MINISTRIO DA CULTURA SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO E FOMENTO CULTURA

RELATRIO DE GESTO DO EXERCCIO DE 2012

BRASLIA, 28 DE MARO DE 2013

MINISTRIO DA CULTURA SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO E FOMENTO CULTURA

RELATRIO DE GESTO DO EXERCCIO DE 2012

Relatrio de Gesto do exerccio de 2012 apresentado aos rgos de controle interno e externo como prestao de contas anual a que esta Unidade est obrigada nos termos do art. 70 da Constituio Federal, da Instruo Normativa TCU n 63/2010, da Deciso Normativa TCU n 119/2012, da Portaria-TCU n 150/2012, da Deciso Normativa TCU n 124/2012 e da Portaria n. 133/2013, bem como de orientaes da Assessoria Especial de Controle Interno do Ministrio da Cultura.

BRASLIA, 28 DE MARO DE 2013

SUMRIO SUMRIO ...........................................................................................................................................3 LISTA DE QUADROS ......................................................................................................................10 LISTA DE ILUSTRAES ..............................................................................................................17 LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS ........................................................................................18 PARTE A DO ANEXO II DA DN TCU N 119/2012 CONTEDO GERAL DO RELATRIO DE GESTO ......................................................................................................................................21 1 PARTE A, ITEM 1, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ..............................22 1.1 Identificao da Unidade Jurisdicionada ..................................................................................22 1.1.1 Relatrio de Gesto Individual ...........................................................................................22 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 2 2.1 2.2 2.3 2.4 3 3.1 3.2 Finalidade e Competncias Institucionais da Unidade .........................................................25 Organograma Funcional........................................................................................................27 Macroprocessos Finalsticos .................................................................................................31 Macroprocessos de Apoio .....................................................................................................38 Principais Parceiros ...............................................................................................................41 Planejamento das Aes da Unidade Jurisdicionada ............................................................43 Estratgias de Atuao Frente aos Objetivos Estratgicos ...................................................47 Execuo do Plano de Metas ou de Aes............................................................................50 Indicadores ............................................................................................................................56 Estrutura de Governana .......................................................................................................59 Avaliao do Funcionamento dos Controles Internos ..........................................................60

PARTE A, ITEM 2, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012 ...............................43

PARTE A, ITEM 3, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ..............................59

3.3 Remunerao Paga a Administradores .................................................................................62 3.3.1 Poltica de Remunerao dos Membros da Diretoria Estatutria e dos Conselhos de Administrao e Fiscal ................................................................................................................62 3.3.2 Demonstrativo da Remunerao Mensal de Membros de Conselhos ............................63 3.3.3 Demonstrativo Sinttico da Remunerao de Membros de Diretoria e de Conselhos...64 3.3.4 Demonstrativo da Remunerao Varivel dos Administradores ...................................65 3.4 3.5 4 Sistema de Correio ............................................................................................................66 Cumprimento Pela Instncia de Correio da Portaria n 1.043/2007 da CGU ...................67

PARTE A, ITEM 4, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ..............................68 4.1 Informaes Sobre Programas do PPA de Responsabilidade da UJ .....................................68 4.1.1 Informaes Sobre Programas Temticos de Responsabilidade da UJ ..........................68 4.1.2 Informaes Sobre Objetivos Vinculados a Programas Temticos de Responsabilidade da UJ 69 4.1.3 Informaes Sobre Iniciativas Vinculadas a Programas Temticos de Responsabilidade da UJ 70 4.1.4 Informaes Sobre Aes de Programas Temticos de Responsabilidade da UJ ..........71 3

4.1.5 Informaes Sobre Programas de Gesto, Manuteno e Servios ao Estado de Responsabilidade da UJ ...............................................................................................................76 4.1.6 Informaes Sobre Aes Vinculadas a Programas de Gesto, Manuteno e Servios ao Estado de Responsabilidade da UJ .........................................................................................77 4.2 Informaes Sobre a Execuo Oramentria e Financeira da Despesa ..............................80 4.2.1 Identificao das Unidades Oramentrias da UJ ..........................................................80 4.2.2 Programao de Despesas ..............................................................................................81 4.2.3 Movimentao de Crditos Interna e Externa ................................................................85 4.2.4 Execuo Oramentria da Despesa ..............................................................................86 5 PARTE A, ITEM 5, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ..............................95 5.1 Reconhecimento de Passivos ................................................................................................95 5.1.1 Reconhecimento de Passivos por Insuficincia de Crditos ou Recursos .....................95 5.1.2 Anlise Crtica ................................................................................................................95 5.2 Pagamentos e Cancelamentos de Restos a Pagar de Exerccios Anteriores .........................96 5.2.1 Pagamentos e Cancelamentos de Restos a Pagar de Exerccios Anteriores ..................96 5.2.2 Anlise Crtica ................................................................................................................97 5.3 Transferncias de Recursos...................................................................................................98 5.3.1 Relao dos Instrumentos de Transferncia Vigentes no Exerccio ..............................98 5.3.2 Quantidade de Instrumentos de Transferncias Celebrados e Valores Repassados nos Trs ltimos Exerccios ..............................................................................................................99 5.3.3 Informaes sobre o Conjunto de Instrumentos de Transferncias que permanecero vicentes no Exerccio de 2013 e seguintes ................................................................................100 5.3.4 Informaes sobre a Prestao de Contas Relativas aos Convnios, Termos de Cooperao e Contratos de Repasse ..........................................................................................101 5.3.5 Informaes sobre a Anlise das Prestaes de Contas de Convnios e de Contratos de Repasse 102 5.3.6 Anlise Crtica ..............................................................................................................103 5.4 Suprimento de Fundos ........................................................................................................105 5.4.1 Despesas Realizadas por meio de Suprimento de Fundos ...........................................105 5.5 Renncias Tributrias sob a Gesto da UJ ..........................................................................111 5.5.1 Renncias Tributrias sob Gesto da UJ ......................................................................111 5.5.2 Valores Renunciados e Respectiva Contrapartida .......................................................113 5.5.3 Contribuintes Beneficiados pela Renncia Pessoa Jurdica e Fsica.........................115 5.5.4 Beneficirios da Contrapartida da Renncia Tributria - Pessoas Fsicas e Jurdica...117 5.5.5 Programas Oramentrios Financiados com Contrapartida de Renncia de Receita Tributria ...................................................................................................................................119 5.5.6 Prestaes de Contas de Renncia de Receitas ............................................................120 5.5.7 Comunicaes RFB ...................................................................................................121 5.5.8 Indicadores de Gesto da Renncia de Receitas ..........................................................122 5.5.9 Declarao de Situao de Beneficirios de Renncia Fiscal ......................................123 5.5.10 Fiscalizaes Realizadas pela RFB ..............................................................................124 5.6 Gesto de Precatrios ..........................................................................................................125 5.6.1 Requisies e Precatrios da Administrao Direta ....................................................125 5.6.2 Requisies e Precatrios da Administrao Indireta ..................................................126 5.6.3 Anlise Crtica ..............................................................................................................127 6 PARTE A, ITEM 6, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ............................128 6.1 Composio do Quadro de Servidores Ativos ....................................................................128 6.1.1 Demonstrao da Fora de Trabalho Disposio da Unidade Jurisdicionada ...........128 4

6.1.2 Qualificao da Fora de Trabalho ..............................................................................130 6.1.3 Demonstrao dos Custos de Pessoal da Unidade Jurisdicionada ...............................133 6.1.4 Composio do Quadro de Servidores Inativos e Pensionistas....................................134 6.1.5 Acumulao Indevida de Cargos, Funes e Empregos Pblicos ...............................136 6.1.6 Providncias Adotadas nos Casos de Acumulao Indevida de Cargos, Funes e Empregos Pblicos ....................................................................................................................137 6.1.7 Informaes Sobre os Atos de Pessoal Sujeitos a Registros e Comunicao ..............138 6.1.8 Indicadores Gerenciais Sobre Recursos Humanos .......................................................142 6.2 Terceirizao de Mo de Obra Empregada e Contratao de Estagirios ..........................143 6.2.1 Informaes sobre Terceirizao de Cargos e Atividades do Plano de Cargos do rgo 143 6.2.2 Informaes sobre a Substituio de Terceirizados em Decorrncia da Realizao de Concurso Pblico .......................................................................................................................144 6.2.3 Autorizaes Expedidas pelo Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto para Realizao de Concursos Pblicos para Substituio de Terceirizados ....................................145 6.2.4 Informaes sobre a Contratao de Servios de Limpeza, Higiene e Vigilncia Ostensiva pela Unidade Jurisdicionada .....................................................................................146 6.2.5 Informaes sobre Locao de Mo de Obra para Atividades no Abrangidas pelo Plano de Cargos do rgo .........................................................................................................147 6.2.6 Composio do Quadro de Estagirios ........................................................................148 7 PARTE A, ITEM 7, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ............................149 7.1 Gesto da Frota de Veculos Prprios e Contratados de Terceiros .....................................149 7.2 Gesto do Patrimnio Imobilirio .......................................................................................150 7.2.1 Distribuio Espacial dos Bens Imveis de Uso Especial ...........................................150 7.2.2 Distribuio Espacial dos Bens Imveis Locados de Terceiros ...................................151 7.2.3 Discriminao dos Bens Imveis Sob a Responsabilidade da UJ ................................152 8 PARTE A, ITEM 8, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .............................153 8.1 8.2 9 9.1 9.2 10 Gesto da Tecnologia da Informao (TI) ..........................................................................153 Anlise Crtica ....................................................................................................................155 Gesto Ambiental e Licitaes Sustentveis ......................................................................156 Consumo de Papel, Energia Eltrica e gua ......................................................................158 PARTE A, ITEM 10, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.....................159

PARTE A, ITEM 9, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ............................156

10.1 Deliberaes do TCU e do OCI Atendidas no Exerccio ................................................159 10.1.1 Deliberaes do TCU Atendidas no Exerccio ............................................................159 10.1.2 Deliberaes do TCU Pendentes de Atendimento ao Final do Exerccio ....................162 10.1.3 Recomendaes do OCI Atendidas no Exerccio ........................................................165 10.1.4 Recomendaes do OCI Pendentes de Atendimento ao Final do Exerccio. ...............183 10.2 Informaes Sobre a Atuao da Unidade de Auditoria Interna .....................................190 10.3 Declarao de Bens e Rendas Estabelecida na Lei n 8.730/93 ......................................191 10.3.1 Situao do Cumprimento das Obrigaes Impostas pela Lei 8.730/93 ......................191 10.4 Modelo de Declarao de Atualizao de Dados no SIASG e SICONV ........................193 10.4.1 Modelo da Declarao de Atualizao de Dados no SIASG e SICONV.....................193 11 11.1 PARTE A, ITEM 11, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.....................195 Informaes Sobre a Adoo de Critrios e Procedimentos Estabelecidos pelas Normas 5

Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Pblico .............................................................195 11.1.1 Depreciao, Amortizao, Exausto e Mensurao de Ativos e Passivos .................195 11.2 Declarao do Contador Atestando a Conformidade das Demonstraes Contbeis .....196 11.2.1 Declarao Plena ..........................................................................................................196 11.2.2 Declarao com Ressalva .............................................................................................197 11.3 Demonstraes Contbeis e Notas Explicativas previstas na Lei n 4.320/1964 e pela NBC T 16.6 aprovada pela Resoluo CFC n 1.133/2008 ..........................................................198 11.4 Demonstraes Contbeis e Notas Explicativas exigidas pela Lei n 6.404/1976 ..........199 11.5 Composio Acionria das Empresas Estatais ................................................................200 11.5.1 Composio Acionria do Capital Social como Investida ...........................................200 11.5.2 Composio Acionria da UJ como Investidora ..........................................................201 11.6 12 12.1 Parecer da Auditoria Independente..................................................................................202 PARTE A, ITEM 12, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.....................203 Outras Informaes Consideradas Relevantes pela UJ ...................................................203

PARTE B DO ANEXO II DA DN 119/2012 CONTEDO ESPECFICO POR UNIDADE JURISDICIONADA OU GRUPO DE UNIDADES AFINS. ..........................................................204 13 PARTE B, ITEM 1, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ......................205 13.1 Informaes sobre o Fundo Partidrio a Serem Prestadas pelo Tribunal Superior Eleitoral - TSE 205 13.1.1 Partidos Polticos de mbito Nacional .........................................................................206 13.1.2 Origem de Recursos do Fundo Partidrio ....................................................................207 13.1.3 Distribuio de Recursos aos Partidos Polticos ..........................................................208 13.1.4 Prestao de Contas pelos Partidos Polticos ao TSE ..................................................209 13.1.5 No Prestao de Contas pelos Partidos Polticos .......................................................210 13.1.6 Situao da Prestao de Contas Junto ao TSE............................................................211 13.1.7 Julgamento das Contas das Direes Nacionais ..........................................................212 13.2 Informaes sobre o Fundo Partidrio a serem Prestadas pelos Tribunais Regionais Eleitorais TRE ............................................................................................................................213 13.2.1 Diretrios de Partidos Polticos Registrados no TRE ..................................................213 13.2.2 Diretrios de Partidos Polticos Registrados no TRE ..................................................214 13.2.3 Prestao de Contas dos Diretrios Estaduais..............................................................215 13.2.4 No Prestao de Contas pelos Diretrios Estaduais ...................................................216 13.2.5 Situao das Contas Prestadas pelos Diretrios Estaduais...........................................217 14 15 16 PARTE B, ITEM 2, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .......................218 PARTE B, ITEM 3, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012 ........................219 PARTE B, ITEM 4, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012 ........................220

16.1 Evoluo da Situao Financeira dos Fundos constitucionais de Financiamento ...........220 16.1.1 Operaes em Adimplncia e Inadimplncia ...............................................................220 16.1.2 Crditos de Liquidao Duvidosa ................................................................................221 16.1.3 Prejuzos Contabilizados no Exerccio .........................................................................222 16.1.4 Recursos Ressarcidos pelos Bancos Operadores .........................................................223 16.1.5 Aes de Cobranas Judiciais Ajuizadas .....................................................................224 16.1.6 Anlise Crtica ..............................................................................................................225 17 PARTE B, ITEM 5, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .......................226 6

18

PARTE B, ITEM 6, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .......................227

18.1 Indicadores de Desempenho das IFES nos Termos da Deciso TCU n 408/2002 Plenrio e Modificaes Posteriores .............................................................................................227 18.2 18.3 18.4 19 19.1 19.2 19.3 20 20.1 20.2 20.3 21 22 23 23.1 23.2 23.3 24 25 26 26.1 26.2 26.3 27 28 28.1 28.2 29 29.1 29.2 30 30.1 31 31.1 Resultado dos Indicadores de Desempenho das IFES .....................................................228 Anlise dos Resultados dos Indicadores de Desempenho das IFES ...............................229 Relao de Projetos Desenvolvidos pelas Fundaes de Apoio......................................230 PARTE B, ITEM 7, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012 ........................231 Indicadores de Gesto das IFET nos Termos do Acrdo TCU n 2.267/2005..............231 Anlise dos Resultados dos Indicadores de Gesto das IFET .........................................232 Relao de Projetos Desenvolvidos pelas Fundaes de Apoio......................................233 PARTE B, ITEM 8, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .......................234 Indicadores de Gesto das ICT nos Termos do Acrdo TCU n 2.267/2005................234 Anlise dos Resultados dos Indicadores de Gesto das ICT ...........................................235 Relao de Projetos Desenvolvidos pelas Fundaes de Apoio......................................236 PARTE B, ITEM 9, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .......................237 PARTE B, ITEM 10, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................238 PARTE B, ITEM 11, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................239 Anlise da Situao Econmico-Financeira ....................................................................239 Anlise da Distribuio da Riqueza Gerada pela UJ .......................................................240 Anlise Crtica .................................................................................................................241 PARTE B, ITEM 12, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................242 PARTE B, ITEM 13, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................243 PARTE B, ITEM 14, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................244 Metas e Indicadores Complementares .............................................................................244 Programas e Aes ..........................................................................................................245 Programas ou Fundos que no esto sob a responsabilidade da UJ ................................246 PARTE B, ITEM 15, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................247 PARTE B, ITEM 16, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................248 Contratao de Consultores na Modalidade Produto ...................................................248 Anlise Critica .................................................................................................................249 PARTE B, ITEM 17, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................250 Quantitativo de Terceirizados Irregulares .......................................................................250 Providncias Adotadas para Substituio de Terceirizados ............................................251 PARTE B, ITEM 18, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................252 Captaes Realizadas e Aes de Fiscalizao Empreendidas .......................................252 PARTE B, ITEM 19, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................253 Superviso de Contratos de Gesto Celebrados com Organizaes Sociais ...................253 7

32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42

PARTE B, ITEM 20, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................254 PARTE B, ITEM 21, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................255 PARTE B, ITEM 22, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................256 PARTE B, ITEM 23, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................257 PARTE B, ITEM 24, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................258 PARTE B, ITEM 25, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................259 PARTE B, ITEM 26, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................260 PARTE B, ITEM 27, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................261 PARTE B, ITEM 28, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................262 PARTE B, ITEM 29, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................263 PARTE B, ITEM 30, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. .....................264

42.1 Imveis Alienados em 2012 em Consonncia com o Plano Nacional de Desimobilizao PND. 264 42.2 43 44 45 46 47 48 49 49.1 49.2 Anlise Crtica acerca da Evoluo do Plano Nacional de Desimobilizao do INSS ...265 PARTE B, ITEM 31, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................266 PARTE B, ITEM 32, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................267 PARTE B, ITEM 33, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................268 PARTE B, ITEM 34, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................269 PARTE B, ITEM 35, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................270 PARTE B, ITEM 36, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................271 PARTE B, ITEM 37, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................272 Informaes sobre os Contratos de Gesto Celebrados...................................................272 Composio e Atuao do Conselho de Administrao ..................................................273

49.3 Volume de Recursos Repassados s Entidades Privadas Signatrias do Contrato de Gesto 274 49.4 49.5 49.6 49.7 49.8 Dirigentes da Entidade Privada Signatria do Contrato de Gesto .................................275 Despesa com Pessoal da Entidade Privada Signatria do Contrato de Gesto ................276 Composio da Comisso de Avaliao do Resultado do Contrato de Gesto ...............277 Prestao de Contas e Avaliao dos Resultados da Contratao ...................................278 Estrutura de Pessoal da UJ para Acompanhamento dos Contratos de Gesto ................280

49.9 Recursos da UJ Colocados Disposio da Entidade Privada Signatria do Contrato de Gesto 281 50 50.1 50.2 50.3 50.4 PARTE B, ITEM 38, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................282 Avaliao do Termo de Parceria Celebrado pela Unidade Jurisdicionada ......................282 Valores Repassados em Razo de Termos de Parceira Firmados ...................................283 Estrutura de Acompanhamento dos Resultados dos Termos de Parceria Firmados........284 Avaliao dos Resultados Obtidos com a Parceria .........................................................285 8

51 52 53 54 55 56 57 58 59 60. 60.1. 60.1.

PARTE B, ITEM 39, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................286 PARTE B, ITEM 40, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................287 PARTE B, ITEM 41, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................288 PARTE B, ITEM 42, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................289 PARTE B, ITEM 43, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................290 PARTE B, ITEM 44, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................291 PARTE B, ITEM 45, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................292 PARTE B, ITEM 46, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................293 PARTE B, ITEM 47, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. ....................294 Relao dos instrumentos de transferncia vigentes no exerccio de 2012 (Seo 5.3.1) ..295 Administrao Direta SEFIC/MinC (420014) ..............................................................295 Fundo Nacional da Cultura SEFIC/FNC (340034) ......................................................303

ANEXO I..........................................................................................................................................295

LISTA DE QUADROS

QUADRO A.1.1 IDENTIFICAO DA UJ RELATRIO DE GESTO INDIVIDUAL ......................22 QUADRO A.3.1 AVALIAO DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS DA UJ ...........................60 QUADRO A.3.2 - REMUNERAO DOS CONSELHOS DE ADMINISTRAO E FISCAL ................63 QUADRO A.3.3 SNTESE DA REMUNERAO DOS ADMINISTRADORES ....................................64 QUADRO A.3.4 DETALHAMENTO DE ITENS DA REMUNERAO VARIVEL DOS ADMINISTRADORES ....................................................................................................................................65 QUADRO A.4.1 PROGRAMA DE GOVERNO CONSTANTE DO PPA TEMTICO .........................68 QUADRO A.4.2 OBJETIVOS DE PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ........69 QUADRO A.4.3 INICIATIVAS DE PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ .....70 QUADRO A.4.4 AES VINCULADAS A PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ .....................................................................................................................................................................71 QUADRO A.4.4 AES VINCULADAS A PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ .....................................................................................................................................................................71 QUADRO A.4.4 AES VINCULADAS A PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ .....................................................................................................................................................................72 QUADRO A.4.4 AES VINCULADAS A PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ .....................................................................................................................................................................73 QUADRO A.4.5 PROGRAMA DE GOVERNO CONSTANTE DO PPA DE GESTO E MANUTENO .............................................................................................................................................76 QUADRO A.4.6 AES VINCULADAS A PROGRAMA DE GESTO, MANUTENO E SERVIOS DE RESPONSABILIDADE DA UJ ............................................................................................77 QUADRO A.4.7 IDENTIFICAO DAS UNIDADES ORAMENTRIAS DA UJ ..............................80 QUADRO A.4.8 - PROGRAMAO DE DESPESAS CORRENTES ADM. DIRETA/SEFIC (420014) 81 QUADRO A.4.8 - PROGRAMAO DE DESPESAS CORRENTES FNC/SEFIC (340034) ..................81 QUADRO A.4.9 - PROGRAMAO DE DESPESAS DE CAPITAL ADM. DIRETA/SEFIC (420014) 82 QUADRO A.4.9 - PROGRAMAO DE DESPESAS DE CAPITAL FNC/SEFIC (340034) ..................82 QUADRO A.4.10 QUADRO RESUMO DA PROGRAMAO DE DESPESAS E DA RESERVA DE CONTINGNCIA - ADM DIRETA/SEFIC (420014) ....................................................................................83 QUADRO A.4.10 QUADRO RESUMO DA PROGRAMAO DE DESPESAS E DA RESERVA DE CONTINGNCIA - FNC/SEFIC (340034) .....................................................................................................83 QUADRO A.4.11 MOVIMENTAO ORAMENTRIA POR GRUPO DE DESPESA ADM DIRETA/SEFIC (420014)................................................................................................................................85 QUADRO A.4.11 MOVIMENTAO ORAMENTRIA POR GRUPO DE DESPESA FNC/SEFIC (340034) ...........................................................................................................................................................85 QUADRO A.4.12 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAO CRDITOS ORIGINRIOS ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) ...........................................................................86 QUADRO A.4.12 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAO CRDITOS ORIGINRIOS FNC/SEFIC (340034).........................................................................................................86 QUADRO A.4.13 DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRDITOS ORIGINRIOS ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) ...........................................................................88

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QUADRO A.4.13 DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRDITOS ORIGINRIOS FNC/SEFIC (340034).........................................................................................................89 QUADRO A.4.14 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAO CRDITOS DE MOVIMENTAO ADM DIRETA SEFIC/MINC (420014) .....................................................................91 QUADRO A.4.14 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAO CRDITOS DE MOVIMENTAO FNC/SEFIC (340034) .................................................................................................91 QUADRO A.4.15 DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRDITOS DE MOVIMENTAO ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) ....................................................................92 QUADRO A.4.15 DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRDITOS DE MOVIMENTAO FNC/SEFIC (340034) .................................................................................................92 QUADRO A.5.1. - RECONHECIMENTO DE PASSIVOS POR INSUFICINCIA DE CRDITOS OU RECURSOS .....................................................................................................................................................95 QUADRO A.5.2 - SITUAO DOS RESTOS A PAGAR DE EXERCCIOS ANTERIORES - 340034 SEFIC/ FNC .....................................................................................................................................................96 QUADRO A.5.2 - SITUAO DOS RESTOS A PAGAR DE EXERCCIOS ANTERIORES - 420014 SEFIC/ MINC ..................................................................................................................................................96 QUADRO A.5.4 RESUMO DOS INSTRUMENTOS CELEBRADOS PELA UJ NOS TRS LTIMOS EXERCCIOS ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) .............................................................................99 QUADRO A.5.4 RESUMO DOS INSTRUMENTOS CELEBRADOS PELA UJ NOS TRS LTIMOS EXERCCIOS FNC/SEFIC (340034) ...........................................................................................................99 QUADRO A.5.5 RESUMO DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERNCIA QUE VIGERO EM 2013 E EXERCCIOS SEGUINTES ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) .................................................100 QUADRO A.5.5 RESUMO DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERNCIA QUE VIGERO EM 2013 E EXERCCIOS SEGUINTES FNC/SEFIC (340034) ...............................................................................100 QUADRO A.5.6 RESUMO DA PRESTAO DE CONTAS SOBRE TRANSFERNCIAS CONCEDIDAS PELA UJ NA MODALIDADE DE CONVNIO, TERMO DE COOPERAO E DE CONTRATOS DE REPASSE........................................................................................................................101 QUADRO A.5.7 - VISO GERAL DA ANLISE DAS PRESTAES DE CONTAS DE CONVNIOS E CONTRATOS DE REPASSE........................................................................................................................102 QUADRO A.5.8 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS (SF) .......105 QUADRO A.5.9 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS POR UG E POR SUPRIDO (CONTA TIPO B)............................................................................................................106 QUADRO A.5.10 - DESPESA COM CARTO DE CRDITO CORPORATIVO POR UG E POR PORTADOR ..................................................................................................................................................107 QUADRO A.5.11 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DA CONTA TIPO B E POR MEIO DO CARTO DE CRDITO CORPORATIVO (SRIE HISTRICA).............................................................108 QUADRO A.5.12 - PRESTAES DE CONTAS DE SUPRIMENTO DE FUNDOS (CONTA TIPO B E CPGF).............................................................................................................................................................109 QUADRO A.5.13 RENNCIAS TRIBUTRIAS SOB GESTO DA UJ ...............................................111 QUADRO A.5.14 - VALORES RENUNCIADOS E RESPECTIVA CONTRAPARTIDA ........................113 QUADRO A.5.15 - CONTRIBUINTES BENEFICIADOS PELA RENNCIA PESSOAS FSICAS .....115 QUADRO A.5.16 - CONTRIBUINTES BENEFICIADOS PELA RENNCIA PESSOAS JURDICAS ........................................................................................................................................................................116 QUADRO A.5.17 - BENEFICIRIOS DA CONTRAPARTIDA DA RENNCIA PESSOAS FSICAS ........................................................................................................................................................................117

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QUADRO A.5.18 - BENEFICIRIOS DA CONTRAPARTIDA DA RENNCIA PESSOAS JURDICAS ........................................................................................................................................................................118 QUADRO A.5.19 - APLICAO DE RECURSOS DA RENNCIA DE RECEITA PELA PRPRIA UJ ........................................................................................................................................................................119 QUADRO A.5.20 - PRESTAES DE CONTAS DE RENNCIA DE RECEITAS - SEFIC ...................120 QUADRO A.5.21 - COMUNICAES RFB ...........................................................................................121 QUADRO A.5.22 - INDICADORES DE GESTO DA RENNCIA DE RECEITAS ...............................122 QUADRO A.5.23 - AES DA RFB ...........................................................................................................124 QUADRO A.5.24 REQUISIES E PRECATRIOS ADMINISTRAO DIRETA - ADM. DIRETA/SEFIC (340034)..............................................................................................................................125 QUADRO A.5.24 REQUISIES E PRECATRIOS ADMINISTRAO DIRETA FNC/ SEFIC (420014) .........................................................................................................................................................125 QUADRO A.5.25 REQUISIES E PRECATRIOS ADMINISTRAO INDIRETA ....................126 QUADRO A.6.1 FORA DE TRABALHO DA UJ SITUAO APURADA EM 31/12 .....................128 QUADRO A.6.2 SITUAES QUE REDUZEM A FORA DE TRABALHO DA UJ SITUAO EM 31/12 ...............................................................................................................................................................129 QUADRO A.6.3 DETALHAMENTO DA ESTRUTURA DE CARGOS EM COMISSO E FUNES GRATIFICADAS DA UJ (SITUAO EM 31 DE DEZEMBRO) .............................................................130 QUADRO A.6.4 QUANTIDADE DE SERVIDORES DA UJ POR FAIXA ETRIA SITUAO APURADA EM 31/12....................................................................................................................................131 QUADRO A.6.5 QUANTIDADE DE SERVIDORES DA UJ POR NVEL DE ESCOLARIDADE SITUAO APURADA EM 31/12 ..............................................................................................................132 QUADRO A.6.6 - QUADRO DE CUSTOS DE PESSOAL NO EXERCCIO DE REFERNCIA E NOS DOIS ANTERIORES .....................................................................................................................................133 QUADRO A.6.7 - COMPOSIO DO QUADRO DE SERVIDORES INATIVOS - SITUAO APURADA EM 31 DE DEZEMBRO ...........................................................................................................134 QUADRO A.6.8 - INSTITUIDORES DE PENSO - SITUAO APURADA EM 31/12 ........................135 QUADRO A.6.9 ATOS SUJEITOS AO REGISTRO DO TCU (ART. 3 DA IN TCU 55/2007) .............138 QUADRO A.6.10 ATOS SUJEITOS COMUNICAO AO TCU (ART. 3 DA IN TCU 55/2007) ...138 QUADRO A.6.11 REGULARIDADE DO CADASTRO DOS ATOS NO SISAC ...................................138 QUADRO A.6.12 ATOS SUJEITOS REMESSA FSICA AO TCU (ART. 14 DA IN TCU 55/2007) 140 QUADRO A.6.13 ATUAO DO OCI SOBRE OS ATOS SUBMETIDOS A REGISTRO ...................141 QUADRO A.6.14 CARGOS E ATIVIDADES INERENTES A CATEGORIAS FUNCIONAIS DO PLANO DE CARGOS DA UNIDADE JURISDICIONADA .......................................................................143 QUADRO A.6.15 RELAO DOS EMPREGADOS TERCEIRIZADOS SUBSTITUDOS EM DECORRNCIA DA REALIZAO DE CONCURSO PBLICO OU DE PROVIMENTO ADICIONAL ........................................................................................................................................................................144 QUADRO A.6.16 AUTORIZAES PARA REALIZAO DE CONCURSOS PBLICOS OU PROVIMENTO ADICIONAL PARA SUBSTITUIO DE TERCEIRIZADOS .......................................145 QUADRO A.6.17 - CONTRATOS DE PRESTAO DE SERVIOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILNCIA OSTENSIVA .........................................................................................................................146 QUADRO A.6.18 - CONTRATOS DE PRESTAO DE SERVIOS COM LOCAO DE MO DE OBRA .............................................................................................................................................................147 QUADRO A.6.19 - COMPOSIO DO QUADRO DE ESTAGIRIOS ...................................................148

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QUADRO A.7.1 DISTRIBUIO ESPACIAL DOS BENS IMVEIS DE USO ESPECIAL DE PROPRIEDADE DA UNIO ........................................................................................................................150 QUADRO A.7.2 DISTRIBUIO ESPACIAL DOS BENS IMVEIS DE USO ESPECIAL LOCADOS DE TERCEIROS ............................................................................................................................................151 QUADRO A.7.3 DISCRIMINAO DOS BENS IMVEIS DE PROPRIEDADE DA UNIO SOB RESPONSABILIDADE DA UJ ....................................................................................................................152 QUADRO A.8.1 GESTO DA TECNOLOGIA DA INFORMAO DA UNIDADE JURISDICIONADA.......................................................................................................................................153 QUADRO A.9.1 - GESTO AMBIENTAL E LICITAES SUSTENTVEIS .......................................156 QUADRO A.9.2 CONSUMO DE PAPEL, ENERGIA ELTRICA E GUA ..........................................158 QUADRO A.10.1 - CUMPRIMENTO DAS DELIBERAES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCCIO ........................................................................................................................................................................159 QUADRO A.10.1 - CUMPRIMENTO DAS DELIBERAES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCCIO ........................................................................................................................................................................160 QUADRO A.10.1 - CUMPRIMENTO DAS DELIBERAES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCCIO ........................................................................................................................................................................161 QUADRO A.10.2 - SITUAO DAS DELIBERAES DO TCU QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO........................................................................................................162 QUADRO A.10.2 - SITUAO DAS DELIBERAES DO TCU QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO........................................................................................................163 QUADRO A.10.2 - SITUAO DAS DELIBERAES DO TCU QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO........................................................................................................164 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................165 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................166 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................167 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................168 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................169 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................171 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................172 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................173 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................175 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................176 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................177 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................179 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................180 QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI ................181 QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO........................................................................................................183 QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO........................................................................................................184 QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO........................................................................................................187 QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES

