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INTRODUCCIN

El sistema financiero es el conjunto de instituciones responsables de la circulacin del flujo monetario, este se encarga de canalizar el dinero de los ahorristas, as mismo se encarga de colocar el dinero de estos en bancos y financieras en calidad de crditos o inversiones.

El objetivo del sistema financiero es darle un movimiento continuo al dinero de los ahorristas e inversionistas con el fin de que este pueda generar intereses que beneficiaran a la persona que invierta o ahorre pues su dinero al estar en constante movimiento y pasara por diferentes entidades, el crecimiento de este ser mucho mayor. El sistema financiero es importante porque gracias a este se ha generado a nivel mundial un orden en lo que se refiere a finanzas ya que sin este todo sera un desorden pues los ahorristas e inversionistas ya no podran saber qu hacer con su dinero o como invertirlo o donde guardarlo, al mismo tiempo las financieras, los bancos , las aseguradoras y otras instituciones., ya no tendran un control en su sistema financiero.

EL SISTEMA FINANCIERO

1. HISTORIA DEL SISTEMA FINANCIERO

Por el ao 1,368 - 1,399 D.C. aparece el papel moneda convertible, primero en China y luego en la Europa medieval, donde fue muy extendido por los orfebres y sus clientes. Siendo el oro valioso, los orfebres lo mantenan a buen recaudo en cajas fuertes. Como estas cajas de seguridad eran amplias los orfebres alquilaban a los artesanos y a otros espacios para que guardaran su oro; a cambio les giraban un recibo que daba derecho al depositante para reclamarlo a la vista. Estos recibos comenzaron a circular como medio de pago para comprar propiedades u otras mercancas, cuyo respaldo era el oro depositado en la caja fuerte del orfebre.

En este proceso el orfebre se dio cuenta que su caja de caudales estaba llena de oro en custodia y le nace la brillante idea, de prestar a las personas recibos de depsitos de oro, cobrando por sus servicios un inters; el oro seguira en custodia y solo entregaba un papel en que anotaba la cantidad prestada; tomando como previsin el no girar recibos que excedieran su capacidad de respaldo. Se dio cuenta de que intermediando entre los artesanos que tenan capacidad de ahorro en oro y los que lo necesitaban, poda ganar mucho dinero. As es la forma en que naci el actual mercado de capitales, sobre la base de un sistema financiero muy simple, de carcter intermediario.

La evolucin del mercado de capitales y el desarrollo tecnolgico de la humanidad, conllevan el uso de trminos como globalizacin, insercin en la economa mundial, libertad econmica; conceptos que resultan incomprensibles para la mayora de pobres.

2. CONCEPTO

El sistema financiero est conformado por el conjunto de Instituciones bancarias, financieras y dems empresas e instituciones de derecho pblico o privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguros, que operan en la intermediacin financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones autorizada a captar fondos del pblico y colocarlos en forma de crditos e inversiones.

Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulacin del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se llaman Intermediarios Financieros o Mercados Financieros.

3. ENTES REGULADORES Y DE CONTROL DEL SISTEMA FINANCIERO

3.1. BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER

MARCO LEGAL La Constitucin Poltica de 1993, como lo hizo la de 1979, consagra los principios fundamentales del sistema monetario de la Repblica y del rgimen del Banco Central de Reserva del Per.

La emisin de billetes y monedas es facultad exclusiva del Estado, que la ejerce por intermedio del BCRP (Artculo 83).

El BCR es el ente encargado de regular la moneda y el crdito del sistema financiero. Sus funciones principales son:

Propiciar que las tasa de inters de las operaciones del sistema financiero, sean determinadas por la libre competencia, regulando el mercado.

La regulacin de la oferta monetaria.

La administracin de las reservas internacionales (RIN).

La emisin de billetes y monedas.

