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Agenda
1. Regulamentao Legislao Federal; normas do Bacen
2. Avaliao dos Sistemas de Controles Internos relacionados a PLD (Art. 1 - Inciso IV da Carta-Circular 3.337/08) 3. Transao PCAF500 registro de comunicaes (preenchimento e principais inconsistncias)
Lei 9.613/98
Tipifica crimes de lavagem de dinheiro (art. 1); cria obrigaes para as instituies financeiras e outras empresas fiscalizadas pelo Bacen (art. 9, 10 e 11);
identificao dos clientes; registro das operaes; cria CCS; ateno especial a operaes suspeitas (art. 11); comunicar operaes suspeitas (acima de R$ 10.000,00 sem fundamento econmico-financeiro) sem dar cincia aos clientes (art. 11).
Lei 9.613/98
as comunicaes de boa-f no acarretaro responsabilidade civil ou administrativa ( 2 do art. 11); cria penalizaes para as IFs (art. 12): I - advertncia; II - multa pecuniria varivel; III - inabilitao temporria, pelo prazo de at dez anos, para o exerccio do cargo de administrador das pessoas jurdicas referidas no art. 9; IV - cassao da autorizao para operao ou funcionamento.
Preveno da Lavagem de Dinheiro
Circular 2.852/98
IFs e demais entidades autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil esto obrigadas a: manter atualizadas as informaes cadastrais dos respectivos clientes; manter controles e registros internos consolidados que permitam verificar, alm da adequada identificao do cliente, a compatibilidade entre as correspondentes movimentao de recursos, atividade econmica e capacidade financeira; manter registro de operaes envolvendo moeda nacional ...
Preveno da Lavagem de Dinheiro
Circular 2.852/98
Devero ser comunicadas ao Banco Central do Brasil: operaes sem fundamento econmico cujo valor seja igual ou superior a R$10.000,00; bem como conjunto de operaes que superem R$ 10.000,00 (fracionamento), ou propostas no sentido de sua realizao.
Carta-Circular 3.098/03
Devero ser comunicadas ao Banco Central do Brasil:
IFs que captam depsitos devem registrar as seguintes ocorrncias: Depsito ou retirada em espcie ou pedido de provisionamento para saque, de valor igual ou superior a R$100.000,00 (cem mil reais), independentemente de qualquer anlise ou providncia; suspeitas de fracionamentos (depsitos ou retiradas fracionadas durante o dia).
Preveno da Lavagem de Dinheiro
Carta-Circular 2.826/98
Divulga relao de operaes e situaes que podem configurar indcio de ocorrncia dos crimes previstos na Lei 9.613, de 03.03.98, e estabelece procedimentos para sua comunicao ao Banco Central do Brasil.
Circular 3.339/06
Dispe acerca dos procedimentos a serem observados pelos bancos mltiplos, bancos comerciais, caixas econmicas, cooperativas de crdito e associaes de poupana e emprstimo para o acompanhamento das movimentaes financeiras de pessoas politicamente expostas (PPEs).
Carta-Circular 3.151/04
Divulga instrues de preenchimento na transao PCAF500:
ANEXO I Instrues para registro de ocorrncia ref. Circular 2.852/98 (opo 11 da PCAF500)
ANEXO II Instrues para registro de ocorrncia ref. Carta-Circular 3.098/03 (opo 21 da PCAF500) 10
Carta-Circular 3.337/08
Art. 1 - inciso IV Sistemas de controles internos Verificar sua adequao, conformidade e suficincia, observando-se, no que se refere ao sistema voltado PLD/FT nas cooperativas de crdito, conforme os procedimentos estabelecidos no Anexo I.
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verificar o nvel de envolvimento da instituio na preveno da lavagem de dinheiro; constatar o efetivo cumprimento s normas vigentes.
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II - Estrutura organizacional
Estabelecer competncias especficas, atribuies e responsabilidades, definidas e segregadas.
Preveno da Lavagem de Dinheiro
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Segmento Normativo N comunicaes Percentual Banco Mltiplo 2852 24.096 88,5% CEF 2852 1.878 6,9% Cooperativa de Crdito 2852 1.028 3,8% Banco Comercial 2852 219 0,8% Banco Comercial Cooperativo 2852 8 0,0% Total 27.221 100,0%
Fonte: Sispcaf
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Segmento Banco Mltiplo CEF Cooperativa de Crdito Banco Comercial Banco Comercial Cooperativo Banco Comercial Estrangeiro - Filial no pas Total
Fonte: Sispcaf
Normativo N comunicaes Percentual 3.098 3.098 3.098 3.098 3.098 3.098 250.651 29.910 3.233 1.900 229 7 285.923 87,7% 10,5% 1,1% 0,7% 0,1% 0,0% 100%
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Se enquadramento 90 ou 94:
Se enquadramento 91 ou 92:
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14,61%
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Tela Movimentadores - campo tipo D ou C e que seja PJ (exceto transportadoras de valores) - Carta-Circular 3.098/03
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PLD/FT no Desuc
Dvidas sobre a regulamentao de PLD:
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Obrigado!
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