UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

Maestra de Derecho Penal y Ciencias Criminolgicas

TTULO
IMPLEMENTACIN DE UN FILTRO PROCESAL EN LOS DELITOS FUENTES, A EFECTOS DE DETERMINAR EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

TESIS PARA OPTAR EL GRADO DE: MAESTRO EN DERECHO PENAL Y CIENCIAS CRIMINOLOGICAS

AUTOR

Abog. Jos Rosario CABRERA BURGA

ASESORA :

Dra. Nayrud Surez Snchez

TRUJILLO- PERU 2014

I.

INTRODUCCION La presente investigacin busca realizar un anlisis dogmtico, en razn que los delitos fuentes, es decir los delitos inciales, al lavado de dinero es posterior a cualquier conducta de trfico ilcito de drogas, de evasin tributaria, de actividades de terrorismo; que blanquea dinero para financiar actividades ilcitas, lo cual beneficiaria a la Sociedad en general. El lavado de dinero es un serio problema, que perjudica no slo a una nacin sino tambin a todo el mundo, dado el volumen asombroso de este delito que trae como consecuencia: la corrupcin, distorsiona la toma de decisiones econmicas, agrava los males sociales y amenaza la integridad de las instituciones financieras. Aunque, actualmente la denominacin de "lavado de dinero" es obsoleta debido a que no slo se "limpia" dinero proveniente de actividades ilcitas, sino tambin otro tipo de bienes, tales como propiedades, acciones, vehculos, siendo lo apropiado referirse a este ilcito penal como "lavado de activos". Teniendo en cuenta que el ilcito penal como "lavado de activos", es bastante amplio en el presente esquema de proyecto tratare especficamente el "Lavado de dinero proveniente del narcotrfico", debido a que ste es una de las principales causas por el cual nuestro pas no ha desarrollado y sigue siendo un pas sin progreso; que por el contrario, est lleno de corrupcin, ya que hoy en da est muy relacionado al Estado, porque "algunos" funcionarios pblicos son aquellos que cometen este delito; lo cual genera que haya mayores actividades ilcitas, delincuencia y la pobreza. De ah lo denominado delitos de cuello blanco. Por tal motivo es esencial que haya una cooperacin internacional amplia entre las agencias reguladoras y de ejecucin de la Ley, las cuales debern implementar polticas y mecanismos para impedir que sus servicios sean utilizados con fines contrarias a la Ley; para lograr disminuir o erradicar este delito que agobia a todos los ciudadanos del Per y en este caso la Ciudad de Trujillo. Siendo el objetivo la implementacin de un filtro procesal, para amenguar y/o eliminar la comisin del delito de lavado de activos en sus diversas modalidades. Durante los ltimos aos, la sociedad peruana ha experimentado un alarmante incremento de la delincuencia especialmente de aquella que acta en bandas organizadas, la misma que se caracteriza por actuar con extrema violencia. Utilizando armamento automtico de corto y largo alcance, adems de vehculos modernos y equipos de comunicaciones; efectuando sus actividades delincuenciales en diversas ciudades y zonas del Pas, donde la presencia policial es limitada en su cobertura, escogiendo adems entre sus objetivos a personas y/o empresas con poder econmico, con lo que se pona en riesgo la marcha econmica del Pas.

1. REALIDAD OBSERVABLE 1.1. Realidad problemtica El delito de lavado de activos, es el conjunto de operaciones realizadas por una o ms personas naturales o jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas; se desarrolla usualmente mediante la realizacin de varias operaciones, encaminadas a encubrir cualquier rastro de origen ilcito. El delito de lavado de activos o blanqueo de activos es una figura penal autnoma de carcter pluriofensivo y dirigida a tutelar el orden socio econmico. Puede conceptualizarse como el camino de transito de los bienes de origen delictivo, que se incorporan al sistema econmico legal con una apariencia de legalidad; asentado en diferentes modalidades empresariales. En el Per, el 26 de Junio del 2002 se promulgo la Ley Penal Contra el Lavado de Activos (Ley 27765), la misma que extiende el Lavado de activos a otros delitos, como fuentes generadoras de ganancias ilegales. El siglo XXI no slo nos sorprende por el gran avance tecnolgico en un mundo globalizado, sino tambin por la rapidez con que el crimen organizado se adapta a la sofisticacin, debido a que ahora tienen mayor acceso a la velocidad y facilidad de las modernas finanzas electrnicas; con el fin de burlar las normas, controles y con ello seguir cometiendo delitos que causan graves daos a las sociedades, ya que afecta a la economa y en consecuencia a las posibilidades de desarrollo del pas. La globalizacin, las relaciones y la creciente interdependencia econmica entre pases, ha trado como consecuencia mayores oportunidades y nuevos mecanismos para lavar dinero y legitimar toda clase de fondos de origen ilegal. Si bien el Lavado de Activos podra llevarse a cabo en relacin con los bienes procedentes de la comisin de un solo delito previo o delito fuente, los estudios criminolgicos ponen de manifiesto que estos bienes provienen por lo general, de la realizacin de diversos delitos cometidos organizadamente. Esta situacin explica que en el plano criminolgico, el delito de Lavado de Activos se encuentre vinculado estrechamente a la llamada criminalidad organizada y la criminalidad de cuello blanco. Podra incluso decirse que la criminalizacin del Lavado de Activos, regulada en las legislaciones penales modernas, responde a la necesidad actual de reaccionar de manera ms eficaz ante el creciente