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DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO........................................................................................................188 QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO........................................................................................................189 QUADRO A.10.5 DEMONSTRATIVO DO CUMPRIMENTO, POR AUTORIDADES E SERVIDORES DA UJ, DA OBRIGAO DE ENTREGAR A DBR...................................................................................191 QUADRO A.10.6 DECLARAO DE INSERO E ATUALIZAO DE DADOS NO SICONV ....193 QUADRO A.10.6 DECLARAO DE INSERO E ATUALIZAO DE DADOS NO SIASG ........194 QUADRO A.11.1 - DECLARAO DE QUE AS DEMONSTRAES CONTBEIS DO EXERCCIO REFLETEM CORRETAMENTE A SITUAO ORAMENTRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL DA UNIDADE JURISDICIONADA. ............................................................................................................196 QUADRO A.11.2 - DECLARAO DE QUE AS DEMONSTRAES CONTBEIS DO EXERCCIO NO REFLETEM CORRETAMENTE A SITUAO ORAMENTRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL DA UNIDADE JURISDICIONADA. ...............................................................................197 QUADRO A.11.3 - COMPOSIO ACIONRIA DO CAPITAL SOCIAL ..............................................200 QUADRO A.11.4 - INVESTIMENTOS PERMANENTES EM OUTRAS SOCIEDADES ........................201 QUADRO B.1.1 RELAO DOS PARTIDOS .........................................................................................206 QUADRO B.1.2 COMPOSIO DO MONTANTE ARRECADADO PELO FUNDO PARTIDRIO .207 QUADRO B.1.3 DISTRIBUIO DOS VALORES DO FUNDO PARTIDRIO AOS PARTIDOS NO EXERCCIO DE 2012 ...................................................................................................................................208 QUADRO B.1.4 PARTIDOS QUE PRESTARAM CONTAS RELATIVAS AO EXERCCIO ANTERIOR AO DE REFERNCIA ..................................................................................................................................209 QUADRO B.1.5 PARTIDOS QUE NO PRESTARAM CONTAS RELATIVAS AO EXERCCIO ANTERIOR AO DE REFERNCIA .............................................................................................................210 QUADRO B.1.6 SITUAO DA PRESTAO DE CONTAS DAS DIREES NACIONAIS DOS PARTIDOS ....................................................................................................................................................211 QUADRO B.1.7 JULGAMENTO DAS CONTAS DAS DIREES NACIONAIS DOS PARTIDOS ...212 QUADRO B.1.8 RELAO DOS DIRETRIOS DE PARTIDOS NO ESTADO ..................................213 QUADRO B.1.9 DISCRIMINAO DAS COTAS DO FUNDO PARTIDRIO RECEBIDAS PELOS DIRETRIOS ESTADUAIS DAS DIREES NACIONAIS DOS PARTIDOS .......................................214 QUADRO B.1.10 DIRETRIOS ESTADUAIS QUE PRESTARAM CONTAS RELATIVAS AO EXERCCIO ANTERIOR AO DE REFERNCIA .......................................................................................215 QUADRO B.1.11 DIRETRIOS ESTADUAIS QUE NO PRESTARAM CONTAS RELATIVAS AO EXERCCIO DE 2011 ...................................................................................................................................216 QUADRO B.1.12 JULGAMENTO DAS CONTAS DOS DIRETRIOS ESTADUAIS DOS PARTIDOS ........................................................................................................................................................................217 QUADRO B.4.1 - OPERAES CONTRATADAS COM RISCOS COMPARTILHADO E INTEGRAL DO FUNDO E DO BANCO OPERADOR ....................................................................................................220 QUADRO B.4.2 - CRDITOS DE LIQUIDAO DUVIDOSA DE OPERAES CONTRATADAS ...221 QUADRO B.4.3 - PREJUZOS CONTABILIZADOS NO EXERCCIO DE 2012 .....................................222 QUADRO B.4.4 - RESSARCIMENTOS EFETUADOS PELO BANCO OPERADOR AO FUNDO NO EXERCCIO DE 2012, DECORRENTES DE PERDAS EM OPERAES COM RISCO COMPARTILHADO .....................................................................................................................................223 QUADRO B.4.5 - AES DE COBRANAS JUDICIAIS AJUIZADAS NO EXERCCIO DE REFERNCIA DO RELATRIO DE GESTO ..........................................................................................224

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QUADRO B.6.1 RESULTADOS DOS INDICADORES PRIMRIOS DECISO TCU N. 408/2002 ........................................................................................................................................................................227 QUADRO B.6.2 RESULTADOS DOS INDICADORES DA DECISO TCU N. 408/2002 ..................228 QUADRO B.6.3 RELAO DE PROJETOS DESENVOLVIDOS PELAS FUNDAES DE APOIO 230 QUADRO B.7.1 RESULTADOS DOS INDICADORES ACRDO TCU N. 2.267/2005 ................231 QUADRO B.7.2 RELAO DE PROJETOS DESENVOLVIDOS PELAS FUNDAES DE APOIO 233 QUADRO B.8.1 RESULTADOS DOS INDICADORES ACRDO TCU N. 2.267/2005 ................234 QUADRO B.8.2 RELAO DE PROJETOS DESENVOLVIDOS PELAS FUNDAES DE APOIO 236 QUADRO B.11.1 - INDICADORES ANLISE DA SITUAO ECONMICO-FINANCEIRA ............239 QUADRO B.11.2 - ANLISE DA DISTRIBUIO DA RIQUEZA GERADA PELA UJ ........................240 QUADRO B.14.1 INDICADORES PARA ANLISE DE DESEMPENHO DE MERCADO DA INSTITUIO...............................................................................................................................................244 QUADRO B.14.2 RELAO DOS PROGRAMAS E AES DE RESPONSABILIDADE DA UNIDADE ......................................................................................................................................................245 QUADRO B.14.3 RELAO DOS PROGRAMAS DE GOVERNO OU DOS FUNDOS EXECUTADOS QUE NO ESTO SOB A RESPONSABILIDADE DA UNIDADE .........................................................246 QUADRO B.16.1 - CONSULTORES CONTRATADOS NA MODALIDADE PRODUTO NO MBITO DOS PROJETOS DE COOPERAO TCNICA COM ORGANISMOS INTERNACIONAIS ...............248 QUADRO B.17.1 QUANTITATIVO DE TERCEIRIZADOS IRREGULARES NA ADMINISTRAO DIRETA, AUTRQUICA OU FUNDACIONAL ........................................................................................250 QUADRO B.17.2 PROVIDNCIAS ADOTADAS PARA SUBSTITUIO DE SERVIDORES TERCEIRIZADOS IRREGULARES POR SERVIDORES CONCURSADOS (ACRDO TCU 1.520/2006) ....................................................................................................................................................251 QUADRO B.18.1 CAPTAES REALIZADAS EM PROJETOS DE OBRAS DE AUDIOVISUAL E AES DE FISCALIZAO EMPREENDIDAS .......................................................................................252 QUADRO B.19.1 INFORMAES SOBRE CONTRATO DE GESTO SUPERVISIONADO PELA UJ ........................................................................................................................................................................253 QUADRO B.30.1 - EVOLUO DO PLANO NACIONAL DE DESIMOBILIZAO NO EXERCCIO DE 2012..........................................................................................................................................................264 QUADRO B.37.1 - CARACTERIZAO DOS CONTRATOS DE GESTO VIGENTES NO EXERCCIO...................................................................................................................................................272 QUADRO B.37.2 RELAO DE MEMBROS DO CONSELHO DE ADMINISTRAO ...................273 QUADRO B.37.3 INFORMAES SOBRE O CUSTO DE PARTICIPAO DO MEMBRO NAS REUNIES ....................................................................................................................................................273 QUADRO B.37.4 DEMONSTRAO DOS VALORES MENSAIS REPASSADOS NO EXERCCIO 274 QUADRO B.37.5 RELAO DOS DIRIGENTES DA ENTIDADE CONTRATADA POR MEIO DE CONTRATO DE GESTO ...........................................................................................................................275 QUADRO B.37.6 DEMONSTRATIVO DA REMUNERAO DO PESSOAL DA ENTIDADE SIGNATRIA DO CONTRATO DE GESTO ...........................................................................................276 QUADRO B.37.7 RELAO DOS MEMBROS DA COMISSO DE AVALIAO ...........................277 QUADRO B.37.8 DEMONSTRATIVO DAS PRESTAES DE CONTAS APRESENTADAS NO EXERCCIO...................................................................................................................................................278 QUADRO B.37.9 VALORES REPASSADOS E AVALIAO DAS METAS DO CONTRATO DE GESTO ........................................................................................................................................................278

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QUADRO B.37.10 INDICADORES DE DESEMPENHO PACTUADOS E SEUS RESULTADOS ......278 QUADRO B.37.11 AVALIAO GERAL DOS RESULTADOS DO CONTRATO DE GESTO .......279 QUADRO B.37.12 IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DE PESSOAL DA UNIDADE RESPONSVEL PELO ACOMPANHAMENTO ........................................................................................280 QUADRO B.37.13 DISCRIMINAO DOS RECURSOS DA UJ COLOCADOS DISPOSIO DA ENTIDADE PRIVADA .................................................................................................................................281 QUADRO B.38.1 IDENTIFICAO DOS TERMOS DE PARCERIA VIGENTES NO EXERCCIO ..282 QUADRO B.38.2 DEMONSTRAO DOS VALORES MENSAIS REPASSADOS NO EXERCCIO EM RAZO DE TERMO DE PARCERIA ...................................................................................................283 QUADRO B.38.3 DADOS AGREGADOS DOS TERMOS DE PARCERIA DE EXERCCIOS ANTECEDENTES AO DE REFERNCIA ..................................................................................................283 QUADRO B.38.4 COMPOSIO DA COMISSO DE AVALIAO DO RESULTADO DA PARCERIA (ART. 11, 1 DA LEI N 9.790/99) .......................................................................................284 QUADRO B.38.5 DEMONSTRATIVO DAS PRESTAES DE CONTAS APRESENTADAS NO EXERCCIO...................................................................................................................................................284 QUADRO B.38.6 DEMONSTRATIVO DOS INDICADORES PACTUADOS COM A ENTIDADE PARCEIRA ....................................................................................................................................................285 QUADRO A.5.3 CARACTERIZAO DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERNCIAS VIGENTES NO EXERCCIO DE REFERNCIA - ADM DIRETA (420014) ................................................................295 QUADRO A.5.3 CARACTERIZAO DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERNCIAS VIGENTES NO EXERCCIO DE REFERNCIA SEFIC/FNC (340034).....................................................................303

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LISTA DE ILUSTRAES

FIGURA 1 - ORGANOGRAMA DA SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO CULTURA (SEFIC) ...................................................................................................................................................................... 27

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LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS CFNC - Comisso do Fundo Nacional da Cultura CGAAV - Coordenao-Geral de Acompanhamento e Avaliao CGAPI - Coordenao-Geral de Anlise de Projetos de Incentivos Fiscais CGDCA - Coordenao-Geral de Desenvolvimento,Controle e Avaliao CGEP Coordenao-Geral de Gesto de Pessoas CGEX Coordenao-Geral de Execuo Oramentria e Financeira CGFNC - Coordenao Geral de Projetos Apoiados pelo Fundo Nacional da Cultura CGNOR - Coordenao-Geral de Normatizao e Orientao CGOF - Coordenao-Geral de Oramento, Finanas e Contabilidade CGPC - Coordenao-Geral de Prestao de Contas CGTI Coordenao-Geral de Tecnologia da Informao CGU Controladoria-Geral da Unio CNAE - Classificao Nacional de Atividades Econmicas CNIC - Comisso Nacional de Incentivo a Cultura CNPJ - Cadastro Nacional da Pessoa Jurdica COAAP - Coordenao de Anlise e Aprovao de Projetos COACI - Coordenao de Acompanhamento de Projetos de Convnios e outros Instrumentos de Transferncias Voluntrias de Recursos COADP - Coordenao de Admissibilidade de Propostas COAIF - Coordenao de Acompanhamento de Projetos de Incentivos Fiscais COAPC - Coordenao de Avaliao de Projetos Culturais COCA - Coordenao de Convnios e Apoio Administrativo COCIN - Coordenao de Comunicao Institucional COFPC - Coordenao de Fiscalizao de Projetos Culturais

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COGEI - Coordenao de Gerenciamento da Informao COIF - Coordenao de Incentivos Fiscais e Apoio Tcnico CONOP - Coordenao de Normas e Procedimentos COPCA - Coordenao de Programas de Capacitao COPEG - Coordenao de Projetos Especiais e Gesto de Indicadores COPLI - Coordenao de Planejamento Interno COPRS - Coordenao de Processos Seletivos COTEC - Coordenao Tcnica das Comisses COTEF - Coordenao Tcnica do Fundo Nacional da Cultura COTEP - Coordenao Tcnica do PRONAC COTRV - Coordenao de Transferncias Voluntrias CPDE - Coordenao de Desenvolvimento de Pessoas CPF - Cadastro de Pessoas Fsicas CPGF - Carto de Pagamento do Governo Federal CPLP Comunidade dos Pases de Lngua Portuguesa DBF Declarao de Benefcios Fiscais DIC - Diretoria de Incentivo Cultura DIGMF - Diretoria de Gesto de Mecanismos de Fomento DOU - Dirio Oficial da Unio ECT Empresa Brasileira de Correios e Telgrafos FCC Fundao Catarinense de Cultura FGV Fundao Getlio Vargas FICART Fundos de Investimento Cultural e Artstico FNC Fundo Nacional da Cultura GEFIC - Chefia de Gabinete IN Instruo Normativa 19

LDO Lei de Diretrizes Oramentrias LOA Lei Oramentria Anual MinC Ministrio da Cultura MPOG Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto PIB Produto Interno Bruto PLDO Projeto de Lei de Diretrizes Oramentrias PLOA - Projeto de Lei Oramentria Anual PPA Plano Plurianual PRONAC Programa Nacional de Apoio Cultura RFB Secretaria de Receita Federal do Brasil SA Sociedade Annima SALIC Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura SE Secretaria Executiva SEFIC Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura SESC Servio Social do Comrcio SF Senado Federal SIAFI - Sistema Integrado de Administrao Financeira SICONV Sistema de Convnios do Governo Federal SIORG - Sistema de Organizao e Inovao Institucional do Governo Federal SPOA Subsecretaria de Planejamento, Oramento e Administrao SRF - Secretaria da Receita Federal do Brasil TCE Tomada de Contas Especial TCU Tribunal de Contas da Unio UG Unidade Gestora UJ Unidade Jurisdicionada UO Unidade Oramentria 20

PARTE A DO ANEXO II DA DN TCU N 119/2012 CONTEDO GERAL DO RELATRIO DE GESTO

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PARTE A, ITEM 1, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 1.1 Identificao da Unidade Jurisdicionada

1.1.1 Relatrio de Gesto Individual

QUADRO A.1.1 IDENTIFICAO DA UJ RELATRIO DE GESTO INDIVIDUAL Poder e rgo de Vinculao Poder: Executivo rgo de Vinculao: Ministrio da Cultura MinC Identificao da Unidade Jurisdicionada Denominao Completa: Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Denominao Abreviada: SEFIC Cdigo SIORG: 40127 Situao: ativa Natureza Jurdica: rgo Pblico Cdigo LOA: n/a Cdigo SIAFI: 420014

Cdigo SIORG: 001926

CNPJ: 01.264.142/002-00 Cdigo CNAE: Principal Atividade: regulao das atividades de Sade, Educao, Servios 8412-4/00 (061) 2024Telefones/Fax de contato: (061) 2024-2112/2113 2105/2114 (061) 2024-2116 Endereo Eletrnico: Henilton.Menezes@cultura.org.br Pgina na Internet: http://www.cultura.gov.br Endereo Postal: Esplanada dos Ministrios Bloco B 1 andar, 70068-900, Braslia DF Normas Relacionadas Unidade Jurisdicionada Normas de criao e alterao da Unidade Jurisdicionada Art. 21 do Decreto 6.835/09 - Reestruturao do MinC Lei 8.313/1991 - Cria o PRONAC (Lei Rouanet) Decreto n 7.743 de 31 de maio de 2012 Dispes sobre a estrutura e as atividades do Ministrio da Cultura. Outras normas infralegais relacionadas gesto e estrutura da Unidade Jurisdicionada Lei 9.784/1999 Regula processos administrativos no mbito federal Lei 8666/1993- Licitaes e contratos Lei n 12.309, DE 9 DE AGOSTO DE 2010 LDO/2011 - Dispe sobre as diretrizes para a elaborao e execuo da Lei Oramentria de 2011 e d outras providncias. Decreto n 5.761/06 - Sistematiza execuo do Pronac Decreto n 7.592, DIU de 28/10/ 2011. - Determina a avaliao da regularidade da execuo dos convnios, contratos de repasse e termos de parceria celebrados com entidades privadas sem fins lucrativos at a publicao do Decreto no 7.568, de 16 de setembro de 2011, e d outras providncias. Portaria GM-MinC n 13/2007, DOU de 9/04/2007 Cria Programa de Intercmbio e delega competncia. Portaria n 01/09 Regras do Protocolo Central do MinC Portaria n 29/09 DOU de 22/05/2009 - Elaborao e gesto de editais de seleo pblica para apoio a projetos culturais Portaria n 17/2010 DOU de 12/1/201 nomeia Secretrio de Fomento e Incentivo Cultura Portaria n 24/2010 DOU de 18/03/2010- GT para formular propostas de regulamentao e normatizao do FNC Portaria n 25/2010 DOU de 18/03/2010 Competncias para tratar do Vale Cultura Portaria n 27/2010 - DOU de 23/03/2010 - Operacionalizao de Pareceristas Credenciados (revogada pela 83/2011) Portaria n95/2010 DOU de 26/08/2010 Institui Regimento Interno da CFNC Portaria n 97/2010- DOU de 02/09/2010 Incluso de reas de especializao para o Credenciamento (revogada pela 83/2011) Portaria n 120/2010 - DOU de 31/03/2010 Delegao de competncias Portaria n 20/2011, DOU de 25/2/2011 - Dispe sobre a revogao e a excepcionalidade de smulas administrativas aprovadas pela Comisso Nacional de Incentivo Cultura CNIC

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Portaria n 22/2011 DOU 14/3/2011 Estabelece, no mbito do Ministrio da Cultura, limites e procedimentos para empenho de despesas com dirias, passagens e locomoo no exerccio de 2011. (alterada pela Portaria n 36, de 29 de abril de 2011,pela Portaria n 61, de 15 de julho de 2011 e pela Portaria n 104, de 4 de novembro de 2011) (prazo expirado) Portaria n 45/2011 DOU de 8/2/2011 nomeia substituto do Secretrio de Fomento e Incentivo Cultura Portaria n 50/2011 - DOU do dia 26/05/2011 Plano Anual de Incentivos Fiscais 2011 Portaria n 83/2011, DOU de 8/9/2011 Define as regras de classificao e distribuio de produtos e projetos culturais entre peritos, bem como procedimentos e competncias relativas implementao do Sistema de Credenciamento, no mbito do Ministrio da Cultura - MinC, e d outras providncias. Portaria n 116/2011, DOU de 01/12/2011 - regulamenta os segmentos culturais previstos no 3 do art. 18 e no art. 25 da Lei n 8.313, de 23 de dezembro de 1991. Portaria n 129/2011, DOU de 22/12/2011 - Aprova o plano de trabalho anual do Fundo Nacional da Cultura para 2011 Portaria n 130/2011, DOU de 22/12/2011 - Aprova o plano de trabalho anual do Fundo Nacional da Cultura para 2012 Portaria n 131/2011- DOU de 22/12/2011 - Institui o Regimento Interno da Comisso do Fundo Nacional da Cultura - CFNC,dispe sobre as linguagens artsticas e os segmentos culturais para a alocao de recursos do FNC e d outras providncias. Portaria n 140/2011 - DOU de 29/12/2011 - Aprova o Plano de Trabalho Anual de Incentivos Fiscais para o exerccio de 2012. Portaria n 527/2011 DOU de 27/8/2011 nomeia substituto do Secretrio de Fomento e Incentivo Cultura Portaria MinC n 34/2012 DOU de 11/04/2012 designao da suplncia do Secretrio de Fomento e Incentivo na CNIC. Instruo Normativa n 267/02 - da SRF Instruo Normativa STN n 1, de 15/01/ 1997 Disciplina a celebrao de convnios de natureza financeira que tenham por objeto a execuo de projetos ou realizao de eventos e d outras providncias. Instruo Normativa n 1/10 - DOU de 06/10/2010- Procedimentos para anlise, acompanhamento, avaliao e avaliao da prestao de contas de Projetos de Incentivos Fiscais Instruo Normativa n 3/10 - DOU de 31/12/2010- altera dispositivos da IN n 1. Instruo Normativa n1/2012 DOU de 10/02/2012 Estabelece procedimentos para apresentao, recebimento, anlise, aprovao, execuo, acompanhamento e prestao de contas de propostas culturais, relativos ao mecanismo de Incentivos Fiscais do Programa Nacional de Apoio Cultura Pronac, e d outras providncias. Instruo Normativa n 2/2012 DOU de 30/04/2012 - Altera e inclui dispositivos na Instruo Normativa n 1, de 9 de fevereiro de 2012, que estabelece procedimentos para apresentao, recebimento, anlise, aprovao, execuo, acompanhamento e prestao de contas de propostas culturais, relativos ao mecanismo de Incentivos Fiscais do Programa Nacional de Apoio Cultura Pronac, e d outras providncias. Instruo Normativa n 3/2012 DOU de 05/11/2012 - Altera dispositivos na Instruo Normativa n 1, de 9 de fevereiro de 2012, que estabelece procedimentos para apresentao, recebimento, anlise, aprovao, execuo, acompanhamento e prestao de contas de propostas culturais, relativos ao mecanismo de Incentivos Fiscais do Programa Nacional de Apoio Cultura Pronac, e d outras providncias. Portaria Interministerial MP/MF/CGU n 127 Estabelece normas para execuo do disposto no Decreto no 6.170,de 25 de julho de 2007, que dispe sobre as normas relativas s transferncias de recursos da Unio mediante convnios e contratos de repasse, e d outras providncias.(revogada pela 507) Portaria Interministerial MP/MF/CGU n 507, de 24 de novembro de 2011 - Regula os convnios, os contratos de repasse e os termos de co perao celebrados pelos rgos e entidades da Administrao Pblica Federal com rgos ou entidades pblicas ou privadas sem fins lucrativos para a execuo de programas, projetos e atividades de interesse recproco, que envolvam a transferncia de recursos financeiros oriundos do Oramento Fiscal e da Seguridade Social da Unio Resoluo n 1/2010 - DOU de 28/05/10- Regimento Interno da CNIC -Comisso Nacional de Incentivo Cultura Contrato n 036/2012 de 28/12/2012 Contrato de prestao de servio bancrios- MinC e Banco do Brasil Contrato n 28/2010 Contrato pesquisa de preos MinC e Fundao Getlio Vargas.

Manuais e publicaes relacionadas s atividades da Unidade Jurisdicionada

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Portaria n 219 DOU de Manual de Identidade Visual do MinC. Portaria n 34/2011-DOU de 27/4/2011 Aprova o Manual de Identidade Visual do Ministrio da Cultura a ser observado na elaborao do Plano Bsico de Divulgao de propostas culturais apresentadas ao Programa Nacional de Apoio Cultura Pronac, e d outras providncias Manual de usos das Marcas do Pronac Smulas da Comisso Nacional de Incentivo Cultura Smulas do TCU Unidades Gestoras e Gestes relacionadas Unidade Jurisdicionada Unidades Gestoras e Gestes relacionadas Unidade Jurisdicionada Unidades Gestoras Relacionadas Unidade Jurisdicionada Cdigo SIAFI Nome 420014 Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura 340034 Fundo Nacional da Cultura Gestes Relacionadas Unidade Jurisdicionada Cdigo SIAFI Nome 00001 Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestes Cdigo SIAFI da Unidade Gestora Cdigo SIAFI da Gesto 420014 00001

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1.2

Finalidade e Competncias Institucionais da Unidade

A Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura (SEFIC) a unidade do Ministrio da Cultura (MinC) responsvel pela gesto das polticas pblicas de financiamento cultura e pela proposio dos respectivos marcos regulatrios. De acordo com Art. 22 do Decreto n 7.743/2012, que trata da estrutura do Ministrio, compete Secretaria de Incentivo e Fomento Cultura:
I - formular diretrizes gerais e dar publicidade aos critrios de alocao e de uso dos mecanismos de fomento e incentivo cultura e do Fundo Nacional da Cultura, em conjunto com as outras unidades do Ministrio; II - desenvolver, propor e executar mecanismos de fomento e incentivo para programas e projetos culturais; III - planejar, coordenar e supervisionar a operacionalizao do Programa Nacional de Apoio Cultura - PRONAC; IV - planejar, coordenar, supervisionar, promover, controlar e avaliar as aes de anlise, aprovao e monitoramento de projetos culturais apresentados com vistas aos mecanismos de fomento e incentivo cultura; V - executar aes para celebrao e anlise de prestao de contas dos convnios, acordos e instrumentos congneres, que envolvam transferncia de recursos do Oramento Geral da Unio, no mbito de sua rea de atuao; VI - coordenar, monitorar e analisar a prestao de contas de programas, projetos e aes, financiados com recursos incentivados, no mbito de sua rea de atuao; VII - coletar dados, mapear e realizar estudos sobre modelos e sistemas pblicos de fomento e incentivo cultura; VIII - planejar, implementar e apoiar aes para formao de agentes culturais e qualificao de sistemas de fomento e incentivo cultura; IX - propor e implementar novos mecanismos de fomento e incentivo cultura, isoladamente ou em parceria com organismos pblicos ou privados; e X - prestar suporte tcnico e administrativo Comisso Nacional de Incentivo Cultura e Comisso do Fundo Nacional da Cultura.

Conforme pode ser observado na transcrio do artigo, a maior parte das atividades desenvolvidas pela SEFIC concernente ao planejamento, coordenao e superviso do Programa Nacional de Apoio Cultura (Pronac). O Pronac visa a captar e a canalizar recursos para o apoio de projetos culturais, utilizando o mecanismo de incentivo fiscal ou fomentando diretamente por meio do Fundo Nacional da Cultural (FNC). No mbito do Programa, a Sefic coordena a aprovao, o acompanhamento e a prestao de contas dos projetos, alm de operar como secretaria executiva da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC) e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC). Ressalte-se que, segundo disposto no art. 108 da Instruo Normativa n 01/2012, todas as competncias atribudas Sefic e relativas ao incentivo so exercidas pela Secretaria do Audiovisual SAV, em relao aos projetos culturais cujas aes principais envolvam os elos da 25

atividade audiovisual como produo, distribuio e exibio de obra cinematogrfica ou videofonogrfica de mdia ou curta metragem, formao, difuso e preservao audiovisual. Paralelamente ao Pronac, a Secretaria operacionaliza o Programa de Capacitao em Projetos Culturais, destinado a difundir para agentes pblicos e privados o conhecimento sobre leis de incentivo e direitos autorais, o Programa de Intercmbio e Difuso Cultural, que auxilia os agentes culturais a viajarem para participar de cursos e eventos em sua rea de atuao. No tocante aos objetivos, consideram-se estratgicos Sefic aqueles relacionados aos objetivos do Programa Nacional de Apoio Cultura. Como principal gestora do Programa, a SEFIC busca elevar o montante dos recursos destinados a projetos culturais surgidos no seio da sociedade civil ou proposto por entes federados, por meio do incentivo fiscal aos patrocinadores ou diretamente com recursos do Fundo Nacional da Cultura. Em ltima instncia, ao apoiar projetos culturais, esta UJ busca facilitar o acesso s fontes de cultura, promover a regionalizao da produo cultural brasileira, proteger as expresses culturais dos grupos formadores da sociedade brasileira e do pluralismo nacional, salvaguardar a sobrevivncia e o florescimento dos modos de criar, fazer e viver, preservar o patrimnio cultural material e imaterial e, principalmente, estimular a produo e difuso dos bens e servios culturais.

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1.3

Organograma Funcional

A estrutura administrativa da Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura formada por trs unidades: uma de assessoria o Gabinete e duas de linha a Diretoria de Gesto dos Mecanismos de Fomento (DIGMF) e a Diretoria de Incentivo Cultura (DIC).

FIGURA 1 - ORGANOGRAMA DA SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO CULTURA (SEFIC)

SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO CULTURA Gabinete

Coor denao de Comunicao Instituc ional

Coor denao de Planejamento Interno

Diviso de Apoio Adm inistr ativo

Diretor ia de Gesto de Mecanism os de Fom ento CoordenaoGeral de Dese nvolvim ento, Controle e Avaliao

Diretoria de Incentivo Cultura

Coordena oGeral de Nor matiza o e Or ientao

Coor denaoGer al de Projetos Apoiados pelo Fundo Nacional de Cultura

Coor denaoGer al de An lise de Pr ojetos de Incentivo Fis cal

CoordenaoGer al de Acom panhamento e Avalia o

Coordena oGeral de Presta o de Contas

O Gabinete uma estrutura de assessoria da Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura e possui as seguintes competncias institucionais de acordo com o Art. 5 do Regimento Interno da SEFIC:
I - prestar assistncia ao Secretrio em suas funes de representao institucional; II - preparar a agenda de trabalho do Secretrio; III - proceder ao exame prvio dos processos e demais documentos submetidos considerao do Secretrio; e IV - prestar apoio tcnico e supervisionar as atividades de apoio administrativo necessrio ao funcionamento da Secretaria. V - auxiliar o Secretrio na definio de diretrizes e na implementao de aes nas reas de competncia da Secretaria, bem como na avaliao dos planos e metas em desenvolvimento; VI - coordenar a elaborao e consolidao dos relatrios de gesto e relatrios

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peridicos relativos s atividades das unidades organizacionais da Secretaria, bem como de qualquer trabalho de divulgao institucional.

Conforme pode ser observado nas disposies, o Gabinete tem como funes principais assessorar o secretrio nas atividades de administrao, planejamento e estabelecimento de metas, exercer a comunicao institucional da Secretaria e responder aos questionamentos e diligncias dos rgos de controle. Em complemento ltima atividade, cabe a esta coordenar a elaborao e a consolidao do Relatrio de Gesto, apresentado anualmente ao Tribunal de Contas da Unio (TCU). Segundo o Art. 23 do Decreto 7.743/2012, compete Diretoria de Incentivo Cultura (DIC): I - planejar, coordenar e executar as atividades relativas recepo, anlise, controle, acompanhamento, fiscalizao, avaliao e prestao de contas de projetos culturais, no mbito da Secretaria; II - autorizar, acompanhar e controlar a execuo financeira de projetos aprovados no mbito da Secretaria; III - acompanhar o processo de abertura de contas correntes, controlar saldos e realizar as transferncias de recursos; IV - acompanhar a execuo dos programas e projetos de incentivos fiscais aprovados no mbito da Secretaria; e V - elaborar e divulgar relatrios de acompanhamento e avaliao dos resultados dos projetos aprovados no mbito da Secretaria. As atribuies da Diretoria de Incentivo Cultura esto intimamente relacionadas com mecanismo de incentivos fiscais do Programa Nacional de Apoio Cultura. Assim, a Diretoria composta por trs coordenaes-gerais, divididas funcionalmente pelas fases do macroprocesso de recepo, aprovao, acompanhamento e controle dos projetos culturais apoiados no mbito do Programa. Coordenao-Geral de Anlise de Projetos de Incentivo Fiscal (CGAPI): recepciona e realiza a anlise admissional das propostas que pleiteiam receber apoio. Coordena a distribuio dos projetos para as entidades vinculadas e para os componentes da Comisso Nacional de Incentivo Cultura. Coordenao-Geral de Acompanhamento e Avaliao (CGAAv): realiza o acompanhamento e a fiscalizao dos projetos executados. Publica resultado das aprovaes e dos indeferimentos, solicita abertura das contas captao e movimentao, coordena os pedidos de readequao e prorrogao, e fiscaliza a conformidade da execuo e o cumprimento do objeto aprovado no projeto. Coordenao-Geral de Prestao de Contas (CGPC): realiza a prestao de contas dos projetos executados. Analisa a execuo financeira dos projetos e comunica rgos de controle para instaurao de Tomadas de Contas Especial, se necessrio. De acordo com o Art. 24 do Decreto 7.743/2012, Diretoria de Gesto dos Mecanismos de Fomento (DIGMF) compete: 28

I - mapear, diagnosticar, planejar, propor e implementar novas modalidades de fomento e incentivo para os programas e projetos culturais, isoladamente ou em parceria com organismos pblicos e privados; II - propor normas e definir procedimentos para implementao, monitoramento e avaliao de mecanismos de fomento e incentivo cultura; III - propor normas e definir critrios e procedimentos para garantir maior eficincia, eficcia e qualidade dos pareceres relativos a projetos culturais apresentados no mbito do PRONAC; IV - capacitar empreendedores agentes culturais pblicos e privados, empresas e gestores culturais para assegurar o acesso aos mecanismos de fomento e incentivo, e aprimorar a gesto de programas e projetos viabilizados no mbito do PRONAC; V - produzir informaes gerenciais e indicadores de desempenho sobre os mecanismos de fomento e incentivo dos programas e projetos viabilizados; VI - planejar, coordenar e acompanhar as reas de atuao do PRONAC no relacionamento com as Representaes Regionais e entidades vinculadas; VII - planejar, coordenar e acompanhar, tcnica e administrativamente, os trabalhos da Comisso Nacional de Incentivo Cultura e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura; VIII - planejar, coordenar e acompanhar as aes implementadas para atender os proponentes de projetos apresentados no mbito do PRONAC; IX - elaborar e submeter s instncias competentes os editais dos processos seletivos dos programas e projetos incentivados; e X - controlar, supervisionar e acompanhar a execuo dos convnios e de outros instrumentos de repasse de recursos aprovados no mbito da Secretaria.