3.2. SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS (SBS)

La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702)

Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en representacin del estado a las empresas bancarias, financieras, de seguros y a las dems personas naturales y jurdicas que operan con fondos pblicos. La

Superintendencia de Banca y Seguros es un rgano autnomo, cuyo objetivo es fiscalizar al Banco Central de Reserva del Per, Banco de la Nacin e instituciones financieras de cualquier naturaleza. La funcin fiscalizadora de la

superintendencia puede ser ejercida en forma amplia sobre cualquier operacin o negocio.

3.3 SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (SMV) La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) fue creada formalmente mediante la Ley N 17020 publicada el 28 de mayo de 1968, bajo la denominacin

de Comisin Nacional de Valores, habiendo iniciado sus funciones el 02 de junio de 1970, a partir de la promulgacin del Decreto Ley N 18302. Dicha norma dispuso que la Comisin Nacional de Valores sera un organismo pblico desconcentrado del sector economa y finanzas, responsable del estudio, reglamentacin y supervisin del mercado de valores, de las bolsas de valores, de los agentes de bolsa y dems partcipes de dicho mercado.

La SMV es un organismo tcnico especializado adscrito al Ministerio de Economa y Finanzas que tiene por finalidad velar por la proteccin de los inversionistas, la eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisin, la correcta formacin de precios y la difusin de toda la informacin necesaria para tales propsitos, a travs de la regulacin, supervisin y promocin. Tiene personera jurdica de derecho pblico interno y goza de autonoma funcional, administrativa, econmica, tcnica y presupuestal.

4. CLASES DE SISTEMA FINANCIERO PERUANO

4.1. SISTEMA FINANCIERO BANCARIO Este sistema est constituido por el conjunto de instituciones bancarias del pas. En la actualidad el sistema financiero Bancario est integrado por el Banco Central de Reserva, el Banco de la Nacin y la Banca Comercial y de Ahorros. A continuacin examinaremos cada una de stas instituciones.

4.1.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER (BCRP) Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las reservas internacionales del pas y regular las operaciones del sistema financiero nacional.

4.1.2. BANCO DE LA NACIN Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del sector pblico. El Banco de la Nacin o Banco de la Nacin del Per, es el banco que representa al Estado peruano en las transacciones comerciales en el sector pblico o privado, ya sea a nivel nacional o extranjero. Es una entidad integrante del Ministerio de Economa y Finanzas. Su sede principal se encuentra en San Isidro, Lima, debido al incendio de su antigua sede del Centro histrico de Lima.

FUNCIONES El Banco est facultado para realizar las funciones que a continuacin veremos, ninguna de las cuales ser ejercida en exclusividad respecto de las empresas y entidades del sistema financiero:

Brindar servicios bancarios para el Sistema Nacional de Tesorera, de acuerdo con las instrucciones que dicta la Direccin Nacional del Tesoro Pblico. En concordancia con lo establecido en el primer prrafo del presente artculo, dichos servicios sern ofrecidos en competencia con las dems empresas y entidades del sistema financiero.

Brindar servicios de recaudacin, por encargo del acreedor tributario, debiendo existir aprobacin del Banco y un convenio especfico de recaudacin.

Efectuar por delegacin las operaciones propias de las subcuentas bancarias del Tesoro Pblico.

Recibir los recursos y fondos que administran los organismos del Gobierno Central, los Gobiernos Regionales y Locales, as como las dems Entidades del Sector Pblico Nacional.

Actuar por cuenta de otros Bancos o Financieras, en la canalizacin de recursos internos o externos a entidades receptoras de crdito.

Participar en las operaciones de comercio exterior del Estado, del modo que seala el segundo prrafo del artculo 4 de su Estatuto. En este caso el Banco acta prestando el servicio bancario y el de cambio de monedas, sujetndose a las regulaciones que pudiera dictar el Banco Central.

Recibir en consignacin y custodia todos los depsitos administrativos y judiciales.

Brindar servicios bancarios en calidad de corresponsal de entidades del sistema financiero, en las localidades donde las entidades del sistema financiero se lo soliciten.

Recibir depsitos a la vista de las personas naturales y/o jurdicas por concepto de los pagos que, en su condicin de proveedores, pensionistas as como trabajadores del Estado, perciben en el marco del Sistema Nacional de Tesorera.

