas por normas especiales (ue se encuentren sometidas al control # igilancia de la Superintendencia &ancaria # las entidades aseguradoras (ue tengan como objeto e+clusi o el o"recimiento del ramo de seguro de cr'dito a la e+portaci%n!

$gina 7 de 37

)os montos mnimos de capital de las entidades aseguradoras # reaseguradoras (ue se modi"ican mediante la presente le#* rigen a partir del 1 de enero de 1BB>! 2! El monto mnimo de capital pre isto por el numeral primero de este artculo deber ser cumplido de manera permanente por las entidades en "uncionamiento* sal o los establecimientos de cr'dito! $ara este e"ecto* el capital mnimo de "uncionamiento resultar de la suma de las siguientes cuentas patrimoniales: capital suscrito # pagado* capital garanta* reser as* super it por prima en colocaci%n de acciones* utilidades no distribuidas de ejercicios anteriores # re alorizaci%n de patrimonio* # se deducirn las p'rdidas acumuladas! :gualmente se tendrn en cuenta los bonos obligatoriamente con ertibles en acciones en los t'rminos del pargra"o 1 del numeral = de este artculo! As mismo* en el caso de las entidades (ue sean objeto de las medidas a (ue se re"ieren los artculos 26* literal i/ # 11> de este Estatuto* podrn tomarse en cuenta los pr'stamos subordinados* con ertibles en acciones o redimibles con recursos obtenidos por la colocaci%n de acciones (ue se otorguen a la entidad "inanciera* en las condiciones (ue "ije el ,obierno -acional! 7ichos pr'stamos podrn ser otorgados por entidades "inancieras en los casos # con las condiciones (ue "ije el ,obierno!D Ar()*+lo ,7. 5odi"canse los numerales 1 # > del artculo 61 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* los cuales (uedarn as : E1! $atrimonio t'cnico* patrimonio adecuado # "ondo de garanta de las entidades aseguradoras!
a) $atrimonio t'cnico! El patrimonio t'cnico de las entidades

aseguradoras estar con"ormado por los rubros # ponderaciones (ue determine el ,obierno -acional!
b) $atrimonio adecuado! El patrimonio adecuado de las entidades

aseguradoras corresponder al patrimonio t'cnico mnimo (ue deben mantener # acreditar para dar cumplimiento al margen de sol encia* de la "orma como lo establezca el ,obierno -acional! El margen de sol encia se determinar en "unci%n del importe de las primas o de la carga media de siniestralidad* el (ue resulte ms ele ado! El ,obierno -acional establecer la periodicidad* "orma* riesgos # elementos t'cnicos de los "actores (ue determinan el margen de sol encia!
c) Fondo de garanta! 0orresponde al cuarenta por ciento A2BH/ del

margen de sol encia o patrimonio adecuado* acreditado en patrimonio t'cnico!D E>! $atrimonio re(uerido para operar los di"erentes ramos de seguro! El ,obierno -acional establecer el patrimonio re(uerido para operar los di"erentes ramos de seguro (ue les sean

$gina 6 de 37

autorizados a las entidades aseguradoras! $ara e"ectos del clculo del capital mnimo* los patrimonios re(ueridos se sumarn al alor absoluto se.alado en el numeral 1 del artculo 6B de este Estatuto!D Ar()*+lo ,8. Adicionase un numeral 2 al artculo 6> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: E2! $or los de"ectos mensuales en (ue incurran las entidades aseguradoras en el margen de sol encia a (ue se re"iere el numeral 1 del artculo 61 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* la Superintendencia &ancaria impondr una multa a "a or del ?esoro -acional por el e(ui alente al tres punto cinco por ciento A>!=H/ sobre el alor del de"ecto patrimonial (ue presenten mensualmente* sin e+ceder* respecto de cada incumplimiento* del uno punto cinco por ciento A1!=H/ de patrimonio re(uerido para dar cumplimiento a dichas relaciones! 0uando los de"ectos mensuales se originen como consecuencia de e entos catastr%"icos las compa.as de seguros con endrn un plan de ajuste con la Superintendencia &ancaria cu#o plazo no podr superar no enta A4B/ das! El incumplimiento del plan de ajuste ser sancionado con la multa pre ista en el inciso anterior! )a Superintendencia &ancaria de"inir los e entos catastr%"icos! )o dispuesto en este artculo se entender sin perjuicio de las dems sanciones o medidas administrati as (ue pueda imponer la Superintendencia &ancaria con"orme a sus "acultades legales!D Ar()*+lo ,9. 5odi"icase el segundo inciso del numeral 1 del artculo 66 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (ue (uedar as: E$ara e"ectos de impartir su autorizaci%n* el Superintendente &ancario deber eri"icar (ue la persona interesada en ad(uirir las acciones no se encuentra en alguna de las situaciones mencionadas en los incisos >* 2 # = del numeral = del artculo => del presente Estatuto #* adicionalmente* (ue la in ersi%n (ue desea realizar cumple con las relaciones pre istas en el inciso 3 del citado numeral =* sal o* en este ;ltimo caso* (ue se trate de transacciones de acciones realizadas con pr'stamos otorgados por el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras AFoga"in/ con el prop%sito de restablecer la solidez patrimonial de entidades igiladasD! Ar()*+lo -9! Adicionase el siguiente inciso al numeral > del artculo 66 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero: E-o se aplicar la e+cepci%n anterior cuando se realice una transacci%n (ue incremente la participaci%n del in ersionista a ms del cincuenta por ciento A=BH/ de las acciones suscritas de la

$gina 4 de 37

entidad igiladaD! Ar()*+lo -,. El artculo 42 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: EAr()*+lo 91. O"icinas de representaci%n "inancieras # reaseguros del e+terior!
1. Autorizaci%n

de

instituciones

apertura! 0orresponde a la Superintendencia &ancaria autorizar el establecimiento en el pas de o"icinas de representaci%n de organismos "inancieros # reaseguros del e+terior* as como ejercer sobre ellas la inspecci%n* igilancia # control con las mismas "acultades con (ue cuenta para super isar a las entidades del sector "inanciero # asegurador! El ,obierno -acional se.alar mediante normas de carcter general las restricciones # prohibiciones de las o"icinas* las e+cepciones al r'gimen de apertura* as como las calidades # re(uisitos para ser representante de las mismas!

2. O"icinas de representaci%n de instituciones "inancieras del

e+terior! )as o"icinas de representaci%n de entidades "inancieras del e+terior s%lo podrn prestar los ser icios (ue el ,obierno -acional* mediante normas de carcter general se.ale!
3. O"icinas de representaci%n de reaseguradoras del e+terior! Estas

o"icinas e+clusi amente podrn operar en la aceptaci%n o cesi%n de responsabilidades en reaseguro8 por tanto* no actuarn* directa o indirectamente* en la contrataci%n de seguros!
4. Registro de reaseguradores # corredores de reaseguro del

e+terior! )a Superintendencia &ancaria organizar un registro de los reaseguradores # corredores de reaseguros del e+terior (ue act;en o pretendan actuar en el mercado colombiano! 7icho registro tiene como prop%sito permitir (ue se e al;e su sol encia* e+periencia # pro"esionalismo* entre otros "actores! $ara el e"ecto* se.alar las condiciones de inscripci%n # los casos en los cuales constitu#e prctica insegura contratar con reaseguradores o con la mediaci%n de corredores de reaseguro no inscritos o e+cluidos del registro! )a inscripci%n en el registro puede ser negada* suspendida o cancelada por la Superintendencia &ancaria* cuando el reasegurador o corredor de reaseguro del e+terior no cumpla o deje de satis"acer los re(uisitos de carcter general establecidos por dicho organismo!
5. Representaci%n! )a representaci%n de las o"icinas a (ue alude

$gina 1B de 37

este artculo estar a cargo de la persona natural designada por la instituci%n del e+terior* la cual deber estar debidamente posesionada para dicho e"ecto ante la Superintendencia &ancaria!
6. R'gimen Sancionatorio! El incumplimiento de las disposiciones

(ue rigen la acti idad de las o"icinas de representaci%n ser sancionado por la Superintendencia &ancaria en la "orma pre ista en los artculos 1B4 # 111 del presente Estatuto! Adems* dando aplicaci%n al numeral 1 del artculo 1B6 del presente Estatuto* la Superintendencia &ancaria podr ordenar la clausura de la o"icina de representaci%n # la remoci%n del representanteD! Ar()*+lo --! El artculo 43 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: EArtculo 43! 0onser aci%n de archi os # documentos! )os libros # papeles de las instituciones igiladas por la Superintendencia &ancaria debern conser arse por un perodo no menor de cinco a.os A=/ a.os* desde la "echa del respecti o asiento* sin perjuicio de los t'rminos establecidos en normas especiales! Iencido este lapso* podrn ser destruidos siempre (ue* por cual(uier medio t'cnico adecuado* se garantice su reproducci%n e+acta! $argra"o! )a administraci%n # conser aci%n de los archi os de las entidades "inancieras p;blicas en li(uidaci%n* se someter a lo pre isto para las entidades "inancieras en li(uidaci%n por el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero # dems normas (ue lo modi"i(uen o adicionen! Cna ez transcurridos cinco a.os se deber realizar la reproducci%n correspondiente* a tra 's de cual(uier medio t'cnico adecuado # trans"erirse al Archi o ,eneral de la -aci%n! )as historias laborales de los e+"uncionarios de las entidades "inancieras p;blicas en li(uidaci%n* debern ser trans"eridas a la entidad a la cual estaban inculadas o adscritas una ez "inalice el proceso de li(uidaci%n correspondiente. Ar()*+lo -.. 5odi"icase el numeral 1 del artculo 47 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: E1! :n"ormaci%n a los usuarios! )as entidades igiladas deben suministrar a los usuarios de los ser icios (ue prestan la in"ormaci%n necesaria para lograr la ma#or transparencia en las operaciones (ue realicen* de suerte (ue les permita* a tra 's de elementos de juicio claros # objeti os* escoger las mejores opciones del mercado # poder tomar decisiones in"ormadas! En tal sentido* no est sujeta a reser a la in"ormaci%n correspondiente a los acti os # al patrimonio de las entidades igiladas* sin perjuicio del deber de sigilo (ue 'stas tienen sobre la

$gina 11 de 37

in"ormaci%n recibida de sus clientes # usuariosD! Ar()*+lo -1! 5odi"icase el numeral 2 del artculo 46 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: E2! 7ebida prestaci%n del ser icio # protecci%n al consumidor!
4.1. 7eber general! )as instituciones sometidas al control de la

Superintendencia &ancaria* en cuanto desarrollan acti idades de inter's p;blico* debern emplear la debida diligencia en la prestaci%n de los ser icios a sus clientes a "in de (ue 'stos reciban la atenci%n debida en el desarrollo de las relaciones contractuales (ue se establezcan con a(uellas #* en general* en el desen ol imiento normal de sus operaciones! :gualmente* en la celebraci%n de las operaciones propias de su objeto dichas instituciones debern abstenerse de con enir clusulas (ue por su carcter e+orbitante puedan a"ectar el e(uilibrio del contrato o dar lugar a un abuso de posici%n dominante!
4.2. 7e"ensor

del cliente! )as entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria debern contar con un de"ensor del cliente* cu#a "unci%n ser la de ser ocero de los clientes o usuarios ante la respecti a instituci%n* as como conocer # resol er las (uejas de 'stos relati as a la prestaci%n de los ser icios! El de"ensor del cliente de las instituciones igiladas por la Superintendencia &ancaria deber ser independiente de los organismos de administraci%n de las mismas entidades # no podr desempe.ar en ellas "unci%n distinta a la a(u pre ista! 7entro de los parmetros establecidos en este numeral el ,obierno -acional mediante normas de carcter general se.alar las reglas a las cuales deber sujetarse la acti idad del de"ensor del cliente de las entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria! 0orresponder a la asamblea general de socios o de asociados de las instituciones igiladas la designaci%n del de"ensor del cliente! En la misma sesi%n en (ue sea designado deber incluirse la in"ormaci%n relati a a las apropiaciones pre istas para el suministro de recursos humanos # t'cnicos destinados al desempe.o de las "unciones a 'l asignadas!

4.3. $rocedimiento para el conocimiento de las (uejas! $re io al

sometimiento ante la Superintendencia &ancaria de las (uejas indi iduales relacionadas con la prestaci%n de ser icios por parte de las instituciones igiladas (ue en irtud de sus competencias pueda conocer* el cliente o usuario deber presentar su reclamaci%n al de"ensor* (uien deber

$gina 11 de 37

pronunciarse sobre ella en un t'rmino (ue en ning;n caso podr ser superior a (uince A1=/ das hbiles* contados desde el momento en (ue cuente con todos los documentos necesarios para resol er la (ueja! )o establecido en el inciso anterior se entiende sin perjuicio de las acciones judiciales (ue pueden presentar tanto clientes # usuarios como las mismas instituciones igiladas a e"ectos de resol er sus contro ersias contractuales # de a(uellas (uejas (ue en inter's general colecti o se presenten ante la Superintendencia &ancaria!
4.4. Sanciones! El incumplimiento de las obligaciones a cargo del

de"ensor del cliente ser sancionado por la Superintendencia &ancaria en la "orma pre ista en la $arte S'ptima del presente Estatuto! En los t'rminos de dichas disposiciones las instituciones igiladas podrn ser sancionadas por no designar el de"ensor del cliente* por no e"ectuar las apropiaciones necesarias para el suministro de los recursos humanos # t'cnicos (ue re(uiera su adecuado desempe.o o por no pro eer la in"ormaci%n (ue necesite en ejercicio de sus "unciones! El de"ensor del cliente podr ser sancionado por el incumplimiento de las obligaciones (ue le son propias! $argra"o! El de"ensor del cliente podr desempe.ar su "unci%n simultneamente en arias instituciones igiladas! Se e+clu#e de la obligaci%n de contar con un de"ensor del cliente a los bancos de redescuento!D Ar()*+lo -5. Adicionase el siguiente numeral al artculo 46 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero: E=! 0on el prop%sito de garantizar el derecho de los consumidores* las instituciones "inancieras debern proporcionar la in"ormaci%n su"iciente # oportuna a todos los usuarios de sus ser icios* permitiendo la adecuada comparaci%n de las condiciones "inancieras o"recidas en el mercado! En todo caso* la in"ormaci%n "inanciera (ue se presente al p;blico deber hacerse en tasas e"ecti as! El ,obierno -acional* mediante normas de carcter general* determinar la periodicidad # "orma como deber cumplirse esta obligaci%n!D Ar()*+lo -2. Adicionase el artculo 46 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente numeral: E3! 0on"lictos de inter's! 7entro del giro de los negocios de las entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria* los directores* representantes legales* re isores "iscales # en general todo "uncionario con acceso a in"ormaci%n pri ilegiada tiene el deber legal de abstenerse de realizar cual(uier operaci%n (ue de lugar a con"lictos de inter's!

$gina 1> de 37

)a Superintendencia &ancaria impondr las sanciones a (ue ha#a lugar cuando se realicen operaciones (ue den lugar a con"licto de inter's* de con"ormidad con el r'gimen general sancionatorio de su competencia! As mismo* podr establecer mecanismos a tra 's de los cuales se subsane la situaci%n de con"licto de inter's* si a ello hubiere lugar! Adicionalmente* la Superintendencia &ancaria podr cali"icar de manera general # pre ia la e+istencia de tales con"lictos respecto de cual(uier instituci%n igilada!D Ar()*+lo -7. El artculo 1B2 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* modi"icado por el artculo 1= de la )e# >3= de 1447* (uedar as: EAr()*+lo ,91. In:orma*i4n 5eri4di*a. ?oda instituci%n "inanciera deber in"ormar a la Cnidad de :n"ormaci%n # Anlisis Financiero AC:AF/* la totalidad de las transacciones en e"ecti o de (ue trata el artculo anterior* con"orme a las instrucciones (ue al e"ecto imparta la Superintendencia &ancaria* en aplicaci%n del artculo 1B de la )e# =13 de 1444!D Ar()*+lo -8. Adicionase el artculo 11> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente numeral: E11! E+clusi%n de acti os # pasi os! 0on el prop%sito de proteger la con"ianza p;blica en el sistema "inanciero* la Superintendencia &ancaria podr disponer* como medida cautelar* la e+clusi%n de acti os # pasi os de un establecimiento de cr'dito # como consecuencia de la misma* la trans"erencia de la propiedad de los acti os # la cesi%n de los pasi os de dicho establecimiento (ue se determinen al e+pedir la orden correspondiente* cuando la medida sea procedente a juicio del Superintendente &ancario* para pre enir (ue una entidad incurra en causal de toma de posesi%n o para subsanarla* o como medida complementaria a la toma de posesi%n! )a medida de e+clusi%n de acti os # pasi os se sujetar a las normas (ue el ,obierno -acional dicte en desarrollo de las atribuciones de inter enci%n # a las siguientes reglas generales:
a) Jnicamente sern objeto de e+clusi%n los pasi os originados en

la captaci%n de dep%sitos del p;blico a la ista o a t'rmino* los cr'ditos a "a or del Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* del Fondo de ,arantas de Entidades 0ooperati as # del &anco de la Rep;blica* di"erentes de los originados en operaciones de redescuento celebradas con este ;ltimo* cuando intermedie lneas de cr'dito e+terno* # en las operaciones de li(uidez de (ue trata el literal b del artculo 13 de la le# >1 de 1441! )a trans"erencia de los pasi os resultante de la e+clusi%n