Nota-se que as atribuies regimentais da Diretoria de Gesto do Mecanismo de Fomento so concernentes avaliao das polticas pblicas de fomento cultura, curadoria do aparato de tecnologia da informao que confere suporte ao Pronac (SALIC), capacitao de agentes pblicos e privados e coordenao administrativa das comisses. Ademais, realiza a seleo e a aprovao de projetos culturais fomentados pelo Fundo Nacional da Cultura originados de demandas espontneas ou de Emendas Parlamentares e gere o Programa de Intercmbio e Difuso Cultural. A Diretoria de Gesto de Mecanismos de fomento formada pelas seguintes Coordenaes-Gerais: Coordenao-Geral de Desenvolvimento, Controle e Avaliao (CGDCA): desenvolve projetos especiais e novos mecanismos que estimulem o fomento e incentivo cultura, gera informaes gerenciais e indicadores de desempenho para avaliao do PRONAC e prope normas e procedimentos para o funcionamento da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC) e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC). Coordenao-Geral de Normatizao e Orientao (CGNOR): coordena e avalia o Programa de Capacitao em Projetos Culturais e realiza a gesto normativa e procedimental do Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC). Ademais, presta apoio aos usurios do SALIC por meio de capacitao e atendimento presencial. Coordenao Geral de Projetos Apoiados pelo Fundo Nacional da Cultura (CGFNC): 29

coordena as atividades relativas recepo e anlise de propostas culturais cujos recursos sejam provenientes do Fundo Nacional da Cultura e da Administrao Direta e gerencia os processos de recepo, anlise e prestao de contas de auxlios concedidos no mbito do Programa de Intercmbio e Difuso Cultural.

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1.4

Macroprocessos Finalsticos

A Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura surgiu a partir da concatenao de diversas unidades integrantes do sistema operacionalizador do Programa Nacional de Apoio Cultura (PRONAC). Dessa forma, os macroprocessos finalsticos desta Unidade Jurisdicionada se identificam com os processos de recepo, aprovao, acompanhamento e prestao de contas de projetos apresentados aos mecanismos de incentivo fiscal e de fomento, bem como do conveniamento e prestao de contas de projetos selecionados no mbito do Programa de Intercmbio e Difuso Cultural. Institudo pela chamada Lei Rouanet (Lei n 8.313/1991) e regulamentado pelo Decreto n 5.761/2006, o Programa Nacional de Apoio Cultura (Pronac) possui os seguintes mecanismos de apoio: Fundos de Investimento Cultural e Artstico (Ficart), Incentivo Fiscal e Fundo Nacional da Cultura (FNC). Os Fundos de Investimento Cultural e Artstico (Ficart) consistem na comunho de recursos destinados aplicao em projetos culturais de cunho comercial, com participao dos investidores nos eventuais lucros. Todavia, at o momento, o Ficart no foi implementado. Dessa forma, o PRONAC possui atualmente apenas dois mecanismos ativos: o FNC e o Incentivo Fiscal: O Fundo Nacional de Cultura (FNC) um fundo pblico de natureza contbil, cujo objetivo fomentar projetos culturais compatveis com o Pronac. Os benefcios so concedidos atravs de programas setoriais realizados por edital ou apoio das denominadas propostas culturais de demanda espontnea, que no se enquadram em programas especficos, mas tm afinidade com as polticas do setor cultural. Em 2012, o processo seletivo das chamadas demandas espontneas foi realizado pela Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura (SEFIC), por meio do Primeiro Edital de Demandas Espontneas, publicado em 10 de agosto do mesmo ano. O Incentivo Fiscal, tambm chamado de Renncia Fiscal ou Mecenato, uma forma de estimular o apoio da iniciativa privada ao setor cultural. Surgiu em um contexto no qual o Estado brasileiro enfrentava uma grave crise fiscal e o Pas passava por um perodo de instabilidade econmica. Para reduzir a participao estatal e estimular o financiamento privado ao setor, foram desenvolvido programas de parceria pblico-privada como forma de estmulo e de fomento poltica pblica de cultura. Vejamos como so divididos os processos.

1. Mecanismo de Incentivo Fiscal a) Recepo e Aprovao Para acessar o mecanismo de Incentivo Fiscal, a pessoa fsica ou o representante legal de pessoa jurdica deve, primeiramente, realizar cadastro no Espao do Proponente do Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC), informando nmero do CPF, nome completo e endereo eletrnico. Se o proponente for pessoa jurdica, dever eleger um representante que realizar o cadastro em seu nome e que ser o responsvel pela insero e edio de propostas de projetos 31

culturais. Realizado o cadastramento de usurio, o proponente estar apto a enviar proposta cultural ao Ministrio da Cultura. No ato do cadastramento da proposta, o proponente dever comprovar sua natureza cultural anexando ao formulrio preenchido a documentao exigida no Art. 7 da Instruo Normativa MinC n 1/2012, conforme sua natureza jurdica. Para as pessoas jurdicas, a inscrio ser feita por seu representante legal e a comprovao da finalidade cultural do proponente dar-se- por meio das informaes contidas nos atos constitutivos, no contrato social, no estatuto, na ata ou em instrumento congnere e de elementos materiais comprobatrios de sua atuao na rea cultural nos ltimos dois anos. Aps enviada a proposta por meio do SalicWeb, a Coordenao-Geral de Anlise de Projetos de Incentivo Fiscal (CGAPI) recepciona os projetos, promove a verificao documental e o exame preliminar da proposta. Se aprovada, a proposta ser transformada em projeto recebe um nmero PRONAC e encaminhada para a unidade de anlise correspondente ao segmento cultural e ao produto principal. Se no for aprovada, o Ministrio da Cultura poder devolver ao proponente para que realize as adequaes e complementaes, salvo quando ensejar arquivamento imediato. Na anlise admissional da proposta, sero verificados os seguintes quesitos: Preenchimento completo e correto do formulrio de apresentao da proposta cultural; Enquadramento do proponente e da proposta cultural Lei n 8.313/1991 e aos regulamentos; Adequao da proposta e do proponente ao mecanismo pleiteado; Planilhas oramentrias e documentos tcnicos exigidos; e Duplicidade da proposta apresentada a qualquer modalidade de financiamento no mbito do MinC. A unidade tcnica de anlise deve apreciar o projeto em um prazo de at 30 dias, podendo ser prorrogado se o objeto for relacionado a patrimnio histrico ou a construo de imveis. Durante o processo, um especialista da prpria unidade ou cadastrado no banco oficial de pareceristas emite parecer conclusivo, devidamente fundamentado, concernente adequao das fases, dos preos a serem praticados e dos oramentos do projeto, recomendando aprovao total, parcial ou indeferimento. Em seguida, o processo encaminhado pela SEFIC, devidamente instrudo com o Parecer Tcnico, para a apreciao da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC), cuja deciso sugestiva. Os comissrios analisam Parecer Tcnico e, se discordarem da recomendao do parecerista, submetem o projeto Plenria do colegiado. Com base na sugesto da CNIC, o secretrio de Fomento e Incentivo Cultura por delegao do Ministro de Estado da Cultura, conforme disposto no art. 39 da Instruo Normativa n 01/2012 assina termo de deciso e notifica os proponentes por meio do SalicWeb em at cinco dias teis. Da deciso, caber recurso ao ministro de Estado da Cultura, interposto em at 10 dias a contar da notificao no sistema. Em caso de aprovao total ou parcial, a deciso ser ratificada por meio da publicao no DOU da Portaria de Autorizao para Captao de Recursos Incentivados.

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b) Acompanhamento Os recursos captados so depositados em conta bancria bloqueada, denominada Conta Captao, e geridos em conta de livre movimentao, denominada Conta Movimento, ambas destinadas especificamente a execuo do projeto cultural. As contas so abertas, no Banco do Brasil de acordo com o Contrato n 036/2012 de 28/2012, pelo MinC logo aps a publicao da Portaria de Autorizao para Captao de Recursos, exclusivamente em instituies financeiras controladas pela Unio. A primeira movimentao da Conta Movimento efetuada pela CGAAv/MinC ao se atingir o limite mnimo de captao de 20%, sendo que a liberao da movimentao dos demais recursos captados posteriormente realizada automaticamente pela instituio financeira. O prazo de execuo do projeto estabelecido pela Portaria de Autorizao para Captao de Recursos e no est restrito ao exerccio fiscal corrente. O perodo para captao de recursos termina ao final do exerccio fiscal em que foi publicada a Portaria, podendo ser renovado pela SEFIC por at dois exerccios fiscais. Para obter a prorrogao, o proponente deve solicitar ao Ministrio da Cultura, por meio do SALIC, em at 30 dias do encerramento do prazo j concedido. No ato do pedido, o proponente apresentar justificativa e novo cronograma de execuo fsicofinanceiro. Da mesma forma, poder ser requisitada a extenso do prazo de execuo do projeto, aplicando-se os mesmo procedimentos da prorrogao do perodo de captao. Entretanto, a prorrogao do prazo de execuo est vinculada execuo das metas fsicas e financeiras constantes do oramento aprovado pelo Ministrio. O pedido de prorrogao de prazo de captao ou de execuo ser analisado e decidido pela CGAAv, cabendo recurso Diretoria de Incentivo Cultura (DIC). Quando no autorizada a prorrogao do prazo, caber recurso ao secretrio de Fomento e Incentivo Cultura. Os projetos culturais aprovados podem tambm ser alterados em questes relacionadas ao oramento, plano de distribuio ou ttulo. A solicitao deve ser justificada e formalizada com antecedncia de, no mnimo, trinta dias do trmino de sua vigncia. Tambm permitida a complementao do valor autorizado para captao, desde que o proponente comprove a necessidade e tenha captado ao menos 50% do valor autorizado, no podendo a complementao exceder 25% do montante aprovado inicialmente. Conforme complexidade do projeto, os pedidos de alterao, complementao e remanejamento de recursos entre itens oramentrios podero ser submetidos a parecer tcnico da unidade de anlise e encaminhados para a apreciao da CNIC, de acordo com o rito inicial de aprovao. A deciso final ficar a cargo do secretrio de Fomento e Incentivo Cultura, da qual caber recurso ministra de Estado da Cultura. Durante o processo de execuo do projeto, a CGAAv realiza monitoramento distncia, mediante registro trimestral obrigatrio do proponente no SALIC. Esse registro dever conter as etapas de execuo do projeto e concordncia com o estabelecido no Plano de Execuo aprovado. O ltimo relatrio deve ser apresentado em at 30 dias do trmino do prazo de execuo e conter a consolidao das informaes relativas concluso do projeto. A partir do cotejamento das realizaes com o Plano de Execuo do projeto, a CGAAv realiza vistorias in loco com o auxlio das Representaes Regionais nas Unidades da Federao e assessoria tcnica de pareceristas credenciados. Com base nos relatrios trimestrais e no relatrio final, a CGAAv confecciona um parecer 33

de avaliao tcnica, marcando o fim do processo de execuo, com bloqueio das contas abertas para o projeto. O parecer de avaliao deve ser elaborado em at 60 dias do recebimento do relatrio final pela Coordenao-Geral e opina conclusivamente quanto ao cumprimento do objeto em comparao com o que foi pactuado no projeto. Se o objeto no foi cumprido pelo proponente, a SEFIC requisita a devoluo dos recursos captados em at 30 dias, sob pena requisio para a instaurao de Tomada de Contas Especial (TCE). Todos os projetos que forem aprovados ou reprovados quanto ao cumprimento do objeto sero publicados no Dirio Oficial da Unio.

c) Prestao de Contas A ultima etapa do processo o exame da prestao de contas dos projetos executados. Aps recebido o processo, devidamente instrudo com o parecer de avaliao tcnica, Coordenao-Geral de Prestao Contas (CGPC) elaborar um parecer conclusivo quanto regularidade contbil e financeira do projeto que compor o Laudo Final de Avaliao. O Laudo ser submetido ao secretrio de Fomento e Incentivo Cultura para deciso pela aprovao, aprovao com ressalva, reprovao ou arquivamento, da qual o proponente beneficirio ser notificado. A aprovao integral significa que recursos tiveram aplicao regular e que o projeto teve avaliao tcnica satisfatria. O projeto ser aprovado com ressalvas quando, apesar de regulares as contas, tiver obtido avaliao tcnica insatisfatria com fundamento nos aspectos do Art. 75 da IN n 1/2012, desde que no resulte em prejuzo ao errio ou descumprimento do objeto. A reprovao, por seu turno, acontece quando a prestao de contas do projeto no considerada regular, independentemente do resultado do parecer tcnico presente no Laudo Final. Nas situaes em que o objeto do projeto no foi cumprido ou a prestao de contas foi reprovada, dever o proponente recolher os recursos captados ou aplicados irregularmente ao Fundo Nacional da Cultura, atualizados, desde a captao, com a correo monetria dos valores da forma prevista em lei. Na hiptese de no recolhimento dos recursos ao FNC ou da no prestao de esclarecimento, a SEFIC poder inabilitar os proponentes e todos aqueles que tenham concorrido para as irregularidades, bem como comunicar dos rgos de controle para a instaurao de Tomadas de Contas Especial (TCE).

2. Fundo Nacional da Cultura O Fundo Nacional da Cultura (FNC), criado em 1986 sob a denominao de Fundo de Promoo Cultural, ganhou seu contorno atual por meio da Lei Rouanet (Lei 8.313/1991) e constitui um dos mecanismos de apoio do PRONAC. Diferentemente do mecanismo fiscal, constitui uma forma de fomento direto do Estado, com critrios previamente estabelecidos. Os recursos do FNC so executados de duas formas: indicao de Emendas Parlamentares ou por meio das chamadas demandas espontneas. Aps indicao de recurso, as Emendas Parlamentares so encaminhadas por meio da Assessoria Parlamentar (ASPAR) do Ministrio da Cultura a Coordenao Geral de Projetos Apoiados pelo Fundo Nacional da Cultura (CGFNC/SEFIC). Os proponentes, em sua maioria entes da Federao, so cadastrados nos sistemas de acompanhamento SALIC e SICONV. Em seguida, realizada a admissibilidade, com verificao da documentao que comprove que o projeto atenda a 34

uma das seguintes finalidades previstas na lei 8313/91. Estimular a distribuio regional equitativa dos recursos a serem aplicados na execuo de projetos culturais e artsticos; Favorecer a viso interestadual, estimulando projetos que explorem propostas culturais conjuntas, de enfoque regional; Apoiar projetos dotados de contedo cultural que enfatizem o aperfeioamento profissional e artstico dos recursos humanos na rea da cultura, a criatividade e a diversidade cultural brasileira; Contribuir para a preservao e proteo do patrimnio cultural e histrico brasileiro; Favorecer projetos que atendam s necessidades da produo cultural e aos interesses da coletividade, a considerados os nveis qualitativos e quantitativos de atendimentos s demandas culturais existentes, o carter multiplicador dos projetos atravs de seus aspectos scio-culturais e a priorizao de projetos em reas artsticas e culturais com menos possibilidade de desenvolvimento com recursos prprios.

O projeto passa tambm pela anlise de um parecerista credenciado, que verifica conformidade dos itens de custo da planilha oramentria e a compatibilidade dos preos indicados com os praticados no mercado. Apos essa fase, o projeto submetido Consultoria Jurdica do MinC, que faz a anlise de conformidade dos atos do processo com a legislao de convnios e de fomento cultura. Passada pela fase de admissibilidade, o convnio celebrado e seu extrato publicado no Dirio Oficial da Unio. Durante a fase de execuo, a cada liberao das parcelas de recursos, realizado um acompanhamento financeiro do projeto pela CGAAv e, quando necessrio, vistoriado presencialmente por um tcnico do Ministrio da Cultura. Terminada a execuo e o repasse do recurso conveniado, elaborado um relatrio de cumprimento do objeto, verificando que a meta fsica pactuada no projeto foi atingida. Por fim, o projeto passa pela anlise contbil e financeira da Coordenao-Geral de Prestao de Contas (CGPC), que elabora o Laudo Final de Avaliao. Se houver irregularidades, a SEFIC comunica os rgos de controle para proceder a Tomada de Contas Especial (TCE). No tocante aos projetos de demandas espontneas, a SEFIC gerenciou no exerccio de 2012 o processo de habilitao e distribuio das propostas apresentadas para pleitear recursos pelo primeiro Edital n 01/2012 de Demandas Espontneas, publicado no DOU de 10 de agosto de 2012, com 10,5 milhes. A Coordenao Geral de Projetos Apoiados pelo Fundo Nacional da Cultura (CGFNC) recepcionou 889 (oitocentos e oitenta e nove) propostas, analisou a documentao que comprova o alinhamento dos projetos com as finalidades do PRONAC e do FNC, encaminhou para a apreciao da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC) e distribuiu os projetos para conveniamento das unidades finalsticas, em acordo com o produto principal a ser entregue sociedade. Cabe ressaltar que, at 31 de dezembro de 2012, os projetos que pleiteavam recursos pelo Edital ainda estavam em fase de habilitao. Os projetos contemplados sero conveniados em 2013 pelas diversas reas do MinC, de acordo com as linguagens culturais.

3. Programa de Intercmbio e Difuso Cultural 35

O Programa de Intercmbio e Difuso Cultural est previsto no Decreto 5.761/2005, que estabelece como uma das formas de operacionalizao do PRONAC a promoo, a difuso e a valorizao das expresses culturais brasileiras no exterior, assim como o intercmbio cultural com outros pases. O mesmo Decreto tambm informa que uma das formas de utilizao dos recursos do FNC o custeio de passagens a concesso de auxlio para o intercmbio cultural no Brasil ou no exterior (V, Art. 10). O Programa consiste na concesso de auxlio financeiro para o custeio de despesas relativas participao de artistas, tcnicos, agentes culturais e estudiosos em atividades culturais, promovidas por instituies brasileiras ou estrangeiras. Alm do transporte pessoal, o benefcio pode ser utilizado para custear despesas com o transporte de material, cenrios ou equipamentos utilizados na realizao da atividade, estada durante o perodo de participao no evento, inscrio e confeco de material para a atividade a ser realizada no evento, entre outras despesas. Em 2012, foram lanados dois editais no mbito do Programa, para viagens realizadas entre abril e setembro de 2012 e novembro de 2012 e fevereiro de 2013, respectivamente. Os editais foram divididos em quatro eixos temticos: Artes, Diversidade Cultural, Formao e Capacitao, e Economia Criativa. O processo comeou com a fase de habilitao dos proponentes, durante a qual foi analisada a documentao comprovando requisitos como finalidade cultural e finalidade no-lucrativa. Em seguida, as propostas foram transformada em projeto e seguiram para a anlise de uma Comisso de Avaliao e Seleo, composta por representantes designados pelas unidades do Ministrio da Cultura. As candidaturas foram avaliadas e pontuadas de acordo com alguns critrios estabelecidos em edital, tais como relevncia do evento e da instituio promotora, adequao do histrico do candidato atividade, relevncia da atividade a ser desenvolvida, contribuio da atividade para o fomento do eixo temtico ao qual estava pleiteando e, por fim, capacidade de intercmbio de experincia e conhecimento. a fim de compensar desigualdades regionais e promover a descentralizao das aes culturais, com uma distribuio mais equilibradas entre os Estados da federao, os requerimentos receberam bonificao em sua pontuao de acordo com a Unidade Federativa de origem, com base no histrico da demanda apresentada ao Programa em anos anteriores.

UF de Origem Acre Alagoas Amap Amazonas Bahia Cear Distrito Federal Esprito Santo Gois Maranho Mato Grosso Mato Grosso do Sul Minas Gerais Par Paraba Paran

Bonificao 2,5 2,5 2,5 2,5 1,0 2,0 1,5 2,5 2,0 2,5 2,5 2,5 1,0 2,5 2,5 1,5

36

Pernambuco Piau Rio de Janeiro Rio Grande do Norte Rio Grande do Sul Rondnia Roraima Santa Catarina So Paulo Sergipe Tocantins

2,0 2,5 0,5 2,5 1,0 2,5 2,5 1,5 0,5 2,5 2,5

Tambm foram bonificadas com 1,5 ponto requerimentos para participao em eventos que ocorram na Amrica Latina ou em pases integrantes da Comunidade de Pases de Lngua Portuguesa (CPLP) e com 1 ponto as propostas oriundas de municpios que no fossem capitais estaduais, assim como para eventos que ocorreram fora dessas localidades. Apos a seleo assinado um termo de compromisso e o auxilio financeiro depositado em conta corrente indicada pelo proponente. Durante e aps a utilizao dos recursos para a finalidade indicada, o projeto passa pelo acompanhamento e pela prestao de contas da Coordenao de Acompanhamento e Avaliao (CGAAv/SEFIC), quando so verificados a correta utilizao dos recursos, a comprovao de participao no evento e o relatrio de atividades detalhado. Nos casos de cancelamento do evento, reprovao da prestao de contas ou no-apresentao , constatao de irregularidades ou descumprimento de condies previstas em edital, o beneficirio deve restituir o valor recebido, atualizado e acrescido dos juros legais, sem prejuzo das sanes administrativas. O descumprimento com as obrigaes estipuladas no edital ou a reprovao do relatrio final de prestao de contas o que enseja na inadimplncia do proponente e inscrio do dbito decorrente na dvida ativa da Unio.

37

1.5

Macroprocessos de Apoio

Paralelamente ao macroprocesso finalsticos, podemos identificar alguns macroprocessos que auxiliam, complementam ou aprimoram a execuo daqueles. Dentre esses macroprocessos de apoio, podemos citar o Programa de Capacitao em Projetos Culturais, a gesto administrativa da Comisso Nacional de Incentivo Cultura e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura e o levantamento de preos de mercado dos itens culturais mais utilizados no oramento de projetos aprovados. O Programa de Capacitao em Projetos Culturais destinado a capacitar agentes culturais do setor pblico e privado, a fim de empoder-los com o ferramental terico para a elaborao e gesto de projetos culturais. composto por quatro etapas: 1 etapa (curso de nivelamento a distncia), 2 etapa (oficina presencial), 3 etapa (curso avanado a distncia) e 4 etapa (formao de facilitadores). Inicialmente, o Programa de Capacitao foi concebido para atender prioritariamente as regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste, e os estados de Santa Catarina e Esprito Santo. Em 2012, alm do curso de nivelamento, foram realizadas oficinas em oito cidades-polo: Natal, Petrolina, Ilhus, Campina Grande, Manaus, palmas, Macap e Florianpolis. o curso foi ministrado em 4 etapas: 1 etapa (curso de nivelamento a distncia): de livre acesso e destinado a apresentar conceitos bsicos do campo da cultura, com o intuito de preparar e selecionar os participantes para a segunda etapa, alm de criar um vnculo mais forte entre os inscritos e o Programa de Capacitao. Contempla os mdulos Conceitos Bsicos no Campo da Cultura, Gesto Cultural, Economia da Cultura e Direito Autoral. 2 etapa (oficina presencial): consiste em um encontro de trs dias, durante os quais desenvolvida uma dinmica prtica de elaborao de projetos culturais baseada na Metodologia do Quadro Lgico. No segundo dia, foi ministrada uma palestra sobre Direitos Autorais. 3 etapa (avanada a distncia): formada por mdulos avanados a distncia, destinados ao aprofundamento de contedos nas disciplinas de Projetos Culturais, Poltica e Gesto Cultural, Direito Autoral, Marketing, Negociao e Apresentao de Projetos, e Economia da Cultura. 4 etapa (formao de facilitadores): oficina presencial especfica para os que obtiverem desempenho destacado na terceira etapa e desejarem se tornar facilitadores. Os facilitadores so agentes capacitados para atuar como articuladores locais de pessoas, grupos e instituies, com o objetivo de auxili-los na formulao de projetos, obteno de financiamento, capacitao e estmulo ao empreendedorismo.

Tambm em 2012, houve continuidade dos trabalhos da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC) e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC). A CNIC um rgo colegiado de assessoramento e integrante da estrutura do Ministrio da Cultura, cuja funo principal a de analisar os projetos apresentados ao mecanismo de incentivo fiscal do Pronac e sugerir deciso ao MinC pelo deferimento ou no. A Coordenao Administrativa da CNIC pela Coordenao das Comisses, com o apoio das reas tcnicas da Sefic e da Secretaria de Fomento e 38

Incentivo Cultura. Segundo Art. 8 da Resoluo CNIC n 1/2010, que aprova o Regimento interno da CNIC, compete Coordenao Administrativa:
I distribuir os processos referentes a projetos culturais entre os membros encarregados de atribuies de relatoria na forma deste regimento; II incluso de processos nas pautas de reunies da CNIC, a pedido do membro relator ou depois de transcorridos trinta dias da distribuio ao relator, ainda que sem sua manifestao; III distribuir a membro de CNIC, sempre que demandado pelo Ministro de Estado da Cultura, os recursos apresentados contra decises desfavorveis aprovao de projetos culturais e contra decises desfavorveis aprovao de prestao de contas de projetos culturais realizados com recursos de incentivos fiscais; IV expedir com a necessria antecedncia os avisos, convocaes e correspondncias da CNIC; V encaminhar para os membros da CNIC e de seus grupos tcnicos as pautas preliminares das reunies; VI articular-se com os rgos do Ministrio da Cultura ou suas entidades vinculadas no sentido de obter informaes requeridas pelos relatores de projetos antes de sua incluso em pauta, ou pelos demais membros da CNIC durante suas reunies ordinrias; VII dar o encaminhamento necessrio s indicaes da CNIC destinadas a subsidiar a elaborao do Plano Anual do PRONAC e ao seu aperfeioamento como um todo; VIII elaborar o calendrio anual de reunies ordinrias da CNIC; IX prestar todo apoio administrativo necessrio realizao das reunies da comisso e de seus grupos tcnicos; e X exercer outras atividades que lhe forem atribudas pelo Presidente.

Conforme pode ser observado no excerto da Resoluo, esta UJ auxilia nas atividades administrativas, como emisso de passagens e reserva de espao para as reunies, e tecnolgicas, como manuteno dos mdulos pertinentes do Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC) e distribuio de projetos aos comissrios. De forma anloga, a SEFIC tambm opera como rgo Executivo da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC), parte integrante do Ministrio da Cultura responsvel por avaliar e selecionar programas, projetos e aes culturais que objetivem a utilizao de recursos do FNC, alm de orientar os processos pblicos de seleo de projetos. Segundo Art. 6 da Portaria MinC n 131/2011, compete ao rgo Executivo do CFNC:
I - exercer a secretaria executiva, prestar suporte tcnico e administrativo, convocar as reunies ordinrias e extraordinrias da CFNC e dos Comits Tcnicos previstos no art. 9; II - propor normas e procedimentos para o FNC, observadas as diretrizes estabelecidas pela CFNC; III - coordenar a elaborao da proposta oramentria do FNC, em conformidade

39

com o disposto no Plano Plurianual do quadrinio correspondente, e avaliar sua execuo; IV - coordenar a elaborao do plano de trabalho anual do FNC, que conter regulamento detalhado para a execuo do FNC, a ser aprovado pelo Ministro de Estado da Cultura; V - instituir grupos de trabalho de especialistas e estabelecer parcerias para o monitoramento e a consecuo dos objetivos do FNC; VI - divulgar as atividades da CFNC e os resultados dos programas, projetos e aes executados com recursos do FNC; e VII - propor calendrio anual das reunies ordinrias da CFNC para o exerccio seguinte. Pargrafo nico. As atribuies de rgo Executivo da CFNC sero exercidas pela SEFIC, sem prejuzo das demais atribuies do rgo previstas no Decreto n 6.835, de 30 de abril de 2009.

Outro macroprocesso de apoio que mereceu destaque em 2012 foi a gesto do banco de pareceristas credenciados do Ministrio da Cultura. O banco de pareceristas composto por profissionais com especializao nos diversos segmentos culturais existentes e foi formado por meio de edital de credenciamento nos anos de 2009 e 2010. Os pareceristas so responsveis por realizar a anlise tcnica dos projetos apresentados ao mecanismo de apoio do Pronac e emitir um parecer conclusivo que subsidiar a anlise dos comissrios da CNIC ou do CFNC. Os profissionais recebem valores diferenciados com base no nvel de complexidade do projeto, modalidade adequada de parecer e nvel do perito, variando entre R$ 122,00 e R$ 1.649,00, conforme Portaria n 83 de 08/09/2011. A Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura faz a gesto do banco ao avaliar a qualidade e adequao dos pareceres e liquidar os valores empenhados para esta ao oramentria, a fim de atestar a entrega do produto e permitir o pagamento. Outra atividade de apoio ao trabalho dos pareceristas, das comisses, dos proponentes de projetos culturais e do prprio Ministrio da Cultura a publicao de indicadores de preos da cultura. Com vistas a fornecer um parmetro de preo para os itens de custo que aparecem com maior frequncia na planilha oramentria de projetos culturais, a SEFIC celebrou contrato de prestao de servio com a Fundao Getlio Vargas (FGV), instituio de pesquisas econmicas. At a pesquisa ser lanada em outubro de 2011, o mercado no dispunha de parmetros para anlises com identificao desses dados. O levantamento produzido pela contratada relata os valores mdios de insumos de projetos culturais, entre servios e mo de obra do universo da produo cultural, indo desde preos de hospedagem, frete e alimentao, at preos de mo de obra de cinegrafistas, coregrafos e diretores. Para compor a amostragem, foram consideradas, como representativas das regies brasileiras, as cidades de Belm, Recife, Braslia, Porto Alegre, So Paulo e Rio de Janeiro. Entre as fontes consultadas, esto tabelas de sindicatos e associaes, fornecedores e taxas de servios pblicos. As planilhas resultantes da pesquisa foram publicas mensalmente no stio do Ministrio da Cultura at julho de 2012, ms em que venceu o Termo Aditivo ao Contrato celebrado em 2010. Atualmente, a SEFIC est em processo para contratao de uma nova instituio para continuar a pesquisa e a prestao desse servio sociedade brasileira, em especial os que tm atuao no cenrio da poltica pblica de fomento cultura. 40

1.6

Principais Parceiros

Ao longo do exerccio de 2012, destacam-se dois grupos de parceiros que auxiliaram esta UJ na consecuo de seus objetivos: rgos pblicos estaduais e municipais alm de instituies privadas de interesse pblico que auxiliaram na realizao das reunies itinerantes da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC) e grandes patrocinadores do Programa Nacional de Apoio Cultura (PRONAC). At 2010, as reunies ordinrias da CNIC ocorriam somente na sede do Ministrio da Cultura em Braslia. Com o objetivo de aproximar a Comisso dos produtores culturais de todo o pas e tornar estas reunies mais transparentes, as reunies passaram a contar com transmisso de udio pela internet e tambm passaram a ser realizadas em outros Esatdos da federal, so as chamadas reunies itinerantes CNICs Itinerantes. Desde abril de 2011, ao menos cinco reunies por ano foram realizadas fora da sede em Braslia, uma em cada regio do Brasil. Em 2012, foram realizadas reunies em Florianpolis (SC), Cuiab (MT), Fortaleza (CE), Maring (PR), Macap (AP), Belo Horizonte (MG). Durante essas reunies itinerantes, a Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura contou a parceria das seguintes instituies: Florianpolis: Fundao Catarinense de Cultura (FCC) Cuiab: SESC Mato Grosso e Secretaria Estadual de Cultura do Mato Grosso Fortaleza: Secretaria de Estado de Cultura do Cear Maring: Prefeitura do Municpio de Maring e Museu Memria e Vida. Macap: Escola de Administrao Pblica e Secretaria da Cultura do Estado do Amap Belo Horizonte: Secretaria de Cultura do Estado de Minas Gerais e Fundao Clovis Salgado

Durante as atividades, as secretarias de Cultura, a FCC e a Prefeitura de Maring forneceram salas para reunies com infra-estrutura fsica e tecnolgica, cadeiras, computadores, projeo, sonorizao e material de expediente), alm de translado dos membros para as visitas tcnicas e sede do evento. Ademais, a prefeitura de Maring forneceu tambm passagens areas aos comissrios e membros da Coordenao Administrativa da CNIC. Durante a 198 reunio, o Servio Social do Comrcio (SESC) de Mato Grosso deu o apoio para o encontro com produtores locais por meio de divulgao. Na 201 reunio, o Museu Memria e Vida de Maring organizou o Frum Nacional de Produtores Cultura, durante o qual foram realizados encontros da Comisso com produtores da regio. Na reunio seguinte (202), a Escola de Administrao Pblica de Macap ofereceu apoio para o encontro com os produtores culturais ao ajudar na divulgao e no apoio logstico com a cesso de trs salas. Por fim, a Fundao Clvis Salgado auxiliou durante a 204 reunio na divulgao do encontro com produtores culturais e forneceu apoio logstico e espao fsico. Outro grupo do sistema que apoiou a SEFIC na consecuo de seus objetivos foi o de grandes patrocinadores de projetos culturais. Com o objetivo de um melhor entendimento por parte dos principais investidores e buscando mais segurana e economicidade para o sistema PRONAC, 41

foram assinados seis termos de cooperao tcnica em 2012 entre o MinC e as empresas que operam o sistema por meio de editais pblicos com recursos da Lei Rouanet, conforme lista abaixo: Empresa Brasileira de Correios e Telgrafos (ECT): data da assinatura do acordo 25/01/2012 Centrais Eltricas Brasileiras S.A (Eletrobrs): data da assinatura do acordo 14/02/2012 Banco Do Brasil S.A: data da assinatura do acordo 19/04/2012 Natura Cosmticos S.A: data da assinatura do acordo 24/04/2012 Companhia de Gs de So Paulo (Comgs): data da assinatura do acordo 31/10/2012 Petrobras Distribuidora (BR Distribuidora): data da assinatura do acordo 03/12/2012

Essa ao busca, principalmente, a economicidade e otimizao das atividades, rotinas e fluxos relacionados a projetos culturais a serem selecionados para patrocnio. Tambm, busca adequar os critrios de seleo da empresa de modo a compatibiliz-los com a legislao em vigor e demais normas e rotinas do MinC. Considerando que os investimentos das empresas com as quais a Sefic concretizou os termos de cooperao tcnica representam cerca de 20% do montante captado pelo mecanismo do incentivo fiscal, o impacto no sistema foi considervel, uma vez que diminuiu, sobremaneira, a quantidade de projetos apresentados Sefic, com a consequente diminuio de despesas com a gesto do PRONAC.