Recibir depsitos de ahorros, as como en custodia, de personas naturales y/o jurdicas en los centros poblados del territorio de la Repblica donde la banca privada no tenga oficinas, incluyendo la emisin de giros y/o telegiros bancarios y efectuar transferencias de fondos por encargo y/o a favor de dichas personas.

Otras funciones.

4.1.3. BANCA COMERCIAL Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese

dinero, su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.

Entre estos bancos tenemos: Banco de Crdito En la actualidad, la institucin cuenta con 394 oficinas, 876 cajeros automticos ATM, 1.800 agentes BCP y 14.311 empleados; y bancos corresponsales en todo el mundo. Banco Internacional del Per INTERBANK.Hasta la fecha, Interbank ha conseguido establecer ms de 200 agencias (llamadas tiendas financieras) en todo el pas y 1.250 cajeros automticos distribuidos por todo el Per (la red Global Net), y cuenta con 1.200.000 clientes minoristas y comerciales, adicionalmente posee agencias en el interior de los supermercados e hipermercados Vivanda y Plaza Vea lo que lo convierte en uno de los bancos ms slidos de Per. En 2007, Interbank inaugur una agencia de negocios en ShangaiChina con el fin de facilitar las negociaciones entre chinos y peruanos.

Banco Continental Banco Financiero del Per Banco Scotiabank Banco CrediScotia Banco Interamericano de Finanzas Banco Falabella Banco del Comercio Banco Financiero Mibanco

Banco de la Nacin HSBC Bank Per S.A. Banco Azteca Citibank Deustche Bank Banco Ripley Banco Santander Per Agrobanco.

4.1.4. LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR

Son las entidades que gozan de los mismos derechos y estn sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza.

4.2. SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO

4.2.1. FINANCIERAS Lo conforman las instituciones que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesora de carcter financiero.

Entre estas tenemos:

Solucin Financiero de Crdito del Pru Financiera Daewo S.A Financiera C.M.R Finanaciera Crear Amerika Financiera

4.2.2. CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRDITO Entidades financieras que captan recursos del pblico y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeas y micro-empresas.

Entre estas tenemos:

Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Sullana Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Piura Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Cusco Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo Caja Municipal de ahorro y Crdito Tacna Entre otras.

4.2.3. ENTIDAD DE DESARROLLO A LA PEQUEA Y MICRO EMPRESA EDPYME

Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequea y micro-empresa.

Nueva Visin S.A. Confianza S.A Edyficar S.A Raz Mi casita Efectiva Otras.

4.2.4. CAJAS RURALES Son las entidades que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en

otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequea y microempresa.

Caja Rural de Ahorro y Crdito de la Regin San Martn Caja Rural de Ahorro y Crdito del Sur Caja Rural de Ahorro y Crdito de Cajamarca Caja Rural de Ahorro y Crdito Caete Caja Sipan Caja Nuestra Gente Otras.

4.2.5. COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO En la actualidad operan unas 168 cooperativas de este tipo, siendo las ms destacadas: Abaco, Aelucoop, Finantel, San Pedro de Andahuaylas .

4.2.6. COMPAAS DE SEGUROS Las compaas de seguros son empresas dedicadas a celebrar Contratos de Seguro, por los que reciben una prima en concepto de pago y se obliga frente al Asegurado a indemnizarle, si ocurre deviene el evento o riesgo asegurado. Las condiciones del contrato de seguros deben estar claramente establecidas entre el Asegurado y la Compaa de Seguros en una pliza o contrato. La actividad aseguradora es un componente fundamental del mercados financieros, junto con el mercado de crdito o bancario y los mercados de valores o de instrumentos financieros.