$gina 12 de 37

se producir de pleno derecho* sin perjuicio del a iso (ue se dar a los titulares de los pasi os objeto de e+clusi%n8
b) )os pasi os para con el p;blico sern trans"eridos en su

totalidad a los establecimientos de cr'dito en las condiciones # bajo los procedimientos (ue determine el ,obierno -acional* para lo cual podr utilizar el mecanismo de subasta!8
c) 0on los acti os e+cluidos se con"ormar un patrimonio (ue

estar separado para todos los e"ectos legales del patrimonio de la entidad de la cual "ue e+cluido* as como del patrimonio de a(uella (ue en irtud de la medida cautelar pre ista en este numeral lo administre! 7icho patrimonio estar a"ecto e+clusi amente a los prop%sitos establecidos en el presente Estatuto # podr ser administrado por un establecimiento de cr'dito en irtud de un contrato de administraci%n no "iduciario o por una sociedad "iduciaria en irtud de un contrato de "iducia mercantil! )os pasi os a "a or del Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* del Fondo de ,arantas de Entidades 0ooperati as # del &anco de la Rep;blica sern trans"eridos a este patrimonio8
d) )a e+clusi%n comprender acti os por la di"erencia positi a* si la

ha#* resultante de restar al acti o registrado en el ;ltimo balance disponible de la instituci%n sujeto de la medida* antes de la adopci%n de la misma* el pasi o e+terno a cargo de 'sta* teniendo en cuenta los ajustes (ue en relaci%n con dicho balance sean necesarios a juicio de la Superintendencia &ancaria! En todo caso* se procurar (ue e+ista e(ui alencia entre el alor atribuido a los acti os trans"eridos al patrimonio con"ormado en irtud de lo pre isto en el literal c/ del presente numeral # los pasi os e+cluidos8
e) 7entro de los acti os e+cluidos (uedarn comprendidos los (ue

ha#an sido trans"eridos al Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* al Fondo de ,arantas de Entidades 0ooperati as # al &anco de la Rep;blica mediante operaciones de descuento o de redescuento* di"erentes de las se.aladas en el literal a/ de este artculo! En tal caso* las entidades mencionadas debern trans"erir al patrimonio constituido con"orme al numeral 11* literal c/ del artculo 11> del presente Estatuto* los bienes (ue les hubieren sido enajenados en desarrollo de la operaci%n acti a de cr'dito* o su e(ui alente en dinero* a ms tardar dentro de los ocho A6/ das hbiles siguientes a la "echa en (ue se adopt% la medida* una ez constituido el patrimonio en menci%n8
f) 0on el "in de hacer

iable la medida de e+clusi%n* en caso de (ue no e+ista la e(ui alencia entre los acti os # pasi os objeto de la misma a (ue se re"iere el literal precedente* el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* dentro del marco de sus atribuciones legales #* en especial* del numeral 3 del artculo >1B

$gina 1= de 37

del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* podr suscribir ttulos de deuda de pago subordinado a cargo del patrimonio al (ue se trans"ieran los acti os* con el "in de (ue los acti os e+istentes tengan un alor (ue corresponda cuando menos al de los pasi os e+cluidos! 7entro de los acti os e+cluidos podrn incluirse acti os castigados8
g) 0on cargo al patrimonio (ue se con"orme con los acti os

e+cluidos se emitirn ttulos representati os de derechos sobre dichos acti os por un monto e(ui alente al de los pasi os e+cluidos* cu#as clases # condiciones sern "ijadas por la <unta 7irecti a del Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* teniendo en cuenta las normas (ue e+pida el ,obierno -acional8
h) 0on el "in de darle li(uidez a los acti os e+cluidos* el Fondo de

,arantas de :nstituciones Financieras podr trans"erir al patrimonio constituido con"orme al literal c/ del presente numeral* a cambio de ttulos de deuda (ue se emitan en desarrollo de lo pre isto en el literal g/ de este numeral* hasta una suma e(ui alente al seguro de dep%sito (ue habra de reconocerse en caso de li(uidaci%n "orzosa respecto de los pasi os e+cluidos8
i) El Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras podr

permutar ttulos de deuda (ue se emitan en desarrollo de lo pre isto en el literal g/ de este numeral* por ttulos emitidos por dicho Fondo* con el objeto de entregarlos como pago a los establecimientos de cr'dito receptores de los pasi os con el p;blico!
j) )as trans"erencias de los acti os # pasi os e+cluidos se

e"ectuar por los administradores de la entidad* en la "orma # t'rminos (ue sean determinados por el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* entidad (ue tambi'n determinar los destinatarios de las trans"erencias* as como las directrices bajo las cuales se podr adelantar por la entidad sujeto de la medida la administraci%n temporal de los acti os e+cluidos* para lo cual se contar con la cooperaci%n interinstitucional de la Superintendencia &ancaria* todo con sujeci%n a las normas (ue establezca el ,obierno -acional8
k) $ara e"ectos "iscales # de determinaci%n de derechos notariales

# de registro* las trans"erencias (ue se realicen en desarrollo de la medida de e+clusi%n se considerarn como actos sin cuanta8
l) )a

trans"erencia de acti os # pasi os se entender per"eccionada con la protocolizaci%n del documento o documentos pri ados (ue la contengan # tratndose de derechos cu#a tradici%n o constituci%n est' sujeta a registro* bastar con la inscripci%n de copia de la correspondiente escritura de protocolizaci%n* caso en el cual se dar aplicaci%n a lo pre isto en el numeral 2 del artculo 3B del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero8

$gina 13 de 37

m) )os administradores sern responsables hasta la culpa le e en

los t'rminos del artculo 3> del 0%digo 0i il* por el cumplimiento inmediato de la obligaci%n de trans"erencia resultante de la e+clusi%n8 ./ En el caso pre isto en el presente artculo # en el e ento en (ue se disponga la li(uidaci%n de la entidad* respecto de los acti os # pasi os e+cluidos no se aplicarn las reglas del artculo >BB del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero8
n0 En caso de (ue llegare a e+istir* el remanente (ue (uede en el

patrimonio constituido con"orme al literal c/ del presente numeral despu's de pagar los pasi os (ue lo a"ecten ser trans"erido al establecimiento de cr'dito (ue enajen% los acti os e+cluidos! $argra"o! )as menciones al Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras (ue se hagan en el presente numeral* se entendern tambi'n e"ectuadas al Fondo de ,arantas de Entidades 0ooperati as* cuando se trate de operaciones realizadas con entidades cooperati as inscritas en dicho "ondo!D Ar()*+lo -9. Adicionase el artculo 11> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente numeral: E11! $rograma de desmonte progresi o! El programa de desmonte progresi o es una medida cautelar (ue procede para la protecci%n de los ahorradores e in ersionistas # (ue busca e itar (ue las entidades sometidas al control # igilancia de la Superintendencia &ancaria incurran en causal de toma de posesi%n o para pre enirla! Esta medida proceder cuando la instituci%n igilada pre ea (ue en el mediano plazo no podr continuar cumpliendo con los re(uerimientos legales para "uncionar en condiciones adecuadas* siempre # cuando se garantice la adecuada atenci%n de los ahorros del p;blico! $ara este caso* la entidad deber adoptar # someter a la aprobaci%n de la Superintendencia &ancaria un programa de desmonte progresi o de sus operaciones "inancieras o de seguros! )a Superintendencia &ancaria podr e+ceptuar a las entidades en desmonte de los re(uerimientos legales de una entidad en marcha!D Ar()*+lo .9! Adicionase el numeral 1> del artculo 11> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: E1>! $ro isi%n para el pago de pasi os laborales! 7el total de los acti os (ue posea la instituci%n "inanciera al momento de la aplicaci%n de la medida pre enti a de e+clusi%n o desmonte progresi o se constituir la pro isi%n correspondiente para el pago de las acreencias laborales* prestaciones sociales #Ko indemnizaciones legales o con encionales e+istentes* con el "in de garantizar la cancelaci%n de los mismos!D

$gina 17 de 37

Ar()*+lo .,. Adicionase el artculo 11> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente pargra"o: E$argra"o! )as medidas contempladas en los numerales 11 # 11 del presente artculo* podrn ser aplicables en situaciones de reorganizaci%n o desmonte total o parcial de instituciones "inancieras en cu#o capital participe ma#oritariamente la -aci%n* el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras u otras entidades de derecho p;blico! El ,obierno -acional podr disponer mediante normas de carcter general (ue en la trans"erencia (ue se d' como consecuencia de la aplicaci%n de la medida de e+clusi%n* se inclu#an otros pasi os a cargo de la instituci%n "inanciera de naturaleza p;blica respecto de la cual recaiga la medida* caso en el cual alguno o algunos de tales pasi os podrn (uedar a cargo del patrimonio constituido con"orme a lo establecido en el literal c/ numeral 11 del presente artculo! El contrato de administraci%n de los acti os e+cluidos se celebrar con la entidad (ue designe el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* en los t'rminos # condiciones (ue este mismo determine # se sujetar a las reglas del derecho pri ado! )a administraci%n de los acti os e+cluidos podr ser con"iada a la 0entral de :n ersiones S!A! 0:SA* mientras el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras mantenga la participaci%n de capital ma#oritaria en la misma!D Ar()*+lo .-! El numeral 1 del artculo 112 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: EArtculo 112! 0ausales! 1! 0orresponde a la Superintendencia &ancaria tomar posesi%n inmediata de los bienes* haberes # negocios de una entidad igilada cuando se presente alguno de los siguientes hechos (ue* a su juicio* hagan necesaria la medida # pre io concepto del consejo asesor:D Ar()*+lo ... Adicionase el numeral 1 del artculo 112 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con los siguientes literales:
k) 0uando incumpla la orden de e+clusi%n de acti os # pasi os (ue

le sea impartida por la Superintendencia &ancaria* #

l) 0uando se incumpla el programa de desmonte progresi o

acordado con la Superintendencia &ancaria!D Ar()*+lo .1. Adicionase al literal a/* numeral 1 del artculo 112 del Estatuto Orgnico de Sistema Financiero* el siguiente inciso: E?ratndose de las entidades aseguradoras* se entender con"igurada esta causal por de"ecto del "ondo de garanta!D

$gina 16 de 37

Ar()*+lo .5! El literal c/ del numeral > del artculo 114 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: Ec/ -o podrn celebrarse operaciones (ue impli(uen con"lictos de inter's! )a Superintendencia &ancaria determinar # cali"icar en la "orma pre ista en los incisos 1 # > del numeral 3 del artculo 46 del presente Estatuto* la e+istencia de tales con"lictos! As mismo* podr establecer mecanismos a tra 's de los cuales se subsane la situaci%n de con"licto de inter's* si a ello hubiere lugar!D Ar()*+lo .2. El numeral 1 del artculo 111 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: E1! Operaciones con socios o administradores # sus parientes! )as operaciones autorizadas (ue determine el ,obierno -acional # (ue celebren las entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria* con sus accionistas titulares del cinco por ciento A=H/ o ms del capital suscrito* con sus administradores* as como las (ue celebren con los c%n#uges # parientes de sus socios # administradores dentro del segundo grado de consanguinidad o de a"inidad* o ;nico ci il* re(uerirn para su aprobaci%n del oto unnime de los miembros de junta directi a asistentes a la respecti a reuni%n! En el acta de la correspondiente reuni%n de la junta directi a se dejar constancia* adems* de haberse eri"icado el cumplimiento de las normas sobre lmites al otorgamiento de cr'dito o cupos m+imos de endeudamiento o de concentraci%n de riesgos igentes en la "echa de aprobaci%n de la operaci%n! En estas operaciones no podrn con enirse condiciones di"erentes a las (ue generalmente utiliza la entidad para con el p;blico* seg;n el tipo de operaci%n* sal o las (ue se celebren con los administradores para atender sus necesidades de salud* educaci%n* i ienda # transporte de acuerdo con los reglamentos (ue para tal e"ecto pre iamente determine la junta directi a de manera general!D Ar()*+lo .7. El numeral = del artculo 123 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: E=! $rohibiciones generales! -inguna sociedad "iduciaria podr administrar ms de un "ondo com;n ordinario de in ersi%n! )a Superintendencia &ancaria podr establecer lmites a los recursos de los negocios administrados por las sociedades "iduciarias* (ue dichas entidades pueden mantener en dep%sitos a la ista en su matriz o en las "iliales o subsidiarias de 'sta! )os lmites establecidos por la Superintendencia &ancaria no se aplicarn cuando el "ideicomitente* de manera e+presa # por escrito* autorice (ue sus recursos sean depositados en las re"eridas entidades!D

$gina 14 de 37

Ar()*+lo .8. Adicionase el artculo 123 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente numeral: E4! 0on"lictos de inter's! )os directores* representantes legales* re isores "iscales # en general todo "uncionario de entidades "iduciarias con acceso a in"ormaci%n pri ilegiada deber abstenerse de realizar cual(uier operaci%n (ue de lugar a con"lictos de inter's entre el "iduciario # el "ideicomitente o los bene"iciarios designados por 'ste! )a Superintendencia &ancaria determinar # cali"icar en la "orma pre ista en los incisos 1 # > del numeral 3 del artculo 46 del presente Estatuto* la e+istencia de tales con"lictos! As mismo* podr establecer mecanismos a tra 's de los cuales se subsane la situaci%n de con"licto de inter's* si a ello hubiere lugar!D Ar()*+lo .9. 5odi"icase el numeral > del artculo 1=1 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: E>! :n ersiones de los "ondos comunes ordinarios! Ser responsabilidad de las sociedades "iduciarias adoptar las metodologas # procedimientos necesarios para el anlisis # manejo seguro # e"iciente del riesgo de las in ersiones (ue realicen con los recursos de los "ondos comunes ordinarios! )a Superintendencia &ancaria se.alar los principios # criterios generales (ue las sociedades "iduciarias deben adoptar para e aluar adecuadamente los riesgos implcitos en tales operaciones! )as sociedades "iduciarias (ue no obser en los citados principios # criterios debern someterse al r'gimen de in ersiones (ue mediante normas de carcter general se.ale la Superintendencia &ancaria! En todo caso* las entidades no podrn in ertir en ttulos de los cuales sean emisoras* aceptantes o garantes las sociedades matrices o subordinadas de la respecti a instituci%n "iduciariaD! Ar()*+lo 19. El numeral 1 del artculo 1=6 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: E1! 0on"lictos de inter's! )as administradoras # sus directores* representantes legales o cual(uier "uncionario con acceso a in"ormaci%n pri ilegiada debern abstenerse de realizar cual(uier operaci%n (ue de lugar a con"lictos de inter's entre ellas o sus accionistas # aportantes de capital # los "ondos o patrimonios (ue administran! )a Superintendencia &ancaria determinar # cali"icar en la "orma pre ista en los incisos 1 # > del numeral 3 del artculo 46 del presente Estatuto* la e+istencia de tales con"lictos! As mismo* podr establecer mecanismos a tra 's de los cuales se subsane la situaci%n de con"licto de inter's* si a ello hubiere lugar!

$gina 1B de 37

0uando su matriz sea una de las entidades a (ue se re"iere el numeral 1 del artculo 114 del presente estatuto* las administradoras no podrn realizar las operaciones a (ue se re"ieren los numerales 1 # > del mismo artculo!D Ar()*+lo 1,. Adicionase el numeral =/ al artculo 161 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: E=! $or los de"ectos en la in ersi%n de las reser as en (ue incurran las entidades aseguradoras # las sociedades de capitalizaci%n* la Superintendencia &ancaria impondr multas a "a or del ?esoro -acional por el e(ui alente al >!=H del de"ecto presentado en cada mes calendario!D Ar()*+lo 1-. 5odi"icase el numeral 1 del artculo 162 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: E1! 5odelos de p%lizas # tari"as! )a autorizaci%n pre ia de la Superintendencia &ancaria de los modelos de las p%lizas # tari"as ser necesaria cuando se trate de la autorizaci%n inicial a una entidad aseguradora o para la e+plotaci%n de un nue o ramo! En concordancia con lo dispuesto por el artculo 1 de la )e# >64 de 1447* los modelos de las p%lizas # sus ane+os debern en iarse a la Superintendencia &ancaria para su correspondiente dep%sito* en las condiciones (ue determine dicho organismo!D Ar()*+lo 1.. El artculo 163 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: EAr()*+lo ,82. R;gimen de reser3as (;*ni*as e in3ersiones. )as entidades aseguradoras # las (ue administren el Sistema ,eneral de Riesgos $ro"esionales* cual(uiera (ue sea su naturaleza* debern constituir* entre otras* las siguientes reser as t'cnicas* de acuerdo con las normas de carcter general (ue para el e"ecto e+pida el ,obierno -acional:
a) Reser a de riesgos en curso8 b) Reser a matemtica8 c) Reser a para siniestros pendientes* # d) Reser a de des iaci%n de siniestralidad!