42

PARTE A, ITEM 2, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012 2.1 Planejamento das Aes da Unidade Jurisdicionada

Em ateno s atribuies e competncias da SEFIC, e considerando que a preponderncia de suas atividades relaciona-se ao planejamento, coordenao e superviso do Programa Nacional de Apoio Cultura (Pronac), e ainda considerando as demandas desta pasta relativamente aos objetivos e iniciativas descritos no PPA 2012/2015, das metas estabelecidas para implementao do Plano Nacional da Cultura, as metas e indicadores dispostos no Plano Anual do Incentivo Fiscal (Portaria n 140 DOU de 28/12/2011) e as diretrizes e critrios estabelecidos para utilizao dos recursos do Fundo Nacional da Cultura em seu Plano Anual (Portaria n 130 DOU de 22/12/2011), observa-se que, para o exerccio 2012, foram estabelecidos diversificados objetivos para esta UJ. A citada diversidade de objetivos, para observncia e atendimento por parte desta UJ, decorreu: A) da complexidade e transversalidade das aes descritas no Pronac e de sua aderncia s diversas aes, programas e projetos do sistema MinC, conforme objetivos dispostos no Plano Nacional de Cultura- PNC; B) das variadas iniciativas inscritas no PPA, e que representam, sobretudo, a possibilidade de planejamento e acompanhamento das diretrizes e plano estratgico da instituio como um todo; e C) de determinaes legais, face obrigatoriedade de elaborao e implementao de Planos de Trabalho Anuais para os mecanismos do Incentivo Fiscal e do Fundo Nacional da Cultura. Assim sendo, necessrio de faz delinear os objetivos dispostos no PPA, PNC e Planos de Trabalho Anuais do FNC e do Incentivo PTA. No PPA, considerando os objetivos e iniciativas inicialmente traados para implementao institucional e que foram estabelecidos para execuo dos programas do MinC, esta UJ ficou responsvel por aes, aderentes ao Pronac, e dispostas nos Programas abaixo descritos. Programa 2027: Cultura: Preservao, Promoo e Acesso, em que esta Secretaria ficou responsvel por implementar, de forma integral ou compartilhada, dependendo do caso, as iniciativas abaixo elencadas e que esto diretamente relacionadas a 2 (dois) macro objetivos.

Objetivo 0786 - fomentar a criao, difuso, intercmbio e fruio de bens, servios e expresses artsticas e aperfeioar e monitorar os instrumentos de incentivo fiscal produo e ao consumo cultural:

Iniciativa 035A, que consiste no estmulo e promoo do intercmbio entre tcnicos, artistas e agentes culturais. A Sefic, por meio de seu Programa de Intercmbio concedeu 519 auxlios financeiros para intercmbio no Brasil e no exterior, custeados com recursos do FNC no valor 43

de R$ 4.056.500,00. Iniciativas 035B (com recursos da Administrao Direta e FNC), que consistem no fomento produo, difuso, circulao de projetos, atividades e eventos artsticos; fomento qualificao de ambientes, equipamentos e espaos utilizados pela msica, circo, dana, teatro, artes digitais e artes visuais; e fomento fruio cultural e formao de pblico. Neste caso a Sefic considerando os recursos do FNC, e visando a respectiva transparncia e descentralizao em sua utilizao, institucionalizou o chamamento pblico, via publicao de Edital n 01/2012 de demanda espontnea, ocasio em que recebeu 889 inscries, que por sua vez resultaram na seleo de apenas 38 projetos, os quais no chegaram a ser objeto de conveniamento no exerccio 2012, face homologao tardia do resultado da seleo (alta demanda e dificuldades com o sistema), tendo sido efetivamente empenhados R$ 8.614.371,00. Quanto aos recursos da Administrao Direta, houve o empenho de R$7.856.095,14.

Iniciativa 035C, que trata do incentivo capacitao de artistas, tcnicos, produtores, educadores e agentes multiplicadores da arte e da cultura, e por meio do qual a Sefic promoveu a capacitao de 1.948 agentes culturais alcanando a meta fsica e oramentria. Iniciativa 035F, que visa a regulamentao, implementao e monitoramento do Projeto de Lei n 6722/2010, que institui o Programa Nacional de Fomento e Incentivo Cultura PROCULTURA. A Sefic participou de encontros nacionais e reunies com o Deputado Pedro Eugnio para tratar do PL que ainda no obteve aprovao final pelo Congresso. Iniciativa 035E, que objetiva a regulamentao, implementao e monitoramento de instrumento de incentivo fiscal ao consumo de bens e servios culturais por meio do Programa de Estmulo ao Consumo Cultural do Trabalhador Brasileiro VALECULTURA. O Vale foi devidamente sancionado em dezembro de 2012, ocasio em que entrou em fase de regulamentao para implementao ainda em 2013.

Objetivo 0780: Promover a cidadania e a diversidade das expresses culturais e o acesso ao conhecimento e aos meios de expresso e fruio cultural.

Iniciativa 035E, que objetivava a criao e implantao de centrais de atendimento do Pronac nas representaes regionais do MinC. Considerando que esta iniciativa j havia sido implementada ao final de 2011, ela no foi elencada dentre as iniciativas executadas em 2012.

Quanto ao Programa de Gesto, Manuteno e Servios do MinC, a Sefic cuida de atividades especficas para manuteno do Pronac, custeadas com recursos do FNC:

Trata-se da Coordenao e Manuteno dos Mecanismos de Incentivo Cultura, previstos na Lei 8.313/91. Esta manuteno realizada mediante o pagamento: (a) dos pareceristas, mediante 44

a entrega e homologao de parecer acerca da avaliao tcnica dos projetos culturais; (b) de despesas com a realizao de vistorias in loco de projetos culturais em execuo; (c) de despesas com a realizao das reunies da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC) e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC) e, (d) pagamento de pesquisa de preos de tens culturais.

Esta ao foi a que obteve o melhor resultado relativamente a economicidade gerada, face diminuio de gastos com as reunies das Comisses (emisso de passagens com maior antecedncia e as itinerncias), bem assim com os valores pagos aos pareceristas em razo de aes realizadas ainda em 2011, ocasio em que a UJ redimensionou as avaliaes feitas, fixandose adequao de projetos a novas faixas de complexidade e pagando-se por projeto e no por parecer. Outrossim, alm dos objetivos acima descritos e cujo detalhamento consta dos quadros dispostos nos itens 4.1.4 ao 4.1.6 deste Relatrio de Gesto, esta UJ, ao subsidiar a Comisso Nacional do Fundo Nacional da Cultura CFNC na elaborao do PTA do FNC traou diretrizes e critrios especficos e que deveriam sobretudo ser observados pelas Secretarias e unidades vinculadas do MinC, quando da conduo dos Editais e seleo de projetos especficos no decorrer de 2012, tendo esta Secretaria iniciado todo o processo relacionado ao Edital da Demanda espontnea. Quanto ao PTA do Incentivo Fiscal, foram estabelecidos alguns objetivos a seguir elencados:

Promover o lanamento tempestivo dos resultados das reunies da Comisso Nacional de Incentivo Cultura, referentes aos projetos culturais analisados objetivo alcanado.

Fortalecimento do mecanismo de vistoria in loco dos projetos culturais em execuo o plano de ao para fiscalizaes foi implementado parcialmente, implementado em 32%, do planejamento inicial, em decorrncia da demora para liberao dos recursos para passagens e dirias, o que ocorreu apenas a partir de agosto de 2012. Consolidar o fluxo de anlise tempestiva de prestaes de contas. O fluxo foi consolidado, no entanto a insuficincia do quadro de servidores aptos para esta avaliao est resultando na atuao intempestiva. Colaborao para o treinamento referente implantao da fora-tarefa temporria de tratamento ao passivo de prestaes de contas pendentes.- considerando o respectivo planejamento desta capacitao por parte da Coordenao-geral de Gesto de Pessoas do MinC, a UJ apenas tem auxiliado na concepo dos moldes da capacitao. Informatizao do banco de pareceristas.- este objetivo no foi implementado em decorrncia da implantao dos novos mdulos do Salic. 45

Implantao dos novos mdulos do Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (Salic)ao em andamento. Promoo das reunies itinerantes da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC) reunies itinerantes realizadas. Implementao do Programa Nacional de Fomento e Incentivo Cultura (Procultura) permanece no Congresso Nacional

Valor do Incentivo 2012:

2012 Valores Renncia Estimativa 1.642.590.297 Efetivo 1.130.943.783

46

2.2

Estratgias de Atuao Frente aos Objetivos Estratgicos

Na concepo e ajustes das estratgias de atuao, a Sefic deve estar sempre atenta a fatores e variveis que podem influenciar em sua atuao tais como a movimentao do cenrio cultural e econmico brasileiro, as aes do poder legislativo, bem assim as variveis que influenciam o sistema Pronac, que um sistema composto pela sociedade, por agentes e produtores culturais, pelas secretarias e entidades vinculadas do MinC, pelas Comisses de Incentivo e do FNC, pelo Banco de Pareceristas, incentivadores e apoiadores e sobretudo pelas orientaes dadas pelos rgos de superviso e controle. Deste modo, considerando alguns objetivos postos como essenciais, esta UJ decidiu dar continuidade ao plano de ao estratgico da Sefic, cujas aes de melhoria da gesto foram iniciadas em 2010. Esta deciso teve por finalidade assegurar a permanente evoluo dos padres inicialmente alcanados pela UJ em 2011 e relacionados melhoria da gesto de pessoas e de processos, com foco na transparncia, celeridade e economicidade dos atos administrativos praticados pela Sefic, e com foco no resultado, mediante os esforos empreendidos pelas equipes de gestores, servidores e colaboradores, para estruturar as respectivas reas tcnicas, tanto do ponto de vista tecnolgico, quanto pessoal e ambiental e fortalecer e aperfeioar suas rotinas e fluxos internos. Outro foco foi o da interao entre as aes da Sefic e a sua correspondncia com os anseios da sociedade, buscando-se o fortalecimento do dilogo da UJ junto aos integrantes do setor cultural brasileiro, objetivando a qualificao da anlise inicial dos projetos culturais apresentados, da execuo e da respectiva prestao de contas apresentadas pelos proponentes, pautados sempre pela observncia da legalidade e da transparncia dos atos praticados. Esse permanente dilogo vem qualificando a operacionalizao do Pronac, em busca de uma melhoria no uso do mecanismo de renuncia fiscal oferecido pela Lei Rouanet. Acrescente-se a isso, o acompanhamento da tramitao, no Parlamento Brasileiro, da discusso de uma nova lei de incentivo e fomento a cultura que possa propiciar a real desconcentrao de recursos destinados cultura brasileira, tornando o acesso aos bens e servios culturais mais acessveis a todos, democrticos, propiciando maior impacto junto sociedade, e justificando com mais assertividade o fomento e incentivo com recursos pblicos. Por fim, visando a melhoria da gesto de pessoas e de processos para implementao do mecanismo do Incentivo Fiscal, e em respeito aos objetivos insertos no PPA, PNC e PTA, percebeu-se um excesso de objetivos que seriam, em tese, mensurados por muitas metas, o que promoveria a perda do foco. Assim, esta UJ solicitou aos seus gestores um alinhamento para traar estratgias eficientes e eficazes e que surtissem resultados ainda em 2012, tendo sido definidas algumas estratgias de atuao para alcance dos seguintes resultados: ampliao da transparncia na utilizao dos recursos do Pronac, mediante a: (1) elaborao e lanamento de Edital de demanda espontnea (FNC), (2) a realizao das fiscalizaes in loco, de visitas a equipamentos culturais incentivados e de encontros que propiciam o debate junto aos produtores e agentes culturais durante as reunies das CNICs itinerantes; 47

 economicidade na realizao das atividades de anlise dos projetos culturais apresentados pela Sociedade, mediante a: (1) reduo em 70% dos valores pagos aos pareceristas considerando a reviso de faixas de complexidade e a determinao de pagamento por anlise de projeto e no por parecer; (2) criao de limites mais expressivos para se admitir a apresentao de projetos por proponentes; (3) formalizao de acordos de cooperao junto empresas e estatais que lanam periodicamente seus editais de patrocnio, de modo a adequ-los legislao especfica e a gerar uma considervel reduo na quantidade de propostas apresentadas no mbito do MinC, uma vez que os editais passaram a exigir o nmero do Pronac apenas para projetos culturais que j haviam sido selecionados em seus editais, e (4) realizao das CNICs itinerantes. ampliao das aes de fiscalizaes in loco, mediante prvio planejamento, visando alcanar todas as regies do Brasil. O plano de fiscalizao 2012 apenas foi implementado em 32% em razo da tardia autorizao para liberao de recursos pelo MPOG, ainda assim foram realizadas 233 fiscalizaes in loco o que abrange R$ 263 milhes em projetos fiscalizados; implementao do Plano de Ao elaborado em conjunto com o MPOG, para tratamento do passivo existente na rea responsvel pela avaliao da Prestao de Contas dos mecanismos do incentivo e do FNC nesta UJ, e para estruturao pessoal e material suficientes para acompanhar e avaliar tempestivamente as prestaes de contas apresentadas. Tendo sido autorizada a realizao de concurso pblico em 2013 para ingresso de 114 servidores temporrios e 83 servidores efetivos. implementao dos novos mdulos do Sistema de Apoio a Lei de Incentivo Salic, em especial o esforo para implementar a automatizao da DBF; acompanhamento dos Projetos de Lei Procultura e Vale Cultura, no Congresso Nacional, visando o estabelecimento de diretrizes e de aspectos afetos implantao de novos modelos de apoio, incentivo e financiamento de projetos culturais no mbito da UJ, tendo sido aprovada a Lei que criou o Programa de Cultura do Trabalhador/Vale Cultura em dezembro de 2012. Ressalte-se que os avanos obtidos em 2010 e 2011 foram fundamentais para possibilitar que, mesmo diante da profuso de objetivos e metas para 2012, a Sefic consolidasse e perpetuasse sua aes, estabelecendo padres, rotinas e fluxos que propiciaram a constante melhoria da gesto. Esse avano foi obtido apesar da insuficincia de recursos materiais e humanos, considerando-se especialmente a evaso de cerca de 30 (trinta) servidores que ingressaram no MinC em 2010, promovido pelo xito em outros concursos pblicos que oferecem melhores condies salariais. Deste modo alm das estratgias bem sucedidas e acima elencadas, podemos destacar os seguintes resultados que decorem dos padres afetos fluxos e rotinas j assimilados no dia a dia da UJ: valorizao e apoio qualificao dos servidores; permanente avaliao e reviso de marcos legais/infra-legais com a publicao de normativos internos visando regular alguns dispositivos da Lei 8.131/91; aperfeioamento das aes de acompanhamento e fiscalizao; 48

 promoo de melhorias nos procedimentos aplicveis ao FNC tendo sido publicado chamamento pblico pela Sefic e realizadas modificaes nos critrios de anlise, assegurando uma anlise mais consistente, controles mais efetivos da qualificao tcnica e operacional dos proponentes, com maior rigor na anlise dos documentos apresentados. utilizao de ferramenta para programao executiva, disponibilizada pela SPOA/MinC e que visa o acompanhamento da execuo das metas fsicas e oramentrias da UJ, e propiciando alm do controle destas metas, o prvio alinhamento s diretrizes do MinC. Publicao tempestiva do Plano de Trabalho Anual do PRONAC e da publicao que deve ser feita obrigatoriamente aos 28 de fevereiro de cada ano, com as listagens referentes aos recursos apoiados pelo mecanismo de renncia fiscal no exerccio anterior conforme estabelecido no 7 do Art. 19 da Lei 8.313/91 (Lei Rouanet). Embora tenhamos um cenrio favorvel relativamente s estratgias adotadas e alcance de objetivos, entendemos que importante ressaltar as dificuldades enfrentadas pelas reas tcnicas desta UJ e que foram relatadas durante avaliao de gesto feita pela Sefic: 1. Programa de Capacitao ausncia de critrios diferenciados entre as regies do Brasil e ausncia de um mtodo de medio do retorno; 2. Sistema SALIC perda de quase 1 ano de cronograma; 3. Elaborao da Declarao de Benefcio Fiscal (DBF) ainda manual, fragilidades nos dados enviados pelo Banco do Brasil (Acrdo TCU); 4. Gesto junto a rgos de Controle, excesso de demandas; 5. Ao junto ao Sistema PRONAC ainda se d de forma reativa; 6. Sombreamento do papel da SEFIC e SE na gesto do FNC; 7. Instalaes fsicas inadequadas (atraso na remontagem dos leiautes)

49

2.3

Execuo do Plano de Metas ou de Aes

Quanto s metas e critrios dispostos no Plano de Trabalho Anual do Incentivo e do FNC observa-se que, a despeito de todo o esforo para promover a desconcentrao e descentralizao dos recursos incentivados, por rea/segmento e beneficirios, permanece a distoro historicamente repetida. A concentrao por segmento no promovida somente pelas dificuldades em estabelecer-se critrios que possibilitem alterar esta realidade, mas decorre das premissas e determinaes da prpria Lei Rouanet que aponta as reas que merecem mais ateno, possibilitando assim o abatimento de 100% em alguns casos, e levando os proponentes e patrocinadores a terem mais interesse nestes segmentos. Por outro lado observa-se tambm que o investimento/incentivo concentrado na Regio sudeste, em especial nos estados do RJ e SP, decorre tambm do fato de que a economia brasileira est concentrada no sudeste do pas, o que promove a concentrao das empresas que utilizam o regime tributrio de lucro real naquela regio. Alm disso, o sudeste brasileiro tem maior concentrao de municpios e de populao, considerando-se a distribuio geogrfica e demogrfica brasileira. Ressalte-se ainda que o estabelecimento demasiado de objetivos, naturalmente, incorreu em risco de ausncia de alinhamento entre tais objetivos e entre estes e o prprio Pronac, o que ficou evidenciado face s dificuldades de parametrizao de dados, considerando as ferramentas computacionais e de gesto, existentes no mbito do MinC, dificultando sobremaneira o monitoramento e a avaliao dos resultados pretendidos por cada um dos instrumentos que declararam tais objetivos. Diante desta experincia o MinC, planeja, para 2013, a reviso do PPA e o respectivo alinhamento dos objetivos e metas do PNC ao novo desenho do PPA MinC, alm da parametrizao das informaes e indicadores junto aos sistemas de informao que sero implementados para constante monitoramento e avaliao do alcance das metas fsicas e oramentrias, mediante inclusive ao estabelecimento de um acordo de desempenho a ser subscrito por cada Secretaria. Segue abaixo alguns quadros com a indicao do alcance das metas PPA, PNC e PTA do Incentivo Fiscal.
Metas PPA Sefic Programa 2027: Cultura: Preservao, Promoo e Acesso Iniciativa Meta 2012-2015 Metas 2012 prevista 035Eobjetiva a Meta: Implantar criao e implantao Central de J Havia sido de centrais de Atendimento ao alcanada em atendimento do proponente, com 2011 Pronac nas ncleos representaes descentralizados regionais do MinC. em todas as representaes regionais do MinC

Objetivo Objetivo 0780: Promover a cidadania e a diversidade das expresses culturais e o acesso ao conhecimento e aos meios de expresso e fruio cultural.

Metas 2012 Alcanadas No foi lanada

50

Objetivo 0786 fomentar a criao, difuso, intercmbio e fruio de bens, servios e expresses artsticas e aperfeioar e monitorar os instrumentos de incentivo fiscal produo e ao consumo cultural:

035C - incentivo capacitao de artistas, tcnicos, produtores, educadores e agentes multiplicadores da arte e da cultura, e por meio do qual a Sefic promoveu a capacitao de 1.948 agentes culturais alcanando a meta fsica e oramentria 035E - objetiva a regulamentao, implementao e monitoramento de instrumento de incentivo fiscal ao consumo de bens e servios culturais por meio do Programa de Estmulo ao Consumo Cultural do Trabalhador Brasileiro VALECULTURA 035F - visa a regulamentao, implementao e monitoramento do Projeto de Lei n 6722/2010, que institui o Programa Nacional de Fomento e Incentivo Cultura PROCULTURA 035A- consiste no estmulo e promoo do intercmbio entre tcnicos, artistas e agentes culturais. Iniciativas 035B (com recursos da Administrao Direta e FNC), que consistem no fomento produo, difuso, circulao de projetos, atividades e eventos artsticos; fomento qualificao de ambientes, equipamentos e espaos utilizados pela msica, circo,

1.648 Capacitados Meta: Capacitao de 16,8 mil artistas, tcnicos e produtores de arte e cultura Valor previsto R$ 668.601,24 (FNC)

1.948 Capacitados Valor utilizado R$ 577.743,32 (Recursos da Direta SNC 391.713,32 e 186.030,00 de restos a pagar 2011)

Meta: Disponibilizao do vale-cultura a 6 milhes de brasileiros

Acompanhar Tramitao e aprovao

Incio da regulamentao

Meta: Implementao do Programa Nacional de Cultura PROCULTURA Meta: Promoo de 521 Eventos de Intercmbio entre Artistas, Tcnicos e Agentes Culturais

Acompanhar Tramitao e aprovao

Acompanhar Tramitao e aprovao

521 auxlios R$ 4.775.000,00 (FNC) 69 Projetos Valor: R$9.911.242,41 (Adm. Direta)

519 auxlios R$ 4.056.500,00 (FNC) 0 Projetos (sem celebrao de convnios em 2012. Processos esto em fase de instruo) Empenho de R$7.856.095,14 (Adm. Direta). 2 Projetos (celebrao de 2 convnios em 2012.

Fomento a 3,6 mil Projeto de Produo, Difuso e Circulao de Projetos, Atividades e Eventos Artsticos

831 Projetos

51

dana, teatro, artes digitais e artes visuais; e fomento fruio cultural e formao de pblico

R$ 71.880.600,00 (FNC)

Restante est em fase de instruo) Empenho de R$ 8.614.371,00 (FNC)

Metas PPA Sefic Programa de Gesto, Manuteno e Servios do MinC Descrio Unidade de Meta 2012 medida prevista Pagamento de Parecerista 10.723 pareceres Valor: R$ 7.100.000,00 (FNC)

Meta 2012 alcanada 6.751 Pareceres Valor: R$ 1.938.486,89 (FNC) Obs: Reduo de valores e de quantidades face a impactos de aes de gesto gerando economicidade 16 reunies Valor: R$ 506.821,77 (FNC) Obs: Reduo de valores e de quantidades face a impactos de aes de gesto gerando economicidade 233 vistorias Valor: R$ 106.566,51 (FNC) Obs: recurso para fiscalizaes apenas foi liberado em agosto de 2012. 6 relatrios Valor: R$ 344.400,00 (FNC)

Pareceres emitidos

Realizao de reunies da comisso Nacional de Incentivo Cultura CNIC e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC) Reunies realizadas

18 reunies Valor: R$ 971.615,34 (FNC)

Realizao de vistorias in loco de projetos culturais em execuo Vistorias realizadas

720 vistorias Valor: R$ 438.000,00 (FNC)

Pesquisa de preos de itens culturais Relatrios publicados

6 relatrios Valor: R$ 344.400,00 (FNC)

Diretriz Promover o lanamento tempestivo dos resultados das reunies da Comisso Nacional de Incentivo Cultura, referentes aos projetos culturais analisados.

Metas PTA Incentivo Meta prevista 2012 Realizar nos meses de junho, julho, agosto, setembro e dezembro o lanamento de, no mnimo, 500 decises emanadas pela CNIC. No intervalo dos demais meses(janeiro, fevereiro, maro, abril, maio, outubro e novembro), ser realizado o

Meta 2012 Alcanada Meta alcanada nos meses de junho, julho, agosto, setembro e dezembro e com relao aos demais meses, apenas no foi alcanado o percentual de 70% do lanamento

Indicador (total de lanamentos realizados/total de decises pendentes de lanamento)*100}

52

lanamento de 70% das decises pendentes. Fortalecimento do mecanismo de vistoria in loco dos projetos culturais Vistorias in loco de 720 projetos em execuo no ano de 2012

referente ao ms de janeiro lanados 50% de forma tempestiva Realizadas 233 vistorias in loco, uma vez que os recursos para realizao d as fiscalizaes apenas foi liberado em agosto de 2012, prejudicando o plano de ao Esta meta no foi alcanada face insuficincia do quadro de pessoal Previsto concurso para ingresso de 83 servidores em 2013

3.1) Consolidar o fluxo de anlise tempestiva de prestao de contas.

3.1)Colaborao para o treinamento referente implantao da foratarefa temporria de tratamento ao passivo de prestaes de contas pendentes.

Informatizao do banco de pareceristas. 3.1) Implantao dos novos mdulos do Sistema de Apoio s Leis de Incentivos Cultura( Salic). 3.1) Promoo das reunies itinerantes da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC). Implementao do Programa Nacional de Fomento e Incentivo Cultura ( Procultura). 3.1) Implementao do Programa de Cultura do Trabalhador (ValeCultura) 3.1) Capacitao de gestores e agentes culturais

a) concluir dentro dos 180 dias exigidos legalmente as anlises quanto regularidade contbil e financeira dos projetos ingressados na CoordenaoGeral de Prestao de Contas (DIC/SEFIC) e na Coordenao de Prestao de Contas de Projetos de Incentivo Fiscal (CEP/CGFPA/SAv). a) conceder treinamento por 30 dias para a fora-tarefa que ser composta de quadro de pessoal temporrio, conforme documento apresentado pelo Ministrio da Cultura ao Ministrio do Planejamento Oramento e Gesto, a fim de que possam extinguir em 4 anos o passivo de prestao de contas. Implementao do mdulo pareceristas. a) implantar os 15 mdulos.

15 vistorias em cada uma das unidades de federao selecionadas, perfazendo um montante de 60 projetos por ms(8,33% do total da meta) [(anlises tempestivas realizadas/ total de projetos encaminhados) * 100]

Esta meta no foi alcanada uma vez que o concurso pblico para 114 temporrios ser realizado em 2013

No foi estabelecido

Meta no cumprida por questes relacionadas aos nos contratos e gesto de TI do MinC Meta no cumprida por questes relacionadas aos contratos e gesto de TI do MinC Meta alcanada 6 itinerncias realizadas (uma em cada regio e mais uma na regio sul por convite da prefeitura de Maring) Em fase de avaliao no Congresso Aprovado em dezembro de 2012 entrou em fase de regulamentao Meta alcanada (1.948 Capacitados)

No foi estabelecido

a) : [(mdulos implantados/ 15) * 100] [(CNIC itinerantes promovidas / 5) * 100]

a) promover cinco reunies itinerantes da CNIC, uma em cada regio brasileira.

a) regulamentar e implementar o Programa Nacional de Fomento e Incentivo Cultura ( Procultura). Implementar, regulamentar e divulgar o Programa ValeCultura. 1.910 (somatrio dos agentes capacitados em cada um das 4 fases do Programa).

No foi estabelecido

No foi estabelecido

a) : [(agentes capacitados/ 1.910) *100]

53

Metas PNC - Sefic Prazo da meta Mdia anual de pessoas qualificadas por cursos, oficinas, fruns e seminrios com contedo de gesto cultural, linguagens artsticas, patrimnio e cultura, promovidos pelo Ministrio da Cultura e as instituies vinculadas - Fundao Biblioteca Nacional (FBN), a Fundao Cultural Palmares (FCP), a Fundao Casa de Rui Barbosa (FCRB), a Fundao Nacional de Artes (Funarte), o Instituto do Patrimnio Histrico e Artstico Nacional (Iphan) e o Instituto Brasileiro de Museus (Ibram) - e pelos entes federados que aderirem ao PNC, em relao mdia de pessoas capacitadas aferida em 2010. Mdia anual do nmero de pessoas beneficiadas por programas de fomento formao e pesquisa, incluindo concesses de bolsas, prmios de pesquisas, residncias artsticas e intercmbio para formao, realizados pelo Ministrio da Cultura e as instituies vinculadas - Fundao Cultural Palmares (FCP), Fundao Nacional de Artes (Funarte), Fundao Biblioteca Nacional (FBN), Fundao Casa de Rui Barbosa (FCRB) e Instituto do Patrimnio Histrico e Artstico Nacional (Iphan) - e pelos entes federados que aderirem ao PNC, em relao mdia do nmero de pessoas beneficiadas aferida em 2010. Nmero de municpios de cada macrorregio com produo e circulao de espetculos e exposies artsticas fomentados com recursos pblicos federais (oramento do MinC, Fundo Nacional de Cultura e incentivo fiscal), com relatrio de execuo apresentado no ano, em relao ao total de municpios de cada macrorregio Mdia anual de atividades de intercmbio (nacional ou internacional) com finalidade de difundir as expresses culturais, apoiadas pelo governo federal e demais entes federados que aderirem ao PNC, em relao mdia de atividades de intercmbio para difuso cultural aferida em 2010 por cada ente. Nmero de trabalhadores beneficiados pelo Programa de Cultura do Trabalhador (Vale Cultura). Meta Meta 18: Aumento em 100% no total de pessoas qualificadas anualmente em cursos, oficinas, fruns e seminrios com contedo de gesto cultural, linguagens artsticas, patrimnio cultural e demais reas da cultura Indicador Quantidade de pessoas capacitadas em cursos, oficinas, fruns e seminrios com contedo de gesto cultural, linguagens artsticas, patrimnio cultural Quantidade de pessoas beneficiadas anualmente por aes de fomento pesquisa, formao, produo e difuso do conhecimento Alcance da meta 1948 Capacitados

Meta 19: Aumento em 100% no total de pessoas beneficiadas anualmente por aes de fomento pesquisa, formao, produo e difuso do conhecimento

52 Beneficados

Meta 24: 60% dos municpios de cada macrorregio do pas com produo e circulao de espetculos e atividades artsticas e culturais fomentados com recursos pblicos federais Meta 25: Aumento em 70% nas atividades de difuso cultural em intercmbio nacional e internacionall. Meta 26: 12 milhes de trabalhadores beneficiados pelo Programa de Cultura do Trabalhador (Vale Cultura) Meta 28: Aumento em 60% no nmero de pessoas que frequentam museu, centro cultural, cinema, espetculos de teatro, circo, dana e msica

no consta registro

no consta registro

Quantidade de atividades de difuso cultural em intercmbio nacional e internacional no consta registro

515 auxlios

no consta registro

Nmero de pessoas que freqentam museu, centro cultural, cinema, espetculos de teatro, circo, dana e msica, em relao situao de 2010.

no consta registro

no consta registro

54

Despesa da Unio, funo cultura, dividida pelo PIB do pas.

Meta 51: Aumento de 37% acima do PIB, dos recursos pblicos federais para a cultura

Soma das renncias fiscais federais para uso pelas leis de incentivo cultura, no ano, dividido pelo PIB do pas no ano, em relao ao indicador em 2010.

Meta 52: Aumento de 18,5% acima do PIB da renncia fiscal do governo federal para incentivo cultura

Valor da despesa da Unio, funo cultura, dividida pelo PIB do pas. (gastos diretos/PIB em %) Valor da soma das renncias fiscais federais para uso pelas leis de incentivo cultura, no ano, dividido pelo PIB do pas no ano, em relao ao valor de 0,05% (valor de 2010). (PRONAC sem o segmento audiovisual)

0,012 %

0,039 %

55

2.4

Indicadores

Relativamente aos indicadores, esta Secretaria em 2011 elaborou os seguintes indicadores para o exerccio 2012, relativamente ao Plano de Trabalho Anual do Incentivo Fiscal e ao Plano Nacional da Cultura:
Diretriz Promover o lanamento tempestivo dos resultados das reunies da Comisso Nacional de Incentivo Cultura, referentes aos projetos culturais analisados. Metas PTA Incentivo Meta prevista 2012 Realizar nos meses de junho, julho, agosto, setembro e dezembro o lanamento de, no mnimo, 500 decises emanadas pela CNIC. No intervalo dos demais meses(janeiro, fevereiro, maro, abril, maio, outubro e novembro), ser realizado o lanamento de 70% das decises pendentes. Vistorias in loco de 720 projetos em execuo no ano de 2012 Meta 2012 Alcanada Meta alcanada nos meses de junho, julho, agosto, setembro e dezembro e com relao aos demais meses, apenas no foi alcanado o percentual de 70% do lanamento referente ao ms de janeiro lanados 50% de forma tempestiva Realizadas 233 vistorias in loco, uma vez que os recursos para realizao d as fiscalizaes apenas foi liberado em agosto de 2012, prejudicando o plano de ao Esta meta no foi alcanada face insuficincia do quadro de pessoal Previsto concurso para ingresso de 83 servidores em 2013 Indicador (total de lanamentos realizados/total de decises pendentes de lanamento)*100}

Fortalecimento do mecanismo de vistoria in loco dos projetos culturais

3.1) Consolidar o fluxo de anlise tempestiva de prestao de contas.