fenmeno de la criminalidad organizada. As por ejemplo; en Italia tenemos La Cosa Nostra, La Camorra Napolitana entre otras; en Japn, La Yakuza; en Colombia observamos al Crtel de Cali; en Mxico, al Cartel de Sinaloa (el ms violento en la actualidad y que, conforme a diversas fuentes periodsticas, se estara expandiendo a varios pases de Amrica Latina, entre ellos Per y Ecuador. 2. ANTECEDENTES, LOCAL, NACIONAL E INTERNACIONAL PER El Cdigo Penal, los artculos 295A y 296 B (introducidos por el Decreto Ley 25.428 y modificados por Ley 26.223) tipifican el delito de lavado, referido al trfico ilcito de drogas. ARGENTINA La legislacin argentina sobre estupefacientes est contenida en la Ley n23.737. Su artculo 25 tipifica el lavado de dinero -sin calificarlo as- y slo referido a bienes provenientes del narcotrfico. Se encuentra en estudio un Proyecto de Ley, donde su artculo 1 extiende el delito de lavado a bienes provenientes de delitos con pena mnima de 3 aos y otros relacionados con terrorismo, narcotrfico, trfico de seres humanos y rganos, y contra la Administracin Pblica. BAHAMAS: Se encuentra en vigencia desde el 18 de marzo de 1996 la Ley de (producto del delito) Lavado de Dinero en la cual se tipifica el lavado respecto de los bienes proveniente de delitos cuya penalidad sea igual o mayor a 5 aos. BOLIVIA La Ley N 1768 del 10 de marzo de 1997, modificatoria del Cdigo Penal introduce el delito de "legitimacin de ganancias ilcitas" que proceden delitos vinculados al trfico ilcito de sustancias controladas, de delitos cometidos por funcionarios pblicos en ejercicio de sus funciones o de delitos cometidos por organizaciones criminales. BRASIL En el Proyecto de Ley de 24 diciembre 1996, los artculos 1 y 2 tipifican el lavado para los bienes provenientes de delitos de narcotrfico, terrorismo, secuestro, contra la Administracin Pblica, contra el sistema financiero nacional y aquellos cometidos por organizaciones criminales. CANADA El Cdigo Penal, Parte XII, en vigencia desde enero de 1989 establece el delito de lavado de activos referido al producto de "delitos de empresa", los cuales virtualmente incluyen todos aquellos

que generan bienes. Cabe destacar que es definido el vocablo "propiedad". El proyecto de ley acerca de Las Drogas y Sustancias Controladas, que se esperaba entrara en vigencia durante 1997, define "la propiedad relacionada con el delito", lo cual incluye a "los instrumentos". COSTA RICA quien intervenga en cualquier tipo de contrato que encubra la naturaleza, origen, ubicacin, destino o circulacin de las ganancias provenientes de los delitos de trfico ilcito de drogas tipificados en la ley. A su vez, se encuentra en estudio un proyecto de ley, que en su artculo 71 tipifica al delito de acuerdo con una amplia lista de conductas, lo que extendera la tipificacin realizada en la ley vigente que se establece slo para delitos de trfico ilcito de drogas. ECUADOR La Ley Sobre Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas N108, publicada en septiembre de 1990, en los artculos 76 y 77, que tratan el enriquecimiento ilcito y la conversin o transferencia de bienes respectivamente, se establecen respecto de bienes producto del trfico ilcito de drogas. ESTADOS UNIDOS El lavado de dinero se encuentra tratado en diferentes cuerpos normativos, como son el Cdigo de Estados Unidos (CEU), Ttulo 18, pargs. 1956 y 1957; la Ley sobre el Control de Lavado de Dinero de 1986; la Ley Anti-Abuso de Drogas de 1988; la Ley Annunzio-Wylie Anti-Lavado de Dinero de 1992; la Ley de Supresin de Lavado de Dinero de 1994; la Ley de Prevencin de Terrorismo de 1996; la Ley sobre Extensin y Responsabilidad del Seguro de Salud de 1996. Sobre normas "anti-smurfing" (tcnica de lavado de dinero mediante la apertura de mltiples cuentas bancarias) est la Ley de Secreto Bancario CEU, parf. 5324. GUATEMALA En la Ley contra la Narcoactividad 1 , los artculos 45 y 46 est establecido el delito respecto de bienes provenientes del narcotrfico. Se present al Congreso de la Repblica el Anteproyecto de Ley de Lavado de Dinero, que norma el lavado de dinero y actividades conexas como delitos graves de manera especfica.

GUYANA Se encuentra pendiente la aprobacin del proyecto de ley que tipificar el lavado de activos provenientes del trfico ilcito de drogas de acuerdo a la Convencin de Viena de 1988 JAMAICA El proyecto de ley sobre Lavado de Activos de 1996, cuya entrada en vigor se prev prximamente, tipificar el delito de lavado para activos provenientes de varios delitos sobre drogas. La Seccin 2 (2) del proyecto autoriza la modificacin del Anexo para adicionar delitos de lavado de dinero. MXICO El Cdigo Penal, en el artculo 400 bis, por modificacin de mayo de 1996, establece el delito de lavado referido al producto de actividades ilcitas. A su vez el Cdigo Federal de Procedimientos Penales en su artculo 192 califica al lavado de dinero como delito grave. PANAM La Ley N 23, de 30 de diciembre de 1986, reformada, modificada y adicionada por la Ley N 13 de 27 de julio de 1994, en los artculos del trfico de drogas ilcitas, pero no hay denominacin como tal del delito de lavado. PARAGUAY La Ley 1015 / 97, en su artculo 3 tipifica el lavado de dinero para los delitos perpetrados por banda criminal o grupo terrorista o por delitos establecidos en la Ley 1340 (de octubre de 1988) que reprime el trfico de estupefacientes y drogas peligrosas. REPBLICA DOMINICANA En la Ley 17-95, de diciembre de 1995, los artculos 99, 100 y 101 se establecen el delito de lavado para activos procedentes del narcotrfico. Se ha manifestado que existe voluntad de legislar ampliando la base de la tipificacin del delito de lavado, pero no hay antecedentes de algn proyecto al respecto. SURINAME Est pendiente el proyecto de Ley sobre Drogas de 1993 URUGUAY Se aprob por el Legislativo, con fecha 8 de octubre de 1998, la ley antidrogas y anti-lavado que tipifica como delito el lavado de activos para los delitos provenientes del trfico ilcito de drogas, en los artculos 54 a 57-. VENEZUELA