El ,obierno -acional se.alar las reser as t'cnicas adicionales a las se.aladas (ue se re(uieran para la e+plotaci%n de los ramos! As mismo* dictar las normas (ue determinen los aspectos t'cnicos pertinentes* para garantizar (ue los di"erentes tipos de seguros (ue se e+pidan dentro del Sistema de Seguridad Social cumplan con los principios (ue los rigen!D

$gina 11 de 37

Ar()*+lo 11. 5odi"icase el numeral = del artculo 14> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: E=! Facultades del ,obierno -acional en relaci%n con los t'rminos de la p%liza # contribuci%n al FOSL,A! $or tratarse de un seguro obligatorio* de "orzosa contrataci%n* el ,obierno -acional* a tra 's del 5inisterio de Macienda # 0r'dito $;blico* se.alar con carcter uni"orme las condiciones generales de las p%lizas* # las tari"as m+imas (ue puedan cobrarse por el mismo* as como el alor de la contribuci%n al Fondo de Solidaridad # ,aranta! El alor de 'sta contribuci%n deber calcularse como la suma entre un porcentaje de la prima anual del seguro # un porcentaje del alor comercial del ehculo! En todo caso* 'ste alor no podr e+ceder un 1BBH del alor de la prima anual! )a Superintendencia &ancaria re isar peri%dicamente las condiciones t'cnicas # "inancieras de la operaci%n de este seguro* prop%sito para el cual solicitar a las entidades aseguradoras la in"ormaci%n (ue estime con eniente! En todo caso* en la determinaci%n de las tari"as se obser arn los principios de e(uidad* su"iciencia # moderaci%n # se podrn establecer rangos di"erenciales seg;n la naturaleza de los riesgos! $argra"o primero: Estarn libres de contribuci%n a cual(uier instituci%n o "ondo* las primas de SOA? sobre motocicletas hasta 1BB cc de cilindrada! En consecuencia* la prima del SOA? para estos ehculos cubrir e+clusi amente el costo del riesgo (ue actuarialmente se determine para ellos* considerndolos con un criterio de "a orabilidad "rente a otros de ma#or capacidad de pasajeros # cilindrada! $argra"o segundo: $ara e"ectos de la "ijaci%n de las primas* el ,obierno -acional "ijar las polticas de imputaci%n de la accidentalidad ial* teniendo en cuenta la responsabilidad en la causaci%n del accidente!D Ar()*+lo 15. Sustit;#ase la $arte S'ptima del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* la cual (uedar as: Par(e ";5(ima R;gimen "an*iona(orio Ca5)(+lo I Reglas &enerales Ar()*+lo -98. Reglas generales. Se establece en esta parte del Estatuto el r'gimen sancionatorio administrati o aplicable a las entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria* as como a los directores* administradores* representantes legales* re isores

$gina 11 de 37

"iscales u otros "uncionarios o empleados de 'stas! )a "acultad sancionatoria administrati a de la Superintendencia &ancaria se orienta # ejerce de acuerdo con los siguientes principios* criterios # procedimientos: 1! $rincipios! )a Superintendencia &ancaria en la aplicaci%n de las sanciones administrati as orientar su acti idad siguiendo los siguientes principios:
a) $rincipios de contradicci%n: )a Superintendencia &ancaria tendr

en cuenta los descargos (ue hagan las personas a (uienes se les "ormul% pliego de cargos # la contradicci%n de las pruebas allegadas regular # oportunamente al proceso administrati o sancionatorio!
b) $rincipio de proporcionalidad* seg;n el cual la sanci%n deber

ser proporcional a la in"racci%n*

c) $rincipio ejemplarizante de la sanci%n* seg;n el cual la sanci%n

(ue se imponga persuada a los dems directores* administradores* representantes legales* re isores "iscales o "uncionarios o empleados de la misma entidad igilada en la (ue ocurri% la in"racci%n # dems entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria* de abstenerse de ulnerar la norma (ue dio origen a la sanci%n8
d) $rincipio

de la re elaci%n dirigida* seg;n el cual la Superintendencia &ancaria podr determinar el momento en (ue se di ulgar la in"ormaci%n en los casos en los cuales la re elaci%n de la sanci%n puede poner en riesgo la sol encia o seguridad de las entidades igiladas consideradas indi idualmente o en su conjunto!

Adicionalmente* la Superintendencia &ancaria aplicar los principios orientadores de las actuaciones administrati as establecidos en el artculo > del 0%digo 0ontencioso Administrati o! 1! 0riterios para graduar las sanciones administrati as! )as sanciones por in"racciones administrati as a (ue se hace menci%n en este artculo* se graduarn atendiendo los siguientes criterios* en cuanto resulten aplicables:
a) )a dimensi%n del da.o o peligro a los intereses jurdicos

tutelados por la Superintendencia &ancaria* de acuerdo con las atribuciones (ue le se.ala el presente Estatuto8
b) El bene"icio econ%mico (ue se hubiere obtenido para el in"ractor

o para terceros* por la comisi%n de la in"racci%n* o el da.o (ue tal in"racci%n hubiere podido causar8
c) )a reincidencia en la comisi%n de la in"racci%n8 d) )a resistencia* negati a u obstrucci%n a la acci%n in estigadora o

$gina 1> de 37

de super isi%n de la Superintendencia &ancaria8

e) )a utilizaci%n de medios "raudulentos en la comisi%n de la

in"racci%n* o cuando se utiliza persona interpuesta para ocultarla o encubrir sus e"ectos8
f) El grado de prudencia # diligencia con (ue se ha#an atendido los

deberes o se ha#an aplicado las normas legales pertinentes8

g) )a renuencia o desacato a cumplir* con las %rdenes impartidas

por la Superintendencia &ancaria8

h) El ejercicio de acti idades o el desempe.o de cargos sin (ue se

hubieren posesionado ante la Superintendencia &ancaria cuando la le# as lo e+ija8

i) El

reconocimiento o aceptaci%n e+presos (ue haga el in estigado sobre la comisi%n de la in"racci%n antes de la imposici%n de la sanci%n a (ue hubiere lugar!

Estos criterios de graduaci%n no se aplicarn en la imposici%n de a(uellas sanciones pecuniarias regladas por normas especiales* cu#a cuanta se calcula utilizando la metodologa indicada por tales disposiciones* como son las relati as a encaje* ni eles adecuados de patrimonio* mrgenes de sol encia* posici%n propia* in ersiones obligatorias* m+imos # mnimos de in ersi%n # dems controles de le# aplicables a las entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria! >! Sanciones! )as siguientes son las sanciones de carcter administrati o (ue la Superintendencia &ancaria puede imponer:
a) Amonestaci%n o llamado de atenci%n8 b) 5ulta pecuniaria a "a or del ?esoro -acional! 0uando se trate de

las sanciones pre istas en el artculo 1B4 de este Estatuto* la multa podr ser hasta de ciento diez millones de pesos AG11B!BBB!BBB*BB/ del a.o 1BB1! 0uando se trate de las sanciones pre istas en el artculo 111 de este Estatuto # no e+ista norma especial (ue establezca la respecti a sanci%n* la multa podr ser hasta de (uinientos cincuenta millones de pesos AG==B!BBB!BBB*BB/ del a.o 1BB1!
c) Suspensi%n o inhabilitaci%n hasta por cinco A=/ a.os para el

ejercicio de a(uellos cargos en entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria (ue re(uieran para su desempe.o la posesi%n ante dicho organismo!
d) Remoci%n de los administradores* directores* representantes

legales o de los re isores "iscales de las personas igiladas por la Superintendencia &ancaria! Esta sanci%n se aplica sin perjuicio de las (ue establezcan normas especiales!
e) 0lausura de las o"icinas de representaci%n de instituciones

"inancieras # de reaseguros del e+terior!

$gina 12 de 37

)as sumas indicadas en este numeral se ajustarn anualmente* en el mismo sentido # porcentaje en (ue are el Nndice de $recios al 0onsumidor suministrado por el 7A-E! )as multas pecuniarias pre istas en este artculo podrn ser sucesi as mientras subsista el incumplimiento (ue las origin%! 2! $rocedimiento administrati o sancionatorio!
a) :nicio

de la actuaci%n! )a actuaci%n administrati a para determinar la comisi%n de in"racciones podr iniciarse de o"icio* por in"ormes recibidos de terceros* mediante la prctica de isitas administrati as de inspecci%n* igilancia # control* por traslado de otras autoridades* por (uejas o in"ormes de personas naturales o jurdicas #* en general* por cual(uier otro medio (ue o"rezca credibilidad! Actuaci%n administrati a! $ara la determinaci%n de las in"racciones administrati as los "uncionarios competentes* en la etapa anterior a la "ormulaci%n de cargos* practicarn las pruebas de acuerdo con las disposiciones (ue las regulen* respetando siempre los derechos "undamentales! El trmite posterior se sujetar a lo pre isto de manera especial en este artculo # en general en el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero #* en lo no regulado de manera especial* a lo dispuesto en el 0%digo 0ontencioso Administrati o! A las actuaciones de la Superintendencia &ancaria en esta materia no se podr oponer reser a8 sin embargo* los documentos (ue se obtengan seguirn amparados por la reser a (ue la 0onstituci%n # la le# establezca respecto de ellos # (uienes tengan acceso al e+pediente respecti o estn obligados a guardar la reser a aplicable sobre los documentos (ue all reposen!

b/

c) 7i isibilidad! El procedimiento administrati o sancionatorio es

di isible! En consecuencia* se podrn "ormular # noti"icar los cargos personales # los institucionales de manera separada e imponer las correspondientes sanciones en "orma independiente! Sin embargo* cuando se trate de unos mismos hechos o de hechos cone+os se procurar dar traslado a los in estigados en "orma simultnea* con el "in de poder con"rontar sus descargos* precisando en cada caso cules cargos se proponen a ttulo personal # cules a ttulo institucional!
d) 7irecci%n para noti"icaciones! )a noti"icaci%n de las actuaciones

adelantadas deber e"ectuarse en la direcci%n de la instituci%n igilada (ue aparezca en la O"icina de Registro de la Superintendencia &ancaria o en la (ue ha#a indicado el in estigado en la hoja de ida presentada para su posesi%n en la misma Superintendencia* teniendo en cuenta las actualizaciones (ue se ha#an realizado para e"ecto de noti"icaciones en dicha

$gina 1= de 37

O"icina o en la hoja de ida! En el caso de instituciones igiladas (ue cuenten con casillero de correspondencia en la Superintendencia &ancaria* de con"ormidad con la reglamentaci%n (ue 'sta e+pida al e"ecto* las noti"icaciones mediante comunicaci%n pre istas en el literal "/ de este numeral* de carcter institucional o las personales a los administradores indicados en el artculo 11 de la )e# 111 de 144=* (ue presten sus ser icios a una entidad igilada al momento de la noti"icaci%n* podrn hacerse a tra 's del casillero de correspondencia! 0uando seg;n los registros de la Superintendencia &ancaria el in estigado a ttulo personal hubiere dejado de prestar sus ser icios a la instituci%n igilada en la (ue ocurrieron los hechos* la actuaci%n administrati a correspondiente se podr noti"icar a la direcci%n (ue establezca la Superintendencia &ancaria mediante la eri"icaci%n directa o mediante la utilizaci%n de guas tele"%nicas o directorios! 0uando no ha#a sido posible establecer la direcci%n del in estigado por ninguno de los medios se.alados anteriormente* las actuaciones de la Superintendencia &ancaria le sern noti"icadas por medio de publicaci%n de un a iso en un diario de amplia circulaci%n nacional! Si durante el desarrollo del procedimiento administrati o sancionatorio el in estigado o su apoderado se.alan e+presamente una direcci%n para (ue se le noti"i(uen las actuaciones correspondientes* la Superintendencia &ancaria deber hacerlo a esa direcci%n a partir de dicho momento # mientras el in estigado o su apoderado* mediante comunicaci%n escrita dirigida al "uncionario bajo cu#a competencia se adelante el procedimiento* no mani"iesten el cambio de direcci%n espec"ica anotada!
e) Formas de noti"icaci%n! )as noti"icaciones dentro de la actuaci%n

administrati a sancionatoria sern personales* por edicto* por a iso o mediante comunicaci%n! )as resoluciones (ue pongan "in a la actuaci%n administrati a # las (ue resuel an el recurso interpuesto contra 'stas se noti"icarn personalmente* o por edicto si el interesado no compareciere dentro del t'rmino de los cinco A=/ das siguientes al en o por correo certi"icado de la citaci%n respecti a! )os dems actos (ue se e+pidan se noti"icarn mediante comunicaci%n! -o obstante* cuando se trate de actuaciones de carcter personal respecto de (uienes al momento de la noti"icaci%n no ostenten la calidad de administrador de una entidad igilada en los t'rminos del artculo 11 de la )e# 111 de 144=* la noti"icaci%n del pliego de cargos se har en "orma

$gina 13 de 37

personal! En los casos en los (ue por carecerse de direcci%n conocida no pudiere e"ectuarse la noti"icaci%n respecti a* proceder la noti"icaci%n mediante a iso en un diario de amplia circulaci%n nacional!
f) -oti"icaci%n por comunicaci%n! Esta modalidad de noti"icaci%n se

har mediante en o por correo certi"icado de una copia del acto correspondiente a la direcci%n determinada con"orme al literal d/ de este numeral* # se entender surtida en la "echa de su recibo! En los e entos en los (ue se cuente con casillero de correspondencia con"orme a lo pre isto en el literal d/ de este numeral* la noti"icaci%n por comunicaci%n podr hacerse mediante el dep%sito de copia del acto en el casillero correspondiente # se entender surtida en la "echa de su retiro del mismo!
g) Formulaci%n de cargos! Si el "uncionario competente considera

(ue los hechos in estigados constitu#en una posible in"racci%n* "ormular los cargos correspondientes a los presuntos in"ractores mediante acto moti ado* contra el cual no procede recurso alguno! El acto de "ormulaci%n de cargos deber contener una sntesis de los hechos constituti os de las posibles in"racciones* de las pruebas allegadas hasta ese momento # de las normas (ue se estiman in"ringidas! ?ratndose de cargos "undados en in"ormes de isita* como sntesis de la prueba se dar traslado del in"orme* adjuntando copia del mismo* # poniendo a disposici%n del in estigado en las dependencias de la Superintendencia los papeles de trabajo (ue lo soporten* sin perjuicio de rese.ar los medios de prueba distintos al in"orme de isita # sus soportes (ue e+istieren!
h) ?'rmino de traslado del acto de "ormulaci%n de cargos! El

t'rmino de traslado del acto de "ormulaci%n de cargos a los presuntos in"ractores ser de treinta A>B/ das contados a partir del da siguiente a su noti"icaci%n! 7urante dicho t'rmino el e+pediente respecti o estar a disposici%n de los presuntos in"ractores en las dependencias del "uncionario (ue hubiere "ormulado los cargos! El traslado es la ;nica oportunidad en (ue los presuntos in"ractores pueden presentar los descargos (ue consideren pertinentes! 7urante este t'rmino podrn solicitar la prctica de pruebas* aportarlas u objetar las obtenidas antes de la "ormulaci%n de cargos!
i) $erodo probatorio! )as pruebas solicitadas se decretarn

cuando sean conducentes* pertinentes # e"icaces para el esclarecimiento de los hechos materia de in estigaci%n! Se

$gina 17 de 37

aceptarn las aportadas si llenan los anteriores re(uisitos! Se denegarn las (ue no los cumplan # se ordenar de o"icio las (ue se consideren pertinentes* mediante acto moti ado (ue se.alar el t'rmino para su prctica* (ue no podr e+ceder de dos A1/ meses si se trata de pruebas a practicarse en el territorio nacional* o de cuatro A2/ meses* si deben practicarse en el e+terior! )a prctica de las pruebas comenzar a realizarse despu's de transcurridos cinco A=/ das desde la "echa de noti"icaci%n por comunicaci%n del acto respecti o!
j) Recursos contra el acto de pruebas! 0ontra el acto (ue deniegue

total o parcialmente las pruebas solicitadas procede ;nicamente el recurso de reposici%n* ante el "uncionario (ue lo dict%* dentro de los cinco A=/ das siguientes a la "echa de su noti"icaci%n! 0ontra el (ue decrete todas las pruebas solicitadas no proceder ning;n recurso8 tampoco proceder ning;n recurso en relaci%n con las pruebas decretadas de o"icio!
k) Ialoraci%n probatoria! )as pruebas se

alorarn en su conjunto con"orme a las reglas de la sana crtica* atendiendo la naturaleza administrati a de la in"racci%n* la ndole objeti a de la responsabilidad correspondiente # los prop%sitos perseguidos por el r'gimen sancionatorio! a gubernati a contra la resoluci%n sancionatoria! 0ontra la resoluci%n (ue imponga cual(uier sanci%n proceder ;nicamente el recurso de apelaci%n* ante el inmediato superior del "uncionario (ue pro"iri% el acto* el cual deber interponerse dentro de los cinco A=/ das siguientes a su noti"icaci%n! 0ontra la sanci%n pre ista en el literal ./ de este numeral* proceder ;nicamente el recurso de reposici%n! Respecto de las sanciones impuestas por el Superintendente &ancario # las decisiones a (ue alude el artculo >>= del presente Estatuto* proceder ;nicamente el recurso de reposici%n! En lo no pre isto en este artculo # en general en el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* la interposici%n # trmite de los recursos se sujetar a lo pre isto en el ?tulo :: del libro 1 del 0%digo 0ontencioso Administrati o!

l) Recursos en

m) Suspensi%n de t'rminos! El t'rmino pre isto para e+pedir #

noti"icar la resoluci%n (ue ponga "in a la actuaci%n se suspender en los siguientes casos: 1! 0uando se presente alguna de las causales de recusaci%n o impedimento establecidas en el 0%digo 0ontencioso Administrati o # en el 0%digo de $rocedimiento 0i il respecto de alguno de los "uncionarios (ue deban realizar diligencias in estigati as* practicar pruebas o pronunciar decisiones de"initi as dentro del procedimiento administrati o!