3.1)Colaborao para o treinamento referente implantao da foratarefa temporria de tratamento ao passivo de prestaes de contas pendentes.

Informatizao do banco de pareceristas. 3.1) Implantao dos novos mdulos do Sistema de Apoio s Leis de Incentivos Cultura( Salic).

a) concluir dentro dos 180 dias exigidos legalmente as anlises quanto regularidade contbil e financeira dos projetos ingressados na CoordenaoGeral de Prestao de Contas (DIC/SEFIC) e na Coordenao de Prestao de Contas de Projetos de Incentivo Fiscal (CEP/CGFPA/SAv). a) conceder treinamento por 30 dias para a fora-tarefa que ser composta de quadro de pessoal temporrio, conforme documento apresentado pelo Ministrio da Cultura ao Ministrio do Planejamento Oramento e Gesto, a fim de que possam extinguir em 4 anos o passivo de prestao de contas. Implementao do mdulo pareceristas. a) implantar os 15 mdulos.

15 vistorias em cada uma das unidades de federao selecionadas, perfazendo um montante de 60 projetos por ms(8,33% do total da meta) [(anlises tempestivas realizadas/ total de projetos encaminhados) * 100]

Esta meta no foi alcanada uma vez que o concurso pblico para 114 temporrios ser realizado em 2013

No foi estabelecido

Meta no cumprida por questes relacionadas aos nos contratos e gesto de TI do MinC Meta no cumprida por questes relacionadas aos contratos e gesto de TI do MinC

No foi estabelecido

a) : [(mdulos implantados/ 15) * 100]

56

3.1) Promoo das reunies itinerantes da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC). Implementao do Programa Nacional de Fomento e Incentivo Cultura ( Procultura). 3.1) Implementao do Programa de Cultura do Trabalhador (ValeCultura) 3.1) Capacitao de gestores e agentes culturais

a) promover cinco reunies itinerantes da CNIC, uma em cada regio brasileira.

a) regulamentar e implementar o Programa Nacional de Fomento e Incentivo Cultura ( Procultura). Implementar, regulamentar e divulgar o Programa ValeCultura. 1.910 (somatrio dos agentes capacitados em cada um das 4 fases do Programa).

Meta alcanada 6 itinerncias realizadas (uma em cada regio e mais uma na regio sul por convite da prefeitura de Maring) Em fase de avaliao no Congresso Aprovado em dezembro de 2012 entrou em fase de regulamentao Meta alcanada (1.948 Capacitados)

[(CNIC itinerantes promovidas / 5) * 100]

No foi estabelecido

No foi estabelecido

a) : [(agentes capacitados/ 1.910) *100]

Metas PNC - Sefic Prazo da meta Mdia anual de pessoas qualificadas por cursos, oficinas, fruns e seminrios com contedo de gesto cultural, linguagens artsticas, patrimnio e cultura, promovidos pelo Ministrio da Cultura e as instituies vinculadas - Fundao Biblioteca Nacional (FBN), a Fundao Cultural Palmares (FCP), a Fundao Casa de Rui Barbosa (FCRB), a Fundao Nacional de Artes (Funarte), o Instituto do Patrimnio Histrico e Artstico Nacional (Iphan) e o Instituto Brasileiro de Museus (Ibram) - e pelos entes federados que aderirem ao PNC, em relao mdia de pessoas capacitadas aferida em 2010. Mdia anual do nmero de pessoas beneficiadas por programas de fomento formao e pesquisa, incluindo concesses de bolsas, prmios de pesquisas, residncias artsticas e intercmbio para formao, realizados pelo Ministrio da Cultura e as instituies vinculadas - Fundao Cultural Palmares (FCP), Fundao Nacional de Artes (Funarte), Fundao Biblioteca Nacional (FBN), Fundao Casa de Rui Barbosa (FCRB) e Instituto do Patrimnio Histrico e Artstico Nacional (Iphan) - e pelos entes federados que aderirem ao PNC, em relao mdia do nmero de pessoas beneficiadas aferida em 2010. Nmero de municpios de cada macrorregio com produo e circulao de espetculos e exposies artsticas fomentados com recursos pblicos federais (oramento do MinC, Fundo Nacional de Cultura e incentivo fiscal), com relatrio de execuo apresentado no ano, em relao ao total de municpios de cada macrorregio Meta Meta 18: Aumento em 100% no total de pessoas qualificadas anualmente em cursos, oficinas, fruns e seminrios com contedo de gesto cultural, linguagens artsticas, patrimnio cultural e demais reas da cultura Indicador Quantidade de pessoas capacitadas em cursos, oficinas, fruns e seminrios com contedo de gesto cultural, linguagens artsticas, patrimnio cultural Quantidade de pessoas beneficiadas anualmente por aes de fomento pesquisa, formao, produo e difuso do conhecimento Alcance da meta 1948 Capacitados

Meta 19: Aumento em 100% no total de pessoas beneficiadas anualmente por aes de fomento pesquisa, formao, produo e difuso do conhecimento

52 Beneficiados

Meta 24: 60% dos municpios de cada macrorregio do pas com produo e circulao de espetculos e atividades artsticas e culturais fomentados com recursos pblicos

no consta registro

no consta registro

57

federais Mdia anual de atividades de intercmbio (nacional ou internacional) com finalidade de difundir as expresses culturais, apoiadas pelo governo federal e demais entes federados que aderirem ao PNC, em relao mdia de atividades de intercmbio para difuso cultural aferida em 2010 por cada ente. Nmero de trabalhadores beneficiados pelo Programa de Cultura do Trabalhador (Vale Cultura). Meta 25: Aumento em 70% nas atividades de difuso cultural em intercmbio nacional e internacionall. Meta 26: 12 milhes de trabalhadores beneficiados pelo Programa de Cultura do Trabalhador (Vale Cultura) Meta 28: Aumento em 60% no nmero de pessoas que frequentam museu, centro cultural, cinema, espetculos de teatro, circo, dana e msica Meta 51: Aumento de 37% acima do PIB, dos recursos pblicos federais para a cultura Quantidade de atividades de difuso cultural em intercmbio nacional e internacional no consta registro 515 auxlios

no consta registro

Nmero de pessoas que freqentam museu, centro cultural, cinema, espetculos de teatro, circo, dana e msica, em relao situao de 2010.

no consta registro

no consta registro

Despesa da Unio, funo cultura, dividida pelo PIB do pas.

Soma das renncias fiscais federais para uso pelas leis de incentivo cultura, no ano, dividido pelo PIB do pas no ano, em relao ao indicador em 2010.

Meta 52: Aumento de 18,5% acima do PIB da renncia fiscal do governo federal para incentivo cultura

Valor da despesa da Unio, funo cultura, dividida pelo PIB do pas. (gastos diretos/PIB em %) Valor da soma das renncias fiscais federais para uso pelas leis de incentivo cultura, no ano, dividido pelo PIB do pas no ano, em relao ao valor de 0,05% (valor de 2010). (PRONAC sem o segmento audiovisual)

0,012 %

0,039 %

58

PARTE A, ITEM 3, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 3.1 Estrutura de Governana

No se aplica a esta UJ.

59

3.2

Avaliao do Funcionamento dos Controles Internos

QUADRO A.3.1 AVALIAO DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS DA UJ ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS Ambiente de Controle 1. A alta administrao percebe os controles internos como essenciais consecuo dos objetivos da unidade e do suporte adequado ao seu funcionamento. 2. Os mecanismos gerais de controle institudos pela UJ so percebidos por todos os servidores e funcionrios nos diversos nveis da estrutura da unidade. 3. A comunicao dentro da UJ adequada e eficiente. 4. Existe cdigo formalizado de tica ou de conduta. 5. Os procedimentos e as instrues operacionais so padronizados e esto postos em documentos formais. 6. H mecanismos que garantem ou incentivam a participao dos funcionrios e servidores dos diversos nveis da estrutura da UJ na elaborao dos procedimentos, das instrues operacionais ou cdigo de tica ou conduta. 7. As delegaes de autoridade e competncia so acompanhadas de definies claras das responsabilidades. 8. Existe adequada segregao de funes nos processos e atividades da competncia da UJ. 9. Os controles internos adotados contribuem para a consecuo dos resultados planejados pela UJ. Avaliao de Risco 10. Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada esto formalizados. 11. H clara identificao dos processos crticos para a consecuo dos objetivos e metas da unidade. 12. prtica da unidade o diagnstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nos seus processos estratgicos, bem como a identificao da probabilidade de ocorrncia desses riscos e a consequente adoo de medidas para mitig-los. 13. prtica da unidade a definio de nveis de riscos operacionais, de informaes e de conformidade que podem ser assumidos pelos diversos nveis da gesto. 14. A avaliao de riscos feita de forma contnua, de modo a identificar mudanas no perfil de risco da UJ ocasionadas por transformaes nos ambientes interno e externo. 15. Os riscos identificados so mensurados e classificados de modo a serem tratados em uma escala de prioridades e a gerar informaes teis tomada de deciso. 16. No h ocorrncia de fraudes e perdas que sejam decorrentes de fragilidades nos processos internos da unidade. 17. Na ocorrncia de fraudes e desvios, prtica da unidade instaurar sindicncia para apurar responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos. 18. H norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventrio de bens e valores de responsabilidade da unidade. Procedimentos de Controle 19. Existem polticas e aes, de natureza preventiva ou de deteco, para diminuir os riscos e alcanar os objetivos da UJ, claramente estabelecidas. 20. As atividades de controle adotadas pela UJ so apropriadas e funcionam consistentemente de acordo com um plano de longo prazo. 21. As atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao nvel de benefcios que possam derivar de sua aplicao. 1 2 3 4 X X X X X X X 1 2 3 X 4 5 X X X X 1 VALORES 2 3 4 X X X X 5

X X

X X

X 5

60

22. As atividades de controle adotadas pela UJ so abrangentes e razoveis e esto diretamente relacionadas com os objetivos de controle. Informao e Comunicao 23. A informao relevante para UJ devidamente identificada, documentada, armazenada e comunicada tempestivamente s pessoas adequadas. 24. As informaes consideradas relevantes pela UJ so dotadas de qualidade suficiente para permitir ao gestor tomar as decises apropriadas. 25. A informao disponvel para as unidades internas e pessoas da UJ apropriada, tempestiva, atual, precisa e acessvel. 26. A Informao divulgada internamente atende s expectativas dos diversos grupos e indivduos da UJ, contribuindo para a execuo das responsabilidades de forma eficaz. 27. A comunicao das informaes perpassa todos os nveis hierrquicos da UJ, em todas as direes, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura. Monitoramento 28. O sistema de controle interno da UJ constantemente monitorado para avaliar sua validade e qualidade ao longo do tempo. 29. O sistema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e efetivo pelas avaliaes sofridas. 30. O sistema de controle interno da UJ tem contribudo para a melhoria de seu desempenho. Anlise Crtica: 1 2 3 1 2 3

X 4 X X X X X 4 X X X 5 5

As estruturas de controle interno desta Secretaria se consubstanciam na constante verificao e avaliao de dados gerenciais junto ao Sistema de Apoio s Leis de Incentivo (Salic), considerando os dados e fluxos relativos anlise de todos os projetos culturais cadastrados nos mecanismos de Incentivos fiscais e FNC; frente aos documentos elaborados e expedidos, em todos os nveis de Coordenao, observando-se a sua freqncia e respeito aos procedimentos e fluxos estabelecidos; face aos Comunicados Internos distribudos por mailing todos os servidores e com informaes e convocaes que tratam desde matrias publicadas em jornais; convocao para construo de pauta coletiva para realizao reunio de gesto da SEFIC; garantia de participao em reunies de gesto; rodzios de equipes e servidores entre processos de gesto de coordenaes distintas. Escala de valores da Avaliao:
(1) Totalmente invlida: Significa que o contedo da afirmativa integralmente no observado no contexto da UJ. (2) Parcialmente invlida: Significa que o contedo da afirmativa parcialmente observado no contexto da UJ, porm, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que no h como avaliar se o contedo da afirmativa ou no observado no contexto da UJ. (4) Parcialmente vlida: Significa que o contedo da afirmativa parcialmente observado no contexto da UJ, porm, em sua maioria. (5) Totalmente vlido. Significa que o contedo da afirmativa integralmente observado no contexto da UJ.

61

3.3 3.3.1

Remunerao Paga a Administradores

Poltica de Remunerao dos Membros da Diretoria Estatutria e dos Conselhos de Administrao e Fiscal

No se aplica a esta UJ.

62

3.3.2

Demonstrativo da Remunerao Mensal de Membros de Conselhos

No se aplica a esta UJ.

QUADRO A.3.2 - REMUNERAO DOS CONSELHOS DE ADMINISTRAO E FISCAL Conselho de Administrao Perodo de Remunerao Nome do Exerccio Conselheiro(a) Incio Fim jan fev mar abr mai jun Jul ago set out

Valores em R$ 1,00

nov

dez

Total

Conselho Fiscal Perodo de Nome do Exerccio Conselheiro(a) (T/S) Incio Fim Remunerao jan fev mar abr mai jun jul ago set out nov dez Total

63

3.3.3

Demonstrativo Sinttico da Remunerao de Membros de Diretoria e de Conselhos

No se aplica a esta UJ.

QUADRO A.3.3 SNTESE DA REMUNERAO DOS ADMINISTRADORES Identificao do rgo rgo: (Diretoria Estatutria ou Conselho de Administrao ou Conselho Fiscal) EXERCCIO Remunerao dos Membros 2012 2011 Nmero de membros: I Remunerao Fixa (a+b+c+d) a) salrio ou pr-labore b) benefcios diretos e indiretos c) remunerao por participao em comits d) outros II Remunerao varivel (e+f+g+h+i)) e) bnus f) participao nos resultados g) remunerao por participao em reunies h) comisses i) outros III Total da Remunerao ( I + II) IV Benefcios ps-emprego V Benefcios motivados pela cessao do exerccio do cargo VI Remunerao baseada em aes

Valores em R$ 1,00

2010

64

3.3.4

Demonstrativo da Remunerao Varivel dos Administradores

No se aplica a esta UJ.

QUADRO A.3.4 DETALHAMENTO DE ITENS DA REMUNERAO VARIVEL Valores em R$ 1,00 DOS ADMINISTRADORES Identificao do rgo rgo: EXERCCIO Reconhecimento de Bnus e Participao de Resultados 2012 2011 2010 I Bnus (a+b+c+d) a) valor mnimo previsto no plano de remunerao b) valor mximo previsto no plano de remunerao c) valor previsto no plano de remunerao, caso as metas estabelecidas fossem atingidas d) valor efetivamente reconhecido no resultado II Participao no Resultado (e+f+g+h) e) valor mnimo previsto no plano de remunerao f) valor mximo previsto no plano de remunerao g) valor previsto no plano de remunerao, caso as metas estabelecidas fossem atingidas h) valor efetivamente reconhecido no resultado III Total ( I + II)

65

3.4

Sistema de Correio

As atividades do sistema de correio estaro consolidadas no Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, uma vez que a instncia responsvel pelas questes correcionais no mbito de todo o Ministrio da Cultura.

66

3.5

Cumprimento Pela Instncia de Correio da Portaria n 1.043/2007 da CGU

As questes relativas ao cumprimento da Portaria CGU n 1.043/2007 estaro consolidadas no Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, uma vez que a instncia responsvel pelas questes correcionais no mbito de todo o Ministrio da Cultura.

67

PARTE A, ITEM 4, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 4.1 Informaes Sobre Programas do PPA de Responsabilidade da UJ

4.1.1

Informaes Sobre Programas Temticos de Responsabilidade da UJ

QUADRO A.4.1 PROGRAMA DE GOVERNO CONSTANTE DO PPA TEMTICO Identificao do Programa de Governo Cdigo Programa Ttulo rgo Responsvel Fontes de Recursos (PPA e LOA) (em R$ 1,00) Fontes de Recursos a) b) c) d) Valores do Exerccio 2012 e) Previsto no PPA f) Fixado na LOA a) Valor Remanescente (d e)

Oramento Fiscal e da Seguridade Social Outras Fontes Subtotais (a + b) Valor Global Previsto no PPA Execuo Oramentria e Financeira do Programa (em R$ 1,00) Restos a Pagar Despesa Empenhada Despesa Liquidada Processados No Processados

Valores Pagos

Cdigo

Objetivos Relacionados ao Programa rgo ou Unidade Responsvel Pelo Descrio Gerenciamento

Anlise Crtica Os quadros A.4.1, A.4.2 e A.4.3, relativos aos resultados dos Programas, Objetivos e Iniciativas do Plano Plurianual 2012-2015 sob responsabilidade desta UJ, sero produzidos pela Subsecretaria de Planejamento, Oramento e Administrao (SPOA/SE) e constaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

68

4.1.2

Informaes Sobre Objetivos Vinculados a Programas Temticos de Responsabilidade da UJ

QUADRO A.4.2 OBJETIVOS DE PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ Identificao do Objetivo Cdigo Descrio Programa rgo Responsvel Dotao Inicial Final Execuo Oramentria e Financeira do Objetivo (em R$ 1,00) Despesa Restos a Pagar Empenhada Liquidada Processados No Processados Metas do Exerccio Meta Fsica Unidade de Medida Prevista Realizada Valores Pagos

Ordem

Descrio

Meta Financeira Prevista Realizada

Anlise Crtica Os quadros A.4.1, A.4.2 e A.4.3, relativos aos resultados dos Programas, Objetivos e Iniciativas do Plano Plurianual 2012-2015 sob responsabilidade desta UJ, sero produzidos pela Subsecretaria de Planejamento, Oramento e Administrao (SPOA/SE) e constaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

69

4.1.3

Informaes Sobre Iniciativas Responsabilidade da UJ

Vinculadas

Programas

Temticos

de

QUADRO A.4.3 INICIATIVAS DE PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ Identificao da Iniciativa Cdigo Descrio Objetivo rgo ou Unidade Responsvel Dotao Inicial Execuo Oramentria e Financeira da Iniciativa (em R$ 1,00) Despesa Restos a Pagar Final Empenhada Liquidada Processados No Processados Metas do Exerccio Para a Iniciativa Meta Fsica Unidade de Medida Prevista Realizada Valores Pagos

Ordem

Descrio

Meta Financeira Prevista Realizada

Anlise Crtica Os quadros A.4.1, A.4.2 e A.4.3, relativos aos resultados dos Programas, Objetivos e Iniciativas do Plano Plurianual 2012-2015 sob responsabilidade desta UJ, sero produzidos pela Subsecretaria de Planejamento, Oramento e Administrao (SPOA/SE) e constaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

70

4.1.4

Informaes Sobre Aes de Programas Temticos de Responsabilidade da UJ

QUADRO A.4.4 AES VINCULADAS A PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ Identificao da Ao Cdigo Descrio 4796 Fomento e Promoo a Projetos em Arte e Cultura 035B - Fomento a produo, difuso, circulao de projetos, atividades e eventos artsticos de msica, circo, dana, teatro, artes digitais e artes visuais, garantida a diversidade de linguagens; fomento qualificao de ambientes, equipamentos e espaos utilizados para eventos e atividades; e fomento fruio cultural e formao de pblico Coordenao Geral de Projetos Apoiados pelo Fundo Nacional da Cultura (CGFNC) 42101 - Administrao Direta Execuo Oramentria e Financeira da Ao (em R$ 1,00) Dotao* Inicial 67.885.222,00 Final 67.885.222,00 Despesa** Empenhada 7.856.095,14 Unidade de Medida Liquidada 0,00 Restos a Pagar** Processados 338.000,00 No Processados 10.366.396,80 Valores Pagos** 0,00

Iniciativa

Unidade Responsvel Unidade Oramentria

Metas do Exerccio Para a Ao Ordem Descrio Meta Fsica Prevista Realizada Meta Financeira Prevista Realizada

Fomento a projetos culturais no mbito do PRONAC para os Projetos 1 segmentos de Artes fomentados Visuais, Artesanato, Circo, Dana, Msica e Teatro. Fonte: Siga Brasil/SF, a partir de dados do SIAFI. Notas: * Dotao global da ao pela UO 42101

69

9.911.242,41

** Execuo pelas UG 340034 (Adm. Direta/SEFIC) e 420014 (FNC/SEFIC)

QUADRO A.4.4 AES VINCULADAS A PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ Identificao da Ao Cdigo Descrio 4796 Fomento e Promoo a Projetos em Arte e Cultura 035B - Fomento a produo, difuso, circulao de projetos, atividades e eventos artsticos de msica, circo, dana, teatro, artes digitais e artes visuais, garantida a diversidade de linguagens; fomento qualificao de ambientes, equipamentos e espaos utilizados para eventos e atividades; e fomento fruio cultural e formao de pblico Coordenao Geral de Projetos Apoiados pelo Fundo Nacional da Cultura (CGFNC) 42902 - Fundo Nacional da Cultura Execuo Oramentria e Financeira da Ao (em R$ 1,00)

Iniciativa

Unidade Responsvel Unidade Oramentria

71

Dotao* Inicial Final

Despesa** Empenhada Liquidada

Restos a Pagar** No Processados Processados 18.230.575,00

Valores Pagos** 656.501,00

119.801.000,00 140.090.420,00

8.614.371,00 656.501,00 1.552.679,84 Metas do Exerccio Para a Ao Unidade de Medida Meta Fsica Prevista Realizada

Ordem

Descrio

Meta Financeira Prevista Realizada

Fomento a projetos culturais no mbito do PRONAC para os Projetos 1 segmentos de Artes fomentados Visuais, Artesanato, Circo, Dana, Msica e Teatro. Fonte: Siga Brasil/SF, a partir de dados do SIAFI.

831

71.880.600,00

Notas: * Dotao global da ao pela UO 42902 ** Execuo pelas UG 340034 (Adm. Direta/SEFIC) e 420014 (FNC/SEFIC)

QUADRO A.4.4 AES VINCULADAS A PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ Identificao da Ao Cdigo Descrio Iniciativa Unidade Responsvel Unidade Oramentria Dotao* Inicial 3.400.000,00 Final 3.400.000,00 6517 Intercmbio de Atividades e Eventos de Arte e Cultura 035A - Estmulo e promoo do intercmbio entre tcnicos, artistas e agentes culturais Coordenao Geral de Projetos Apoiados pelo Fundo Nacional da Cultura (CGFNC) 42902 - Fundo Nacional da Cultura Execuo Oramentria e Financeira da Ao (em R$ 1,00) Despesa** Empenhada Liquidada Restos a Pagar** No Processados Processados 2.036.262,69 Valores Pagos** 3.214.668,30

3.400.000,00 3.235.168,30 27.500,00 Metas do Exerccio Para a Ao Unidade de Medida Meta Fsica Prevista Realizada

Ordem

Descrio Concesso de auxlio financeiro, via lanamento de editais, a artistas, estudiosos e tcnicos com fins de aprimoramento profissional e difuso da cultura.

Meta Financeira Prevista Realizada

Eventos de intercmbio apoiados

521

515

4.775.000,00

4.056.500,00

Fonte: Siga Brasil/SF, a partir de dados do SIAFI. Notas: * Dotao global da ao pela UO 42902 ** Execuo pelas UG 340034 (Adm. Direta/SEFIC) e 420014 (FNC/SEFIC)

72

QUADRO A.4.4 AES VINCULADAS A PROGRAMA TEMTICO DE RESPONSABILIDADE DA UJ Identificao da Ao Cdigo Descrio Iniciativa Unidade Responsvel Unidade Oramentria Dotao* Inicial Final 2844 Capacitao de Artistas, Tcnicos e Produtores de Arte e Cultura 035C - Incentivo capacitao de artistas, tcnicos, produtores, educadores e agentes multiplicadores da arte e da cultura Coordenao-Geral de Normatizao e Orientao (CGNOR) 42902 - Fundo Nacional da Cultura Execuo Oramentria e Financeira da Ao (em R$ 1,00) Despesa** Empenhada Liquidada Restos a Pagar** Processados No Processados 244.073,40 Meta Financeira Prevista Realizada Valores Pagos** -

1.285,16 Metas do Exerccio Para a Ao Unidade de Medida Agente capacitado Meta Fsica Prevista 1648 Realizada 1.948

Ordem

Descrio Capacitar artistas, tcnicos e produtores de arte e cultura.

668.601,24

577.743,32

Fonte: Siga Brasil/SF, a partir de dados do SIAFI. Notas: * Dotao global da ao pela UO 42902 ** Execuo pelas UG 340034 (Adm. Direta/SEFIC) e 420014 (FNC/SEFIC)

Anlise Crtica a) 4796 - Fomento e Promoo a Projetos em Arte e Cultura A ao de fomento e promoo a projetos de arte e cultura est includa, em sua maior parte, no Programa Nacional de Apoio Cultura (PRONAC). A iniciativa financiada com recursos tanto do Fundo Nacional da Cultural (FNC) quanto da Administrao Direta. Os benefcios sero concedidos por meio do apoio das denominadas propostas culturais de demanda espontnea. O repasse dos recursos para os proponentes de projeto ocorre, at a data de referncia, por transferncias voluntrias, notadamente convnio. Com o objetivo de tornar o mecanismo de fomento mais transparente e descentralizado alm de cumprir com determinaes dos rgos de controle e com deliberaes do CNPC , foi lanado, em agosto de 2012, o edital de Demandas Espontneas, com investimento de R$ 10,5 milhes. O objetivo do edital o de apoiar projetos que estejam em consonncia com as diretrizes e critrios do FNC e que no sejam regularmente contemplados em outras aes do Ministrio da Cultura. At 31 de dezembro de 2012, data de referncia para a aferio das metas, pode-se considerar que foram fomentados 2 projetos com recursos integrantes do planejamento oramentrio do ciclo 2012-2015, muito embora no tenha ocorrido repasse de recursos. Para esse recorte, considerou-se projeto fomentado aqueles que j foram devidamente conveniados, aptos a 73

receber o repasse de recursos. Os projetos contemplados no Edital de Demanda Espontnea ainda estavam em fase de habilitao e passariam por uma Comisso que avaliaria os projetos de acordo com os critrios estabelecidos em edital. Por conseguinte, deve-se ressaltar que iniciativa relativa ao fomento de projetos possui um descompasso com o perodo de execuo oramentria. Muitos projetos empenhados e selecionados por edital em 2012 sero conveniados apenas em 2013. Dos R$ 67.885.22,00 destinados a ao 4796 pelo UO 42101 (Adm. Direta) e R$ 119.801.000,00 pelo UO 42902 (FNC), R$ 7.856.095,14 e R$ 8.614.371,00, respectivamente, foram empenhados para trabalhos da Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura - SEFIC. Com a publicao da Portaria MinC n 1.195/2012, que trata do prazo para liquidao dos restos a pagar no processados de despesas de 2012, todos os empenhos de 2012 referente aos convnios foram inscritos em Restos a Pagar e podero, de acordo com a mesma portaria, terem instrumento firmado at 31/03/2013. Vale ressaltar que os Restos a Pagar de 2010 e 2011 esto em processo de cancelamento, que ainda no pode ser concludo por problemas no Sistema de Convnios do Governo Federal (SICONV). Tambm necessrio informar que, excepcionalmente, no ano de 2012, R$ 656.500,00 da ao 4796 pela UO 92902 (FNC) foram destinados ao Edital n 02/2012 do Programa de Intercmbio e Difuso Cultural. b) 6517 - Intercmbio de Atividades e Eventos de Arte e Cultura No mbito da Ao 6517 (Intercmbio de Atividades e Eventos de Arte e Cultura), foi publicado no dia 27 de janeiro de 2012 o edital n 1/2012 do Programa de Intercmbio e Difuso Cultural, primeiro inserido dentro da programao do PPA 2012-2015. Com investimentos de R$ 3,3 milhes, a primeira seleo contemplou viagens que ocorreram entre abril e setembro de 2012. Em agosto deste ano, foi lanado o edital n2/2012, para viagens realizadas no ms entre os meses de novembro de 2012 e fevereiro de 2013. Esse segundo processo seletivo contou com investimento de R$ 1,47 milho, perfazendo um total de R$ 4,8 milhes para todo o ano de 2012. O Programa custeado com recursos do Fundo Nacional da Cultura (FNC) e consiste na concesso de auxlio financeiro para o custeio de despesas relativas participao de artistas, tcnicos, agentes culturais e estudiosos em atividades culturais, promovidas por instituies brasileiras ou estrangeiras. Alm do transporte pessoal, o benefcio pode ser utilizado para custear despesas com o transporte de material, cenrios ou equipamentos utilizados na realizao da atividade, estada durante o perodo de participao no evento, inscrio e confeco de material para a atividade a ser realizada no evento, entre outras despesas. Para cumprir com a determinao de rgo de controle e com a metas do PPA e do Plano Nacional da Cultura, o processo seletivo priorizou, com pontuao diferenciada ou bonificao, propostas oriundas de unidades da Federao mais carentes de recursos ou de municpios mais distantes da capital, ou ainda de projetos relacionados Comunidade de Pases de Lngua Portuguesa ou aos Povos Tradicionais. At 31 de dezembro de 2012, foram concedidos 515 auxlios financeiros para intercmbio no Brasil e no exterior, o que representou 98,8% da meta global pactuada no PPA 2012-2015. Todavia, a distribuio dos projetos ainda precisa ser equalizada para alcanar a meta regionalizada do PPA. O Programa executou R$ 4.056.500,00 em 2012, R$ 3.400.000,00 do valor autorizado para a ao 6517 e R$ 656.500,00 remanejados da ao 4796 pela UO 92902 (FNC). c) 2844 - Capacitao de Artistas, Tcnicos e Produtores de Arte e Cultura

A ao 2844 (Capacitao de Artistas, Tcnicos e Produtores de Arte e Cultura) foi operacionalizada por meio do Programa de Capacitao em Projetos Culturais, executado pela 74

Secretaria de Fomento e Incentivo Cutlura. O Programa destinado a capacitar agentes culturais do setor pblico e privado, a fim de emponder-los com o ferramental terico para a elaborao e gesto de projetos culturais. composto por quatro etapas: 1 etapa (curso de nivelamento a distncia), 2 etapa (oficina presencial), 3 etapa (curso avanado a distncia) e 4 etapa (formao de facilitadores). Inicialmente, o Programa de Capacitao foi concebido para atender prioritariamente as regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste, e os estados de Santa Catarina e Esprito Santo. Em 2012, alm do curso de nivelamento, foram realizadas oficinas em oito plos: Natal, Petrolina, Ilhus, Campina Grande, Manaus, Palmas, Macap e Florianpolis. Ao total, foram 3.727 inscritos no curso de nivelamento a distncia (1 etapa), 513 inscritos na oficina presencial (2 etapa) e 491 participantes na fase avanada a distncia (3 etapa). Em 2012, foram capacitados 1.948 agente culturais, 1.050 pessoas na primeira fase, 471 na segunda, 377 na terceira e 50 na quarta. Para fins de aferio da meta, foram somadas as vagas ocupadas em cada um das fases, independentemente se um mesmo agente passou por todas as fases. Esse recorte conceitual visa a contabilizar de forma mais apurada as unidades de produto entregues a sociedade e o preo mdio de cada unidade, uma vez que a participao do agente consumir parcelas diferentes de recursos a cada passagem. Por um lapso de planejamento, a ao 2844 ficou sem dotao oramentria na LOA 2012 para a UO 42101 (Administrao Direta/ MinC). Todavia, j havia um contrato em andamento com a Fundao Getlio Vargas e, conseguintemente, obrigaes pecunirias com esta instituio. Para atender a essas obrigaes e garantir a continuidade do Programa no exerccio financeiro, foi reservada uma parte dos recursos da ao 2D41 (Sistema Nacional de Cultura). Dessa forma, foram executados R$ 577.743,32, montante composto por R$ 391.713,32 da ao 2D41 e R$ 186.030,00 de Restos a Pagar da Ao 2844.