La Ley Orgnica sobre Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas (reformada en 1993), en su artculo 37 establece el delito pero slo para activos provenientes del narcotrfico. El Congreso estudia un proyecto de ley sobre crimen organizado en el que se tipifica el delito de lavado de activos provenientes de otros delitos adems del narcotrfico. 3. JUSTIFICACION El presente tema de investigacin se justifica, desde una perspectiva acadmica, porque en la doctrina Nacional no se ha tomado en cuenta las diversas modalidades actuales, de la delincuencia organizada, para la consumacin del delito de avado de Activos. El problema est enmarcado dentro de la legislacin peruana, Delito de Lavado de Activos Ley No 27765, abocando nuestro estudio al anlisis de la implementacin de un filtro procesal en los delitos fuentes (Trfico Ilcito de drogas, evasin tributaria, actividades de terrorismo y otros); como la etapa previa a la configuracin al delito de Lavado de Activos. 3.1. Justificacin Terica El estudio de la criminalidad es una actividad multidisciplinaria, esto nos permite eliminar la barreras de las tericas entre las diferentes disciplinas. 3.2. Justificacin legal La investigacin est enmarcada dentro de la legislacin complementaria del Derecho Penal, referida al Delito de Lavado de Activos Ley No 27765. 3.3. Justificacin practica La investigacin representa un reto y un compromiso cientfico, moral, social y cultural, debiendo existir un trato diferenciado en el delito de Lavado de Activos; del cual surge la imperiosa necesidad de implementar un filtro en los delitos fuentes (Trfico Ilcito de drogas, evasin tributaria, actividades de terrorismo y otros), como la etapa previa al delito de lavado de activos. No obstante lo mencionado en los puntos precedentes, el tema aborda otra justificacin de naturaleza penolgica, ya que al hablar de delito doloso consumado; estara hablando de un delito que tiene un cierto intervalo de pena diferente, a la pena a aplicarse en caso de un concurso ideal de un delito. 4. PROBLEMA GENERAL

DE QU MANERA INFLUIRA LA IMPLEMENTACIN DE UN FILTRO PROCESAL, COMO ETAPA PREVIA EN LOS DELITOS FUENTE; PARA DETERMINAR EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER? 4.1. PROBLEMAS ESPECFICOS El delito de lavado de activos, es el conjunto de operaciones realizadas por una o ms personas naturales o jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas; se desarrolla usualmente mediante la realizacin de varias operaciones, encaminadas a encubrir cualquier rastro de origen ilcito. El delito de lavado de activos o blanqueo de activos es una figura penal autnoma de carcter pluriofensivo y dirigida a tutelar el orden socio econmico. Puede conceptualizarse como el camino de transito de los bienes de origen delictivo, que se incorporan al sistema econmico legal con una apariencia de legalidad; asentado en diferentes modalidades empresariales. En el Per, el 26 de Junio del 2002 se promulgo la Ley Penal Contra el Lavado de Activos (Ley 27765), la misma que extiende el Lavado de activos a otros delitos, como fuentes generadoras de ganancias ilegales. El siglo XXI no slo nos sorprende por el gran avance tecnolgico en un mundo globalizado, sino tambin por la rapidez con que el crimen organizado se adapta a la sofisticacin, debido a que ahora tienen mayor acceso a la velocidad y facilidad de las modernas finanzas electrnicas; con el fin de burlar las normas, controles y con ello seguir cometiendo delitos que causan graves daos a las sociedades, ya que afecta a la economa y en consecuencia a las posibilidades de desarrollo del pas. La globalizacin, las relaciones y la creciente interdependencia econmica entre pases, ha trado como consecuencia mayores oportunidades y nuevos mecanismos para lavar dinero y legitimar toda clase de fondos de origen ilegal. Si bien el Lavado de Activos podra llevarse a cabo en relacin con los bienes procedentes de la comisin de un solo delito previo o delito fuente, los estudios criminolgicos ponen de manifiesto que estos bienes provienen por lo general, de la realizacin de diversos delitos cometidos organizadamente. Esta situacin explica que en el plano criminolgico, el delito de Lavado de Activos se encuentre vinculado estrechamente a la llamada criminalidad organizada y la criminalidad de cuello blanco. Podra incluso decirse que la criminalizacin del Lavado de Activos, regulada en las legislaciones penales modernas,