ACE Seguros Cardif del Per S.A. Compaa de Seguros El Pacfico Vida El Pacfico-Peruano Suiza Invita Seguros de Vida Insur

Interseguro Mapfre Peru Compaa de Seguros y Reaseguros Mapfre Peru Vida La Positiva La Positiva Vida Rmac Internacional Secrex

4.2.7. ADMINISTRADORAS DE FONDOS Y PENSIONES (AFP) Las Administradoras de Fondos de Pensiones AFP son instituciones financieras privadas encargadas de administrar los fondos y ahorros de pensiones. Es un sistema previsional de capitalizacin individual de las pensiones de vejez, invalidez y sobreviviencia. En el Per las AFP coexisten con el sistema pblico de pensiones (Seguros Social) al cual cotizan y se cobran las prestaciones

correspondientes al Estado. El sistema de AFP ha sido adoptado por muchos pases del mundo y generalmente estn asociados Bancos y Compaas de Seguros del mismo grupo econmico. Tenemos:

AFP Habitat AFP Profuturo AFP Integra AFP Prima AFP Unin Vida

5. SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Las entidades financieras tienen tres tipos genricos de operaciones de activo:

Operaciones de prstamos Operaciones de crdito Operaciones de Intermediacin

La diferencia bsica es que mientras las operaciones de prstamos estn vinculadas a una operacin de inversin ya sea en bienes de consumo, productivos o de servicios, se conceden para realizar algo concreto; las de crdito no estn vinculadas a ninguna finalidad especfica, sino genrica. Podemos, por tanto, decir que en un prstamo se financia el precio de algo, mientras que en un crdito se pone a nuestra disposicin una cantidad de dinero durante un perodo de tiempo.

As, tendremos que las Operaciones del prstamo sern de varios tipos en funcin de las garantas y de la finalidad, dividindose principalmente en:

Prstamos de garanta Real Prstamos de garanta personal.

Con respecto a los Crditos, las operaciones ms usuales son: Cuentas de crdito Tarjetas de crdito

Las Operaciones de Intermediacin son aquellas que no son ni prstamos ni crditos; la operacin financiera se ve acompaada por la prestacin de una serie de servicios que no son estrictamente financieros. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones:

El leasing El descuento comercial Anticipos de crditos comerciales El factoring Avales

6. CUAL ES LA IMPORTANCIA DEL SISTEMA FINANCIERO EN LA ECONOMA DE UN PAIS?

Desde finales de los 80 el sistema financiero colombiano ha experimentado cambios sensibles. En efecto, la liberalizacin financiera, el fortalecimiento de la regulacin prudencial, la conversin de un nmero importante de sociedades en establecimientos de crdito, el aumento en los requisitos de capital, etc. han determinado un cambio de perfil en el sistema.

Adicionalmente, en el pasado reciente las autoridades han tomado medidas en cuanto a la estructura de los encajes, aumentos en los requisitos de capital, el acceso al crdito externo, etc. que afectan de manera importante a las entidades financieras. A raz de estas medidas ha surgido un debate acerca del tipo de sistema financiero que resulta ms deseable para Colombia.

La discusin es de vital importancia puesto que la estructura de encajes, las formas de intervencin del Banco de la Repblica en los mercados cambiario y monetario, la supervisin y todo el aparato regulatorio deben ser consistentes con el tipo de sistema que se desee.

7. FUNCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

Existe un acuerdo ms o menos generalizado, en sealar que una funcin esencial de todo sistema financiero consiste en garantizar una eficaz asignacin de los recursos financieros. Esto significa que el sistema financiero ha de proporcionar al sistema econmico los recursos financieros que este precisa, apropiados no solo en su volumen o cuanta, sino tambin en su naturaleza, plazos y costes.

Una segunda funcin Bsica es contribuir al logro de la estabilidad monetaria y financiera, y permitir, a travs de su estructura, el desarrollo de una poltica monetaria activa por parte de la autoridad monetaria (Bancos Centrales)

BIBLIOGRAFA

APAZA MEZA, Mario 2002 : Anlisis e Interpretacin de Estados Financieros. Edit. Pacfico Lima Per.

BELLIDO SNCHEZ, Pedro : Administracin Financiera. Ed.Tcnico cientfico. Lima Per

http://konkretoypunto.blogspot.com/2009/04/el-sistema-financieroperuano.html