75

4.1.5

Informaes Sobre Programas de Gesto, Manuteno e Servios ao Estado de Responsabilidade da UJ

QUADRO A.4.5 PROGRAMA DE GOVERNO CONSTANTE DO PPA DE GESTO E MANUTENO Identificao do Programa de Governo Cdigo Programa Ttulo rgo Responsvel Execuo Oramentria e Financeira do Programa (em R$ 1,00) Dotao Despesa Restos a Pagar Valores Pagos Inicial Final Empenhada Liquidada Processados No Processados

Anlise Crtica Considerando que a UJ no a unidade administrativa responsvel por nenhum Programa do PPA 2012-2015, o quadro A.4.5 ser elaborado pela Subsecretaria de Planejamento, Oramento e Administrao e constar somente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

76

4.1.6

Informaes Sobre Aes Vinculadas a Programas de Gesto, Manuteno e Servios ao Estado de Responsabilidade da UJ

QUADRO A.4.6 AES VINCULADAS A PROGRAMA DE GESTO, MANUTENO E SERVIOS DE RESPONSABILIDADE DA UJ Identificao da Ao Cdigo Descrio Unidade Responsvel Unidade Oramentria Dotao* Inicial 11.750.000,00 Final 11.750.000,00 4481 Coordenao e Manuteno dos Mecanismos de Incentivo Cultura previstos na Lei n 8.313 - PRONAC Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura 42902 - Fundo Nacional da Cultura Execuo Oramentria e Financeira da Ao (em R$ 1,00) Despesa** Empenhada Liquidada Restos a Pagar** Processados 1.092,92 No Processados Valores Pagos**

2.561.034,36 2.445.746,54 Metas do Exerccio Para a Ao Unidade de Medida Pareceres emitidos Vistorias realizadas Meta Fsica Prevista 10.723

56.981,65 2.445.308,66 Meta Financeira Prevista Realizada

Ordem 1

Descrio Pagamento de pareceristas Realizao de vistorias in loco de projetos culturais em execuo Realizao de reunies da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC) e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC) Pesquisa de preos de itens culturais

Realizada 6.571

7.100.000,00 1.938.486,89

720

233

438.000,00

106.566,51

Reunies realizadas

18

16

971.615,34

506.821,77

Relatrios publicados

344.400,00

344.400,00

Fonte: Siga Brasil/SF, a partir de dados do SIAFI. Notas: * Dotao global da ao pela UO 42902 ** Execuo pelas UG 340034 (Adm. Direta/SEFIC) e 420014 (FNC/SEFIC)

77

Anlise Crtica A execuo da ao 4481 (Coordenao e Manuteno dos Mecanismos de Incentivo Cultura previstos na Lei n 8.313 PRONAC) executou um valor muito inferior ao planejado (R$ 2,4 milhes de R$ 11,8 milhes). Essa subutilizao da dotao oramentria de 2012 se deveu principalmente s mudanas institucionais promovidas no Programa Nacional de Apoio Cultura. A primeira foi a publicao da Instruo Normativa MinC n1/2012, que alterou alguns procedimentos do mecanismo de incentivo fiscal. Com vistas a equalizar a quantidade de projetos admitidos com a capacidade administrativa e operacional da SEFIC e garantir uma melhor distribuio dos benefcios entre as diversas reas que compe a cultura, a IN limitou a quantidade mxima de projetos admitidos por ano a 6.300 unidades, com o quantitativo por rea a ser disposto no Plano Anual de Trabalho dos Incentivos Fiscais. Outra mudana institucional ocorreu com a publicao da Smula 14 pela Comisso Nacional de Incentivo Cultura, que limitou a quantidade mxima de projetos ativos que cada proponente pode ter no Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC). A smula foi incorporada posteriormente IN MinC n1/2012 pelo Art. 14, que dispe da seguinte forma:
Art. 14. Proponentes pessoas fsicas podero ter at 2 (dois) projetos e pessoas jurdicas podero ter at 5 (cinco) projetos ativos no Salic. 1 O proponente que tiver liberao da movimentao dos recursos captados em pelo menos trinta e trs por cento dos projetos admitidos nos ltimos trs exerccios fiscais poder ter at o limite de quatro projetos, no caso de pessoa fsica, e dez projetos, se pessoa jurdica; 2 Os limites estabelecidos neste artigo no se aplicar nos casos de cooperativas que possuam no mnimo vinte pessoas fsicas cooperadas e dois anos de atividades; 3 A Sefic autorizar a admisso de propostas acima dos limites estabelecidos neste artigo, nos casos de proposta contemplada em seleo pblica ou com comprovadas garantias de patrocnio.

Uma terceira mudana nas regras ocorreu com a publicao da Portaria MinC n 83/2011, que define as regras de classificao e distribuio de projetos ou produtos culturais entre peritos credenciados. Com a nova normativa, os pareceristas passaram a receber de forma diferenciada. Antes, a remunerao era realizada por produto do projeto; ou seja, se um projeto possua trs produtos, eram emitidos trs pareceres e cada um era remunerado pelo preo da tabela. A partir da Portaria 83/2011, o valor da tabela dividido entre os pareceres (trs produtos ensejariam na diviso do valor por trs). O nvel de complexidade, que determina o valor da remunerao, tambm foi alterado. Anteriormente, eram classificados como de nvel de complexidade baixa os projetos de at R$ 100 mil. Agora, so enquadrados dentro dessa classificao todos os projetos de at R$ 700 mil. O reenquadramento em nvel de complexidade alterou a remunerao de forma significativa, uma vez que grande parte dos projetos est dentro dessa faixa. Com essas mudanas, a quantidade de projetos culturais apresentados ao mecanismo de incentivo fiscal em 2012 reduziu em 21% em relao ao ano anterior. Conseguintemente, a quantidade de pareceres emitidos reduziu em 39% (de 10.776 para 6.571) e o valor pago ao pareceristas, em 71% (de R$ 5,44 milhes para R$ 1,54 milho). No tocante s metas fsicas arroladas no quadro A.4.6, todas ocorreram conforme o planejado, exceto pela meta 2 (Vistoria in loco de projetos em execuo). Devido ao 78

contingenciamento do valor disponvel para o pagamento de passagens e dirias, a atividade de vistoria demorou a ser implementada. Foi somente com a publicao da Portaria MinC n 99/2012, publicada no DOU em 17/07/12 e retificada em 18/07/13, que ocorreu a liberao de R$ 438.000,00 para empenho. Com o atraso na liberao dos recursos, tanto a execuo da meta fsica quanto da financeira ficaram comprometidas. Mesmo com esse empecilho, foram fiscalizados 233 projetos culturais em execuo no ano de 2012. No tocante s metas financeiras, destaca-se a disparidade entre o que foi planejado de gastos de dirias e passagens para a realizao das reunies da CNIC e do CFNC e o que foi executado. As razes dessa disparidade so a Portaria n 99/2012, publicada no DOU em 17/07/12, que limitou o valor mximo de empenho para essa atividade a R$ 583.366,00, e o custeio de algumas despesas pelos parceiros mencionados na Seo 1.6 deste Relatrio. Deve-se destacar tambm a meta 4 (Pesquisa de preos de itens culturais), que foi financiada por Restos a Pagar de 2010, ano em que foi celebrado o contrato com a FGV e empenhado o valor global para a atividade.

79

4.2

Informaes Sobre a Execuo Oramentria e Financeira da Despesa

4.2.1

Identificao das Unidades Oramentrias da UJ

QUADRO A.4.7 IDENTIFICAO DAS UNIDADES ORAMENTRIAS DA UJ Cdigo SIAFI da Denominao das Unidades Oramentrias Cdigo da UO UGO 42101 420014 ADMINISTRAO DIRETA 42902 340034 FUNDO NACIONAL DA CULTURA

80

4.2.2

Programao de Despesas

4.2.2.1 Programao de Despesas Correntes

QUADRO A.4.8 - PROGRAMAO DE DESPESAS CORRENTES ADM. DIRETA/SEFIC (420014) Valores em R$ 1,00 Grupos de Despesas Correntes 1 Pessoal e 2 Juros e 3- Outras Despesas Origem dos Crditos Oramentrios Encargos Sociais Encargos da Dvida Correntes Exerccios Exerccios Exerccios 2012 2011 2012 2011 2012 2011 Dotao proposta pela UO PLOA LOA Suplementares Abertos Especiais Reabertos Abertos Extraordinrios Reabertos Crditos Cancelados Outras Operaes Total Fonte: Siafi LOA CRDITOS 300.000 300.000 13.342.153 13.342.153

QUADRO A.4.8 - PROGRAMAO DE DESPESAS CORRENTES FNC/SEFIC (340034) Valores em R$ 1,00 Grupos de Despesas Correntes 1 Pessoal e 2 Juros e 3- Outras Despesas Encargos Sociais Encargos da Dvida Correntes Origem dos Crditos Oramentrios Exerccios Exerccios Exerccios 2012 2011 2012 2011 2012 2011 15.150.000 43.700.000 Dotao proposta pela UO 15.150.000 43.700.000 PLOA 15.150.000 31.836.041 LOA 850.000 Suplementares Abertos Especiais Reabertos Abertos Extraordinrios Reabertos Crditos Cancelados Outras Operaes CRDITOS LOA Total Fonte: Siafi 15.150.000 32.686.041,36

81

4.2.2.2 Programao de Despesas de Capital

QUADRO A.4.9 - PROGRAMAO DE DESPESAS DE CAPITAL ADM. DIRETA/SEFIC (420014) Valores em R$ 1,00 Grupos de Despesas de Capital 5 - Inverses 6- Amortizao da 4 Investimentos Financeiras Dvida Exerccios Exerccios Exerccios 2012 2011 2012 2011 2012 2011 1.445.000 1.445.000 -

Origem dos Crditos Oramentrios

Dotao proposta pela UO PLOA LOA Suplementares Abertos Especiais Reabertos Abertos Extraordinrios Reabertos Crditos Cancelados Outras Operaes Total Fonte: Siafi CRDITOS LOA

QUADRO A.4.9 - PROGRAMAO DE DESPESAS DE CAPITAL FNC/SEFIC (340034) Valores em R$ 1,00 Grupos de Despesas de Capital 5 - Inverses 6- Amortizao da 4 Investimentos Financeiras Dvida Origem dos Crditos Oramentrios Exerccios Exerccios Exerccios 2012 2011 2012 2011 2012 2011 16.400.000 Dotao proposta pela UO 16.400.000 PLOA 7.746.000 LOA Suplementares Abertos Especiais Reabertos Abertos Extraordinrios Reabertos Crditos Cancelados Outras Operaes 7.746.000 Total Fonte: Siafi CRDITOS LOA

82

4.2.2.3 Resumo da Programao de Despesas e da Reserva de Contingncia

Valores QUADRO A.4.10 QUADRO RESUMO DA PROGRAMAO DE DESPESAS E DA RESERVA em R$ DE CONTINGNCIA - ADM DIRETA/SEFIC (420014) 1,00 9 Reserva de Despesas Correntes Despesas de Capital Contingncia Origem dos Crditos Oramentrios Dotao proposta pela UO LOA PLOA LOA Suplementares CRDITOS Especiais Extraordinrios Abertos Reabertos Abertos Reabertos Exerccios 2012 2011 300.000,00 300.000,00 13.342.153,11 13.342.153,11 Exerccios 2012 2011 1.445.000,00 1.445.000,00 Exerccios 2012 2011 -

Crditos Cancelados Outras Operaes Total Fonte: SIAFI

Valores QUADRO A.4.10 QUADRO RESUMO DA PROGRAMAO DE DESPESAS E DA RESERVA em R$ DE CONTINGNCIA - FNC/SEFIC (340034) 1,00 9 Reserva de Despesas Correntes Despesas de Capital Contingncia Origem dos Crditos Oramentrios Dotao proposta pela UO LOA PLOA LOA Suplementares CRDITOS Especiais Extraordinrios Abertos Reabertos Abertos Reabertos Exerccios 2012 2011 Exerccios 2012 2011 Exerccios 2012 2011 -

15.150.000,00 43.700.000,00 15.150.000,00 43.700.000,00 15.150.000,00 31.836.041,36 850.000,00 -

Crditos Cancelados Outras Operaes Total Fonte: SIAFI

15.150.000,00 32.686.041,36

83

4.2.2.4 Anlise Crtica De acordo com os dados do SIAFI, reproduzidos nos Quadros A.4.8, houve apenas uma dotao oramentria de R$ 15.150.000,00 para a UG 340034 (FNC/SEFIC) em 2012, dentro da classificao de despesas correntes. Essa dotao composta de R$ 3.400.00,00 para a ao 6517 (Intercmbio de Atividades e Eventos de Arte e Cultura) e R$ 11.750.00,00 para a ao 4481 (manuteno do PRONAC). Conforme mencionado na seo anterior, houve alguns problemas de planejamento e mudanas institucionais que dificultaram a execuo dos recursos. Ao final de 2011, a SEFIC planejou lanar dois editais do Programa de Intercmbio e Difuso Cultural em 2012, com um investimento total de R$ 6 milhes. Todavia, por uma questo de contingenciamento, foram aprovados na LOA apenas R$ 3,4 milhes, pouco mais da metade do valor necessrio. A partir dos recursos disponveis, a seguinte soluo foi encontrada: o lanamento do Edital n 1/2012 com investimento de R$ 3,3 milhes e o Edital n 2/2012 com investimentos de R$ 1,47 milho, valor composto pelo restante da dotao inicial e por R$ 656,5 mil remanejados da ao 4796 (Fomento de Projetos), de responsabilidade da Secretaria Executiva/ MinC. Quanto Ao 4481, a dotao foi muito superior ao valor efetivamente executado (R$ 2,4 milhes de R$ 11,8 milhes). Essa subutilizao da dotao oramentria de 2012 se deveu principalmente s mudanas institucionais promovidas no Programa Nacional de Apoio Cultura, como a limitao da quantidade de projetos admitidos por ano (IN MinC n1/2012, Art. 13), a publicao da Smula CNIC n14 e publicao da Portaria MinC n 83/2011. A partir dessas mudanas, a quantidade de projetos culturais apresentados ao mecanismo de incentivo fiscal reduziu em 21%, a quantidade de pareceres emitidos reduziu em 39% (de 10.776 para 6.571) e o valor pago ao pareceristas decresceu em 71% (de R$ 5,44 milhes para R$ 1,54 milho). Dentro desse contexto de programao oramentria, cabe mencionar tambm a dificuldade de execuo da ao 2844 (Capacitao de agentes culturais), parcialmente sob responsabilidade da SEFIC. Em 2012, por um lapso de programao, esta ao ficou sem dotao oramentria na Lei Oramentria Anual. A soluo encontrada foi a utilizao de R$ 577,7 milhes da Ao 2D41 (Sistema Nacional de Cultura), de gesto da Secretaria de Articulao Institucional do MinC. Por fim, ressalta-se que, diferentemente de 2011, no houve dotao oramentria para despesas classificadas dentro da categoria de despesas de capital no ano de 2012.

84

4.2.3

Movimentao de Crditos Interna e Externa

QUADRO A.4.11 MOVIMENTAO ORAMENTRIA POR GRUPO DE DESPESA ADM DIRETA/SEFIC (420014) Valores em R$ 1,00 UG Despesas Correntes Classifica Natureza da Movimentao Rece1 Pessoal e 2 Juros e 3 Outras -o da Concede Crdito bedor Encargos Encargos da Despesas ao dente a Sociais Dvida Correntes Movimentao Concedidos Interna Recebidos Movimentao Concedidos Externa Recebidos UG Despesas de Capital Classifica Natureza da Movimentao Rece4 6 -o da Conce5 Inverses de Crdito bedor Investimento Amortiza ao dente Financeiras a s o da Dvida Movimentao Concedidos Interna Recebidos Movimentao Concedidos Externa Recebidos Fonte: SIAFI

QUADRO A.4.11 MOVIMENTAO ORAMENTRIA POR GRUPO DE DESPESA FNC/SEFIC (340034) Valores em R$ 1,00 UG Despesas Correntes Classifica Natureza da Movimentao Rece1 Pessoal e 2 Juros e 3 Outras -o da Concede Crdito bedor Encargos Encargos da Despesas ao dente a Sociais Dvida Correntes Movimentao Concedidos Interna Recebidos Movimentao Concedidos Externa Recebidos UG Despesas de Capital Classifica Natureza da Movimentao Rece4 6 -o da Conce5 Inverses de Crdito bedor Investimento Amortiza ao dente Financeiras a s o da Dvida Movimentao Concedidos Interna Recebidos Movimentao Concedidos Externa Recebidos Fonte: SIAFI

85

4.2.4

Execuo Oramentria da Despesa

4.2.4.1 Execuo da Despesa Com Crditos Originrios

4.2.4.1.1 Despesas Totais Por Modalidade de Contratao Crditos Originrios

QUADRO A.4.12 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAO CRDITOS Valores em R$ ORIGINRIOS ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) 1,00 Despesa Liquidada Despesa paga Modalidade de Contratao 1. Modalidade de Licitao (a+b+c+d+e+f) a) b) c) d) e) f) 2. g) h) 3. 4. i) j) k) 5. 6. Convite Tomada de Preos Concorrncia Prego Concurso Consulta 707.999,73 707.999,73 0,00 103.260,54 103.260,54 12.059.716,18 12.059.716,18 13.149.271,22 61.500,00 61.500,00 0,00 45.374,27 45.374,27 13.156.282,92 13.156.282,92 13.268.157,19 429.713,05 429.713,05 0,00 103.260,54 103.260,54 4.103.621,04 4.103.621,04 4.691.124,47 61.132,51 61.132,51 0,00 45.374,27 45.374,27 1.864.886,12 1.864.886,12 1.971.392,90 Dispensa Inexigibilidade Suprimento de Fundos Pagamento em Folha Dirias 278.294,77 5.000,00 54.529,84 0,00 2012 278.294,77 2011 5.000,00 2012 54.529,84 2011 0,00

Contrataes Diretas (g+h)

Regime de Execuo Especial Pagamento de Pessoal (j+k)

Outros l) No se Aplica Total (1+2+3+4+5)

Fonte: Siafi Gerencial

QUADRO A.4.12 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAO CRDITOS ORIGINRIOS FNC/SEFIC (340034) Despesa Liquidada Modalidade de Contratao 1. Modalidade de Licitao (a+b+c+d+e+f) a) b) c) d) Convite Tomada de Preos Concorrncia Prego 180.333,29 44.283,71 130.730,98 2012 180.333,29 2011 44.283,71 2012 130.730,98

Valores em R$ 1,00 2011 29.557,06

Despesa paga

29.557,06

86

e) f) 2. g) h) 3. 4. i) j) k) 5. 6.

Concurso Consulta 81.335,90 81.335,90 0,00 133.237,74 133.237,74 14.313.736,17 14.313.736,17 14.708.643,10 1.212.087,48 1.212.087,48 0,00 100.937,84 100.937,84 38.431.622,39 38.431.622,39 39.788.931,42 81.335,90 81.335,90 0,00 130.237,74 130.237,74 6.104.411,08 6.104.411,08 6.446.715,70 955.719,90 955.719,90 0,00 100.937,84 100.937,84 9.250.266,95 9.250.266,95 10.336.481,75 Dispensa Inexigibilidade Suprimento de Fundos Pagamento em Folha Dirias

Contrataes Diretas (g+h)

Regime de Execuo Especial Pagamento de Pessoal (j+k)

Outros l) No se Aplica Total (1+2+3+4+5)

Fonte: Siafi Gerencial

Ressalta-se que o item 4, letra j, dos Quadros A.4.12, relativo ao pagamento em folha de pessoal, ser consolidado e constar unicamente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, cuja Coordenao-Geral de Gesto de Pessoas responsvel pela execuo da folha de pagamento desta Pasta.

87

4.2.4.1.2 Despesas por Grupo e Elemento de Despesa Crditos Originrios

Valores em R$ 1,00

QUADRO A.4.13 DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRDITOS ORIGINRIOS ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) Grupos de Despesa 1. Despesas de Pessoal Nome 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 2. Juros e Encargos da Dvida 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 3. Outras Despesas Correntes 41 - CONTRIBUICOES - FUNDO A FUNDO 35 - SERVICOS DE CONSULTORIA 33 - PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOCAO Demais elementos do grupo Grupos de Despesa 4. Investimentos 42 - AUXILIOS - FUNDO A FUNDO 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 5. Inverses Financeiras 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa DESPESAS CORRENTES Empenhada Liquidada 2012 2011 2012 2011 RP no processados 2012 2011

Valores Pagos 2012 2011

7.006.095,14 670.000,00 316.294,50 103.621,04

11.633.876,65 0,00 61.500,00

7.006.095,14 670.000,00 316.294,50

11.633.876,65 0,00 61.500,00

7.006.095,14 278.286,68 223.764,93 0,00

9.816.396,80 0,00 367,49 35.000,00

0,00 391.713,32 92.529,57 103.621,04

1.817.479,85 0,00 61.132,51 47.406,27

82.406,27 103.621,04 82.406,27 DESPESAS DE CAPITAL Empenhada Liquidada 2012 2011 2012 2011 4.950.000,00 1.445.000,00 4.950.000,00 1.445.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RP no Processados 2012 2011 950.000,00 1.445.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Valores Pagos 2012 2011 4.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

88

Demais elementos do grupo 6. Amortizao da Dvida 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo Fonte: SIAFI Gerencial

QUADRO A.4.13 DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRDITOS ORIGINRIOS FNC/SEFIC (340034) Grupos de Despesa 1. Despesas de Pessoal Nome 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 2. Juros e Encargos da Dvida 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 3. Outras Despesas Correntes 41 - CONTRIBUICOES - FUNDO A FUNDO 48 - OUTROS AUXILIOS FINANCEIROS A PESSOA FISICA 35 - SERVICOS DE CONSULTORIA Demais elementos do grupo Grupos de Despesa 4. Investimentos 42 - AUXILIOS - FUNDO A FUNDO Empenhada 2012 2011 DESPESAS CORRENTES Liquidada 2012 2011 RP no processados 2012 2011

Valores em R$ 1,00 Valores Pagos 2012 2011

6.069.371,00 4.775.000,00 1.617.310,28 943.724,08

20.483.171,93 3.300.000,00 5.650.851,18 2.507.970,47

6.069.371,00 4.775.000,00 1.617.310,28 943.724,08

20.483.171,93 3.300.000,00 5.650.851,18 2.507.970,47

6.069.370,00 903.831,70 1.664,88 114.060,82

19.355.131,93 2.050.262,69 258.239,80 42.815,25

1,00 3.871.168,30 1.615.645,40 829.663,26

1.128.040,00 1.249.737,31 5.392.611,38 2.465.155,22

2012

Empenhada 2011 7.746.000,00

DESPESAS DE CAPITAL Liquidada 2012 2011 1.170.000,00 7.746.000,00

RP no Processados 2012 2011 1.170.000,00 7.746.000,00

Valores Pagos 2012 2011 0,00 0,00

1.170.000,00

89

2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 5. Inverses Financeiras 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 6. Amortizao da Dvida 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo Fonte: SIAFI Gerencial

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

Ressalta-se que o item 1 dos Quadros A.4.13, relativo s despesas de pessoal, ser consolidado e constar unicamente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, cuja Coordenao-Geral de Gesto de Pessoas responsvel pela execuo da folha de pagamento desta Pasta.

90

4.2.4.2 Execuo Oramentria de Crditos Recebidos pela UJ por Movimentao

4.2.4.2.1 Despesas Totais por Modalidade de Contratao Crditos de Movimentao

QUADRO A.4.14 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAO CRDITOS Valores em R$ 1,00 DE MOVIMENTAO ADM DIRETA SEFIC/MINC (420014) Despesa Liquidada Despesa paga Modalidade de Contratao 2012 2011 2012 2011 1. Modalidade de Licitao (a+b+c+d+e+f) a) Convite b) Tomada de Preos c) Concorrncia d) Prego e) Concurso f) Consulta 2. Contrataes Diretas (g+h) g) Dispensa h) Inexigibilidade 3. Regime de Execuo Especial i) Suprimento de Fundos 4. Pagamento de Pessoal (j+k) j) Pagamento em Folha k) Dirias 5. Outros 6. Total (1+2+3+4+5) Fonte: CGEX/SPOA/SE/MINC

QUADRO A.4.14 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAO CRDITOS Valores em R$ 1,00 DE MOVIMENTAO FNC/SEFIC (340034) Despesa Liquidada Despesa paga Modalidade de Contratao 2012 2011 2012 2011 1. Modalidade de Licitao (a+b+c+d+e+f) a) Convite b) Tomada de Preos c) Concorrncia d) Prego e) Concurso f) Consulta 2. Contrataes Diretas (g+h) g) Dispensa h) Inexigibilidade 3. Regime de Execuo Especial i) Suprimento de Fundos 4. Pagamento de Pessoal (j+k) j) Pagamento em Folha k) Dirias 5. Outros 6. Total (1+2+3+4+5) Fonte: CGEX/SPOA/SE/MINC

Ressalta-se que o item 4 dos Quadros A.4.14, relativo ao pagamento de pessoal, ser consolidado e constar unicamente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, cuja Coordenao-Geral de Gesto de Pessoas responsvel pela execuo da folha de pagamento desta Pasta. 91

4.2.4.2.2 Despesas Totais Por Grupo e Elemento de Despesa Crditos de Movimentao

QUADRO A.4.15 DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRDITOS DE MOVIMENTAO ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) DESPESAS CORRENTES RP no Empenhada Liquidada Grupos de Despesa processados 1 Despesas de Pessoal 2012 2011 2012 2011 2012 2011 Nome 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 2 Juros e Encargos da Dvida 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 3 Outras Despesas Correntes 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo DESPESAS DE CAPITAL RP no Grupos de Despesa Empenhada Liquidada Processados 4 Investimentos 2012 2011 2012 2011 2012 2011 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 5 Inverses Financeiras 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 6 Amortizao da Dvida 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo Valores em R$ 1,00

Valores Pagos 2012 2011 -

Valores Pagos 2012 2011 -

Valores em R$ QUADRO A.4.15 DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRDITOS 1,00 DE MOVIMENTAO FNC/SEFIC (340034) DESPESAS CORRENTES RP no Empenhada Liquidada Valores Pagos Grupos de Despesa processados 1 Despesas de Pessoal 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 Nome 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 2 Juros e Encargos da Dvida 1 elemento de despesa -

92

2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 3 Outras Despesas Correntes 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo Grupos de Despesa 4 Investimentos 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 5 Inverses Financeiras 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo 6 Amortizao da Dvida 1 elemento de despesa 2 elemento de despesa 3 elemento de despesa Demais elementos do grupo

DESPESAS DE CAPITAL Liquidada 2012 2011 2011 -

Empenhada 2012 -

RP no Processados 2012 2011 -

Valores Pagos 2012 2011 -

Ressalta-se que o item 1 dos Quadros A.4.15, relativo s despesas de pessoal, ser consolidado e constar unicamente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, cuja Coordenao-Geral de Gesto de Pessoas responsvel pela execuo da folha de pagamento desta Pasta.

93

4.2.4.2.3 Anlise crtica Com base nas informaes extradas no SIAFI, e sintetizadas nos Quadros A.4.11, informamos que no houve qualquer movimentao oramentria formal em 2012 para as UGs 420014 (Adm. Direta SEFIC) e 340034 (FNC), muito embora a SEFIC tenha utilizado recursos de aes gerenciadas pela Secretaria de Articulao Institucional (2D41) e pela Secretaria Executiva (4796) para desempenho de suas atividades. Conforme mencionado nos Itens 4.1.4 e 4.2.2.4 deste Relatrio de Gesto, foram utilizados R$ 577,7 milhes da Ao 2D41 (Sistema Nacional de Cultura) para o pagamento de despesas do Programa de Capacitao em Projetos Culturais e R$ 656,5 mil da Ao 4796 (Fomento e Promoo a Projetos em Arte e Cultura) para despesas do Edital n2/2012 do Programa de Intercmbio e Difuso Cultural. No tocante s despesas por modalidade de licitao, Quadros A.4.12, observa-se um incremento nos valores liquidados e pagos na modalidade prego, nas contrataes diretas por dispensa e no pagamento de dirias para a UG 420014 (Adm. Direta SEFIC). Na modalidade prego, o incremento tem como causa o aumento no valor de concesses de dirias e passagens nacionais. Nas contrataes diretas por dispensa, a causa do aumento foi o registro de R$ 391,7 milhes pagos no mbito do Programa de Capacitao em Projetos Culturais. Na rubrica No se aplica, os recursos foram utilizados, em sua maioria, no fomento de projetos pela Ao 4796 e 20QK (Instalao e Modernizao de Equipamentos e Espaos Culturais). Para a UG 340034 (FNC/SEFIC), houve uma reduo no valor total despendido. Quando analisado em partes, observa-se o incremento na modalidade prego e na contratao direta por dispensa e a reduo na rubrica No se aplica. Na modalidade prego, os recursos foram utilizados exclusivamente para o pagamento de passagens, dirias e logstica das reunies da Comisso Nacional de Incentivo Cultura (CNIC) e da Comisso do Fundo Nacional da Cultura (CFNC). O mesmo ocorre com a contratao direta com dispensa, no qual foram empenhados e pagos R$ 81,3 mil para passagens e dirias da CNIC. Por fim, na rubrica no se aplica, foram registradas despesas com fomento de projetos (empenho de R$ 8,6 milhes), pagamento de pareceristas (R$ 2 milhes), concesso de auxlios no mbito do Programa de Intercmbio e Difuso Cultural (R$ 3,8 milhes) e concesso de passagens e dirias da CNIC (R$ 294,8 mil). Quando analisado por elemento de despesa, Quadros A.4.13, observa-se que os nicos grupos de dispndio que obtiveram crescimento no exerccio foram o de passagens e locomoo (33), de servios de consultoria (35) e o de outros auxlios financeiros a pessoas fsicas (48). A consultoria se refere aos pagamentos contratada da Fundao Getlio Vargas, que operacionalizou o Programa de Capacitao, e os auxlios financeiros so concernentes ao Programa de Intercmbio e Difuso Cultural, que contou com maior investimento e ateno em 2012. O aumento no valor pago com dirias e passagens, por seu turno, reflete a ampliao das atividades desta UJ em programas e atividades que exigem o deslocamento dos servidores e colaboradores, como as chamadas CNIC itinerantes reunies que ocorrem foram da sede em Braslia , as vistorias in loco de projetos culturais em execuo e a participao dos dirigentes em reunies com grupos de potenciais patrocinadores e fruns de discusses de polticas culturais.

94

PARTE A, ITEM 5, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 5.1 Reconhecimento de Passivos

5.1.1

Reconhecimento de Passivos por Insuficincia de Crditos ou Recursos

QUADRO A.5.1. - RECONHECIMENTO DE PASSIVOS POR INSUFICINCIA DE CRDITOS OU RECURSOS Identificao da Conta Contbil Cdigo SIAFI Denominao Linha Detalhe Saldo Final em Movimento 31/12/2011 Devedor

Valores em R$ 1,00

UG

Credor (CNPJ/CPF)

Movimento Credor

Saldo Final em 31/12/2012

420014 Razes e Justificativas: No h reconhecimento de passivos por insuficincia de recursos no saldo final em 31/12/2012. Fonte: CGOF/SPOA/SE/MinC

5.1.2

Anlise Crtica

Em consulta ao balancete do rgo superior 42000 - Ministrio da Cultura, no h reconhecimento de passivos por insuficincia de crditos ou recursos por esta Unidade Jurisdicionada com saldo final at 31/12/2012.

95

5.2

Pagamentos e Cancelamentos de Restos a Pagar de Exerccios Anteriores

5.2.1

Pagamentos e Cancelamentos de Restos a Pagar de Exerccios Anteriores

QUADRO A.5.2 - SITUAO DOS RESTOS A PAGAR DE EXERCCIOS ANTERIORES - 340034 SEFIC/ FNC Restos a Pagar Processados Cancelamentos Pagamentos Ano de Inscrio Montante Inscrito Acumulados Acumulados 2011 2010 2009 Ano de Inscrio 2011 2010 Fonte: Siafi Gerencial 14.000,00 3.193.097,29 (294.478,56) 5.000,00 2.645.118,73

Valores em R$ 1,00

Saldo a Pagar em 31/12/2012 9.000,00 253.500,00 1.285,16 Saldo a Pagar em 31/12/2012 24.819.361,84 1.985.881,93

151.285,16 150.000,00 Restos a Pagar no Processados Cancelamentos Pagamentos Montante Inscrito Acumulados Acumulados 29.438.449,67 31.048.920,99 (685.979,83) (20.751.152,63) 3.933.108,00 8.311.886,43

QUADRO A.5.2 - SITUAO DOS RESTOS A PAGAR DE EXERCCIOS ANTERIORES - 420014 SEFIC/ MINC Restos a Pagar Processados Cancelamentos Pagamentos Ano de Inscrio Montante Inscrito Acumulados Acumulados 2011 2010 1.325.743,84 1.237.743,84 2009 249.764,88 Restos a Pagar no Processados Cancelamentos Pagamentos Ano de Inscrio Montante Inscrito Acumulados Acumulados 2011 11.296.764,29 (386.317,38) 1.835.912,62 2010 23.171.180,96 (15.061.722,36) 7.240.194,60 Fonte: Siafi Gerencial

Valores em R$ 1,00 Saldo a Pagar em 31/12/2012 88.000,00 249.764,88 Saldo a Pagar em 31/12/2012 9.074.534,29 869.264,00

96

5.2.2

Anlise Crtica

A maior parte dos Restos a Pagar (RP) inscritos pela Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura se referem a projetos fomentados no mbito da Ao 4796 (Fomento Projetos Culturais de Arte e Cultura). A dinmica de tramitao processual e a prpria natureza temporal do instrumento de convnio faz com que a execuo oramentria dessa atividade no esteja circunscrita ao perodo estipulado para o exerccio financeiro. Nos ltimos exerccios, a Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura operou da seguinte forma: aps a instruo processual dos projetos recepcionados, realizado o empenho global dos projetos at a data limite definida anualmente pelo Decreto que estabelece a programao financeira e cronograma de desembolso do Poder Executivo. Em seguida, esses valores so inscritos em RP no processados at que tenha ocorrido a celebrao do convnio e instruo final para o recebimento do recurso. Com o incio das transferncias de recursos aos proponentes, as parcelas transferidas passam qualidade de RP pagos, enquanto as demais parcelas a serem liberadas futuramente permanecem inscritas em RP no processados. Alguns proponentes acabam no cumprindo com todas as condicionalidades e seus projetos so arquivados. Quando ocorre o arquivamento, o valor empenhado e inscrito em Restos a Pagar no processados devidamente cancelado. Verifica-se, por meio da observao dos Quadros A.5.2 , que a maior parte dos Restos a Pagar com saldo em 31/12/2012 est na qualidade de no processados para a UG 340034 (FNC/SEFIC). Outro ponto a ser destacado a melhoria na gesto dos Restos a Pagar. Em 2010, cerca de 60% dos recursos inscritos em Restos a Pagar foram cancelados. Em 2011, este ndice de cancelamento caiu para 2,6%. Essa reduo demonstra a melhoria na admisso dos projetos, porquanto so empenhados somente aqueles projetos com poucas pendncias e com maior potencial de conveniamento.