responde a la necesidad actual de reaccionar de manera ms eficaz ante el creciente fenmeno de la criminalidad organizada. As por ejemplo; en Italia tenemos La Cosa Nostra, La Camorra Napolitana entre otras; en Japn, La Yakuza; en Colombia observamos al Crtel de Cali; en Mxico, al Cartel de Sinaloa (el ms violento en la actualidad y que, conforme a diversas fuentes periodsticas, se estara expandiendo a varios pases de Amrica Latina, entre ellos Per y Ecuador. 5. MARCO TERICO A. Anlisis Global Con la amenaza de modernas y sofisticadas formas de actividad criminal transnacional, en el curso de la segunda mitad de siglo XX, y ms recientemente en estos ltimos 25 aos, ha crecido la preocupacin pblica, haciendo patente el hecho de la insuficiencia de las legislaciones nacionales para enfrentar el problema. Los primeros esfuerzos para combatir internacionalmente el lavado de dinero o blanqueo de capitales se enmarcan en la lucha contra el trfico ilcito y el abuso de drogas, precisamente lo vemos en la Convencin contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrpicas de 1988, conocida como la Convencin de Viena de 1988. Entre los pases que son miembros de la Organizacin de Estados Americanos -OEA- que participaron en la Conferencia para la creacin de la Convencin contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrpicas, el 19 de diciembre de 1988, figuran Argentina, Bahamas, Barbados, Bolivia, Brasil, Canad, Chile, Colombia, Costa Rica, Ecuador, Estados Unidos de Amrica, Guatemala, Honduras, Jamaica, Mxico, Nicaragua, Panam, Paraguay, Per, Repblica Dominicana, Suriname, Uruguay y Venezuela. La Convencin entr en vigencia el 11 de noviembre de 1990, y hasta 1998 ha sido firmada y ratificada por 136 pases miembros de la Naciones Unidas, entre ellos, todos los de la OEA. La Convencin de Viena de 1988 tipifica el delito de lavado de dinero o blanqueo de capitales, limitndolo a los delitos de trfico ilcito de estupefacientes y sustancias sicotrpicas.

B. industrializadas

Respuesta

de

las

siete

mayores

naciones

A fines de los aos 80 se reconoce la real amenaza que significa el lavado de dinero para la seguridad y estabilidad de los sistemas financieros mundiales, por lo que durante la Reunin Cumbre Econmica de Pars de los Jefes de Estado y de Gobierno de las Siete Mayores

Naciones Industrializadas (G-7 o Grupo de los Siete), se crea la FATF (Financial Action Task Force), o tambin conocido como GAFI (derivado de su nombre en francs de Group d Action Financiere sur le blanchiment de capitaux). Su mandato fue evaluar los resultados de la cooperacin asumida por los pases para prevenir la utilizacin del sistema bancario y las instituciones financieras con el propsito del lavado de dinero, y considerar esfuerzos preventivos en este campo incluyendo la adopcin de un sistema legal y regulatorio as como mejorar la asistencia judicial multilateral. Adems de los participantes de la Cumbre (Canad, Francia, Alemania, Italia, Japn, Reino Unido, Estados Unidos y la Comisin de la Comunidad Europea), y con el propsito de incluir a otros pases con experiencia en la lucha contra el lavado de dinero, tanto a nivel nacional como internacional, fueron invitados a tomar parte en esta iniciativa Australia, Austria, Blgica, Luxemburgo, los Pases Bajos, Espaa, Suiza y Suecia. En febrero de 1990 el Grupo establece 40 Recomendaciones a ser adoptadas por los pases para controlar el delito de blanqueo. Dichas recomendaciones fueron enfocadas en tres reas centrales de accin: 1) mejoras de los sistemas legales nacionales; 2) los controles necesarios para el sistema financiero; y 3) el fortalecimiento de la cooperacin internacional. Ms tarde se acord que todos los pases miembros del OECD (Organizacin de Cooperacin Econmica y Desarrollo), Dinamarca, Finlandia, Grecia, Irlanda, Nueva Zelandia, Noruega, Portugal y Turqua, y los pases de los centros financieros que suscribiesen estas recomendaciones, deberan ser invitados a participar en este esfuerzo. Todos los miembros del Grupo deben ser evaluados mutuamente por equipos tcnicos establecidos para tal fin, tomando en consideracin lo preceptuado por las 40 Recomendaciones y sus posteriores modificaciones. C.- La respuesta de los pases de Europa Occidental. A pesar de que los estados miembros de la Unin Europea han buscado mejorar la cooperacin entre s en los problemas de leyes penales, el liderazgo dentro de la regin se ha desarrollado por el Consejo de Europa, por lo que haremos una distincin entre el desarrollo logrado bajo ese Consejo y lo que es propiamente la Unin Europea. a) El Consejo de Europa fue establecido en 1949 para promover la unidad europea, el progreso econmico y social de la regin, y proteger los derechos humanos. Al principio slo eran miembros los pases occidentales, incluyendo adems a Islandia y Turqua, pero con la cada del comunismo, y el fin de la guerra fra, esta organizacin se ha extendido a integrar a varios pases de Europa del Este. El Consejo se ha ocupado de promover la modernizacin de la ley y la cooperacin entre los miembros. Respecto del tema que nos interesa, sus ms importantes logros han sido la elaboracin