$gina 16 de 37

El t'rmino de suspensi%n en este e ento ser igual al (ue se re(uiera para agotar el trmite de la recusaci%n o impedimento* de acuerdo con el procedimiento establecido en el 0%digo 0ontencioso Administrati o! 1! $or el perodo probatorio de (ue trata el literal i/ de este numeral* caso en el cual la suspensi%n se contar a partir de la ejecutoria del acto (ue resuel a sobre las pruebas en la actuaci%n* # por el t'rmino (ue se se.ale para la prctica de las mismas!
n) Renuencia a suministrar in"ormaci%n! )as personas naturales o

jurdicas (ue se reh;sen a presentar los in"ormes o documentos re(ueridos en el curso de las in estigaciones administrati as* los oculten* impidan o no autoricen el acceso a sus archi os a los "uncionarios competentes* o remitan la in"ormaci%n solicitada con errores signi"icati os o en "orma incompleta* sern sancionadas por el "uncionario competente en la actuaci%n respecti a con multa a "a or del ?esoro -acional de hasta diez A1B/ salarios mnimos legales mensuales igentes al momento de ocurrencia de los hechos (ue dan lugar a la sanci%n* sin perjuicio de las sanciones a (ue hubiere lugar por iolaci%n a las disposiciones (ue rigen la acti idad de las instituciones igiladas por la Superintendencia &ancaria! ./ $rocedimiento sancionatorio por renuencia a suministrar in"ormaci%n! )a sanci%n establecida en el numeral anterior se impondr mediante resoluci%n moti ada* pre io traslado de cargos a la persona a sancionar* (uien tendr un t'rmino de cinco A=/ das para presentar sus descargos! El acto de "ormulaci%n de cargos se deber noti"icar* en la "orma pre ista en el literal d/ de este numeral* dentro del mes siguiente a la "echa en (ue ocurrieron los hechos constituti os de sanci%n! )a resoluci%n (ue ponga "in a la actuaci%n por renuencia deber e+pedirse # noti"icarse dentro de los dos A1/ meses siguientes al encimiento del t'rmino para dar respuesta al pliego de cargos! 0ontra esta resoluci%n procede el recurso de reposici%n* el cual deber interponerse dentro de los cinco A=/ das siguientes a la "echa de su noti"icaci%n # resol erse dentro de los dos A1/ meses siguientes a la "echa de su interposici%n! $argra"o! Esta actuaci%n no suspende ni interrumpe el desarrollo del procedimiento administrati o (ue se adelante para establecer la comisi%n de in"racciones a las disposiciones (ue rigen la acti idad de las entidades igiladas por la Superintendencia &ancaria!
o) $rescripci%n de la acci%n de cobro! )a acci%n de cobro por

jurisdicci%n coacti a de las multas (ue imponga la Superintendencia &ancaria prescribe en el t'rmino de cinco A=/

$gina 14 de 37

a.os* contados a partir de la ejecutoria de las pro idencias (ue las impongan! )a prescripci%n podr decretarse de o"icio o a solicitud del deudor! El t'rmino de prescripci%n de la acci%n de cobro se interrumpe con la noti"icaci%n del mandamiento de pago* caso en el cual empezar a correr de nue o desde el da siguiente a la noti"icaci%n del mismo mandamiento!
p) 7e oluci%n de multas! En el e ento en (ue el acto administrati o

mediante el cual se ha#a impuesto por la Superintendencia &ancaria una multa a "a or del ?esoro -acional sea declarado nulo por la jurisdicci%n de lo contencioso administrati o* # la multa #a hubiere sido consignada a "a or del ?esoro -acional* el 5inisterio de Macienda proceder a la de oluci%n de la suma respecti a a la persona a cu#o "a or se hubiere pro"erido la sentencia* lo cual se har en la "orma # t'rminos pre istos en la sentencia # en los artculos 173 # siguientes del 0%digo 0ontencioso Administrati o!
q) Remisi%n de obligaciones! Respecto del cobro coacti o de las

multas impuestas por la Superintendencia &ancaria a "a or del ?esoro -acional* as como del cobro de las contribuciones e+igidas por la misma* proceder la remisi%n de obligaciones en los e entos* t'rminos # condiciones # con los e"ectos pre istos para las obligaciones tributarias en la legislaci%n igente! )a decisi%n se tomar mediante resoluci%n moti ada e+pedida por el "uncionario in estido de jurisdicci%n coacti a en la Superintendencia &ancaria* en la cual se ordenar la terminaci%n # archi o del proceso! =! Autoli(uidaciones! 0uando las entidades igiladas presenten in"ormaci%n "inanciera # contable a la Superintendencia &ancaria* debidamente certi"icada por el Representante )egal # el Re isor Fiscal* en relaci%n con los in"ormes sobre encaje* ni eles adecuados de patrimonio* mrgenes de sol encia* posici%n propia* in ersiones obligatorias* m+imos # mnimos de in ersi%n # dems controles de le#* dicha in"ormaci%n constitu#e una declaraci%n sobre su cumplimiento o incumplimiento! Si dentro de los sesenta A3B/ das siguientes a la presentaci%n de la in"ormaci%n aludida no se presentan objeciones por parte de la Superintendencia &ancaria* dicha declaraci%n (uedar en "irme! )a entidad igilada* podr por una sola ez* dentro de los (uince A1=/ das siguientes a la presentaci%n de la declaraci%n adicionar o aclarar la in"ormaci%n presentada! En este ;ltimo caso la Superintendencia &ancaria contar con un plazo de treinta A>B/ das* contados a partir de la "echa de la presentaci%n de la adici%n o aclaraci%n* para pronunciarse

$gina >B de 37

de"initi amente! Emitido el pronunciamiento por parte de la Superintendencia en dicho plazo* o encido el t'rmino sin (ue e+ista pronunciamiento la declaraci%n (uedar en "irme! En el e ento de (ue la Superintendencia &ancaria "ormule objeciones dentro de los sesenta A3B/ das pre istos en este numeral* la entidad igilada contar con un t'rmino* por una sola ez* de (uince A1=/ das contados a partir de la "echa de la comunicaci%n (ue objete la li(uidaci%n* para contro ertir la misma! Si la entidad igilada* dentro de este plazo* no se pronuncia o se allana a las objeciones de la Superintendencia &ancaria la li(uidaci%n (uedar en "irme! Si la contro ierte* bajo "undadas razones* el pronunciamiento emitido por el Organismo de 0ontrol sobre las mismas tendr del carcter de de"initi o # dejara en "irme la respecti a li(uidaci%n! Cna ez (uede en "irme la declaraci%n presentada o la li(uidaci%n (ue realice la Superintendencia &ancaria* seg;n corresponda* la entidad igilada deber proceder a consignar a "a or del ?esoro -acional dentro de los diez A1B/ das siguientes el alor de la sanci%n autoli(uidable contemplada en la norma (ue as lo predetermine! ?ranscurrido el plazo precitado sin (ue se ha#a e"ectuado la consignaci%n aludida* se generarn intereses de mora en los t'rminos se.alados en el numeral 1 del artculo 111 de este Estatuto! En este e ento la Superintendencia &ancaria podr cobrar la obligaci%n por jurisdicci%n coacti a para lo cual constitu#e ttulo ejecuti o la declaraci%n junto con la certi"icaci%n de haber (uedado en "irme e+pedida por el "uncionario (ue el Superintendente &ancario determine mediante acto general! 3! 0aducidad! )a "acultad (ue tiene la Superintendencia &ancaria para imponer sanciones caducar en tres A>/ a.os contados de la siguiente "orma!
a) En las conductas de ejecuci%n instantnea desde el da de su

consumaci%n8
b) En las conductas de ejecuci%n permanente o sucesi a* desde la

realizaci%n del ;ltimo acto* #

c) En las conductas omisi as* desde cuando ha#a cesado el deber

de actuar! 0uando en una misma actuaci%n administrati a se in estiguen arias conductas* la caducidad de la "acultad sancionatoria de la Superintendencia &ancaria se contar independiente para cada una de ellas! )a noti"icaci%n del acto administrati o sancionatorio correspondiente interrumpir el t'rmino de caducidad de la "acultad

$gina >1 de 37

sancionatoria! 7! Reser a )as actuaciones (ue se surtan dentro de los procesos administrati os sancionatorios (ue adelante la Superintendencia &ancaria* tendrn el carcter de reser adas "rente a terceros! )as sanciones no sern objeto de reser a una ez noti"icadas* sin perjuicio de lo establecido en el literal d/ del numeral 1 del artculo 1B6 del presente Estatuto en relaci%n con el principio de re elaci%n dirigida! Ca5)(+lo II R<&I$EN PER"!NAL Ar()*+lo -99. "an*iones adminis(ra(i3as 5ersonales. )a Superintendencia &ancaria podr imponer las sanciones pre istas en el presente Estatuto a los directores* administradores* representantes legales* re isores "iscales u otros "uncionarios o empleados de una instituci%n sujeta a su igilancia cuando incurran en cual(uiera de los siguientes e entos:
a) :ncumplan los deberes o las obligaciones legales (ue les

correspondan en desarrollo de sus "unciones8

b) Ejecuten actos (ue resulten

iolatorios de la le#* de las normas (ue e+pida el ,obierno -acional de acuerdo con la 0onstituci%n # la le# en desarrollo de sus "acultades de inter enci%n* de los estatutos sociales o de cual(uier norma legal a la (ue 'stos en ejercicio de sus "unciones o la instituci%n igilada deban sujetarse8 (ue e+pida la Superintendencia &ancaria en ejercicio de sus atribuciones* cuando dicho incumplimiento constitu#a in"racci%n a la le#8

c) :ncumplan las normas* %rdenes* re(uerimientos o instrucciones

d) Autoricen o no e iten debiendo hacerlo* actos (ue resulten

iolatorios de la le#* de los reglamentos e+pedidos por el ,obierno -acional de acuerdo con la 0onstituci%n # la le# en desarrollo de sus "acultades de inter enci%n* de los estatutos sociales* o de normas o instrucciones (ue e+pida la Superintendencia &ancaria en el ejercicio de sus atribuciones! )o anterior sin perjuicio de las dems acciones o sanciones a (ue ha#a lugar! Ar()*+lo -,9. Res5onsabilidad *i3il. ?odo director* administrador* representante legal* "uncionario de una instituci%n igilada por la Superintendencia &ancaria (ue iole a sabiendas o permita (ue se iolen las disposiciones legales ser

$gina >1 de 37

personalmente responsable de las p'rdidas (ue cual(uier persona natural o jurdica su"ra por raz%n de tales in"racciones* sin perjuicio de las dems sanciones ci iles o penales (ue se.ala la le# # de las medidas (ue con"orme a sus atribuciones pueda imponer la Superintendencia &ancaria! Ca5)(+lo III R<&I$EN IN"TIT CI!NAL Ar()*+lo -,,. "an*iones adminis(ra(i3as ins(i(+*ionales ! 1! R'gimen general! Estn sujetas a las sanciones pre istas en el presente Estatuto* las instituciones sometidas a la igilancia de la Superintendencia &ancaria cuando:
a) :ncumplan los deberes o las obligaciones (ue la le# les impone8 b) Ejecuten o autoricen actos (ue resulten

iolatorios de la le#* de los reglamentos e+pedidos por el ,obierno -acional de acuerdo con la 0onstituci%n # la le# en desarrollo de sus "acultades de inter enci%n* de los estatutos sociales* o de normas o instrucciones (ue e+pida la Superintendencia &ancaria en el ejercicio de sus atribuciones8 (ue e+pida la Superintendencia &ancaria en ejercicio de sus atribuciones* cuando dicho incumplimiento constitu#a in"racci%n a la le#8

c) :ncumplan las normas* %rdenes* re(uerimientos o instrucciones

)o anterior sin perjuicio de las dems acciones o sanciones a (ue ha#a lugar! 1! 7isposiciones relati as a las sociedades administradoras de los Fondos de $ensiones # de 0esanta! )o dispuesto en los artculos 6> numeral 1 # 131 numeral = de este Estatuto se entender sin perjuicio de las sanciones (ue puede imponer la Superintendencia &ancaria en desarrollo de lo dispuesto en el artculo 1B4 del mismo! >! 7isposiciones relati as a la pre enci%n de conductas delicti as! 0uando la iolaci%n a (ue hace re"erencia el numeral primero del presente artculo recaiga sobre las disposiciones contenidas en el 0aptulo @I: de la $arte ?ercera del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* la multa (ue podr imponerse ser hasta de mil setecientos cuarenta # dos millones de pesos AG1!721!BBB!BBB!BB/ de 1BB1! Adicionalmente* el Superintendente &ancario podr ordenar al establecimiento multado (ue destine una suma hasta de mil setecientos cuarenta # dos millones de pesos AG1!721!BBB!BBB!BB/ de 1BB1 a la implementaci%n de mecanismos correcti os de carcter interno (ue deber acordar con el mismo organismo de control!

$gina >> de 37

Estas sumas se reajustarn en la "orma pre ista en el numeral > del artculo 1B6 de este Estatuto! Ca5)(+lo I= INTERE"E" "!>RE "ANCI!NE" Ar()*+lo -,-. In(ereses.
1. R'gimen general! A partir de la ejecutoria de cual(uier resoluci%n

por medio de la cual la Superintendencia &ancaria imponga una sanci%n # hasta el da de su cancelaci%n* las personas # entidades sometidas a su control # igilancia debern reconocer en "a or del ?esoro -acional un inter's mensual e(ui alente a una # media eces A1!= eces/ el inter's bancario corriente certi"icado por la Superintendencia &ancaria para el respecti o perodo* sobre el alor insoluto de la sanci%n!
2. 7isposiciones relati as a las sociedades administradoras de

Fondos de $ensiones # de 0esanta! A partir de la ejecutoria de la resoluci%n por medio de la cual se imponga cual(uiera de las sanciones a (ue aluden los artculo 6> numeral 1 # 131 numeral = del presente Estatuto # hasta el da en (ue se cancele el alor de la multa impuesta* las sociedades administradoras de "ondos de pensiones # de cesanta reconocern en "a or del ?esoro -acional un inter's mensual e(ui alente a una # media eces A1!= eces/ el inter's bancario corriente certi"icado por la Superintendencia &ancaria para el respecti o perodo* sobre el alor insoluto de la sanci%n! E Par?gra:o. Cna ez la Superintendencia &ancaria certi"i(ue las di"erentes tasas de inter's bancario corriente de acuerdo con lo dispuesto en el presente Estatuto* la tasa de inter's (ue se deber reconocer sobre el alor insoluto de la sanci%n en los e entos descritos en los numerales anteriores ser e(ui alente a una # media eces A1!= eces/ el inter's bancario corriente certi"icado por la Superintendencia &ancaria para los cr'ditos de consumo del respecti o periodo!D Ar()*+lo 12! 5odi"icase el artculo 11> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: EArtculo 11>! -ormas aplicables a los establecimientos de cr'dito* sociedades de ser icios "inancieros* entidades aseguradoras* sociedades de capitalizaci%n # otras instituciones "inancieras* corredores de seguros # corredores de reaseguros! Sern aplicables a las corporaciones "inancieras* compa.as de "inanciamiento comercial* cooperati as "inancieras* sociedades de ser icios "inancieros # sociedades de capitalizaci%n las normas (ue regulan los establecimientos bancarios* en todo lo (ue no resulte contrario a sus disposiciones especiales!

$gina >2 de 37

Adems de las normas especiales (ue regulan su acti idad* le sern aplicables las siguientes normas a las entidades aseguradoras* corredores de seguros # corredores de reaseguros: artculo 1B literales b/* c/* g/8 artculo 7> numerales 1* 1* 2* = # 38 artculo 728 artculo 61 numerales 1* 1* > # 28 artculo 62 numerales 1 # 18 # artculo 6= del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero! 7e igual "orma* en adici%n de las normas especiales # las mencionadas en el inciso anterior* les sern aplicables a los corredores de seguros # corredores de reaseguro lo consagrado en los artculos == a 3=8 artculo 37* artculo 36 # artculo 71 del presente Estatuto!D Ar()*+lo 17. 5odi"canse los artculos 1>>* 1>2 # 1>= del Estatuto Orgnico del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* los cuales (uedarn as: EAr()*+lo -... Na(+rale@a A+r)di*a. El &anco Agrario de 0olombia S!A! A&A-A,RAR:O/ es una sociedad de economa mi+ta del orden nacional* sujeta al r'gimen de empresa industrial # comercial del Estado* organizado como establecimiento de cr'dito bancario # inculado al 5inisterio de Agricultura # 7esarrollo Rural!D EAr()*+lo -.1. !bBe(o so*ial! El objeto del &anco consiste en "inanciar* en "orma principal pero no e+clusi a* las acti idades relacionadas con las acti idades rurales* agrcolas* pecuarias* pes(ueras* "orestales # agroindustriales! En desarrollo de su objeto social* el &anco Agrario de 0olombia S!A! A&A-A,RAR:O/ podr celebrar todas las operaciones autorizadas a los establecimientos de cr'dito bancarios!D EAr()*+lo -.5! 0uando por disposici%n legal o reglamentaria* o por solicitud del ,obierno -acional* el &anco deba realizar operaciones en condiciones de rentabilidad in"eriores a las del mercado* o (ue no garanticen el e(uilibrio "inanciero para la entidad* o destinadas a subsidiar un sector espec"ico* este las lle ar a cabo ;nicamente cuando cuente con las asignaciones presupuestales respecti as! $argra"o! )a presente disposici%n entrar en igencia a partir del 1 de enero del 1BB2!D Ar()*+lo 18! Sustit;#ase el 0aptulo ?ercero de la $arte 7'cima del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: Ca5)(+lo III %!ND! NACI!NAL DE &ARANTCA" ".A. Ar()*+lo -19. !rgani@a*i4n.
,. -aturaleza <urdica! El Fondo -acional de ,arantas S!A!* cu#a

denominaci%n social podr girar bajo la sigla EF-, S!A!D* es una

$gina >= de 37

sociedad an%nima de carcter mercantil # de economa mi+ta del orden nacional* cu#a creaci%n "ue autorizada mediante el decreto >766 del 14 de diciembre de 1461 # inculada al 5inisterio de 7esarrollo Econ%mico! El Fondo -acional de ,arantas S!A! se someter a la super isi%n de la Superintendencia &ancaria # a las reglas prudenciales sobre margen de sol encia* patrimonio t'cnico* constituci%n de reser as t'cnicas # dems normas (ue determine el ,obierno -acional a partir del 1O de enero de 1BB2! $argra"o! $or moti os del reordenamiento del Estado* el ,obierno -acional podr ordenar la inculaci%n del Fondo -acional de ,arantas S!A! a otro 5inisterio!
-. R'gimen )egal: El Fondo -acional de ,arantas S!A! se regir

por las normas consagradas en este estatuto* as como por las disposiciones relati as a las sociedades de economa mi+ta (ue resulten de su composici%n accionaria* por el 0%digo de 0omercio* por las dems normas complementarias # concordantes # por sus estatutos!
.. Objeto Social! El objeto social del Fondo -acional de ,arantas

S!A! consiste en obrar de manera principal pero no e+clusi a como "iador o bajo cual(uier otra "orma de garante de toda clase de operaciones acti as de las instituciones "inancieras con los usuarios de sus ser icios* sean personas naturales o jurdicas* as como actuar en tales calidades respecto de dicha clase de operaciones "rente a otra especie de establecimientos de cr'dito legalmente autorizados para desarrollar acti idades* sean nacionales o e+tranjeros* patrimonios aut%nomos constituidos ante entidades (ue legalmente contemplen dentro de sus acti idades el desarrollo de estos negocios* las entidades cooperati as # dems "ormas asociati as del sector solidario* las "undaciones* las corporaciones* las cajas de compensaci%n "amiliar # otros tipos asociati os pri ados o p;blicos (ue promue an programas de desarrollo social! El Fondo -acional de ,arantas S!A!* dentro del giro ordinario de sus negocios* estar "acultado para otorgar garantas sobre cr'ditos # otras operaciones acti as de esta naturaleza (ue se contraigan a "a or de entidades (ue no posean la calidad de intermediarios "inancieros* por parte de personas naturales o jurdicas (ue obran como comercializadores o distribuidores de sus productos # bienes en el mercado! Se entendern comprendidos dentro de las acti idades propias de su objeto social* todas las enajenaciones a cual(uier ttulo (ue el F-, S!A! realice de bienes muebles o inmuebles cu#as propiedades se le ha#an trans"erido o (ue "iguren a su nombre como consecuencia de negociaciones o producto del ejercicio de las acciones judiciales o e+trajudiciales (ue ejercite tendientes a obtener la recuperaci%n de las sumas (ue hubiere satis"echo a

$gina >3 de 37

los bene"iciarios de las garantas!