97

5.3

Transferncias de Recursos

5.3.1

Relao dos Instrumentos de Transferncia Vigentes no Exerccio

Os quadros A.5.3 das UOs 420014 (Adm. Direta SEFIC/MinC) e 340034 (Fundo Nacional da Cultura/SEFIC) foram transferidos para o ANEXO I deste Relatrio de Gesto.

98

5.3.2

Quantidade de Instrumentos de Transferncias Celebrados e Valores Repassados nos Trs ltimos Exerccios

QUADRO A.5.4 RESUMO DOS INSTRUMENTOS CELEBRADOS PELA UJ NOS TRS LTIMOS EXERCCIOS ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) Unidade Concedente ou Contratante Nome: CNPJ: UG/GESTO: 420014/00001 Quantidade de Instrumentos Celebrados em Cada Exerccio 2012 14 0 0 0 14 2011 0 0 0 0 0 2010 98 0 0 0 98 Secretaria de Fomento e Incentivo a Cultura

Modalidade

Montantes Repassados em Cada Exerccio, Independentemente do ano de Celebrao do Instrumento (em R$ 1,00) 2012 11.062.245,14 11.062.245,14 2011 2010 44.253.514,76 44.253.514,76

Convnio Contrato de Repasse Termo de Cooperao Termo de Compromisso Totais

Fonte: CGEX/SPOA/SE/MinC

QUADRO A.5.4 RESUMO DOS INSTRUMENTOS CELEBRADOS PELA UJ NOS TRS LTIMOS EXERCCIOS FNC/SEFIC (340034) Unidade Concedente ou Contratante Nome: CNPJ: UG/GESTO: 340034/00001 Quantidade de Instrumentos Celebrados em Cada Exerccio 2012 10 0 0 0 10 2011 0 0 0 0 0 2010 153 0 0 0 153 Secretaria de Fomento e Incentivo a Cultura

Modalidade

Montantes Repassados em Cada Exerccio, Independentemente do ano de Celebrao do Instrumento (em R$ 1,00) 2012 10.595.763,51 10.595.763,51 2011 2010 22.992.337,93 22.992.337,93

Convnio Contrato de Repasse Termo de Cooperao Termo de Compromisso Totais

Fonte: CGEX/SPOA/SE/MinC

99

5.3.3

Informaes sobre o Conjunto de Instrumentos de Transferncias que permanecero vicentes no Exerccio de 2013 e seguintes

QUADRO A.5.5 RESUMO DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERNCIA QUE VIGERO EM 2013 E EXERCCIOS SEGUINTES ADM. DIRETA SEFIC/MINC (420014) Unidade Concedente ou Contratante Nome: Secretaria de Fomento e Incentivo a Cultura UG/GESTO: 420014/00001 CNPJ: Valores (R$ 1,00) Qtd. de % do Valor Instrumentos Global Modalidade com Vigncia Repassado at o Repassados at Previstos para Contratados em 2013 e Final do 2012 2013 Seguintes Exerccio de 2012 54 62.356.852,54 27.869.892,52 44,69% Convnio Contrato de Repasse Termo de Cooperao Termo de Compromisso 54 62.356.852,54 27.869.892,52 44,69% Totais Fonte: CGEX/SPOA/SE/SEFIC

QUADRO A.5.5 RESUMO DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERNCIA QUE VIGERO EM 2013 E EXERCCIOS SEGUINTES FNC/SEFIC (340034) Unidade Concedente ou Contratante Nome: Secretaria de Fomento e Incentivo a Cultura UG/GESTO: 340034/00001 CNPJ: Qtd. de Valores (R$ 1,00) Instrumentos Modalidade Repassados Previstos para com Vigncia em Contratados at 2012 2013 2013 e Seguintes Convnio Contrato de Repasse Termo de Cooperao Termo de Compromisso Totais Fonte: CGEX/SPOA/SE/SEFIC 65 65.534.422,13 21.561.013,34

% do Valor Global Repassado at o Final do Exerccio de 2012 32,90% -

65

65.534.422,13

21.561.013,34

32,90%

100

5.3.4

Informaes sobre a Prestao de Contas Relativas aos Convnios, Termos de Cooperao e Contratos de Repasse

QUADRO A.5.6 RESUMO DA PRESTAO DE CONTAS SOBRE TRANSFERNCIAS Valores em R$ CONCEDIDAS PELA UJ NA MODALIDADE DE CONVNIO, TERMO DE COOPERAO 1,00 E DE CONTRATOS DE REPASSE. Unidade Concedente Nome: Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura (SEFIC) CNPJ: 01.264.142/0001-29 UG/GESTO: 420014/00001 e 340034/00001 Instrumentos Exerccio da (Quantidade e Montante Repassado) Prestao Quantitativos e Montante Repassados Termo de Contratos de das Contas Convnios Cooperao Repasse 576 Quantidade Contas Prestadas 132.919.624,72 Montante Repassado 2012 90 Quantidade Contas NO Prestadas 41.330.829,68 Montante Repassado 490 Quantidade Contas Prestadas Montante Repassado 118.162.5649,28 2011 45 Quantidade Contas NO Prestadas 16.681.609,42 Montante Repassado Quantidade Contas Prestadas Montante Repassado 2010 39 Quantidade Contas NO Prestadas 5.288.130,55 Montante Repassado 7 Quantidade Anteriores a Contas NO 2010 Prestadas 1.395.157,96 Montante Repassado Fonte: CGPC/DIC/SEFIC/MnC Notas: * Base de dados congelada do Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC) em 31/12 do ano referncia.

Esta UJ prestou as informaes acima com base nos elementos extrados do Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC) no dia 31/12 de cada ano. Importa esclarecer que, dentro da informao Contas Prestadas, encontram-se dados das prestaes de contas existentes na SEFIC que podem estar aguardando a anlise, esto sendo analisadas, foram aprovadas ou reprovadas, ou tiveram a Tomada de Contas Especial instaurada. Os quantitativos e os valores indicados no Quadro como prestaes de contas aprovadas ou reprovadas foram obtidos a partir da diferena de um ano para outro. Os demais dados, como, por exemplo, prestaes de contas pendentes de anlise, podem estar presentes em mais de um ano; Ou seja, uma prestao de contas que ainda conste como no analisada em 31/12/2011 pode estar ainda pendente de anlise em 31/12/2012. Deixamos de efetuar os registros de 2010, com relao s contas prestadas, por no termos conseguido dispor, at o momento, dos nmeros de 2009.

101

5.3.5

Informaes sobre a Anlise das Prestaes de Contas de Convnios e de Contratos de Repasse

QUADRO A.5.7 - VISO GERAL DA ANLISE DAS PRESTAES DE CONTAS DE CONVNIOS E CONTRATOS DE REPASSE Unidade Concedente ou Contratante Nome: Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura (SEFIC) CNPJ: 01.264.142/0001-29 UG/GESTO: 420014/00001 e 340034/00001 Exerccio da Prestao das Contas Quantitativos e Montantes Repassados Quantidade de Contas Prestadas Contas Analisadas Com Prazo de Quantidade Anlise ainda no Contas No Analisadas Vencido Montante Repassado (R$) Quantidade Aprovada Contas Quantidade Reprovada Analisadas Com Prazo de Quantidade de TCE Anlise Vencido Quantidade Contas NO Analisadas Montante Repassado (R$) Quantidade de contas prestadas Quantidade Aprovada Contas Analisadas Quantidade Reprovada Quantidade de TCE Quantidade Contas NO Analisadas Montante repassado (R$) Quantidade de Contas Prestadas Quantidade Aprovada Contas analisadas Quantidade Reprovada Quantidade de TCE Quantidade Contas NO Analisadas Montante Repassado

Valores em R$ 1,00

2012

2011

2010

Instrumentos Contratos de Convnios Repasse 576 94 482 132.919.624,72 490 188 13 289 69.174.161,00 300 77.300.352,00

Exerccios Quantidade Contas NO Anteriores a Analisadas Montante Repassado 2010 Fonte: CGPC/DIC/SEFIC/MinC Notas: *Base de dados congelada do Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC) em 31/12 do ano referncia.

A legislao que era observada para Convnios no passado, a saber, IN STN n 1/1997 e a Portaria MinC n 46/1998, estipulavam um prazo de 60 dias para anlise e avaliao da prestao de contas. Com a Portaria n 127/2009, j revogada pela Portaria n 507/2011, o prazo ficou definido em 90 (noventa) dias para a autoridade competente do concedente analisar a prestao de contas do instrumento, com fundamento nos pareceres tcnico e financeiro expedidos pelas reas competentes. De posse das informaes acima, desde 2009, o prazo para a anlise de 90 dias. Informamos que no h parmetros no SALIC que permitam levantar o dado acima solicitado (Quantidade de contas prestadas com prazo de anlise vencido e no vencido). Para tanto, teramos que consultar os autos fsicos de cada processo, o que seria invivel, dado o volume de processos, tempo e recursos humanos requeridos para essa tarefa. Por no ter como informar com preciso, consideramos que as prestaes de contas foram analisadas dentro do prazo. Como no 102

conseguimos acesso aos dados de 2009, deixamos de prestar as informaes solicitadas no quadro referente s Contas Analisadas de 2010.

5.3.6

Anlise Crtica

Como medidas adotadas para sanear as transferncias na situao de inadimplncia, esta Secretaria realiza consulta junto ao Cadastro nico de Convnio (ente federado) e junto aos rgos que emitem Certides especficas, tais como CADIN, SIAFI, FGTS, CQTF/DAU e CND (instituio privada). Se inadimplente, diligencia-se o convenente (ofcios e emails). A Coordenao-Geral de Acompanhamento e Avaliao (CGAAv/DIC), controla e gerencia as transferncias de recursos (parcelas), considerando s informaes contidas no Sistema de Gesto de Convnios e Contratos de Repasses SICONV, por meio do monitoramento distncia e presencial da evoluo fsica e financeira dos projetos culturais. Registra-se que nesse modelo so considerados e analisados os instrumentos contratados, os relatrios de execuo das etapas, relatrios fotogrficos, bem como os comprovantes das despesas efetivas, visando continuidade e evoluo fsica e financeira, em cumprimento aos dispositivos legais. Podemos observar nos Quadros A.5.4, que a quantidade de convnios celebrados nos dois ltimos anos foi muito inferior a 2010. No binio 2011-2012, apenas 24 convnios foram celebrados pelas UG 340034 e 420014, uma reduo de 91% em relao a 2010. O valor conveniado reduziu em 68%, passando de R$ 67,2 milhes em 2010 para R$ 21,7 milhes no ltimo ano. No que tange ao cumprimento do que foi disposto no Art. 12 do Decreto 7.680/2012, informamos que esta UJ empenhou todo o valor a ser utilizado em transferncias voluntrias at o dia 31/12/2012, data limite estabelecida pelo Ministrio do Planejamento Oramento e Gesto (MPOG). Quanto ao Art. 35 do Decreto 93.872/86, comunicamos que o mesmo observado pela Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura. Conforme o explicitado em comentrio nos Itens 5.3.4 e 5.3.5, no h como informar com preciso se as prestaes de contas analisadas tenham se dado dentro dos prazos regulamentares. Cabe esclarecer que o sistema existente no MinC (SALIC) no fornece parmetros que permitam acompanhar de forma gerencial o atendimento dos prazos conforme a legislao vigente. Na rotina de trabalho na Coordenao-Geral de Prestao de Contas (CGPC/DIC), a verificao do atendimento aos prazos feita de forma individualizada, processo a processo, quando das anlises. Como j de conhecimento do Tribunal de Contas da Unio, o Ministrio da Cultura, desde 1992, poca da implementao da Lei 8.313/1991, acumulou um passivo de prestaes de contas de projetos culturais financiados com recursos pblicos. Tal passivo foi gerado, principalmente, pela indefinio de uma metodologia segura de anlise, agravada pela incapacidade operacional (recursos humanos e tecnolgicos) para promover em tempo hbil a avaliao dos documentos apresentados nos ltimos 20 anos, conforme constatado no Acrdo n. 1.385/2011 TCU/Plenrio. Em funo disso, o MinC apresentou ao Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MPOG) um Plano de Ao com o objetivo de resolver essa questo histrica, no qual so previstas uma srie de medidas com vistas ao tratamento e extino desse passivo, bem como o investimento 103

em aes estruturantes para garantir a atuao efetiva e eficaz para o tratamento dos projetos considerados tempestivos. Tal Plano resultou na publicao de Portaria Interministerial MPOG/MinC n 192/2012 autorizando a admisso de 114 profissionais por meio de concurso pblico, em regime temporrio, bem como o Edital n 01/2013, que tornou pblica a realizao de concurso pblico para provimento de 83 (oitenta e trs) vagas do cargo de Tcnico de Nvel Superior, pertencentes ao Plano Especial de Cargos da Cultura, a serem lotados nas unidades responsveis pelo acompanhamento e prestao de contas dos projetos culturais. O contingente de 114 servidores temporrios, com expectativa de posse para o ms de abril de 2013, incumbir-se- de analisar os processos passivos cujas prestaes de contas deram entrada no MinC at 31/12/2011. Os tcnicos de nvel superior, somados aos recursos humanos j existentes, devero compor as equipes que trataro das prestaes de contas ingressas no MinC a partir de 01/01/2012. Atualmente, a Coordenao-Geral de Prestao de Contas conta com 11 (onze) servidores diretamente envolvidos nas anlises financeiras de prestaes de contas, tanto para o mecanismo de Incentivo Fiscal quanto para Convnios e outros instrumentos. Importante dizer h, somente na SEFIC, um quantitativo de mais de 12.000 projetos considerados passivos, tanto para o mecanismo de Incentivo Fiscal quanto para Convnios e outros instrumentos. Diante das inmeras demandas de rgos de controle, em sua maioria pertinente aos projetos do passivo, no se consegue dar o tratamento adequado dentro dos prazos regulamentares. Com o advento do SICONV para a prestao de contas, desde 2010, obteve-se uma ferramenta melhor para as anlises, o que certamente facilitou as concluses. Porm, diante do Passivo existente, muitos projetos anteriores ao SICONV ainda so exclusivamente fsicos, o que dificulta a agilidade. A partir de 2011, aps estudo dos fluxos e processos dentro da SEFIC, a metodologia de anlise financeira das prestaes de contas tem se dado de forma mais clere, procurando evitar reiterados diligenciamentos aos proponentes/convenentes e promovendo anlises conclusivas, mesmo diante de omisses parciais ou totais. As prestaes de contas, motivadas pela legislao e pelas crescentes demandas de rgos de controle, passam por criteriosas anlises financeiras. Cada processo tem a sua singularidade e quantidade de volumes, o que no permite um tratamento homogneo e uma gesto por metas quantitativas por servidor envolvido. H tambm uma perspectiva de implantao da totalidade dos mdulos do sistema SALIC em curto espao de tempo. No mdulo de acompanhamento e prestao de contas, os proponentes devero fornecer informaes sobre a execuo do projeto exclusivamente no sistema. Espera-se, com isso, reduzir drasticamente o tempo de anlise e otimizar a fora de trabalho dos servidores, fazendo com que a produo anual de anlises conclusivas de prestaes de contas consiga acompanhar a quantidade de processos recebidos e o procedimento ocorra dentro dos prazos regulamentares.

104

5.4

Suprimento de Fundos

5.4.1

Despesas Realizadas por meio de Suprimento de Fundos

5.4.1.1 Suprimento de Fundos Viso Geral

QUADRO A.5.8 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS (SF)

Suprimento de Fundos Cdigo da UG UG 1 UG 2 UG 3 UG n... Total Utilizado pela UJ por Tipo de SF Valores Nome da UG Conta Tipo B CPGF Saque Fatura

Valores em R$ 1,00

Total Geral

No Ministrio da Cultura, todos os suprimentos de fundo so concedidos pela CoordenaoGeral de Execuo Oramentria e Financeira/ SPOA/ SE (UG 420001). Logo, as informaes sobre despesas realizadas por meio de suprimento de fundo sero consolidadas e constaro somente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva.

105

5.4.1.2 Suprimento de Fundos Conta Tipo B

QUADRO A.5.9 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS POR UG E POR SUPRIDO (CONTA TIPO B)
Cdigo da UG 1 Empenho Suprido CPF N Data ND Finalidade Valor Nome da UG

Valores em R$ 1,00

Justificativa para a No Utilizao do CPGF

N Processo Prestao de Contas

Total Utilizado pela UG Cdigo da UG 2 Nome da UG

Total Utilizado pela UG Total Utilizado pela UJ

Fonte:

No Ministrio da Cultura, todos os suprimentos de fundo so concedidos pela CoordenaoGeral de Execuo Oramentria e Financeira/ SPOA/ SE (UG 420001). Logo, as informaes sobre despesas realizadas por meio de suprimento de fundo sero consolidadas e constaro somente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva.

106

5.4.1.3 Suprimento de Fundos Carto de Crdito Corporativo (CPGF)

QUADRO A.5.10 - DESPESA COM CARTO DE CRDITO CORPORATIVO POR UG E POR PORTADOR
Cdigo da UG 1 Portador CPF Limite de Utilizao da UG Valor do Limite Individual Saque

Valores em R$ 1,00

Valor Fatura

Total

Total Utilizado pela UG Cdigo da UG 2: Limite de Utilizao da UG:

Total Utilizado pela UG Total Utilizado pela UJ

Fonte:

No Ministrio da Cultura, todos os suprimentos de fundo so concedidos pela CoordenaoGeral de Execuo Oramentria e Financeira/ SPOA/ SE (UG 420001). Logo, as informaes sobre despesas com carto de crdito coorporativo sero consolidadas e constaro somente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva.

107

5.4.1.4 Utilizao da Conta Tipo B e do Carto Crdito Corporativo pela UJ

QUADRO A.5.11 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DA CONTA TIPO B E POR MEIO DO CARTO DE CRDITO CORPORATIVO (SRIE HISTRICA)
Suprimento de Fundos Exerccios 2012 2011 2010 Fonte: Conta Tipo B Quantidade (a) Valor Saque Quantidade (b) Valor Fatura Quantidade

Valores em R$ 1,00

(c) Valor

Total (R$) (a+b+c)

No Ministrio da Cultura, todos os suprimentos de fundo so concedidos pela CoordenaoGeral de Execuo Oramentria e Financeira/ SPOA/ SE (UG 420001). Logo, as informaes sobre despesas com carto de crdito coorporativo sero consolidadas e constaro somente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva.

108

5.4.1.5 Prestaes de Contas de Suprimento de Fundos

QUADRO A.5.12 - PRESTAES DE CONTAS DE SUPRIMENTO DE FUNDOS (CONTA TIPO B E CPGF)
2012 Qtd. Valor Suprimento de Fundos Conta Tipo B 2011 2010 Qtd. Valor Qtd. Valor 2012 Qtd. Valor CPGF 2011 Qtd. Valor 2010 Qtd. Valor

Situao

PC no Apresentadas PC Aguardando Anlise PC em Anlise PC no Aprovadas PC Aprovadas

Fonte:

No Ministrio da Cultura, todos os suprimentos de fundo so concedidos pela CoordenaoGeral de Execuo Oramentria e Financeira/ SPOA/ SE (UG 420001). Logo, as informaes sobre prestao de contas de suprimento de fundos sero consolidadas e constaro somente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva.

109

5.4.1.6 Anlise Crtica No Ministrio da Cultura, todos os suprimentos de fundo so concedidos pela CoordenaoGeral de Execuo Oramentria e Financeira/ SPOA/ SE (UG 420001). Logo, as informaes sobre despesas e prestao de contas de despesas com suprimento de fundo sero consolidadas e contaro somente do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva.

110

5.5

Renncias Tributrias sob a Gesto da UJ

5.5.1

Renncias Tributrias sob Gesto da UJ

QUADRO A.5.13 RENNCIAS TRIBUTRIAS SOB GESTO DA UJ Natureza da Renncia Objetivos Contrapartida Prazo de Medidas de Tributo Legislao Socioeconmicos Exigida Vigncia Compensao (LRF, art. 14, 1) Democratizao do Incentivar a acesso produo, aos Incentivo ampliao do acesso bens e aos servios Lei IRPJ da populao resultantes dos Indeterminado No se aplica (Lei 8.313/1991 8.313/1991) fruio e produo programas, projetos e dos bens culturais; aes realizados com recursos incentivados. Desenvolver atividades que fortaleam e articulem as cadeias produtivas e os arranjos produtivos locais que formam a economia da cultura; Apoiar as atividades culturais de carter inovador ou experimental. Proporcionar condies de acessibilidade para pessoas portadoras de necessidades especiais e populao idosa.

IRPF

Decreto 5.761/2006

IN MinC n 01/2012 Fonte: SEFIC/MinC

Executar o projeto de acordo com o que foi pactuado, observando valores e plano de distribuio.

A SEFIC no beneficiria do instituto da renncia fiscal, estando, tributariamente, na condio de isenta. A sua ao naquilo que reporta ao incentivo fiscal d-se na gesto dos instrumentos, sendo que a competncia legal para efetivar a renncia a Secretaria da Receita Federal. A renncia fiscal s estar configurada quando validada atravs do processamento da Declarao de Imposto de Renda, pois nem todo valor captado ser efetivamente renunciado. Sendo assim, o que existe uma expectativa de renncia e no uma renncia propriamente dita. A Secretaria s pode ser entendida como beneficiria da renncia fiscal na medida em que as instituies que aportam recursos patrocinando projetos culturais deduzem esse valor do Importo de Renda a pagar. Apresentada a ressalva acima, entende-se que o Quadro Beneficirios da contrapartida da renncia Pessoas Fsicas e Pessoas Jurdicas e Aplicao de Recursos de Renncia de Receita Prpria da UJ, relativos ao itens 5.5.4 e 5.5.5 da Parte A, Item 5, Anexo II da DN TCU N. 119, de 18/1/2012, no se aplicam a esta UJ. 111

Importante destacar que o SALIC um sistema que atualizado constantemente, portanto, utilizamos a metodologia de registrar a data exata em que foram extrados os dados a fim de dirimir qualquer diferena relativa aos nmeros apresentados com relao a outros dados j apresentados por esta Secretaria.

112

5.5.2

Valores Renunciados e Respectiva Contrapartida

QUADRO A.5.14 - VALORES RENUNCIADOS E RESPECTIVA CONTRAPARTIDA 2012 Valores Renncia Estimativa Efetivo 2011 Estimativa Efetivo 2010 Estimativa Efetivo

1.642.590.297 1.130.943.783 1.328.587.944 1.204.769.140 1.319.281.822 1.055.300.453 No se aplica No se aplica No se aplica No se aplica No se aplica

Contrapartida No se aplica

Medidas de Compensao No se aplica No se aplica No se aplica Fonte: Salic/ MinC e LOA. Posio: 18/03/2013, s 12h00. Notas:

No se aplica

No se aplica

No se aplica

(1) O valor previsto se refere ao montante aprovado para renncia fiscal pelas Leis Oramentrias Anuais. (2) O valor realizado se refere a valores captados pelos projetos culturais. (3) No inclui os projetos de audiovisual. (4) Dados extrados em 18/03/2013, s 12h00. Sujeitos a alteraes.

A SEFIC no beneficiria do instituto da renncia fiscal, estando tributariamente na condio de isenta. A sua ao naquilo que reporta ao incentivo fiscal d-se na gesto dos instrumentos, sendo que a competncia legal para efetivar a renncia da Secretaria da Receita Federal. A renncia fiscal s estar configurada quando validada atravs do processamento da Declarao de Imposto de Renda, pois nem todo valor captado ser efetivamente renunciado. Sendo assim, o que existe uma expectativa de renncia e no uma renncia propriamente dita. No Quadro A.5.14, foram considerados como estimativa os tetos de renncia aprovados nas Leis Oramentrias Anuais; Como efetivo, foram inseridos os valores captados via mecanismo de incentivo fiscal da Lei Rouanet, constantes do Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (Salic). Observa-se que em 2012, dos projetos avaliados pela Sefic que estavam em fase de execuo, foram incentivados 3 mil projetos culturais, com um montante captado de R$ 1,1 bilho, segundo lanamentos dos recibos de mecenato, cadastrados junto ao MinC at o dia 18/03/2013 e relacionados exclusivamente aos aportes financeiros feitos, pelos incentivadores pessoas fsicas e jurdicas, junto instituio financeira at o dia 31/12/2012. Ressalte-se ainda que os levantamentos afetos aos quadros que se seguem esto relacionados aos dados dos incentivadores, que sero os contribuintes beneficiados pela Renncia, quando de suas declaraes junto Secretaria de Receita Federal do Brasil. Para fins de comparao com outros documentos de prestao de contas, foram registrados at o ltimo dia dos respectivos exerccios financeiros (posio 31/12) os seguintes valores de captao:

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VALORES DA RENNCIA FISCAL REALIZADOS (em R$)

Valor / Ano Valor Realizado

2010 774.759.722,93

2011 791.883.467,20

2012 731.642.328,14

Fonte: Salic/ MinC Notas: (1) O valor realizado se refere a valores captados pelos projetos culturais. (2) No inclui os projetos de audiovisual. (3) Dados congelados no dia 31/12 de cada ano.

114

5.5.3

Contribuintes Beneficiados pela Renncia Pessoa Jurdica e Fsica

QUADRO A.5.15 - CONTRIBUINTES BENEFICIADOS PELA RENNCIA PESSOAS FSICAS 2012 UF AC AL AM AP BA CE DF ES GO MA MG MS MT PA PB PE PI PR RJ RN RO RR RS SC SE SP TO Quantidade 0 3 3 0 15 13 73 91 19 4 2.429 10 7 7 8 26 1 173 872 1 0 0 823 161 9 3.069 0 Valor Renunciado 0,00 9.000,00 1.230,00 0,00 63.320,00 59.350,00 50.100,00 174.855,93 19.074,00 1.480,00 6.079.331,56 7.240,00 43.350,20 2.880,00 470,00 6.921,12 400,00 677.077,15 2.455.473,72 390,00 0,00 0,00 727.996,91 235.900,00 650,41 7.396.838,68 0,00 18.013.329,68 Posio: 18/03/2013 Quantidade 18 36 23 3 427 32 2.563 305 85 213 5.117 44 31 28 27 178 31 426 1.538 27 89 17 1.939 326 22 4.734 9 18.288 2011 Valor Renunciado 3.010,70 10.077,88 9.964,12 1.377,76 167.305,21 34.419,04 978.024,39 52.829,42 31.583,17 22.213,38 5.700.498,93 12.584,70 7.343,12 27.630,61 19.553,51 57.847,45 13.658,33 575.412,99 1.977.058,04 22.636,30 12.076,08 1.435,30 854.019,18 218.909,19 3.983,08 7.224.428,67 2.193,41 18.042.073,96 Quantidade 33 101 26 3 545 124 4.086 416 100 166 4.679 55 55 30 108 201 95 859 2.066 112 80 34 3.221 558 38 5.417 19 23.227 2010 Valor Renunciado 4.173,85 21.134,80 8.621,65 612,80 88.077,99 70.368,68 1.354.645,33 66.731,69 29.070,63 18.709,14 4.358.066,63 16.541,69 7.747,07 7.882,63 20.743,97 556.822,86 23.653,40 265.570,62 1.978.410,66 33.301,43 9.391,07 2.984,63 1.096.409,11 278.384,25 10.106,45 5.396.458,28 3.692,69 15.728.314,00

7.817 S Fonte: Salic/ MinC

(1) Exclui projetos de audiovisual. (2) Considerou-se como contribuinte beneficiado os incentivadores de projetos. (3) Considerou-se como valor renunciado os valores captados pelos projetos culturais. (4) Dados extrados em 18/03/2013, s 12h00. Sujeitos a alteraes.

115

QUADRO A.5.16 - CONTRIBUINTES BENEFICIADOS PELA RENNCIA PESSOAS JURDICAS 2012 UF AC AL AM AP BA CE DF ES GO MA MG MS MT PA PB PE PI PR RJ RN RO RR RS SC SE SP TO Quantidade 21 2 65 2 74 200 601 60 79 2 790 54 96 25 4 110 92 963 1.450 14 2 0 1.567 807 4 3.111 12 Valor Renunciado 1.718.973,27 13.600,00 2.244.558,83 25.742,54 12.256.972,19 9.278.581,46 67.391.389,66 2.739.178,27 4.617.958,38 104.000,00 69.596.153,12 948.653,76 2.512.134,06 1.308.511,02 142.609,39 12.190.163,87 793.814,47 70.802.822,14 291.544.565,75 1.513.182,00 452.818,00 0,00 48.772.237,84 28.130.439,94 590.776,00 482.663.362,14 577.255,17 1.112.930.453,27 Posio: 18/03/2013 Quantidade 15 5 81 2 98 269 637 87 102 3 836 29 67 29 11 135 123 970 1.599 4 10 4 1.557 781 0 3.453 7 10.914 2011 Valor Renunciado 1.250.827,17 640.767,20 7.431.690,07 72.000,00 15.724.206,75 11.375.655,71 65.830.459,29 4.581.942,04 5.846.818,02 203.000,00 67.340.550,00 740.193,30 1.388.453,59 1.768.059,35 891.688,37 12.700.232,08 666.680,55 58.625.673,63 354.085.966,21 1.341.000,00 420.354,04 45.500,00 46.509.622,56 25.177.260,08 0,00 501.867.529,06 200.937,29 1.186.727.066,36 Quantidade 12 10 52 2 87 219 549 86 55 0 890 11 26 32 6 118 90 741 1.629 6 11 2 1.280 566 2 3.199 6 9.687 2010 Valor Renunciado 972.786,10 31.634,00 5.958.702,38 64.000,00 9.889.298,33 11.840.512,74 47.101.303,85 6.046.918,04 3.786.767,39 0,00 76.765.516,23 83.007,14 907.831,95 1.254.271,96 620.250,00 13.612.578,01 345.844,30 39.173.238,82 354.117.273,33 1.501.302,00 360.364,21 24.100,00 38.043.057,02 20.315.861,03 140.000,00 406.033.638,96 582.081,12 1.039.572.138,91

10.207 S Fonte: Salic/ MinC

(1) Exclui projetos de audiovisual. (2) Considerou-se como contribuinte beneficiado os incentivadores de projetos. (3) Considerou-se como valor renunciado os valores captados pelos projetos culturais. (4) Dados extrados em 18/03/2013, s 12h00. Sujeitos a alteraes.

116

5.5.4

Beneficirios da Contrapartida da Renncia Tributria - Pessoas Fsicas e Jurdica

No se aplica.

QUADRO A.5.17 - BENEFICIRIOS DA CONTRAPARTIDA DA RENNCIA PESSOAS FSICAS 2012 2011 2010 UF Quantidade Valor Aplicado Quantidade Valor Aplicado Quantidade Valor Aplicado AC AL AP AM BA CE DF ES GO MA MT MS MG PA PB PR PE PI RJ RN RS RO RR SC SP SE TO Fonte: Sefic/MinC

117

No se aplica.
QUADRO A.5.18 - BENEFICIRIOS DA CONTRAPARTIDA DA RENNCIA PESSOAS JURDICAS 2012 2011 2010 UF Quantidade Valor Aplicado Quantidade Valor Aplicado Quantidade Valor Aplicado AC AL AP AM BA CE DF ES GO MA MT MS MG PA PB PR PE PI RJ RN RS RO RR SC SP SE TO Fonte: Sefic/MinC

118

5.5.5

Programas Oramentrios Financiados com Contrapartida de Renncia de Receita Tributria

No se aplica.
QUADRO A.5.19 - APLICAO DE RECURSOS DA RENNCIA DE RECEITA PELA PRPRIA UJ Recursos Renunciados Aplicados Recursos Oramentrios Liquidados Renncia Programas 2012 2011 2010 2012 2011 2010 Fonte: Sefic/MinC

119

5.5.6

Prestaes de Contas de Renncia de Receitas

QUADRO A.5.20 - PRESTAES DE CONTAS DE RENNCIA DE RECEITAS - SEFIC 2012 Situao PC no Apresentadas Qtd. 627 905 1.428 Valor 183.963.430,78 548.623.779,63 426.514.859,25 Qtd. 542 839 1.383 2011 Valor 156.397.915,81 476.106.765,59 384.202.581,51 Qtd. 433 602 979 3.378 2010 Valor 111.495.893,07 342.076.840,52 252.945.284,03 940.627.472,11

PC Aguardando Anlise PC em Anlise PC no Aprovadas PC Aprovadas Fonte: Salic/MinC

10.662 5.336.423.622,81

8.976 4.466.153.294,83

7.673 3.681.929.810,83

4.014 1.122.539.049,41

3.679 1.021.824.683,40

120

5.5.7

Comunicaes RFB

QUADRO A.5.21 - COMUNICAES RFB 2012 Renncia Comunicaes Susp. Canc. Valores Indevidamente Renunciados Susp. Canc. 2011 Comunicaes Susp. Canc. Valores Indevidamente Renunciados Susp. Canc. 2010 Comunicaes Susp. Canc. Valores Indevidament e Renunciados Susp. Canc.