la Convencin Europea sobre Extradicin, de 1957, y la Convencin Europea de Asistencia Mutua en materias criminales, de 1959, que constituyen los pilares centrales de esta lucha para combatir el crimen. A partir de esos pilares, el Consejo ha realizado un seguimiento de la implementacin de dichos instrumentos, para mejorar su efectividad prctica. De este modo, el Consejo de Europa se convirti en la primera organizacin internacional en enfocar de manera sistemtica el lavado de dinero. La primera fase de este trabajo se dirigi al problema de la transferencia ilegal de fondos originados en la perpetracin de un delito, lo que concluy con la adopcin de una Recomendacin Formal por el Comit de Ministros, de 27 de junio de 1980, llamada Medidas contra la transferencia segura de fondos de origen criminal. El trabajo culmin con la adopcin de una nueva Convencin en Lavado, Registro, Embargo y Confiscacin de los Productos del Crimen, de septiembre de 1990. Dicha convencin no usa en su nombre europea con el objeto de animar a otros pases del mundo a sumar sus esfuerzos en la cooperacin para el combate del lavado de dinero. A diferencia de la Convencin de Viena de 1988, la del Consejo de Europa establece la obligacin de tipificar lavado de activos no slo producto de los delitos de trfico ilcito de drogas sino extendido o abierto a cualquier delito, especialmente a aquellos considerados graves. No obstante el no poderse establecer como obligacin absoluta la ampliacin de la base del delito, se decidi permitir la formulacin de reservas. Aun as, se formul una invitacin para que a nivel domstico, la legislacin sobre lavado de activos fuera lo ms amplia posible. b) Desde la dcada del 70 los miembros de la Comunidad Europea han buscado promover una cooperacin ms cercana para combatir las actividades criminales que trascienden sus fronteras. Antes de que entrara en vigor el Tratado de la Unin Europea, conocido como Tratado Maastricht, el 1 de noviembre de 1993, las discusiones sobre estas materias tomaron lugar dentro del marco de la Cooperacin Poltica. Una importante iniciativa es un conjunto de artculos del entonces Tratado de la Comunidad Econmica Europea que provee las bases del Consejo Directivo de Prevencin del Uso del Sistema Financiero con propsitos de Lavado de Dinero, del 10 de junio de 1991. Esta directriz fue la primera medida tomada por la Comunidad Europea en esta rea. A diferencia de las Convencin de Viena de 1988 y de la Convencin de 1990 del Consejo de Europa, la Directiva adopt un enfoque preventivo del lavado de dinero. La accin fue dirigida hacia el aseguramiento de la integridad y limpieza del sistema financiero, puesto que la finalidad era la creacin de un mercado nico. La Directiva reconoce el hecho de que el lavado ocurre no slo en relacin con los productos de los delitos de drogas sino que tambin dice relacin con el producto de otras actividades criminales (el terrorismo o el crimen organizado, por ejemplo), por lo que se hace

necesario que los Estados Miembros extendieran dicho efecto para incluir el producto de estas actividades como operaciones de blanqueo. En dicho marco, se define el lavado de dinero (art.1) en torno a la actividad criminal2, concepto evidentemente ms amplio que el simple delito de trfico de drogas. Dicha actividad criminal est definida en el mismo artculo conteniendo los delitos especificados en el art.3 (1)(a) de la Convencin de Viena, as como tambin cualquier otra actividad delictiva sealada como tal por cada Estado Miembro para los propsitos de la Directiva. Concordante con lo anterior, el art. 2 requiere expresamente que todo Estado Miembro asegure que el lavado de dinero, en los trminos definidos en la Directiva, est prohibido. Conscientes de que la implementacin de esta Directiva requera la imposicin de medidas penales apropiadas para combatir el blanqueo de capitales, se realiz una declaracin por la cual los Estados deban dar todos los pasos necesarios para promulgar una legislacin criminal en ese sentido, antes del 31 de diciembre de 1992. La gran mayora de los pases miembros han actuado conforme, extendiendo el lavado de dinero ms all de la esfera del trfico drogas, ya a otros delitos graves como Espaa, ya como Irlanda, respecto de todos los crmenes. D. La respuesta de Europa del Este y Central. Esta regin ha estado envuelta en un difcil proceso histrico de transicin de un rgimen comunista de economa centralizada a un gobierno democrtico y de economa de libre mercado. Lo anterior, adems, se ha visto agravado por la internacionalizacin de la actividad del crimen organizado. Las economas de estos pases, al integrarse al sistema financiero mundial, se han convertido en economas sumamente atractivas a los lavadores de dinero, puesto que presentan inigualables oportunidades en este proceso de capitalizacin y de estructuracin de su mercado. En Europa del Este, varias iniciativas han sido tomadas para mejorar la cooperacin internacional: por ejemplo, muchos Estados se han relacionado con la INTERPOL, han suscrito instrumentos jurdicos internacionales o han adoptado las recomendaciones del Grupo de Accin Financiera, lo que les ha requerido la tipificacin del lavado de dinero proveniente de la droga y comprometido a cooperar internacionalmente en la localizacin, embargo y confiscacin de los productos del trfico de drogas. Por otra parte, la presin de la Comisin Europea para progresar en negociaciones bilaterales favoreci a la elaboracin de instrumentos en los cuales se incluyeran clusulas especficas de lavado de dinero.

Dentro de la misma regin, en Europa Central, el progreso ha sido desigual. Existen casos en que slo se han introducido medidas selectivas, algunos pases ya tienen proyectos de ley presentados ante el Poder Legislativo, pero los hay donde el proceso recin comienza. E.- La respuesta del Caribe. A mediados de la dcada de los 80, cuando en la regin slo se registraban esfuerzos de carcter unilateral, comienza un camino de negociaciones para el establecimiento de relaciones de cooperacin bilateral. En 1984, Estados Unidos y el Reino Unido llegan a un acuerdo para establecer un procedimiento nico de investigacin y enjuiciamiento del delito de trfico ilcito de drogas en las Islas Caimn, que entra en vigor a principios de 1990. Similares acuerdos fueron concluidos respecto de los otros territorios dependientes del Reino Unido en el Caribe. En junio de 1990, los pases de Centroamrica y el Caribe se reunieron en Aruba para buscar una posicin comn contra el lavado de dinero. Los participantes destacaron que el trfico ilcito de drogas se haba constituido en una industria, y que una parte significante de ella simplemente exista para facilitar el lavado de dinero. Con el conocimiento y la participacin de Estados Unidos y otros pases altamente industrializados, se gestion la implementacin de las Recomendaciones del FATF. Entonces, se acord considerar las 40 recomendaciones de stos, ms 19 recomendaciones adicionales. Ms adelante, en la Dcimo-Primera Reunin de las Jefes de Gobierno de la Comunidad del Caribe (CARICOM), realizada en agosto de 1990, se discutieron diferentes aspectos financieros relativos al trfico de drogas. Como resultado de esta reunin se estableci el Grupo de Accin Financiera del Caribe, conocido como CFATF. Estas actividades han sido asistidas y reforzadas por los pases patrocinadores del CFATF y por iniciativas de la Organizacin de Estados Americanos (OEA), la cual tiene entre sus miembros a los estados independientes del Caribe. F. Organizacin de los Estados Americanos