1. 7omicilio! El Fondo -acional de ,arantas S!A! tendr su

domicilio principal en la ciudad de &ogot* 7!0! # podr establecer sucursales o agencias en otros lugares del pas* seg;n determine su <unta 7irecti a # con sujeci%n a las normas aplicables sobre la materia! Artculo 121! Operaciones autorizadas! En desarrollo de su objeto social el Fondo -acional de ,arantas S!A! podr realizar las siguientes operaciones:
a0 Atender entre otros*

los sectores de comercio* ser icios* industrial* agroindustrial # e+portador* o a otros sectores o programas* de con"ormidad con las prioridades (ue se identi"i(uen para el desarrollo de las polticas del ,obierno -acional o los (ue se.ale su <unta 7irecti a8 garantas en sus di"erentes modalidades sobre operaciones pactadas en moneda legal o e+tranjera* con sujeci%n a las disposiciones legales (ue rigen la materia # a los lineamientos # autorizaciones (ue e+presamente se.ale su <unta 7irecti a8 autorizadas para el e"ecto* sean nacionales o e+tranjeras* entendi'ndose por tales* la aceptaci%n o cesi%n de riesgos deri ados de garantas emitidas por entidades (ue obren como garantes directos o de primer piso! )as retrogarantas no generan relaci%n alguna entre el retrogarante # el acreedor como tampoco entre el retrogarante # el deudor* pero el retrogarante comparte anloga suerte con el garante directo* sal o (ue se compruebe mala "e de este ;ltimo* en cu#o caso la retrogaranta no surtir e"ecto alguno!

b0 Otorgar

*0 Realizar operaciones de retrogaranta con entidades legalmente

d0 0elebrar contratos de co"ianzamiento con otras entidades

nacionales o e+tranjeras (ue desarrollen acti idades de igual o similar naturaleza a las del Fondo -acional de ,arantas S!A!8
e0 Administrar

a ttulo oneroso recursos de otras entidades destinados a programas espec"icos de "omento # desarrollo de los grupos o sectores pertenecientes a los se.alados en el literal a/ del presente numeral # e+pedir las garantas necesarias con cargo a dichos recursos* pre ia autorizaci%n de la <unta 7irecti a8 aut%nomos* con o sin personera jurdica* cu#os recursos se destinen al desarrollo de programas (ue tengan carcter a"n o complementario con su objeto social8

:0 Administrar a ttulo oneroso cuentas especiales o "ondos

g0 Adelantar los procesos de cobro judicial # e+trajudicial originados

$gina >7 de 37

en el pago de garantas # en todo tipo de procesos si se considera necesario para la adecuada protecci%n de los intereses del Fondo -acional de ,arantas S!A!* para lo cual se obser arn las normas (ue rigen tales procesos8
D0 Realizar toda clase de actos # celebrar a(uellos contratos*

con enios* operaciones #* en general* cual(uier otra actuaci%n (ue demande el ejercicio de sus derechos o el cumplimiento de las obligaciones (ue legal # contractualmente se deri en de su e+istencia # "uncionamiento8
i0 Ser irse de agentes* comisionistas o* en general* de cual(uier

otra clase de intermediarios para la e+plotaci%n # promoci%n de sus negocios* de acuerdo con las autorizaciones (ue imparta la <unta 7irecti a del Fondo8
B0 Suscribir o ad(uirir* a cual(uier ttulo* acciones* partes sociales o

cuotas de inter's de sociedades con nimo de lucro* mediante aportes en dinero* bienes o ser icios! As mismo* podr realizar toda clase de in ersiones en moneda legal o e+tranjera # orientar sus recursos a la ad(uisici%n de acti os no monetarios* sean muebles o inmuebles* corporales o incorporales* negociar ttulos alores u otros documentos para el debido desarrollo de su acti idad o como in ersi%n de "omento o utilizaciones rentables* permanentes o transitorias* de "ondos o disponibilidades* con sujeci%n a las disposiciones (ue determine el ,obierno -acional!
/0 Otorgar a ales totales o parciales sobre ttulos

alores* de con"ormidad con las reglas (ue para el e"ecto se.ale el ,obierno -acional!

Ar()*+lo -1-. 7irecci%n # Administraci%n del Fondo -acional de ,arantas AF-,/ S!A! )a direcci%n # administraci%n del Fondo -acional de ,arantas S!A!* estar a cargo de la Asamblea ,eneral de Accionistas* la <unta 7irecti a* el $residente (uien ser su representante legal # dems %rganos (ue pre ean sus estatutos! )a <unta 7irecti a del Fondo -acional de ,arantas S!A! estar constituida por:
a0 El 5inistro de 7esarrollo Econ%mico o el 5inistro del 5inisterio

al cual se encuentre inculado el Fondo -acional de ,arantas S!A! o su delegado* (uien presidir las sesiones de la misma
b0 El 5inistro de Macienda # 0r'dito $;blico o su delegado *0 ?res A>/ representantes de los accionistas # sus respecti os

suplentes personales! Ar()*+lo -1.. 7isposiciones Finales!

$gina >6 de 37

,. 0on ocatoria a Asamblea ,eneral de Accionistas! 7entro de los

tres A>/ meses siguientes a la "echa de entrada en igencia de la presente normati idad* el representante legal del Fondo -acional de ,arantas S!A! deber con ocar a una Asamblea ,eneral de Accionistas para considerar la adecuaci%n de sus estatutos a las disposiciones contempladas bajo este ttulo # tomar las dems decisiones de su competencia* con sujeci%n a las normas pertinentes!
-. R'gimen

de los Actos # 0ontratos! )os contratos (ue correspondan al giro ordinario de las acti idades propias del objeto social del Fondo -acional de ,arantas S!A!* as como la disposici%n de bienes cu#o derecho de dominio se le ha#a trans"erido por adjudicaci%n o a ttulo de daci%n en pago o* en general cual(uier tipo de negociaciones como resultado del ejercicio de las acciones de recobro de garantas pagadas* se regirn por las reglas propias del derecho pri ado!

Ar()*+lo 19. 5odi"icase el artculo 122 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: EAr()*+lo -11. Na(+rale@a A+r)di*a. El &anco 0entral Mipotecario es una sociedad de economa mi+ta* inculada al 5inisterio de Macienda # 0r'dito $;blico* en li(uidaci%n! 7e acuerdo con lo pre isto en el artculo =1 de la )e# 264 de 1446* el r'gimen del &anco 0entral Mipotecario ser el pre isto en el 7ecreto (ue orden% su li(uidaci%n* o en las normas (ue lo modi"i(uen o adicionen! Ar()*+lo 59. El artculo 1=B del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: EAr()*+lo -59. !rgani@a*i4n. El objeto principal del :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/ creado por el 7ecreto 11=7 de 142B* es prospectar # promo er la "undaci%n de nue as empresas* colaborar en el establecimiento de las de iniciati a particular # p;blica* # contribuir al desarrollo # reorganizaci%n de las #a e+istentes* a tra 's de las operaciones de redescuento! Estas empresas debern estar dedicadas principalmente a la e+plotaci%n de industrias bsicas # de trans"ormaci%n de materias primas nacionales* (ue la iniciati a # el capital particulares no desarrollen satis"actoriamente* as como las dems acti idades de desarrollo econ%mico (ue el pas re(uiera # (ue no est'n siendo atendidas su"icientemente # de "orma directa por el sistema "inanciero!D Ar()*+lo 5,. El artculo 1=1 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: EAr()*+lo -5,. Dire**i4n 7 Adminis(ra*i4n. 1! <unta 7irecti a! )a <unta 7irecti a del :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/* estar

$gina >4 de 37

con"ormada as:
a) El 5inistro de 7esarrollo Econ%mico o del 5inisterio al cual se

encuentre inculado el :F:* o su delegado!

b) El 5inistro de Macienda # 0r'dito $;blico o su delegado! c) ?res miembros nombrados por el $residente de la Rep;blica

$ara ser miembro de la <unta 7irecti a del :nstituto se re(uiere ser ciudadano colombiano! )os suplentes de la junta sern designados por el $residente de la Rep;blica! 1! $residente! El :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/ tendr un $residente de libre nombramiento # remoci%n por parte del $residente de la Rep;blica! >! :ncompatibilidades! -o podrn ser miembros de la <unta 7irecti a del :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/ los directores* representantes legales o empleados con acceso a in"ormaci%n pri ilegiada de corporaciones "inancieras* de bancos comerciales # de compa.as de seguros pri ados!D Ar()*+lo 5-. 5odi"icase el numeral 1 # adicionase un numeral al artculo 1=1 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: E1! Aportes del ,obierno -acional! 7e las partidas anuales (ue el ,obierno -acional destine para el :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/ solamente se consideran como aportes de capital # por lo tanto con ertibles en acciones* los saldos (ue resulten despu's de cancelar las p'rdidas ocurridas en los ejercicios anteriores! )os aportes de capital (ue realice el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* no se destinarn para enjugar p'rdidas de ejercicios anteriores!D E2! :n ersiones de capital! El :F: ;nicamente podr mantener las in ersiones de capital en compa.as de "inanciamiento comercial # en sociedades "iduciarias (ue posea al momento de la e+pedici%n de la presente )e#* (ue utilizar en raz%n de su especializaci%n "uncional* como complemento #Ko instrumento para el desarrollo de las operaciones de "omento (ue le son propias!D Ar()*+lo 5.. El artculo 1=> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: EAr()*+lo -5.. !5era*iones. 1! Operaciones autorizadas! El :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/ en desarrollo de su objeto social podr:
a) Realizar operaciones de banco de redescuento para promo er la

"undaci%n* ensanche o "usi%n de empresas* (ue se dedi(uen principalmente a la e+plotaci%n de industrias bsicas # de trans"ormaci%n de materias primas nacionales* (ue la iniciati a # el capital pri ados no desarrollen satis"actoriamente! 7e igual

$gina 2B de 37

"orma* podr otorgar cr'ditos a las compa.as de "inanciamiento comercial para la ad(uisici%n de acti os objeto de operaciones de leasing* cu#as garantas se determinarn en los t'rminos # condiciones (ue establezca el ,obierno -acional!
b) Realizar* mediante operaciones de redescuento* operaciones de

"omento a acti idades de inter's nacional (ue determine el ,obierno -acional # (ue no est'n siendo desarrolladas su"icientemente por el sistema "inanciero!
c) Realizar operaciones de redescuento con establecimientos de

cr'dito* con organismos no gubernamentales* con cooperati as de ahorro # cr'dito sometidas a igilancia # control del Estado* # con las dems entidades especializadas en el otorgamiento de cr'dito a micro* pe(ue.os # medianos empresarios! $ara los e"ectos de esta literal* la <unta 7irecti a del :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/ de"inir de manera general los re(uisitos (ue debern cumplir dichas entidades para acceder a los recursos del :nstituto! )a <unta* entre otros aspectos* tendr en cuenta ni eles adecuados de patrimonio* idoneidad 'tica # pro"esional de los administradores* capacidad operati a* as como los controles internos* de re isora "iscal # auditoria e+terna!
d) ?omar pr'stamos de organismos de cr'dito multilateral* del

mercado de capitales del e+terior* # en general canalizar recursos # subsidios pro enientes de gobiernos e+tranjeros* de entidades de cr'dito multilateral # de organismos no gubernamentales con "ines de "omento!
e) 0elebrar contratos de cr'dito interno para lo cual se sujetar a lo

pre isto por las normas legales igentes sobre la materia!

f) Realizar titularizaci%n de acti os de con"ormidad con las normas

legales igentes!
g) :mplementar los mecanismos # "ijar los re(uisitos (ue permitan

"inanciar directamente a terceros la ad(uisici%n de bienes recibidos a ttulo de daci%n en pago por el :F:!
h) 0aptar

ahorro interno mediante la emisi%n de ttulos # suscripci%n de otros documentos! legales igentes!

i) E"ectuar las operaciones de cambio de acuerdo con las normas j) 0elebrar contratos para la administraci%n de pro#ectos o de

recursos* # para la prestaci%n de ser icios de banca de in ersi%n (ue guarden relaci%n de cone+idad con las "inalidades establecidas en su objeto social!
k) 0elebrar

con enios interadministrati os # contratos con particulares para la conceptualizaci%n* desarrollo* coordinaci%n # ejecuci%n de pro#ectos de banca de in ersi%n!

$gina 21 de 37

l) Estructurar pro#ectos # gestionar procesos de participaci%n

pri ada para la puesta en marcha de pro#ectos de desarrollo! $argra"o primero! El :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/* no estar sujeto al r'gimen de in ersiones "orzosas! $argra"o segundo! En ning;n caso el :F: podr asumir riesgo directo en las operaciones (ue desarrolle a e+cepci%n de las operaciones de cr'dito para "inanciar la enta de bienes recibidos en pago* ni realizar in ersiones de capital! $or ende el :F: deber incorporar en sus operaciones coberturas de riesgo* contragarantas o instrumentos similares (ue trasladen el riesgo directo de las operaciones (ue realice! 1! Operaciones cone+as! En desarrollo del objeto social principal el :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/* podr celebrar toda clase de actos o negocios jurdicos directamente relacionados con el objeto social # sus "unciones* # (ue tengan como "inalidad ejercer los derechos o cumplir las obligaciones directa o indirectamente asociados con la e+istencia # acti idades de la instituci%n! >! 7i"erencial de tasas de inter's! El ,obierno -acional incluir anualmente en el presupuesto nacional las partidas destinadas a "inanciar el di"erencial entre las tasas de colocaci%n de las lneas de cr'dito "omento # las tasas de captaci%n de los recursos del :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/! 0uando el ,obierno -acional solicite al :nstituto la implementaci%n de operaciones de redescuento para el "omento de sectores espec"icos de la economa* 'ste las lle ar a cabo ;nicamente cuando cuente con las asignaciones presupuestales (ue garanticen la "inanciaci%n del di"erencial entre las tasas de colocaci%n de los pr'stamos de "omento # los costos de captaci%n de los recursos del :nstituto! )o anterior en el caso en (ue el margen no sea su"iciente para cubrir en su totalidad los costos (ue impli(ue la operaci%n de "omento respecti a! El cumplimiento de esta condici%n ser re(uisito indispensable para (ue la <unta 7irecti a autorice la operaci%n de "omento!D Ar()*+lo 51. El artculo 1=2 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: EAr()*+lo -51. R;gimen A+r)di*o de los a*(os 7 *on(ra(os. )as operaciones* cual(uiera (ue sea su naturaleza # modalidad* (ue celebre el :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/* incluidos los actos # contratos (ue las instrumenten* se regirn por las normas del derecho pri ado e+clusi amente!D Ar()*+lo 55. El artculo 1== del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: Ar()*+lo -55. A*(i3idades Transi(orias. El :nstituto de Fomento

$gina 21 de 37

:ndustrial S!A! A:F:/* continuar desarrollando* con carcter transitorio # hasta su culminaci%n* a(uellas acti idades distintas de las pre istas en esta le#* (ue ha enido cumpliendo por determinaci%n legal* tales como el mantenimiento # realizaci%n de operaciones (ue impli(uen riesgos directos para su patrimonio* siempre # cuando las mismas impli(uen derechos ad(uiridos o consolidados en cabeza de terceros (ue puedan hacerse e+igibles al :nstituto!D Ar()*+lo 52. Adicionase el literal g/ al numeral 1 # modi"icase el literal b/ del numeral > del artculo 17B del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: g/ Redescontar cr'ditos a entidades p;blicas del orden nacional* a entidades de derecho pri ado # patrimonios aut%nomos* siempre # cuando dichos recursos se utilicen en las acti idades de"inidas en el numeral 1 del artculo 136 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero # en pro#ectos relacionados con el medio ambiente!D b/ 0orresponde al ,obierno -acional determinar* de con"ormidad con las normas legales igentes* las condiciones "inancieras de las operaciones de redescuento correspondientes a los cr'ditos con destino a las obras # acti idades se.aladas en el numeral 1 del artculo 136 del presente Estatuto! Ser "unci%n de la junta directi a de F:-7E?ER dentro de la poltica de redescuento* asegurar (ue las tasas de inter's re"lejen el costo de los recursos recibidos de terceros* as como el costo del patrimonio!D Ar()*+lo 57. El artculo 171 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: Ar()*+lo -7,. )a Financiera de 7esarrollo ?erritorial S!A!* no estar sometida a in ersiones "orzosas # no distribuir utilidades entre sus socios! )as Entidades $;blicas de 7esarrollo Regional no estarn sometidas al r'gimen de encajes* ni a in ersiones "orzosas # no distribuirn utilidades entre sus socios!D Ar()*+lo 58. El numeral 1 del artculo 174 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: 1! -aturaleza jurdica! El &anco de 0omercio E+terior* creado por el artculo 11 de la )e# 7P de 1441* es una sociedad de economa mi+ta del orden nacional* organizada como establecimiento de cr'dito bancario* inculada al 5inisterio de 0omercio E+terior! El &anco de 0omercio E+terior de 0olombia S!A!* A&A-0O)7E@/* continuar someti'ndose e+clusi amente al r'gimen propio de las sociedades de economa mi+ta no asimilado al de las empresas industriales # comerciales del Estado* independientemente de la participaci%n del capital p;blico en su patrimonio! El &anco de 0omercio E+terior estar e+ento de realizar

$gina 2> de 37

in ersiones "orzosas!D Ar()*+lo 59! Adicionase el siguiente numeral al artculo 14= del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero: 11! Representante legal suplente! El Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras designar el "uncionario de la li(uidaci%n "orzosa administrati a (ue tendr la representaci%n legal de manera alterna al li(uidador! En el caso de procesos li(uidatorios de entidades p;blicas ordenadas en ejercicio de las "acultades pre istas en el artculo =1 de la )e# 264 de 1446* en el acto administrati o (ue disponga la medida podr establecerse el "uncionario de la li(uidaci%n (ue tendr la representaci%n legal de la misma de manera alterna al li(uidador!D Ar()*+lo 29! El literal b/ del numeral 1 del artculo 143 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: b/ )le ar a cabo el seguimiento de la acti idad de los li(uidadores tanto en las instituciones "inancieras objeto de li(uidaci%n "orzosa administrati a dispuesta por la Superintendencia &ancaria* como en la li(uidaci%n de instituciones "inancieras (ue se desarrollen bajo cual(uiera de las modalidades pre istas en la legislaci%n! $ara el desarrollo de la "unci%n a(u se.alada el Fondo obser ar las normas (ue regulan tales procesos!D Ar()*+lo 2,! 5odi"icase el literal h/ del numeral 1 del artculo 144 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: h/ )os bienes dados en leasing* los cuales se trans"erirn al locatario cuando ejerza la opci%n # pague el alor respecti o! Si est pendiente el plazo de ejecuci%n del contrato # el locatario no accede a pagar el alor presente correspondiente* el contrato # el bien sern cedidos a otra entidad legalmente "acultada para desarrollar operaciones de leasing o en su caso* a la entidad de redescuento (ue ha#a proporcionado recursos para realizar la operaci%n8D Ar()*+lo 2-! El literal e/ del numeral 1 del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: e/ )le ar a cabo el seguimiento de la acti idad de los li(uidadores tanto en las instituciones "inancieras objeto de li(uidaci%n "orzosa administrati a dispuesta por la Superintendencia &ancaria* como en la li(uidaci%n de instituciones "inancieras (ue se desarrollen bajo cual(uiera de las modalidades pre istas en la legislaci%n! $ara el desarrollo de la "unci%n a(u se.alada el Fondo obser ar las normas (ue regulan tales procesos!