La Organizacin de los Estados Americanos por muchos aos ha identificado su accin contra el Lavado de Dinero y la confiscacin de productos en la lucha contra el trfico de drogas en Amrica. En abril de 1986, se realiza el Programa de Accin de Ro de Janeiro donde, entre las medidas adoptadas, figura la creacin de una Comisin Interamericana Contra el Abuso de Drogas, CICAD. A principios de los aos 90, los representantes de los Estados Miembros de la OEA sostuvieron en la Declaracin y Programa de Ixtapa la necesidad de una legislacin que tipifique como delito toda actividad referente al Lavado de Activos relacionada con el trfico ilcito de

drogas y que posibilite la identificacin, el rastreo, la aprehensin, el decomiso y la confiscacin de tales activos. Entonces, la CICAD convoc a una Reunin de Grupo de Expertos con el cometido de redactar un Reglamento Modelo. Luego de seis reuniones, el Reglamento Modelo sobre Delitos relacionados con el trfico ilcito de drogas y Delitos Conexos fue concluido, siendo aprobado por la Asamblea General de la OEA realizada en Bahamas, en mayo de 1992. Ms tarde en diciembre de 1995- los Ministros Representantes de los 34 Estados que participaron en la Cumbre de las Amricas, se reunieron en Argentina, en la Conferencia Ministerial Concerniente al Lavado de Dinero e Instrumentos del Delito, donde convinieron en recomendar a sus Gobiernos un Plan de Accin para concretar una respuesta hemisfrica coordinada con el fin de combatir el lavado de dinero. En la Declaracin de Principios sealaron que (A.1) la tipificacin del lavado del producto del trfico ilcito de drogas como delito es una obligacin que emana de la Convencin de las Naciones Unidas de 1988". Asimismo, en el Plan de Accin indicaron que Debern tipificarse como delito en las leyes internas el lavado del producto de los delitos graves y permitir la identificacin, la incautacin y el decomiso del producto e instrumentos de tales delitos.(...)(C.1) Con la claridad de que Solamente la implementacin plena y eficaz de cada paso de esta respuesta hemisfrica coordinada puede garantizar su xito, los Ministros declararon que los Gobiernos se proponen instituir una evaluacin permanente de la implementacin de este Plan de Accin dentro del marco de la OEA. Asimismo, el Programa de las Naciones Unidas para la Fiscalizacin Internacional de Drogas (PNUFID) prepar una legislacin modelo (que fue examinada y finalizada en noviembre de 1995) que -como ella misma seala en su Prefacio, est destinada a facilitar el trabajo de los estados que desean completar y modernizar su legislacin contra el trfico ilcito de estupefacientes o sustancias sicotrpicas y el blanqueo de dinero de la droga. El artculo 21 de dicha legislacin modelo sigue textualmente a la Convencin de Viena en los delitos de blanqueo del dinero de la droga, salvo tres variantes respecto al conocimiento del dinero que tena la persona que incurri en el delito. Siguiendo estos pasos, en julio de 1997, las Repblicas de Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panam, considerando los compromisos internacionales adquiridos a este respecto y las iniciativas de armonizar sus legislaciones con la Convencin de Viena, el Modelo de Legislacin promovido por el PNUFID y teniendo como marco de referencia el Reglamento Modelo, suscribieron el Convenio Centroamericano para la Prevencin y la Represin de los Delitos de Lavado de Dinero y de Activos Relacionados con el Trfico Ilcito de

Drogas y Delitos Conexos. En su artculo 2 tipifica las conductas que constituyen lavado, que veremos ms adelante. 6. HIPTESIS LA IMPLEMENTACION DE UN FILTRO PROCESAL COMO ETAPA PREVIA, EVITARIA Y/O AMENGUARIA LA COMISION REITERATIVA DE LOS DELITOS FUENTES, DEL LAVADO DE ACTIVOS EN LA CIUDAD DE TRUJILLO-PERU. 7. OBJETIVOS 7.1. GENERAL 7.1.1. Proponer la implementacin de un Filtro procesal, como etapa previa en los delitos fuentes; en la Ley Penal No 27765, para determinar el Lavado de Activos en el Per.

7.2. ESPECFICOS 7.2.1. Analizar el delito de Lavado de Activos, en la Doctrina, legislacin y jurisprudencia Nacional.

7.2.2. Analizar el delito de Lavado de Activos, en la Doctrina, legislacin y jurisprudencia Nacional. 7.2.3. Proponer la modificacin de la Ley No 27765, incorporando como etapa previa un filtro procesal, en el delito de Lavado de Activos. 8. OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES 8.1. TIPO DE INVESTIGACIN 8.1.1. De acuerdo al fin que se persigue: NO EXPERIMENTAL, porque no hay ni manipulacin intencional, ni asignacin al azar. Los sujetos ya consuman los hechos y el investigador no influyo en la cantidad de acciones ilcitas realizadas en torno al presente estudio. Es una situacin que ya exista, ajena al control directo de un experimento. De acuerdo al tipo de diseo de investigacin: CORRELACIONAL, porque no solo pueden establecer que dos o ms variables se encuentran vinculadas en la comisin del ilcito investigado, sino tambin como estn asociadas. Alcanzando el nivel predictivo y explicativo.

8.2.1.

8.2. OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES

8.2.1.

La implementacin de un filtro procesal, como etapa previa a la configuracin del Delito de Lavado de Activos, influira en los factores socio culturales de las personas, que se dedican la consumacin de este ilcito Penal. La reiterativa comisin de los delitos de Lavado de Activos en el Per, afectan la economa.

8.2.2.

II. MTODOS Y TECNICAS 1. MTODOS 1.1. Mtodo Universal: Se utilizara el mtodo cientfico. 1.2. Mtodos Generales: 1.2.1. Mtodo Inductivo. A travs de este mtodo, partimos de hechos y caractersticas del tema de investigacin para inferir ciertas conclusiones. 1.2.2. Mtodo Deductivo. A travs del cual partimos de hechos y caractersticas genricas, llegaremos a conocer hechos particulares, cuyo estudio nos conducir a alcanzar los objetivos del trabajo. Este mtodo lo empleamos en la revisin de jurisprudencia y artculos respecto del tema. 1.2.3. Mtodo Analtico. El cual nos permiti efectuar un estudio detallado de los elementos constitutivos del problema, mediante el anlisis de sus partes. 1.2.4.. Metido Sinttico. Mediante el cual resumimos los conocimientos obtenidos del estudio de ciertos aspectos de la realidad. Este metido lo empleamos en la elaboracin de las conclusiones y recomendaciones. 1.2.5. Mtodo Lgico-Jurdico. El recojo de la informacin se realizara a travs de datos concernientes a un anlisis actual de los conceptos jurdicos, en teora de la imputacin objetiva y el anlisis del tipo subjetivo. 1.2.6. Mtodos Jurdicos 1.2.6.1. Hermenutica 1.2.6.2. Dogmtica y Argumentacin Jurdica 2. TCNICAS 2.1. TCNICA DE LA OBSERVACIN

Se observara rosos los hechos de relevancia jurdica, que se realicen en nuestra realidad materia de estudio, con la finalidad de plasmarlo posteriormente en el trabajo de investigacin. 2.2. TCNICA DOCUMENTAL BIBLIOGRFICA Se aplicara para la recoleccin de datos, haciendo uso de la fichas de registro (fichas bibliogrficas) y de investigacin (ficha textual o transcripcin de resumen, de comentario o mixta). 2.3. TCNICA DE SNTESIS Nos permitir un enfoque global y sistematizo de los datos recopilados (doctrina y legislacin), para poder legar a conclusiones valederas, que nos permitan elaborar las recomendaciones pertinentes y viables. 2.4. TCNICA COMPARATIVA Mediante la cual establecer una relacin comparativa de normas (nacionales y extranjeras) sobre Derecho Penal. 3. INTERNET Procesamiento de Informacin Una vez que los datos se han codificado transferido a una matriz, guardado en un archivo y limpiado de errores; el investigador procede a analizarlos. Traducido a nuestra investigacin, recabada la mayora cantidad de informacin se procede a realizar una sistematizacin de la misma, a travs de un mtodo sencillo de procesamiento que se describir a continuacin. a) Seleccionar y ejecutar un plan de investigacin: En esta parte de la investigacin, el autor realizo un modelo de dispersin temtica de todas ls referencias a ser incluidas en la presentes tesis y promedio a plantear un orden sucesivo de ellos. b) Explorar datos: Corresponde a la parte ms importante, con lo cual va dando luces sobre el derrotero que va tomando el tema de investigacin. Esta etapa consisti en sistematizar la informacin y dividirla acorde al plan de investigacin, trazado precedentemente. Diseo de Presentacin de Informacin Se ha llevado a cabo una investigacin y los resultados dl anlisis de las variables, informacin, se han revisado, sistematizado, organizado e incluso, interpretado y comentado; sin embargo el proceso an no termina, Es

necesario comunicar los resultados mediante un reporte, el cual puede adquirir diferentes formatos y par nuestro caso, la presentacin de un informe de tesis. III. RESULTADOS La implementacin de un Filtro procesal como etapa previa, evitara que se consuma reiterativamente la comisin de los delitos fuentes del Lavado de activos en el Per. IV. DISCUCIN DE RESULTADOS LAVADO DE ACTIVOS Y BIEN JURDICO. La sociedad evoluciona y con ella la conducta de sus miembros. En algunos casos, los comportamientos no siempre se enmarcan dentro de los parmetros normativos establecidos por el Estado; todo lo contrario, las conductas se desvan de los lineamientos establecidos, creando riesgos jurdicamente desaprobados, que producen resultados lesivos para otros miembros de la sociedad, as como para el propio Estado. De esta forma el Estado delimita, regula aquellas conductas que considera peligrosas y riesgosas para los bienes jurdicos que pretende tutelar. Una de estas conductas, estipuladas con carcter prohibitivo, es la contemplada en la Ley N 27765, en donde se establecen los tipos penales del delito de lavados de activos. Este delito ha tomado relevancia en los ltimos aos, pues ha generado graves lesiones a determinados bienes jurdicos, por lo que el Estado se ha visto en la obligacin de crear reglas de conductas que prohben incurrir dentro del tipo penal y sancionarlas si es que ocurren. A tal punto ha llegado el delito de Lavado de Activos, que en la actualidad son considerados como parte de la denominada criminalidad organizada, la misma que traspasa las barreras nacionales; crendose una maquinaria que lesiona, especialmente, los aspectos econmicos y financieros del Estado. El delito de lavado de activos responde a un proceso de expansin de la sociedad y por ende, la evolucin negativa de los comportamientos de sus miembros, donde se da un proceso por el cual se encubre el origen de los fondos generados por el desarrollo de actividades ilegales o criminales. Entre los casos ms comunes encontramos al trfico de drogas, contrabando, corrupcin, crmenes, prostitucin, extorsin, terrorismo, etc. V. CONCLUSIONES