$gina 22 de 37

)a "unci%n de seguimiento de la acti idad de los li(uidadores deber sujetarse a las reglas (ue mediante normas de carcter general establezca el ,obierno -acional!D Ar()*+lo 2.! 5odi"icase el ;ltimo inciso del numeral 1 del artculo >16 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: El Superintendente &ancario asistir a las reuniones de la <unta 7irecti a como in itado! Ar()*+lo 21. Adicionase el numeral 1 del artculo >1B del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente literal: m/ El Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras AFoga"in/* e+pedir # administrar las garantas del ,obierno -acional otorgadas para bonos hipotecarios para "inanciar cartera I:S subsidiable # para ttulos emitidos en procesos de titularizaci%n de cartera I:S subsidiable* (ue se emitan con base en cartera originada en los establecimientos de cr'dito! Ar()*+lo 25. Adicionase el numeral 1 del artculo >1B del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente literal: n/ Autorizar la celebraci%n de contratos de administraci%n "iduciaria # no "iduciaria de la cartera # de las acreencias de las entidades "inancieras (ue han sido objeto de toma de posesi%n para li(uidaci%n! Ar()*+lo 22. Adicionase el artculo >1B del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con los siguientes numerales: 6! Actuaci%n del Fondo en la implementaci%n de medidas de e+clusi%n de acti os # pasi os! El Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras impartir las directrices de carcter general a (ue se re"iere el literal i/* numeral 11 del artculo 11> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* con sujeci%n a las normas (ue en la materia e+pida el ,obierno -acional! El Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras aprobar* pre iamente a su celebraci%n por las partes* el te+to del contrato o los contratos (ue se celebren para la trans"erencia # administraci%n de los acti os # para la trans"erencia de los pasi os e+cluidos8 el Fondo podr disponer los ajustes a (ue ha#a lugar para el mejor cumplimiento del objeti o perseguido con la e+clusi%n! 4! Suscripci%n de ttulos de deuda en el conte+to de medidas de e+clusi%n de acti os # pasi os! 0uando el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras suscriba ttulos de deuda en desarrollo del numeral 11* literales "/ # h/ del artculo 11> del presente

$gina 2= de 37

Estatuto* el pago de los mismos se subordinar a la cancelaci%n de los ttulos (ue se emitan a "a or de los establecimientos de cr'dito (ue se hagan cargo del pasi o con el p;blico # a la cancelaci%n de los ttulos a "a or del &anco de la Rep;blica! 1B! Reprogramaci%n de plazos para cancelaci%n de pasi os e+cluidos # rede"inici%n de tasas! En guarda del inter's p;blico # con el objeto de "acilitar la cancelaci%n de los pasi os originados en dep%sitos del p;blico # de los dems pasi os e+cluidos en desarrollo del numeral 11 del artculo 11> de este Estatuto* el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras podr disponer:
a) Al momento de la trans"erencia # por una sola

ez* la reprogramaci%n de las "echas de encimiento de dichos pasi os o de algunos de 'stos* total o parcialmente* o la determinaci%n de un plazo para la cancelaci%n de dep%sitos a la ista o de parte de 'stos! $ara el e"ecto* los dep%sitos sern agrupados con base en criterios homog'neos* tales como clase o naturaleza de la obligaci%n o plazo de maduraci%n! )a mencionada reprogramaci%n tendr carcter obligatorio para las partes # en ning;n caso podr suponer la determinaci%n de plazos de encimiento in"eriores a los originalmente pactados! pasi os e+cluidos* cuando la tasa de inter's (ue se deba reconocer respecto de alguno o algunos de 'stos* a juicio del Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras* supere en proporci%n no razonable la tasa de mercado igente para la "echa de corte (ue determine el Fondo* reducci%n (ue se har e"ecti a a partir de la "echa en (ue se adopte la medida!

b) Cna reducci%n obligatoria de la tasa de inter's aplicable a los

)a Superintendencia &ancaria suministrar al Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras la in"ormaci%n (ue 'ste re(uiera para el ejercicio de la "unci%n a (ue se re"iere la presente disposici%n! 11! En el e ento (ue se regula en el $argra"o del artculo 11> del presente Estatuto* el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras tambi'n podr otorgar* con cargo a recursos del $resupuesto ,eneral de la -aci%n* garanta para respaldar los acti os trans"eridos* cuando los mismos a#an a ser ir como "uente de pago de ttulos emitidos a "a or de establecimientos de cr'dito (ue en irtud de la e+clusi%n ha#an asumido pasi os con el p;blico* o cuando dichos acti os a#an a ser ir de "uente de pago de pasi os trans"eridos al patrimonio constituido en desarrollo de la medida de e+clusi%n* garanta (ue para su otorgamiento se sujetar a los criterios "ijados en el numeral 3 de este artculo! Ar()*+lo 27. Adicionar un numeral al artculo >1B el cual (uedar as: 11! $ara un mejor cumplimiento de sus "unciones* el Fondo de

$gina 23 de 37

,arantas de :nstituciones Financieras podr concurrir a la constituci%n o participar como asociado o a"iliado de la Asociaci%n :nternacional de Aseguradores de 7ep%sitos A:nternational Association o" 7eposit :nsurers/* el organismo (ue haga sus eces o a las asociaciones internacionales (ue agrupen entidades (ue desarrollen "unciones similares a las del Fondo! Ar()*+lo 28. Adicionase el artculo >11 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente numeral: =! :nter enci%n del Fondo en la direcci%n de las entidades con regmenes especiales! 0uando el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras desarrolle cual(uiera de las operaciones pre istas en el artculo >1B en relaci%n con las entidades con regmenes especiales a (ue hace re"erencia la $arte 7'cima del presente Estatuto* podr entrar a "ormar parte de la <unta 7irecti a de la entidad correspondiente* a tra 's de un n;mero de representantes adicionales a los (ue se.ale el r'gimen legal especial correspondiente* (ue participarn con oz # oto de manera transitoria # hasta tanto se ha#an redimido las obligaciones originadas en la operaci%n (ue se ha#a adelantado! En tal caso # durante el t'rmino en el (ue permanezca igente dicha medida* se ajustar el (u%rum deliberatorio # decisorio de la <unta 7irecti a respecti a para mantener las ma#oras necesarias en la adopci%n de decisiones! $ara de"inir el n;mero de miembros se tomar en cuenta la proporci%n (ue representa el alor de los apo#os en el capital de la entidad! )a participaci%n en la <unta 7irecti a podr sustituirse por la adopci%n de un plan de desempe.o acordado con el Fondo* en el cual se pre ean las metas espec"icas (ue deben ser alcanzadas por la instituci%n! Ar()*+lo 29. El literal a/ del artculo >1> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as:
a) O"recer una garanta adecuada a ahorradores # depositantes

de buena "e dentro de los topes (ue se.ale la junta directi a! Ar()*+lo 79. El artculo >12 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: Ar()*+lo .-1. =igilan*ia. )a inspecci%n* control # igilancia del Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras estar a cargo de la Superintendencia &ancaria* la cual ejercer la mencionada "unci%n de acuerdo con las "acultades (ue le otorga la le# en lo re"erente a las instituciones "inancieras* teniendo en cuenta la naturaleza especial del Fondo # el objeto (ue el mismo cumple con arreglo a la le#! Ar()*+lo 7,. Adici%nase un pargra"o al numeral 1o! 7el artculo

$gina 27 de 37

>1= del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: PAR'&RA%!E A partir del 1 de enero de 1BB> el "omento al ahorro # las prestaciones (ue determine el ,obierno -acional* (ue iene cancelando la 0aja de $re isi%n Social de la Superintendencia &ancaria Q0A$RESC&Q a los empleados p;blicos pertenecientes a al Superintendencia &ancaria* sern pagados por esta Superintendencia! Ar()*+lo 7-. El numeral 1 del artculo >1= del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: 1! Entidades igiladas! 0orresponde a la Superintendencia &ancaria la igilancia e inspecci%n de las siguientes instituciones:
a0 Establecimientos

bancarios* corporaciones "inancieras* compa.as de "inanciamiento comercial* sociedades "iduciarias* almacenes generales de dep%sito* organismos cooperati os de grado superior de carcter "inanciero* sociedades administradoras de "ondos de pensiones # de cesanta* sociedades administradoras de "ondos de pensiones* cajas* "ondos o entidades de seguridad social administradoras del r'gimen solidario de prima media con prestaci%n de"inida* entidades descentralizadas de los entes territoriales cu#o objeto sea la "inanciaci%n de las acti idades pre istas en el numeral 1 del artculo 136 del estatuto orgnico del sistema "inanciero autorizadas espec"icamente por la Financiera de 7esarrollo ?erritorial S!A!* Findeter* compa.as de seguros* cooperati as de seguros* sociedades de reaseguro* sociedades de capitalizaci%n* sociedades sin nimo de lucro (ue pueden asumir los riesgos deri ados de la en"ermedad pro"esional # del accidente de trabajo* corredores de seguros # de reaseguros # agencias de seguros! reaseguradores del e+terior8

b0 O"icinas de representaci%n de organismos "inancieros # de *0 El &anco de la Rep;blica8 d0 El Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras8 e0 El Fondo -acional de ,arantas S!A!8 :0 El Fondo Financiero de $ro#ectos de 7esarrollo Fonade8 g0 )as casas de cambio* # D0 )as dems personas naturales # jurdicas respecto de las cuales

la le# le atribu#e "unciones de inspecci%n # permanente!

igilancia

Par?gra:o ,. $odrn ser sometidas a la inspecci%n* igilancia # control de la Superintendencia &ancaria* seg;n lo establezca el ,obierno -acional mediante normas de carcter general* las entidades (ue administren los sistemas de tarjetas de cr'dito o de

$gina 26 de 37

d'bito* as como las (ue administren sistemas de pagos # compensaci%n* a (uienes se aplicarn las normas relati as a las compa.as de "inanciamiento comercial en lo (ue resulte pertinente!D Par?gra:o -. Se encuentran sujetos a inspecci%n* igilancia # control de la Superintendencia &ancaria los agentes de seguros de (ue trata el numeral 1 del artculo = del presente Estatuto! Ar()*+lo 7.. 5odi"icase el numeral > del artculo >1= del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: >! Representaci%n legal! )a representaci%n legal de la Superintendencia &ancaria corresponde al Superintendente &ancario* (uien la podr delegar en los t'rminos establecidos en la le#! Ar()*+lo 71. Adicionase el siguiente numeral al artculo >1= del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: 2! )as menciones a la Superintendencia &ancaria hechas en el presente Estatuto* se entendern realizadas a la Superintendencia &ancaria de 0olombia! Ar()*+lo 75. 5odi"icase el literal g/ del numeral 1 del artculo >13* del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* # adicionase el mismo numeral con un pargra"o transitorio as: g/ $osesionar # tomar juramento a los directores* administradores* representantes legales* re isores "iscales* a los "uncionarios a (ue hace re"erencia el inciso primero del numeral > del artculo 1B1 del presente Estatuto* # en general* a (uienes tengan la representaci%n legal de las instituciones igiladas* e+cepto los gerentes de sucursales! )os re(uisitos objeti os # las calidades subjeti as aloradas por la Superintendencia &ancaria para autorizar la posesi%n de los administradores # re isores "iscales de las entidades igiladas* debern acreditarse # conser arse por los mismos* durante todo el tiempo en (ue se desempe.en en cargos (ue re(uieran posesi%n! )a Superintendencia &ancaria est "acultada para re ocar la posesi%n* a los administradores # re isores "iscales (ue no conser en las calidades objeti as # subjeti as e aluadas al momento de autorizar su posesi%n! Se con"ormar un 0omit' de $osesiones* integrado por el Superintendente &ancario o su representante # los Superintendentes 7elegados* el cual decidir sobre las solicitudes

$gina 24 de 37

de posesi%n # re ocatorias de posesi%n de los directores* administradores* re isores "iscales # los representantes legales de las instituciones igiladas* e+cepto los gerentes de sucursales! :gualmente* decidir sobre las posesiones # re ocatorias de posesi%n de los representantes de las o"icinas de representaci%n de instituciones "inancieras # reaseguros del e+terior! El Superintendente &ancario se.alar el reglamento al cual deber sujetarse el 0omit' de $osesiones para el cumplimiento de sus "unciones! $argra"o transitorio! )os "uncionarios a (ue hace re"erencia el inciso primero del numeral > del artculo 1B1 del presente Estatuto (ue a la "echa de entrada en igencia de esta le# no se encuentren posesionados ante la Superintendencia &ancaria* debern hacerlo a ms tardar dentro de los seis A3/ meses siguientes a dicha "echa!

Ar()*+lo 72. 5odi"icase el literal i/ del numeral 1 del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: i/ $ronunciarse sobre los estados "inancieros presentados por las instituciones bajo su igilancia! )a Superintendencia &ancaria impartir la autorizaci%n para la aprobaci%n de los estados "inancieros por las respecti as asambleas de socios o asociados # para su posterior publicaci%n en relaci%n con a(uellas entidades igiladas (ue se encuentren comprendidas en los e entos o condiciones se.alados por el ,obierno -acional mediante normas de carcter general! Ar()*+lo 77. El literal j/ del numeral 1 del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: j/ Aprobar la li(uidaci%n oluntaria de las entidades sometidas a su inspecci%n # igilancia!

Artculo 76! Adicionase los literales 9/ # l/ del numeral 1 del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as:
/0 7ictar las normas generales a las cuales debern sujetarse las

entidades igiladas para la publicaci%n de sus estados "inancieros8

l0 Ordenar a las instituciones

igiladas* cuando lo considere necesario o prudente* la constituci%n de pro isiones o de

$gina =B de 37

reser as para cubrir posibles p'rdidas en el alor de sus acti os! 0ontra dichas %rdenes s%lo proceder el recurso de reposici%n* (ue no suspender el cumplimiento inmediato de las mismas! Ar()*+lo 79! El literal e/ del numeral > del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* (uedar as: e/ Absol er las consultas (ue se "ormulen relati as a las instituciones bajo su igilancia # decidir las solicitudes (ue presenten los particulares en ejercicio del derecho de petici%n de in"ormaci%n! )a in"ormaci%n relacionada con las labores de super isi%n (ue desarrolle la Superintendencia &ancaria en cumplimiento de las "unciones (ue le asigna la le# gozar de reser a siempre # cuando ello sea necesario para garantizar la estabilidad del sistema "inanciero # asegurador* la con"ianza del p;blico en el mismo* # procurar (ue las instituciones (ue lo integran no resulten a"ectadas en su solidez econ%mica # coe"icientes de sol encia # li(uidez re(ueridos para atender sus obligaciones! Ar()*+lo 89. 5odi"icase el literal i/ del numeral > del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: Ei/ E aluar la situaci%n de las in ersiones de capital de las entidades igiladas* para lo cual podr solicitar a 'stas* la in"ormaci%n (ue re(uiera sobre dichas in ersiones* sin (ue sea oponible la reser a bancaria! Ar()*+lo 8,. Adicionase el literal l/ al numeral > del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: l/ 0on el "in de realizar una super isi%n comprensi a # consolidada* establecer en (u' casos las entidades sometidas a su control # igilancia deben consolidar sus operaciones con otras instituciones sujetas o no a su super isi%n! Ar()*+lo 8-. Adicionase el literal "/ al numeral 2 del artculo >13* del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* as: "/ 0on el "in de realizar una super isi%n comprensi a # consolidada* practicar isitas de inspecci%n a entidades no sometidas a su control # igilancia* e+aminar sus archi os # solicitar la in"ormaci%n (ue se re(uiera para determinar si concurren los presupuestos para (ue ellas consoliden sus operaciones con entidades "inancieras o aseguradoras* o si e+isten nculos u operaciones (ue puedan llegar a representar un riesgo para estas ;ltimas! Ar()*+lo 8.. Adicionase con el literal j/ # dos pargra"os el numeral = # modi"canse los literales c/ # d/ del numeral 3 del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* de la siguiente "orma:

$gina =1 de 37

j) Ordenar* en coordinaci%n con el Fondo de ,arantas de

:nstituciones Financieras* la e+clusi%n de acti os # pasi os de un establecimiento de cr'dito* cuando la medida sea necesaria* a juicio del Superintendente &ancario* pre io concepto del 0onsejo Asesor! $argra"o $rimero! )a adopci%n de la medida de e+clusi%n de acti os # pasi os a (ue se re"iere el literal j/ del presente numeral se mantendr bajo reser a hasta la "echa en (ue se complete la trans"erencia de los pasi os para con el p;blico objeto de la misma # se le noti"icar a la instituci%n respecto de la cual recaiga la orden en el momento en (ue la Superintendencia &ancaria # el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras lo consideren apropiado # en todo caso antes de la ejecuci%n de la medida! )o anterior con el "in de "acilitar las actuaciones orientadas al desarrollo cabal de la medida con las instituciones "inancieras (ue sean potenciales destinatarias de la trans"erencia de los pasi os* las cuales tambi'n estarn obligadas a guardar reser a respecto de la medida (ue a a ser implementada # respecto de cual(uier in"ormaci%n (ue lleguen a conocer! El incumplimiento de las obligaciones impuestas a las instituciones "inancieras dar lugar a la aplicaci%n de las medidas contempladas en los artculos 1B4 a 111 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* sin perjuicio de las sanciones penales a (ue ha#a lugar! $argra"o Segundo! A la decisi%n de e+clusi%n de acti os # pasi os le ser aplicable lo dispuesto en el numeral 2 del artculo 141 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero!
c) 0erti"icar

las tasas de inter's bancario corriente correspondientes a las distintas modalidades de cr'dito (ue determine el ,obierno -acional* mediante normas de carcter general! Esta "unci%n se cumplir con base en la in"ormaci%n "inanciera # contable (ue le sea suministrada por los establecimientos de cr'dito* analizando la tasa de las operaciones acti as mediante t'cnicas adecuadas de ponderaci%n* # se cumplir con la periodicidad (ue recomiende la <unta 7irecti a del &anco de la Rep;blica )as tasas certi"icadas por la Superintendencia &ancaria se e+presarn en t'rminos e"ecti os anuales # regirn a partir de la "echa de publicaci%n del acto correspondiente8

d) 0erti"icar* de con"ormidad con el artculo >B= del 0%digo $enal*

la tasa de inter's bancario corriente (ue para el perodo correspondiente est'n cobrando los bancos!