El problema est enmarcado dentro de la Legislacin complementaria del Derecho Penal, referido a la Ley Penal Contra el Lavado de Activos Ley No27765, abocando nuestro estudio al anlisis de la

implementacin de un filtro en los delitos fuentes (trfico ilcito de drogas, evasin tributaria, actividades de terrorismo y otros)., como la etapa previa a la configuracin del delito de lavado de activos. VI. RECOMENDACIONES El Lavado de Activos, se desarrolla a travs de un modus operandi, que aprovecha hbilmente las ventajas que le brindan un entorno comercial y empresarial globalizado; as como la alta tecnologa informtica con la que actualmente se cuenta. En consecuencia se debe dictar ctedras tendientes a capacitar a los operadores de la justicia y empleados de los agencias Bancarias, a fin de detectar los grandes capitales; procedente del Lavado de Activos Que el Poder Legislativo promulgue modificatorias en la Ley del Lavado de Activos, en lo referente al incremento de la Penas y precise los agravantes en los diversas modalidades delictivas. Que deben planificarse en forma constante e inopinada Operaciones contables en los Bancos Nacionales, a fin de determinar la procedencia del dinero realizado por diversos usuarios, a travs de transferencias comerciales. VII. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS Se concurri a las distintas bibliotecas universitarias de la Ciudad de Trujillo, donde no se encontr tesis, ni informes de investigacin, razn por la cual se realiz la bsqueda de libros que tambin forman parte de investigaciones con rigor cientfico, siendo que encontramos los siguientes: LAMAS PUCCIO En su obra "Trafico de Drogas y Lavado de Dinero". Dice que el lavado de dinero no comprende una simple negociacin de bienes respecto de delitos considerados como comunes, sino de la puesta en prctica de sofisticadas y complejas operaciones financieras de gran envergadura. No hay ningn tipo de mencin a la suspensin del secreto bancario, como lo establecen todas las normas de derecho comparado sobre la materia. SEVARES, JULIO. En su obra "Dqinero Sucio", dice que el lavado de dinero alcanza magnitudes escandalosas, ya que la cantidad de dinero que circula es tan grande que se ha convertido en una amenaza, porque: Implica una evasin impositiva, reduce el control de los mercados monetarios de los pases afectados. Constituye una inmensa "caja" disponible para financiar la corrupcin y el delito, por lo cual vulnera los sistemas jurdicos y polticos. La debilidad de los gobiernos y las regulaciones no se debe a falta de visin o de decisin, sino a que delitos como el lavado no son excreciones marginales del sistema econmico ni el producto de la actividad de

un grupo de delincuentes profesionales, sino que son parte del mismo sistema. PRADO SALDARRIAGA: En su obra "El delito de lavado de dinero en el Per". Y define al lavado de dinero como un conjunto de operaciones comerciales o financieras que procuran la incorporacin al Producto Nacional Bruto de cada pas, sea de modo transitorio o permanente, bienes y servicios que se originan o estn conexos con transacciones de trfico ilcito de drogas. BERTOLT BRECHT: "Si quieres robar, compra un banco" En su Obra "La sangre, los grandes bancos y el blanqueo de capitales". Dice que el torrente de capitales que transita a travs del sistema financiero internacional en gran medida se asemeja a la circulacin sangunea. En el sistema circulatorio hay venas con transportan el dixido de carbono y las impurezas de las clulas del cuerpo humano hasta alcanzar el corazn, que las devuelve limpias de polvo y paja hacia las arterias, y vuelva a empezar. Blanquear" o "lavar" dinero, es reciclar fondos ilegales o "negros" para insertarlos en la economa legal, con el objetivo de transformar las ganancias criminales en valores respetables. Andrs Luis CALLEGAN El delito de blanqueo de capitales en Espaa y Brasil, Colombia 2003. En este trabajo destaca varios puntos resaltantes en el delito de blanqueo, como son: la aplicacin del principio de consuncin a los sujetos activos del delito mencionado, otro es el principio de accesoriedad limitada, vale decir el presupuesto esencial para que el blanqueo de bienes, sea penalmente relevante; deba ser cualquier delito de consideracin grave, as mismo postula tambin a una cuanta considerable en el bien objeto del delito de lavado de dinero. Tomas Aladino GALVEZ VILLEGAS El delito de Lavado de Activos. Criterios sustantivos y procesales anlisis de la Ley N27765. Lima 2009, en cuyo texto postula a la impunidad de aquel que luego de cometer el delito, interviene en las operaciones de lavado, es decir en el auto encubrimiento, en tanto no es punible auto encubrirse. Vctor Roberto PRADO SALDARRIAGA Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo Lima 2007.Entrre las conclusiones de su publicacin indica la ausencia de atenuantes para operaciones de lavado de escasa trascendencia., entendindose como un tratamiento ms equilibrado y proporcional de los actos de lavado, donde vendra muy bien atenuar la penalidad en delitos de poca relevancia jurdica o de escasa magnitud. Juana DEL CARPIO DELGADO El Delito de Blanqueo de bienes en el Nuevo Cdigo Penal . Valencia 1997, En este trabajo destaca el nexo entre el blanqueo y el delito previo, donde el origen del objeto

material del delito de blanqueo de bienes., provenga de la comisin de un delito grave a efectos de determinar el lavado. Carlos ARANJUEZ SNCHEZ El Delito de Blanqueo de Capitales Barcelona 2000. Aborda el tema de considerar al delito previo, que debe ser un Delito Grave, como fuente en el delito de blanqueo. Eduardo A. FABIN CAPARROS. El delito de Blanqueo de Capitales Madrid 1998. Asevera el presupuesto esencial en el delito previo, incide que el objeto materia del delito provenga de un delito de consideracin grave.