$gina =1 de 37

Ar()*+lo 81. 5odi"icase el literal e/ del numeral 3 del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: e/ $ublicar u ordenar la publicaci%n de los estados "inancieros de las entidades sometidas a su control # igilancia* as como de los ajustes o recti"icaciones a tales estados "inancieros (ue ordene la Superintendencia &ancaria! :gualmente podr publicar u ordenar la publicaci%n de los indicadores de las instituciones igiladas8 Ar()*+lo 85. 5odi"icase el numeral 1 del artculo >17 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: 1! Estructura! )a Superintendencia &ancaria tendr la siguiente estructura:
a) 7espacho del Superintendente &ancario

7irecci%n de Super isi%n 7irecci%n de Regulaci%n O"icina de 0ontrol :nterno de ,esti%n O"icina de 0ontrol :nterno 7isciplinario
b) 7espachos de los Superintendentes 7elegados de las Rreas de

Super isi%n 7irecciones de Superintendencia 7irecciones de 0ontrol )egal.

c) 7irecci%n <urdica

Subdirecci%n de Fuejas Subdirecci%n de 0onsultas Subdirecci%n de Representaci%n <udicial # Ediciones <urdicas

d) 7irecci%n ?'cnica

Subdirecci%n de Anlisis de Riesgos Subdirecci%n de Actuara Subdirecci%n de Anlisis Financiero # Estadstica

e) 7irecci%n de :n"ormtica # $laneaci%n

7i isi%n de Sistemas 7i isi%n de Operaciones 7i isi%n de Organizaci%n # 5'todos

f) Secretara ,eneral

Subdirecci%n Administrati a # Financiera 7i isi%n Administrati a 7i isi%n Financiera Subdirecci%n de Recursos Mumanos

$gina => de 37

g) Srganos de Asesora # 0oordinaci%n

0onsejo Asesor del Superintendente &ancario 0omit' de 0oordinaci%n 0omit' de 0ontrol :nterno 0omit' de 0onciliaci%n 0omisi%n de $ersonal <unta de Ad(uisiciones # )icitaciones El ,obierno -acional* en ejercicio de la "acultad pre ista en el numeral 13 del artculo 164 de la 0onstituci%n $oltica # con sujeci%n a los principios # reglas generales contemplados en el artculo =2 de la )e# 264 de 1446* se.alar la estructura "uncional* organizaci%n # asignaci%n interna de las "unciones de la Superintendencia &ancaria! En ejercicio de la misma "acultad el ,obierno nacional podr crear dependencias u %rganos directi os distintos a los mencionados en el presente numeralD! Ar()*+lo 82. Adicionase el numeral 1 del artculo >>B del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* sustituido por el 7ecreto 1264 de 1444* con el siguiente literal: j/ )a Subdirecci%n de Representaci%n <udicial # Ediciones <urdicas de la Superintendencia &ancaria o la dependencia (ue cumpla sus "unciones podr representar a los "uncionarios del ni el directi o de dicha entidad (ue lo soliciten* cuando en relaci%n con el ejercicio de sus "unciones tengan (ue comparecer ante autoridades jurisdiccionales o de control de cual(uier clase! )a representaci%n se realizar s%lo durante el tiempo en (ue dichos "uncionarios presten sus ser icios a la Superintendencia &ancaria! Ar()*+lo 87. El artculo >>= del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (uedar as: Ar()*+lo ..5. 0ontra los actos administrati os de carcter particular e+pedidos por la Superintendencia &ancaria s%lo proceder el recurso de reposici%n interpuesto en la "orma establecida en el 0%digo 0ontencioso Administrati o! )as medidas cautelares # de toma de posesi%n (ue en ejercicio de sus "unciones adopte la Superintendencia &ancaria* sern de aplicaci%n inmediata! En consecuencia* el recurso de reposici%n (ue proceda contra las mismas no suspender la ejecutoriedad del acto administrati o! Ar()*+lo 88. 5odi"icase el inciso 1 del numeral = del artculo >>7 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: =! 0ontribuciones! )a Superintendencia &ancaria e+igir a las entidades igiladas contribuciones* las cuales consistirn en tari"as

$gina =2 de 37

(ue se aplicarn por categoras de entidades igiladas sobre el monto de los acti os (ue registren a >B de junio # >1 de diciembre del a.o anterior! )a Superintendencia &ancaria de"inir las categoras de entidades igiladas mediante acto de carcter general! Ar()*+lo 89! 5odi"icase el literal a/ del numeral = del artculo >>7 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* el cual (uedar as: a/ 0ausaci%n! )a contribuci%n impuesta a las entidades igiladas a (ue se re"iere el presente artculo se causar el primer da calendario de los meses de enero # julio de cada a.o! Si una entidad no permanece bajo igilancia durante todo el semestre respecti o* pagar la contribuci%n proporcionalmente por el tiempo (ue ha#a estado bajo igilancia! Si por el hecho de (ue alguna entidad no permanezca bajo igilancia durante todo el semestre respecti o se genera alg;n de"ecto presupuestal (ue re(uiera subsanarse* la Superintendencia podr li(uidar # e+igir a las igiladas el monto respecti o en cual(uier tiempo durante el semestre correspondiente8 Ar()*+lo 99! Adicionase el artculo >>7 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero con el siguiente numeral: 11! 7el r'gimen de inhabilidades e incompatibilidades del Superintendente &ancario! -o podr ser Superintendente &ancario:
a0 )a persona en (uien concurra alguna o algunas de las

incompatibilidades o inhabilidades para desempe.ar cargos p;blicos se.aladas en la 0onstituci%n o en la le#8

b0 Fuien

se desempe.e como director* administrador* representante legal o re isor "iscal de cual(uier instituci%n igilada8 superior al uno por ciento A1H/ de las acciones suscritas de cual(uier entidad sometida al control # igilancia de la Superintendencia &ancaria8

*0 Fuien por s o por interpuesta persona tenga una participaci%n

d0 Fuien por s o por interpuesta persona se encuentre en situaci%n

litigiosa "rente a la Superintendencia &ancaria pendiente de decisi%n judicial o sea apoderado en dicha causa8
e0 )as personas (ue de con"ormidad con lo pre isto en el tercer

inciso del numeral = del artculo => de este Estatuto no puedan participar como accionistas de una entidad igiladaD! CAPIT L! II !TRA" DI"P!"ICI!NE" RELACI!NADA" C!N EL "ECT!R

$gina == de 37

%INANCIER! Artculo 41! R'gimen de los actos # contratos de la 0entral de :n ersiones S!A! )a 0entral de :n ersiones S!A! 0:SA mantendr su carcter de sociedad de economa mi+ta indirecta del orden nacional* tendr naturaleza ;nica # se sujetar en la celebraci%n de todos sus actos # contratos al r'gimen de derecho pri ado (ue para la realizaci%n de las operaciones del Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras se contempla en el artculo >13* numeral 1 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero! El r'gimen legal aplicable a los empleados de la 0entral de :n ersiones S!A! ser el mismo de los trabajadores del Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras! $argra"o $rimero! En desarrollo de lo pre isto en el pargra"o del artculo 11> del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* la 0entral de :n ersiones S!A! 0:SA podr asumir la administraci%n no "iduciaria de los acti os e+cluidos de los establecimientos de cr'dito a (ue se re"iere la mencionada disposici%n* con los cuales se con"ormar un patrimonio ! $argra"o Segundo! )os derechos # obligaciones surgidos bajo contratos de trabajo o bajo relaciones legales # reglamentarias (ue se ha#an celebrado o ejecutado antes de la igencia de la presente le# conser arn su alidez # se respetarn los derechos ad(uiridos* sin perjuicio de (ue la relaci%n laboral igente con el personal al ser icio de la 0entral de :n ersiones S!A! 0:SA se rija hacia el "uturo por lo dispuesto en el presente artculo* para cu#o e"ecto la <unta 7irecti a de 0:SA adoptar las medidas (ue sean necesarias! $argra"o ?ercero! El r'gimen presupuestal de la 0entral de :n ersiones S!A!* 0:SA ser el aplicable a las sociedades de economa mi+ta (ue desarrollan acti idad "inanciera! Ar()*+lo 9-. 0omit' de coordinaci%n para el seguimiento al sistema "inanciero. El 5inisterio de Macienda # 0r'dito $;blico* el &anco de la Rep;blica* la Superintendencia &ancaria* la Superintendencia de Ialores # el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras se reunirn en un comit' de coordinaci%n para el seguimiento al sistema "inanciero con los siguientes objeti os: a/ compartir in"ormaci%n rele ante para el ejercicio de las "unciones de las entidades (ue lo componen8 b/ promo er la homogenizaci%n # mejora t'cnica de los medios # procedimientos utilizados por cada entidad en relaci%n con el seguimiento del sistema "inanciero # c/ promo er de manera coordinada # en tiempo oportuno la adopci%n de las acciones (ue correspondan a

$gina =3 de 37

cada entidad! El ,obierno -acional reglamentar sus acti idades* la "orma en (ue estarn representadas las entidades* la periodicidad de sus reuniones # dems aspectos necesarios para el cumplimiento de su "inalidad! 7e igual "orma* se podr establecer en el reglamento la posibilidad de in itar otras entidades a las reuniones del comit' si a juicio de sus integrantes resulta necesario para el cumplimiento de sus objeti os! $argra"o! 0on el prop%sito de (ue el &anco de la Rep;blica # el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras AFoga"in/* en ejercicio de sus "unciones # para el cumplimiento e+clusi o de sus objeti os elaboren estudios o anlisis sobre entidades igiladas o la de sectores de ellas en conjunto* las Superintendencias &ancaria # de Ialores debern suministrarles la in"ormaci%n (ue estimen pertinente! Ar()*+lo 9.! )as obligaciones (ue adeuden las instituciones "inancieras p;blicas en li(uidaci%n por concepto de impuestos # multas a "a or del ?esoro -acional* podrn e+tinguirse pre io el cumplimiento del procedimiento # las condiciones (ue para tal e"ecto establezca el ,obierno -acional! Ar()*+lo 91. Redescuento de contratos de leasing E Autorizase al Fondo para el Financiamiento del Sector Agropecuario AF:-A,RO/* al :nstituto de Fomento :ndustrial S!A! A:F:/* a la Financiera de 7esarrollo ?erritorial S!A! AF:-7E?ER/* a la Financiera de Energ'tica -acional AFE-/ # al &anco de 0omercio E+terior A&A-0O)7E@/* el redescuento de contratos de leasing en los t'rminos # condiciones (ue se.ale el ,obierno -acional! Ar()*+lo 95. 5icrocr'dito inmobiliario. Se entiende por microcr'dito inmobiliario* toda "inanciaci%n (ue se otorga para la ad(uisici%n* construcci%n o mejoramiento de inmuebles* cu#o monto no supere los einticinco A1=/ salarios mnimos legales mensuales igentes AS5)5I/* con un plazo in"erior a cinco A=/ a.os # una tasa de inter's e(ui alente a la pre ista para la "inanciaci%n de i ienda de inter's social AI:S/! El alor del inmueble sobre el cual recae este tipo de "inanciaci%n no podr e+ceder de ciento treinta # cinco A1>=/ salarios mnimos legales mensuales igentes AS5)5I/! 0on el prop%sito de estimular las acti idades de microcr'dito inmobiliario* se podr cobrar una comisi%n de acuerdo con la reglamentaci%n (ue e+pida el ,obierno -acional* con la cual se remunerar el estudio de la operaci%n crediticia* la eri"icaci%n de las re"erencias de los codeudores # la cobranza especializada de la obligaci%n! )a mencionada comisi%n no se reputar como inter's para e"ecto de lo dispuesto en el artculo 36 de la )e# 2= de 144B! Esta operaci%n podr ser desarrollada por los establecimientos de cr'dito* las cooperati as "inancieras* las cooperati as de ahorro # cr'dito # las cooperati as multiacti as con secci%n de ahorro #

$gina =7 de 37

cr'dito! )o dispuesto en el presente artculo no ser aplicable a cr'ditos asumidos con anterioridad a la igencia de esta le#! Ar()*+lo 92. 0obertura a los cr'ditos indi iduales de i ienda a largo plazo "rente al incremento de la CIR respecto de una tasa determinada! 0on la "inalidad de propiciar condiciones estables en los cr'ditos destinados a la "inanciaci%n de i ienda* el ,obierno -acional* a tra 's del Fondo de ,arantas e :nstituciones Financieras AFoga"in/* podr realizar operaciones con deri ados con los establecimientos de cr'dito* en su calidad de originadores* propietarios o administradores de cartera originada por establecimientos de cr'dito o con deudores de cr'ditos de i ienda indi idual a largo plazo* e ento en el cual el establecimiento de cr'dito acreedor actuar como mandatario para la administraci%n # ejecuci%n de las operaciones* con el "in de otorgar cobertura "rente al riesgo de ariaci%n de la CIR respecto de una tasa determinada* a los deudores de cr'ditos de i ienda indi idual a largo plazo! El ,obierno -acional reglamentar los aspectos generales de la cobertura* la tasa pactada en los contratos* la "orma como los deudores podrn acceder al mecanismo* los aspectos relati os a su "uncionamiento # los dems aspectos inherentes a la "igura! 7icha cobertura se o"recer respecto a los cr'ditos indi iduales de i ienda a largo plazo (ue se ha#an otorgado a partir del 1 de septiembre del a.o 1BB1* (ue no superen ciento treinta A1>B/ Salarios 5nimos )egales 5ensuales Iigentes # respecto a i iendas cu#o alor no supere trescientos eintitr's A>1>/ Salarios 5nimos )egales 5ensuales Iigentes! )a cobertura se o"recer durante los dos a.os siguientes a la igencia de esta norma para los primeros 2B!BBB cr'ditos (ue se otorguen! )a cobertura estar igente durante la ida del cr'dito de i ienda sin (ue en ning;n caso pueda e+ceder de (uince A1=/ a.os! )os recursos (ue se re(uieran para el otorgamiento de la cobertura* incluidos los costos en (ue incurra el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras AFoga"in/* debern presupuestarse por parte del ,obierno -acional # sern manejados en una cuenta especial (ue administrar el Fondo de ,arantas de :nstituciones Financieras AFoga"in/! $argra"o! 5ant'ngase en el Fondo Estabilizaci%n de la 0artera Mipotecaria artculo 26 de la )e# =23 de 1444 una AG=B!BBB!BBB!BBB/ cincuenta mil millones del presente artculo! de Reser a para la AFRE0M/ creado por el subcuenta por alor de de pesos para los "ines

$gina =6 de 37

Ar()*+lo 97. El artculo 46 de la )e# =1B de 1444* (uedar as: Ar()*+lo 98. )a Superintendencia &ancaria podr a"iliarse a las siguientes organizaciones: Asociaci%n de Super isores &ancarios de las Am'ricas* EAS&AD8 0entro de Estudios 5onetarios de )atinoam'rica E0E5)AD8 Asociaci%n de Superintendentes de Seguros de Am'rica )atina* EASSA)D8 :nternational Association o" :nsurance Super isors* E:A:SD8 Asociaci%n :nternacional de Organismos de Super isi%n de Fondos de $ensiones* EA:OSD* o a a(uellas (ue hagan sus eces* para lo cual podr pagar las cuotas de a"iliaci%n # de sostenimiento!

Ar()*+lo 98. El artculo >2 de la le# 2=2 de 1446 (uedar as: Ar()*+lo .1. Entidades sujetas a su acci%n. El $residente de la Rep;blica ejercer por conducto de la Superintendencia de la Economa Solidaria la inspecci%n* igilancia # control de las cooperati as # de las organizaciones de la Economa Solidaria (ue determine mediante acto general* (ue no se encuentren sometidas a la super isi%n especializada del Estado! En el caso de las cooperati as de ahorro # cr'dito multiacti as o integrales con secci%n de ahorro # cr'dito* las "unciones sern asumidas por esta Superintendencia* mediante el establecimiento de una 7elegatura especializada en super isi%n "inanciera* la cual recibir asistencia tecnol%gica* asesora t'cnica # "ormaci%n del recurso humano de la Superintendencia &ancaria! $ara el e"ecti o ejercicio de sus "unciones* as como de los objeti os de la super isi%n* el control # la igilancia asignados por la 0onstituci%n $oltica # las )e#es* el Superintendente de la Economa Solidaria contar con las "acultades pre istas para el Superintendente &ancario* en lo (ue resulte aplicable a las entidades sujetas de su igilancia! En consecuencia* el r'gimen de toma de posesi%n pre isto en el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero se aplica a las entidades sujetas a la inspecci%n* control # igilancia de la Superintendencia de Economa Solidaria en lo (ue resulte pertinente de con"ormidad con la reglamentaci%n (ue para el e"ecto e+pida el ,obierno -acional! Ar()*+lo 99! El artculo >7 de la )e# 2=2 de 1446 (uedar as: Artculo >7! :ngresos! )os recursos necesarios para cubrir los gastos de "uncionamiento e in ersi%n (ue re(uiera la Superintendencia de la Economa Solidaria pro endrn de los siguientes conceptos: 1! ?asa de contribuci%n! 0orresponde a las contribuciones pagadas por las entidades igiladas # se e+igirn por el Superintendente de

$gina =4 de 37

la Economa Solidaria! $ara estos e"ectos* el Superintendente de la Economa Solidaria deber* el 1 de "ebrero # el 1 de agosto de cada a.o* o antes* e+igir a las entidades mencionadas el pago de la contribuci%n! El manejo # administraci%n de estos recursos estar a cargo de la Superintendencia de la Economa Solidaria! El monto de la contribuci%n impuesta a las entidades igiladas deber guardar e(uitati a proporci%n con sus respecti os acti os! 1! Otros ingresos!
a0 )os recursos (ue se le trans"ieran del $resupuesto ,eneral de la

-aci%n8
b0 )os recursos (ue se obtengan por la enta de sus publicaciones*

de los pliegos de licitaci%n o de concurso de m'ritos* as como de "otocopias* certi"icaciones o constancias8

*0 )os aportes* sub enciones o donaciones (ue reciba para el

cumplimiento de sus "ines8

d0 )os cnones percibidos por concepto de arrendamiento de sus

acti os8
e0 )os recursos pro enientes de los ser icios (ue preste la entidad8 :0 )os recursos originados en la

enta o arrendamiento de los sistemas de in"ormaci%n # programas de computaci%n dise.ados # desarrollados por la entidad8 manejo de sus recursos propios8

g0 )os intereses* rendimientos # dems bene"icios (ue reciba por el D0 )os dems ingresos (ue le sean reconocidos por las le#esD

Ar()*+lo ,99. El pargra"o primero del artculo >4 de la )e# 2=2 (uedar as: $argra"o $rimero! En concordancia con las pre isiones del artculo >>= de la 0onstituci%n $oltica* la Superintendencia encargada de la igilancia de la entidad in"ractora* adelantar las medidas cautelares establecidas en el numeral l del artculo 1B6 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero respecto de las entidades (ue adelanten acti idad "inanciera sin haber recibido la autorizaci%n pertinente* sin perjuicio de lo pre isto en el artculo >12 de la )e# =44 de 1BBB* o la norma (ue lo modi"i(ue o adicione! Ar()*+lo ,9,. Adicionase el artculo >4 de la )e# 2=2 de 1446 con el siguiente pargra"o: $argra"o Segundo! )as cooperati as de ahorro # cr'dito # las cooperati as multiacti as con secci%n de ahorro # cr'dito* debern constituir # mantener un "ondo de li(uidez cu#o monto* caractersticas # dems elementos necesarios para su

$gina 3B de 37

"uncionamiento sern determinados por el ,obierno -acional! Ar()*+lo ,9-. 5odi"icase el artculo 2B de la )e# 2=2 de 1446* el cual (uedar as: Ar()*+lo 19. 0ooperati as "inancieras. Son cooperati as "inancieras los organismos cooperati os especializados cu#a "unci%n principal consiste en adelantar acti idad "inanciera* su naturaleza jurdica se rige por las disposiciones de la )e# 74 de 14668 las operaciones (ue las mismas realicen se regirn por lo pre isto en la presente le#* en el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero # dems normas (ue les sean aplicables! )as cooperati as "inancieras se encuentran sometidas al control* inspecci%n # igilancia de la Superintendencia &ancaria # para todos los e"ectos son establecimientos de cr'dito! $ara adelantar las operaciones propias de las cooperati as "inancieras* se re(uiere la autorizaci%n pre ia # e+presa en tal sentido de la Superintendencia &ancaria* entidad (ue la impartir ;nicamente pre io el cumplimiento de los siguientes re(uisitos:
a) 7emostrar ante la Superintendencia &ancaria e+periencia no

menor de tres A>/ a.os en el ejercicio de la acti idad "inanciera con asociados como cooperati a de ahorro # cr'dito o multiacti a o integral con secci%n de ahorro # cr'dito* en una "orma ajustada a las disposiciones legales # estatutarias!
b) Acreditar el monto de aportes sociales mnimos (ue se e+ija para

este tipo de entidad! En todo caso* en "orma pre ia a la autorizaci%n* la Superintendencia &ancaria eri"icar* por medio de cual(uier in estigaci%n (ue estime pertinente* la sol encia patrimonial de la entidad* su idoneidad # la de sus administradores! $argra"o primero! )a Superintendencia &ancaria podr establecer planes de ajuste para la con ersi%n en cooperati as "inancieras de las cooperati as (ue se encuentren actualmente sometidas a su igilancia! 7entro de dichos planes* ese organismo de igilancia # control podr ordenar la suspensi%n de nue as captaciones con terceros* # establecer compromisos para (ue las entidades adopten los parmetros tendientes a lograr los re(uisitos indicados en el artculo anterior! $argra"o segundo! En el e ento en (ue cual(uiera de las cooperati as (ue se encuentren bajo la igilancia # control de esa Superintendencia desista de su con ersi%n en cooperati a "inanciera o incumpla el plan de ajuste de (ue trata el pargra"o anterior* deber proceder a la adopci%n de mecanismos tendientes a la de oluci%n de dineros a terceros en un plazo no ma#or a un a.o* prorrogable por la Superintendencia &ancaria* so pena de las sanciones a (ue ha#a lugar! Cna ez adoptados dichos

$gina 31 de 37

mecanismos* pasarn a la igilancia Superintendencia de la Economa SolidariaD!

control

de

la

Ar()*+lo ,9.. El artculo 2> de la )e# 2=2 de 1446* modi"icado por el artculo 11> de la le# =1B de 1444 (uedar as: Ar()*+lo 1.. 7e acuerdo con lo pre isto en el numeral = del artculo 1B6 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero* la palabra ahorro s%lo podr ser utilizada por las cooperati as a las cuales se les ha#a impartido autorizaci%n para adelantar la acti idad "inanciera # dems entidades autorizadas por la le# para captar ahorro* # no podr re"erirse en ning;n caso a los aportes de los asociados! )as cooperati as (ue adelantan acti idad "inanciera debern in"ormar debidamente a los interesados en asociarse a la entidad* sobre los derechos # deberes inherentes a la calidad de asociado* as como las caractersticas propias de los aportes* distingui'ndolas de los dep%sitos de ahorro! )a Superintendencia de la Economa Solidaria # la Superintendencia &ancaria impartirn las instrucciones necesarias para el cumplimiento de la presente norma! $argra"o! )o pre isto en este artculo se entiende sin perjuicio de las normas (ue regulen el subsidio de i ienda!D Ar()*+lo ,91. Adicionase el siguiente te+to como pargra"o del artculo 2= de la )e# 2=2 de 1446! $argra"o! )a escisi%n de (ue trata el numeral 1 del presente artculo* podr utilizarse para la creaci%n de una cooperati a de ahorro # cr'dito o cooperati a "inanciera* la cual no estar sujeta a lo pre isto en los artculos >> inciso primero* =B # 41 inciso segundo de la )e# 74 de 1466 en los t'rminos (ue establezca el ,obierno -acional! )os asociados de la cooperati a (ue le dio origen a la cooperati a as constituida* podrn utilizar los ser icios de la cooperati a de ahorro # cr'dito o "inanciera* as como los asociados de otras cooperati as (ue participen en su con"ormaci%n! En este ;ltimo caso* las decisiones se adoptarn seg;n lo pre isto en el artculo 43 de la le# 74 de 1466! Ar()*+lo ,95. El artculo 23 de la )e# 2=2 de 1446 (uedar as: Artculo 23. -o estarn obligadas a especializarse las cooperati as multiacti as e integrales con secci%n de ahorro # cr'dito (ue est'n integradas ;nicamente por asociados (ue se encuentren o ha#an estado inculados laboralmente a una misma entidad p;blica o pri ada!

$gina 31 de 37

Ar()*+lo ,92. El pargra"o 1 del artculo 26 de la )e# 2=2 de 1446 (uedar as: $argra"o 1! )a totalidad de las in ersiones de capital de las cooperati as "inancieras* no podr superar el cien por ciento A1BBH/ de sus aportes sociales # reser as patrimoniales* e+cluidos los acti os "ijos sin alorizaciones # descontadas las p'rdidas acumuladas! En todo caso* con estas in ersiones las cooperati as no deben des irtuar su prop%sito de ser icio ni el carcter no lucrati o de su acti idad! Si no e+istiere ese prop%sito* la entidad deber enajenar la respecti a in ersi%n Ar()*+lo ,97. El pargra"o 1 del artculo =B de la )e# 2=2 de 1446 (uedar as: $argra"o 1! )a totalidad de las in ersiones de capital de las cooperati as de ahorro # cr'dito # de las secciones de ahorro # cr'dito de las cooperati as multiacti as o integrales* no podrn superar el cien por ciento A1BBH/ de sus aportes sociales # reser as patrimoniales* e+cluidos los acti os "ijos sin alorizaciones # descontadas las p'rdidas acumuladas! En todo caso* con estas in ersiones las cooperati as no deben des irtuar su prop%sito de ser icio ni el carcter no lucrati o de su acti idad! Si no e+istiere ese prop%sito* la entidad deber enajenar la respecti a in ersi%n

Ar()*+lo ,98. El numeral 1 del artculo =1 de la )e# 2=2 de 1446 (uedar as: 1! $rerrogati as ?ributarias! $ara el con eniente # e"icaz logro de sus objeti os* el Fondo de ,arantas de Entidades 0ooperati as gozar de las siguientes prerrogati as:
a) $ara todos los e"ectos tributarios* el Fondo ser considerado

como entidad sin nimo de lucro8

b) E+enci%n de impuesto de timbre* registro # anotaci%n e

impuestos nacionales* di"erentes del impuesto sobre las entas* seg;n lo establece el artculo 261 del 7ecreto 312 de 1464 AEstatuto ?ributario/* no cedidos a entidades territoriales* #
c) E+enci%n de in ersiones "orzosas!

Ar()*+lo ,99! El artculo 31 de la le# 2=2 de 1446 (uedar as: Ar()*+lo 2,. Operaciones con asociados* administradores* miembros de las juntas de igilancia # sus parientes . )as operaciones de cr'dito realizadas con las siguientes personas o entidades re(uerirn de un n;mero de otos "a orables* (ue en ning;n caso resulte in"erior a las cuatro (uintas A2K=/ partes de la composici%n del respecti o 0onsejo de Administraci%n de las

$gina 3> de 37

cooperati as con acti idad "inanciera:

,. Asociados titulares del cinco por ciento A=H/ o ms de los

aportes sociales!
-. 5iembros de los consejos de administraci%n .. 5iembros de la junta de igilancia 1. Representantes )egales 5. )as personas jurdicas de las cuales los anteriores sean

administradores o miembros de junta de igilancia!

2. )os

c%n#uges # parientes hasta segundo grado de consanguinidad* segundo de a"inidad # primero ci il de las personas se.aladas en los numerales anteriores!

En el acta de la correspondiente reuni%n se dejar constancia* adems* de haberse eri"icado el cumplimiento de las normas sobre lmites al otorgamiento de cr'dito o cupos m+imos de endeudamiento o de concentraci%n de riesgos igentes en la "echa de aprobaci%n de la operaci%n* en a(uellas entidades obligadas a cumplir estas e+igencias! En estas operaciones no podrn con enirse condiciones di"erentes a las (ue generalmente utiliza la entidad para con los asociados* seg;n el tipo de operaci%n* sal o las (ue celebren para atender las necesidades de salud* educaci%n* i ienda # transporte de acuerdo con los reglamentos (ue para tal e"ecto pre iamente determine el consejo de administraci%n! Sern personal # administrati amente responsables los miembros del 0onsejo de Administraci%n (ue aprueben operaciones en condiciones contrarias a las disposiciones legales # estatutarias sobre la materia!

Ar()*+lo ,,9! )as entidades (ue en desarrollo de la parte "inal del inciso segundo del artculo 71 de la le# 74 de 1466 presten directamente ser icios de pre isi%n* asistencia # solidaridad podrn crear una cooperati a (ue administre los productos relacionados con tales "ines* la cual no estar sujeta a lo pre isto en los artculos >> inciso primero* =B # 41 inciso segundo de la )e# 74 de 1466 en los t'rminos (ue establezca el ,obierno -acional! )os asociados de la cooperati a (ue le dio origen a la cooperati a as constituida* podrn utilizar los ser icios de la nue a cooperati a* as como los asociados de otras cooperati as (ue participen en su con"ormaci%n! En este ;ltimo caso* las decisiones se adoptarn seg;n lo pre isto en el artculo 43 de la le# 74 de 1466! Ar()*+lo ,,,. -o constitu#e acti idad aseguradora los ser icios

$gina 32 de 37

"unerarios* cual(uiera sea su modalidad de contrataci%n # pago* mediante los cuales una persona* o un grupo determinado de personas* ad(uiere el derecho de recibir en especie unos ser icios de tipo e+e(uial* cancelando oportunamente las cuotas "ijadas con antelaci%n! $argra"o 1! $ara e"ectos de lo pre isto en el presente artculo se entiende por ser icios "unerarios conjunto de acti idades organizadas para la realizaci%n de honras ";nebres8 pueden constar de ser icios bsicos Apreparaci%n del cuerpo* obtenci%n de licencias de inhumaci%n o cremaci%n* traslado del cuerpo* suministro de carroza ";nebre para el ser icio* co"re ";nebre* sala de elaci%n # trmites ci iles # eclesisticos/* ser icios complementarios Aarreglos "lorales* a isos murales # de prensa* transporte de acompa.antes* acompa.amientos musicales/ # destino "inal Ainhumaci%n o cremaci%n del cuerpo/! $argra"o 1! )as empresas (ue actualmente o"recen contratos de prestaci%n de ser icios "unerarios* en sus di"erentes modalidades* contarn con un plazo m+imo de dos A1/ a.os* contado a partir de la entrada en igencia de la presente le#* para adecuarse a lo pre isto en el presente artculo! Ar()*+lo ,,-. A"iliaci%n a organismos o agremiaciones internacionales de regulaci%n a la super isi%n del mercado de alores! $re io concepto "a orable del 5inisterio de Macienda # 0r'dito $;blico # la incorporaci%n del rublo presupuestal correspondiente* la Superintendencia de Ialores podr a"iliarse a agremiaciones internacionales de organismos de regulaci%n o super isi%n* e+cepto cuando ello impli(ue la asunci%n de compromisos propios de los tratados p;blicos! 0umplidos los re(uisitos establecidos en el inciso anterior* la Superintendencia de Ialores podr* para el mejor cumplimiento de sus "unciones* a"iliarse a la Organizaci%n :nternacional de 0omisiones de Ialores A:OS0O/* # a(uellas otras organizaciones (ue correspondan a lo establecido en el inciso anterior! )a Superintendencia podr pagar las cuotas de a"iliaci%n # sostenimiento a las organizaciones a las (ue decida a"iliarse! Ar()*+lo ,,.. Adicionase el siguiente inciso al numeral >T del artculo 174 del Estatuto Orgnico del Sistema "inanciero! E-o obstante* si como consecuencia de un proceso de "usi%n* cesi%n de acti os* pasi os # contratos* ad(uisici%n u organizaci%n se hace necesario* el objeto del &anco se ampliar a las operaciones de la entidad (ue adems de 'ste participe en el respecti o proceso* si a ello ha# lugar! En consecuencia podr realizar operaciones de redescuento para "inanciar la industria nacionalD!

$gina 3= de 37

Ar()*+lo ,,1. Deroga(orias 7 3igen*ia. )a presente le# deroga la e+presi%n Econ e+cepci%n de los intermediarios de segurosD pre ista en el primer inciso del artculo 37 # en el numeral 1 del artculo 36* el numeral 3 del artculo 1=1* el artculo 14B* el pargra"o del numeral 1 del artculo >17* el inciso cuarto del numeral 1 del artculo >B>* el literal h/ del numeral = # el literal b/ del numeral 3 del artculo >13 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero! 7e igual "orma se derogan los artculos 2 # = de la le# >=6 de 1447 # el pargra"o primero del artculo 21 de la )e# 2=2 de 1446! )a presente le# rige a partir de la "echa de su promulgaci%n!

EL PRE"IDENTE REP >LICA

DEL

F!N!RA>LE

"ENAD!

DE

LA

L I" AL%RED! RA$!" >!TER! EL "ECRETARI! &ENERAL DEL F!N!RA>LE "ENAD! DE LA REP >LICA

E$ILI! RA$!N !TER! DAA D EL PRE"IDENTE DE REPRE"ENTANTE" LA F!N!RA>LE CA$ARA DE

GILLIA$ =ELEH $E"A EL "ECRETARI! &ENERAL DE LA F!N!RA>LE CA$ARA DE REPRE"ENTANTE"

AN&ELIN! LIHCAN! RI=ERA RE$C&):0A 7E 0O)O5&:A ,O&:ER-O -A0:O-A) $C&):FCESE E<E0C?ESE 7A7A E- &O,O?A* A )OS 12 E-ERO 1BB>!

$gina 33 de 37

5:-:S?RO 7E MA0:E-7A L 0RE7:?O $C&):0O RO&ER?O <C-,C:?O &O--E?

$gina 37 de 37