O quadro A.5.21 no se aplica. Em termos prticos, o registro para a elaborao da Declarao de Benefcios Fiscais - DBF, comea com anlise e encaminhamento das solicitaes para a abertura das contas bancrias vinculadas aos projetos junto ao banco oficial que, em primeiro momento, ocorre com a abertura da Conta Captao, somente para depsito, e posteriormente com a abertura da Conta Movimento, como dispe o Art. 48, caput, da Instruo Normativa n 1/2012, de 9 de fevereiro de 2012. Esse controle de captao ou do fluxo financeiro feito a partir do registro das informaes encaminhadas pelo proponente 2 via do Comunicado de Mecenato (recibo de captao) , com a confirmao de crdito na Conta Captao do projeto, com a identificao do CNPJ ou CPF do incentivador. Assim, quando do encerramento do exerccio fiscal, ocorre a elaborao das informaes para envio SRF/MF, considerando os registros efetuados no Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC), em conformidade com os comunicados de mecenato. Espera-se que, em breve, a Declarao de Benefcios Fiscais DBF seja gerada a partir das informaes contidas nas Contas Depsito, funcionalidade que permitir o encaminhamento SRF/MF da informao tempestiva e com elevado nvel de segurana. O MinC encaminha SRF/MF Declarao de Benefcios Fiscais - DBF observando o seguinte cronograma: 1 at o ltimo dia de maro; 2 at o ltimo dia de junho (1 retificadora); e 3 at o ltimo dia de dezembro (2 retificadora). Podendo ainda, se for o caso, enviar novas retificadoras, garantido segurana e exatido das informaes enviadas SRF/MF. No que tange ao novo modelo a ser implementado futuramente, a elaborao e envio Secretaria da Receita Federal/MF da Declarao de Benefcios Fiscais ser gerada diretamente com as informaes da Conta Captao, identificados os depsitos com o CNPJ e CPF dos incentivadores, o que desobrigar o MinC de atualizar a captao por meio de comunicado de mecenato (segurana e confiabilidade do processo).

121

5.5.8

Indicadores de Gesto da Renncia de Receitas

Ano 2012 2011 2010

QUADRO A.5.22 - INDICADORES DE GESTO DA RENNCIA DE RECEITAS Renncia/PIB Metas Gerao de empregos (%) Descrio Indicador Prev. Real. Nac. Diretos Indiretos

Em que pese o levantamento de dados sobre os indicadores de gesto de renncia de receitas, os estudos desenvolvidos no campo da economia da cultura no ano de 2012 ainda no dispe de indicadores de gesto que possam atender de forma efetiva a demanda do Quadro acima. Ademais, a renncia efetiva s pode ser mensurada pela Secretaria de Receita Federal no ato do processamento dos dados fornecidos nas declaraes anuais do Imposto de Renda sobre Pessoa Fsica e Jurdica. Essas informaes so fornecidas com uma defasagem de 3 (trs) anos, impossibilitando o preenchimento do Quadro 5.22 no campo de Renncias /PIB.

122

5.5.9

Declarao de Situao de Beneficirios de Renncia Fiscal

123

5.5.10 Fiscalizaes Realizadas pela RFB No se aplica a esta UJ.

QUADRO A.5.23 - AES DA RFB Autos de Infrao Recolhimento Qtd. Empresas Valor (R$) Qtd. Empresas Valor (R$)

Renncia TOTAL

Fiscalizaes

124

5.6

Gesto de Precatrios

5.6.1

Requisies e Precatrios da Administrao Direta

QUADRO A.5.24 REQUISIES E PRECATRIOS ADMINISTRAO DIRETA ADM. DIRETA/SEFIC (340034) Precatrios - Requisio Administrao Direta
Natureza Alimentcia Comum Total Quantidade de Requisio e Valor 2011 2010 2009 Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor 2011 Qtd.

Valores em R$ 1,00

Quantidade de Precatrio e Valor 2010 2009 Valor Qtd. Valor Qtd. Valor

Precatrios Dotao e Pagamento

Saldos a Pagar -

Natureza Alimentcia Comum Total

Dotao Oramentria 2012 2011 2010 -

Valores Pagos/Tipo de Credor Pessoa Fsica Pessoa Jurdica 2012 2011 2010 2012 2011 2010 -

Observaes: Fonte: CGOF/SPOA/SE/MinC

QUADRO A.5.24 REQUISIES E PRECATRIOS ADMINISTRAO DIRETA FNC/ SEFIC (420014) Precatrios - Requisio Administrao Direta
Natureza Alimentcia Comum Total Quantidade de Requisio e Valor 2011 2010 2009 Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor 2011 Qtd.

Valores em R$ 1,00

Quantidade de Precatrio e Valor 2010 2009 Valor Qtd. Valor Qtd. Valor

Precatrios Dotao e Pagamento

Saldos a Pagar -

Natureza Alimentcia Comum Total

Dotao Oramentria 2012 2011 2010 -

Valores Pagos/Tipo de Credor Pessoa Fsica Pessoa Jurdica 2012 2011 2010 2012 2011 2010 -

Observaes: Fonte: CGOF/SPOA/SE/MinC

Em consulta ao balancete, foi constado que no existe inscrio de precatrios nos ltimos trs exerccios financeiros pelas UGs 420014 e 340034. 125

5.6.2

Requisies e Precatrios da Administrao Indireta

No se aplica a esta UJ.

QUADRO A.5.25 REQUISIES E PRECATRIOS ADMINISTRAO INDIRETA

Valores em R$ 1,00

Natureza Alimentcia Comum Total

Precatrios - Requisio Administrao Indireta Quantidade de Requisio e Valor Quantidade de Precatrio e Valor 2011 2010 2009 2011 2010 2009 Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor

Natureza Alimentcia Comum Total

Dotao Oramentria 2012 2011 2010

Precatrios Dotao e Pagamento Valores Pagos/Tipo de Credor Pessoa Fsica Pessoa Jurdica 2012 2011 2010 2012 2011 2010

Saldos a Pagar

Observaes: Fonte:

126

5.6.3

Anlise Crtica

Em consulta balancete, foi constado que no existe inscrio de precatrios nos ltimos trs exerccios financeiros pelas UGs 420014 e 340034.

127

PARTE A, ITEM 6, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

6.1

Composio do Quadro de Servidores Ativos

6.1.1

Demonstrao da Fora de Trabalho Disposio da Unidade Jurisdicionada

QUADRO A.6.1 FORA DE TRABALHO DA UJ SITUAO APURADA EM 31/12 SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO CULTURA Lotao Tipologias dos Cargos Autorizada Efetiva 1. Servidores em Cargos Efetivos (1.1 + 1.2) 1.1. Membros de poder e agentes polticos 1.2. Servidores de Carreira (1.2.1+1.2.2+1.2.3+1.2.4) 1.2.1. 1.2.2. descentralizado 1.2.3. 1.2.4. Servidores de carreira vinculada ao rgo Servidores de carreira em exerccio Servidores de carreira em exerccio provisrio Servidores requisitados de outros rgos e esferas no h no h no h no h no h no h no h no h no h no h no h 57 1 56 56 0 0 0 0 31 0 88 Ingressos no Exerccio 24 0 24 24 0 0 0 0 6 0 30 Egressos no Exerccio 9 0 9 9 0 0 0 0 3 0 12

2. Servidores com Contratos Temporrios 3. Servidores sem Vnculo com a Administrao Pblica 4. Anistiados (Celetistas) 5. Total de Servidores (1+2+3+4) Fonte: SIAPE

128

6.1.1.1 Situaes que Reduzem a Fora de Trabalho Efetiva da Unidade Jurisdicionada

QUADRO A.6.2 SITUAES QUE REDUZEM A FORA DE TRABALHO DA UJ SITUAO EM 31/12 SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO CULTURA Tipologias dos afastamentos 1. Cedidos (1.1+1.2+1.3) 1.1. 1.2. 1.3. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 3.1. 3.2. Exerccio de Cargo em Comisso Exerccio de Funo de Confiana Outras Situaes Previstas em Leis Especficas (especificar as leis) Para Exerccio de Mandato Eletivo Para Estudo ou Misso no Exterior Para Servio em Organismo Internacional Para Participao em Programa de Ps-Graduo Stricto Sensu no Pas De Oficio, no Interesse da Administrao A Pedido, a Critrio da Administrao Quantidade de Pessoas na Situao em 31 de Dezembro 2 2 0 0 0 0 0 0 0 6 3 3 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 2 1 0 0 12

2. Afastamentos (2.1+2.2+2.3+2.4)

3. Removidos (3.1+3.2+3.3+3.4+3.5)

3.3. A pedido, independentemente do interesse da Administrao para acompanhar cnjuge/companheiro 3.4. A Pedido, Independentemente do Interesse da Administrao por Motivo de sade 3.5. A Pedido, Independentemente do Interesse da Administrao por Processo Seletivo 4. Licena Remunerada (4.1+4.2) 4.1. 4.2. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. Doena em Pessoa da Famlia Capacitao Afastamento do Cnjuge ou Companheiro Servio Militar Atividade Poltica Interesses Particulares Mandato Classista

5. Licena no Remunerada (5.1+5.2+5.3+5.4+5.5)

6. Outras Situaes (Especificar o ato normativo) 6.1. Afastamento para Participar de Curso de Formao (art. 20 da Lei n 8.112/90 e art. 14 da Lei n 9.624/98) 6.2. 6.3. 6.4. Licena-Prmio (art. 87 da Lei n 8.112/90, alterado pela Lei n 9.527/97) Licena para Tratamento de Sade (art. 202 da Lei n 8.112/90) Licena Gestante (art. 207 da Lei n 8.112/90)

6.5. Concesso de 8 (oito) Dias em Virtude de Falecimento (art. 97 da Lei n 8.112/90) 6.6. Concesso de 1 (um) Dia para Doao de Sangue (art. 97 da Lei n 8.112/90) 7. Total de Servidores Afastados em 31 de Dezembro (1+2+3+4+5+6) Fonte: SIAPE

129

6.1.2

Qualificao da Fora de Trabalho

QUADRO A.6.3 DETALHAMENTO DA ESTRUTURA DE CARGOS EM COMISSO E FUNES GRATIFICADAS DA UJ (SITUAO EM 31 DE DEZEMBRO) SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO CULTURA Lotao Tipologias dos Cargos em Comisso e das Funes Gratificadas 1. Cargos em Comisso 1.1. Cargos Natureza Especial 1.2. Grupo Direo e Assessoramento Superior 1.2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao rgo 1.2.2. Servidores de Carreira em Exerccio Descentralizado 1.2.3. Servidores de Outros rgos e Esferas 1.2.4. 1.2.5. Sem Vnculo Aposentados Autorizada 51 0 51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 51 Efetiva 49 0 49 15 0 3 30 1 1 1 0 0 0 50 Ingressos no Exerccio 6 0 6 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 6 Egressos no Exerccio 3 0 3 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 3

2. Funes Gratificadas 2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao rgo 2.2. Servidores de Carreira em Exerccio Descentralizado 2.3. Servidores de Outros rgos e Esferas 3. Anistiados (Celetistas) 4. Total de Servidores em Cargo e em Funo (1+2+3) Fonte: SIAPE

130

6.1.2.1 Qualificao do Quadro de Pessoal da Unidade Jurisdicionada Segundo a Idade

QUADRO A.6.4 QUANTIDADE DE SERVIDORES DA UJ POR FAIXA ETRIA SITUAO APURADA EM 31/12 SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO CULTURA Quantidade de Servidores por Faixa Etria Tipologias do Cargo 1. 1.1. 1.2. 1.3. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 3. 4. Provimento de Cargo Efetivo Membros de Poder e Agentes Polticos Servidores de Carreira Servidores com Contratos Temporrios Provimento de Cargo em Comisso Cargos de Natureza Especial Grupo Direo e Assessoramento Superior Funes Gratificadas Anistiados (Celetistas) Totais (1+2+3) At 30 anos 38 0 38 0 13 0 13 0 0 51 De 31 a 40 anos 8 0 8 0 19 0 19 0 0 27 De 41 a 50 anos 7 0 7 0 10 0 10 0 0 17 De 51 a 60 anos 3 1 2 0 6 0 5 1 0 9 Acima de 60 anos 1 0 1 0 1 0 1 0 0 2

Fonte: SIAPE

131

6.1.2.2 Qualificao do Quadro de Pessoal da Unidade Jurisdicionada Segundo a Escolaridade

QUADRO A.6.5 QUANTIDADE DE SERVIDORES DA UJ POR NVEL DE ESCOLARIDADE - SITUAO APURADA EM 31/12 SECRETARIA DE FOMENTO E INCENTIVO CULTURA Quantidade de Pessoas por Nvel de Escolaridade Tipologias do Cargo 1 2 3 4 5 6 7 8 1. 1.1. 1.2. 1.3. 2. Provimento de Cargo Efetivo Membros de Poder e Agentes Polticos Servidores de Carreira Servidores com Contratos Temporrios Provimento de Cargo em Comisso 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 0 30 0 14 0 13 1 0 44 27 1 26 0 35 0 35 0 0 62 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.1. Cargos de Natureza Especial 2.2. Grupo Direo e Assessoramento Superior 2.3. Funes Gratificadas 3. 4. Anistiados (Celetista) Totais (1+2+3)

LEGENDA Nvel de Escolaridade 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou tcnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeioamento / Especializao / Ps-Graduao; 8 Mestrado; 9 Doutorado/Ps Doutorado/PhD/Livre Docncia; 10 - No Classificada. Fonte: SIAPE

132

6.1.3 Demonstrao dos Custos de Pessoal da Unidade Jurisdicionada

QUADRO A.6.6 - QUADRO DE CUSTOS DE PESSOAL NO EXERCCIO DE REFERNCIA E NOS DOIS ANTERIORES Despesas Variveis Despesas Vencimentos Tipologias/ de Benefcios Demais e Vantagens Exerccios Exerccios Retribuies Gratificaes Adicionais Indenizaes Assistenciais e Despesas Fixas Anteriores Previdencirios Variveis Membros de Poder e Agentes Polticos 0,00 0,00 0,00 0,00 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 Exerccios 2011 0,00 0,00 0,00 0,00 2010 Servidores de Carreira que no Ocupam Cargo de Provimento em Comisso 1.008.968,23 0,00 136.799,34 44.478,12 2012 908.719,43 0,00 115.447,47 23.976,39 Exerccios 2011 380.934,34 0,00 56.868,41 16.102,14 2010 Servidores com Contratos Temporrios 0,00 0,00 0,00 0,00 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 Exerccios 2011 0,00 0,00 0,00 0,00 2010 Servidores Cedidos com nus ou em Licena 34.932,72 0,00 4.105,06 1.368,35 2012 39.637,98 0,00 3.894,06 1.363,56 Exerccios 2011 36.501,14 0,00 4.056,33 1.232,48 2010 Servidores Ocupantes de Cargos de Natureza Especial 0,00 0,00 0,00 0,00 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 Exerccios 2011 0,00 0,00 0,00 0,00 2010 Servidores Ocupantes de Cargos do Grupo Direo e Assessoramento Superior 344.937,12 1.950.635,40 209.037,29 77.832,78 2012 493.417,04 1.997.430,38 229.749,86 66.887,18 Exerccios 2011 418.336,86 1.867.118,28 187.737,08 44.498,30 2010 Servidores Ocupantes de Funes Gratificadas 25.846,56 0,00 3.768,89 2.442,25 2012 25.846,56 5.052,12 3.557,89 65,53 Exerccios 2011 54.428,52 0,00 3.361,29 1.120,43 2010 Fonte: SIAPE 0,00 0,00 0,00 277.756,12 169.808,98 0,00 0,00 0,00 0,00 5.008,56 3.648,00 0,00 0,00 0,00 0,00 428.817,23 405.544,73 0,00 5.800,56 3.048,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56.643,65 41.839,02 8.104,00 0,00 0,00 0,00 942,00 1.110,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46.069,69 45.934,00 15.014,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 626.718,10 452.173,88 142.577,34 0,00 0,00 0,00 13.073,00 11.796,00 10.016,80 0,00 0,00 0,00 267.518,76 254.342,44 185.745,54 18.114,12 11.796,00 18.169,39 0,00 0,00 0,00 73.246,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.909,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.955,95 0,00 0,00 5.242,66 0,00 0,00 Valores em R$ 1,00 Decises Judiciais Total

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 2.224.609,78 0,00 1.711.965,17 0,00 604.586,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67.338,86 61.449,60 51.806,75 0,00 0,00 0,00

1.894,56 3.363.698,78 1.894,56 3.495.200,19 0,00 2.718.450,06 0,00 0,00 0,00 61.215,04 49.366,10 77.079,63

133

6.1.4

Composio do Quadro de Servidores Inativos e Pensionistas

6.1.4.1 Classificao do Quadro de Servidores Inativos da Unidade Jurisdicionada Segundo o Regime de Proventos e de Aposentadoria

QUADRO A.6.7 - COMPOSIO DO QUADRO DE SERVIDORES INATIVOS - SITUAO APURADA EM 31 DE DEZEMBRO Regime de Proventos / Regime de Aposentadoria 1. 1.1 1.2 1.3 1.4 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 3. Fonte: SIAPE Integral Voluntria Compulsria Invalidez Permanente Outras Proporcional Voluntria Compulsria Invalidez Permanente Outras Totais (1+2) Quantidade De Servidores Aposentados De Aposentadorias Iniciadas at 31/12 no Exerccio de Referncia 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 2

134

6.1.4.2 Demonstrao das Origens das Penses Pagas pela Unidade Jurisdicionada

QUADRO A.6.8 - INSTITUIDORES DE PENSO - SITUAO APURADA EM 31/12 Secretaria de Fomento e Incentivo a Cultura Quantidade de Beneficirios de Penso Regime de Proventos do Servidor Instituidor Iniciada no Exerccio de Acumulada at 31/12 Referncia 1. Aposentado 1.1. Integral 1.2. Proporcional 2. Em Atividade 3. Total (1+2) Fonte: SIAPE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

135

6.1.5

Acumulao Indevida de Cargos, Funes e Empregos Pblicos

As informaes sobre acumulao indevida de cargos e funes sero consolidadas e constaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, unidade responsvel pela gesto de pessoas no Ministrio da Cultura.

136

6.1.6

Providncias Adotadas nos Casos de Acumulao Indevida de Cargos, Funes e Empregos Pblicos

As informaes sobre providncias adotadas nos casos de acumulao indevida de cargos e funes sero consolidadas e constaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, unidade responsvel pela gesto de pessoas no Ministrio da Cultura.

137

6.1.7

Informaes Sobre os Atos de Pessoal Sujeitos a Registros e Comunicao

6.1.7.1 Atos Sujeitos Comunicao ao Tribunal por intermdio do SISAC Os quadros A.6.9, A.6.10 e A.6.11, relativos aos atos sujeitos comunicao ao TCU por intermdio do SISAC, sero consolidados e constaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, unidade responsvel pela gesto de pessoas no Ministrio da Cultura.

QUADRO A.6.9 ATOS SUJEITOS AO REGISTRO DO TCU (ART. 3 DA IN TCU 55/2007) Tipos de Atos Quantidade de atos sujeitos ao registro no TCU Exerccios 2012 Admisso Concesso de aposentadoria Concesso de penso civil Concesso de penso especial a ex-combatente Concesso de reforma Concesso de penso militar Alterao do fundamento legal de ato concessrio Totais 2011 2012 Quantidade de atos cadastrados no SISAC Exerccios 2011

QUADRO A.6.10 ATOS SUJEITOS COMUNICAO AO TCU (ART. 3 DA IN TCU 55/2007) Quantidade de atos sujeitos Quantidade de atos comunicao ao TCU cadastrados no SISAC Tipos de Atos Exerccios Exerccios 2012 2011 2012 2011 Desligamento Cancelamento de concesso Cancelamento de desligamento Totais

QUADRO A.6.11 REGULARIDADE DO CADASTRO DOS ATOS NO SISAC Quantidade de atos de acordo com o prazo decorrido entre o fato caracterizador do ato e o cadastro no SISAC Tipos de Atos Exerccio de 2012 De 31 a 60 De 61 a 90 dias dias Atos Sujeitos ao Registro pelo TCU (Art. 3 da IN TCU 55/2007) At 30 dias Admisso Concesso de aposentadoria Concesso de penso civil Concesso de penso especial a ex-combatente Concesso de reforma Mais de 90 dias

138

Concesso de penso militar Alterao do fundamento legal de ato concessrio Total Atos Sujeitos Comunicao ao TCU (Art. 3 da IN TCU 55/2007) Desligamento Cancelamento de concesso Cancelamento de desligamento Total

139

6.1.7.2 Atos Sujeitos Remessa ao TCU em meio fsico O quadro A.6.12, relativos aos atos sujeitos remessa fsica ao TCU, ser consolidado e constar apenas no Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, unidade responsvel pela gesto de pessoas no Ministrio da Cultura.

QUADRO A.6.12 ATOS SUJEITOS REMESSA FSICA AO TCU (ART. 14 DA IN TCU 55/2007) Tipos de Atos Quantidade de atos sujeitos ao envio ao TCU Exerccios 2012 Penses graciosas ou indenizatrias Outros atos fora do SISAC (especificar) Totais 2011 2012 Quantidade de atos enviados ao TCU Exerccios 2011

140

6.1.7.3 Informaes da Atuao do rgo de Controle Interno (OCI) Sobre os Atos O quadro A.6.13, relativos aos atos sujeitos remessa fsica ao TCU, ser consolidado e constar apenas no Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, unidade responsvel pela gesto de pessoas no Ministrio da Cultura.

QUADRO A.6.13 ATUAO DO OCI SOBRE OS ATOS SUBMETIDOS A REGISTRO Tipos de Atos Quantidade de atos com diligncia pelo OCI Exerccios 2012 Admisso Concesso de aposentadoria Concesso de penso civil Concesso de penso especial a ex-combatente Concesso de reforma Concesso de penso militar Alterao do fundamento legal de ato concessrio Totais 2011 2012 Quantidade de atos com parecer negativo do OCI Exerccios 2011

141

6.1.8

Indicadores Gerenciais Sobre Recursos Humanos

As informaes sobre indicadores gerenciais de recursos humanos constaro do Relatrio de Gesto da Secretaria Executiva, UJ responsvel pela gesto de pessoas no Ministrio da Cultura.

142

6.2

Terceirizao de Mo de Obra Empregada e Contratao de Estagirios

6.2.1

Informaes sobre Terceirizao de Cargos e Atividades do Plano de Cargos do rgo

QUADRO A.6.14 CARGOS E ATIVIDADES INERENTES A CATEGORIAS FUNCIONAIS DO PLANO DE CARGOS DA UNIDADE JURISDICIONADA Descrio dos Cargos e Atividades do Plano de Quantidade no Final do Exerccio Ingressos no Egressos no Cargos do rgo em que h Ocorrncia de Exerccio Exerccio 2012 2011 2010 Servidores Terceirizados 0 0 0 0 0 Anlise Crtica da Situao da Terceirizao no rgo Substituio de terceirizados: Foi realizado concurso pblico em 2010 para substituio da mo de obra terceirizada conforme disposto na Portaria MP n 54/2009, Portaria MP/CGU n 494/2009, Portaria Minc n 360, de 25 de agosto de 2010. O processo de substituio foi finalizado em 2010, com o desligamento de todos os contratados de forma irregular. Fonte: Coordenao de Desenvolvimento de Pessoas - CDPE/CGEP/SPOA/SE/MinC

143

6.2.2

Informaes sobre a Substituio de Terceirizados em Decorrncia da Realizao de Concurso Pblico

QUADRO A.6.15 RELAO DOS EMPREGADOS TERCEIRIZADOS SUBSTITUDOS EM DECORRNCIA DA REALIZAO DE CONCURSO PBLICO OU DE PROVIMENTO ADICIONAL D.O.U. de Publicao da Dispensa Cargo que Ocupava no Nome do Empregado Terceirizado Substitudo rgo N Data Seo Pgina Fonte: Coordenao de Desenvolvimento de Pessoas - CDPE/CGEP/SPOA/SE/MinC

144

6.2.3

Autorizaes Expedidas pelo Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto para Realizao de Concursos Pblicos para Substituio de Terceirizados

QUADRO A.6.16 AUTORIZAES PARA REALIZAO DE CONCURSOS PBLICOS OU PROVIMENTO ADICIONAL PARA SUBSTITUIO DE TERCEIRIZADOS Norma ou Expediente Autorizador, do Quantidade Nome do rgo Autorizado a Realizar o Concurso Exerccio e dos dois Anteriores Autorizada de ou Provimento Adicional Servidores Nmero Data Fonte: Coordenao de Desenvolvimento de Pessoas - CDPE/CGEP/SPOA/SE/MinC

145

6.2.4

Informaes sobre a Contratao de Servios de Limpeza, Higiene e Vigilncia Ostensiva pela Unidade Jurisdicionada

No se aplica a esta UJ. As informaes sobre contratao de servios de limpeza, higiene e vigilncia so de responsabilidade da Coordenao-Geral de Recursos Logsticos (SPOA/SE) e contaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

QUADRO A.6.17 - CONTRATOS DE PRESTAO DE SERVIOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILNCIA OSTENSIVA

Unidade Contratante Nome: UG/Gesto: CNPJ: Informaes sobre os Contratos Perodo Contratual Nvel de Escolaridade Exigido dos Empresa de Execuo das Trabalhadores Contratados Identificao Contratada Atividades do Contrato (CNPJ) F M S Contratadas Incio Fim P C P C P C

Ano do rea Contrato

Natureza

Sit.

Observaes:
LEGENDA rea: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilncia Ostensiva. Natureza: (O) Ordinria; (E) Emergencial. Nvel de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Mdio; (S) Ensino Superior. Situao do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado. Fonte:

146

6.2.5

Informaes sobre Locao de Mo de Obra para Atividades no Abrangidas pelo Plano de Cargos do rgo

No se aplica a esta UJ. As informaes sobre locao de mo-de-obra para atividades no abrangidas pelo Plano de Cargos da Cultura so de responsabilidade da Coordenao-Geral de Recursos Logsticos (SPOA/SE) e contaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.
QUADRO A.6.18 - CONTRATOS DE PRESTAO DE SERVIOS COM LOCAO DE MO DE OBRA
Unidade Contratante Nome: UG/Gesto: CNPJ: Informaes sobre os Contratos Perodo Nvel de Escolaridade Exigido Contratual de dos Trabalhadores Contratados Empresa Execuo das Contratada Atividades (CNPJ) F M S Contratadas Incio Fim P C P C P C

Ano do rea Contrato

Natureza

Identificao do Contrato

Sit.

Observaes:

LEGENDA rea: 1. Segurana; 2. Transportes; 3. Informtica; 4. Copeiragem; 5. Recepo; 6. Reprografia; 7. Telecomunicaes; 8. Manuteno de bens mvies 9. Manuteno de bens imveis 10. Brigadistas 11. Apoio Administrativo Menores Aprendizes 12. Outras
Fonte:

Natureza: (O) Ordinria; (E) Emergencial. Nvel de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Mdio; (S) Ensino Superior. Situao do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado. Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada.

147

6.2.6

Composio do Quadro de Estagirios

QUADRO A.6.19 - COMPOSIO DO QUADRO DE ESTAGIRIOS Quantitativo de contratos de estgio vigentes Nvel de escolaridade 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1. Nvel superior 1.1 rea Fim 1.2 rea Meio 2. Nvel Mdio 2.1 rea Fim 2.2 rea Meio 3. Total (1+2) Fonte:

Despesa no exerccio (em R$ 1,00)

O quadro A.6.19, relativo composio do quadro de estagirios, ser consolidado e constar apenas no Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva, unidade responsvel pela gesto de pessoas no Ministrio da Cultura.

148

PARTE A, ITEM 7, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 7.1 Gesto da Frota de Veculos Prprios e Contratados de Terceiros

No se aplica a esta UJ. As informaes sobre gesto da frota de veculos prprios e contratados so de responsabilidade da Coordenao-Geral de Recursos Logsticos (SPOA/SE) e contaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

149

7.2 7.2.1

Gesto do Patrimnio Imobilirio

Distribuio Espacial dos Bens Imveis de Uso Especial

No se aplica a esta UJ. O Quadro A.7.1 constar apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

QUADRO A.7.1 DISTRIBUIO ESPACIAL DOS BENS IMVEIS DE USO ESPECIAL DE PROPRIEDADE DA UNIO QUANTIDADE DE IMVEIS DE PROPRIEDADE DA UNIO DE LOCALIZAO GEOGRFICA RESPONSABILIDADE DA UJ EXERCCIO 2012 EXERCCIO 2011 UF 1 municpio 1 municpio 2 municpio n BRASIL UF n municpio 1 municpio 2 municpio n Subtotal Brasil PAS 1 cidade 1 cidade 2 cidade n EXTERIOR PAS n cidade 1 cidade 2 cidade n Subtotal Exterior Total (Brasil + Exterior) Fonte:

150

7.2.2

Distribuio Espacial dos Bens Imveis Locados de Terceiros

No se aplica a esta UJ. O Quadro A.7.2 constar apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

QUADRO A.7.2 DISTRIBUIO ESPACIAL DOS BENS IMVEIS DE USO ESPECIAL LOCADOS DE TERCEIROS QUANTIDADE DE IMVEIS LOCADOS DE TERCEIROS PELA UJ LOCALIZAO GEOGRFICA EXERCCIO 2012 EXERCCIO 2011 UF 1 municpio 1 municpio 2 municpio n BRASIL UF n municpio 1 municpio 2 municpio n Subtotal Brasil PAS 1 cidade 1 cidade 2 cidade n EXTERIOR PAS n cidade 1 cidade 2 cidade n Subtotal Exterior Total (Brasil + Exterior) Fonte:

151

7.2.3

Discriminao dos Bens Imveis Sob a Responsabilidade da UJ

No se aplica a esta UJ. O Quadro A.7.3 constar apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

QUADRO A.7.3 DISCRIMINAO DOS BENS IMVEIS DE PROPRIEDADE DA UNIO SOB RESPONSABILIDADE DA UJ UG RIP Regime Estado de Conservao Valor do Imvel Despesa no Exerccio

Valor Data da Valor Com Com Histrico Avaliao Reavaliado Reformas Manuteno

Total Fonte:

Anlise Crtica: No se aplica a esta UJ. Os Quadros A.7.1, A.7.2 e A.7.3 constaro apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

152

PARTE A, ITEM 8, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. 8.1 Gesto da Tecnologia da Informao (TI)

O Quadro A.8.1 constar apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.

QUADRO A.8.1 GESTO DA TECNOLOGIA DA INFORMAO DA UNIDADE JURISDICIONADA Quesitos a serem avaliados 1. Em relao estrutura de governana corporativa e de TI, a Alta Administrao da Instituio: Aprovou e publicou plano estratgico institucional, que est em vigor. monitora os indicadores e metas presentes no plano estratgico institucional. Responsabiliza-se pela avaliao e pelo estabelecimento das polticas de governana, gesto e uso corporativos de TI. aprovou e publicou a definio e distribuio de papis e responsabilidades nas decises mais relevantes quanto gesto e ao uso corporativos de TI. aprovou e publicou as diretrizes para a formulao sistemtica de planos para gesto e uso corporativos de TI, com foco na obteno de resultados de negcio institucional. aprovou e publicou as diretrizes para gesto dos riscos aos quais o negcio est exposto. aprovou e publicou as diretrizes para gesto da segurana da informao corporativa. aprovou e publicou as diretrizes de avaliao do desempenho dos servios de TI junto s unidades usurias em termos de resultado de negcio institucional. aprovou e publicou as diretrizes para avaliao da conformidade da gesto e do uso de TI aos requisitos legais, regulatrios, contratuais, e s diretrizes e polticas externas instituio. Designou formalmente um comit de TI para auxili-la nas decises relativas gesto e ao uso corporativos de TI. Designou representantes de todas as reas relevantes para o negcio institucional para compor o Comit de TI. Monitora regularmente o funcionamento do Comit de TI. 2. Em relao ao desempenho institucional da gesto e de uso corporativos de TI, a Alta Administrao da instituio: Estabeleceu objetivos de gesto e de uso corporativos de TI. Estabeleceu indicadores de desempenho para cada objetivo de gesto e de uso corporativos de TI. Estabeleceu metas de desempenho da gesto e do uso corporativos de TI, para 2012. Estabeleceu os mecanismos de controle do cumprimento das metas de gesto e de uso corporativos de TI. Estabeleceu os mecanismos de gesto dos riscos relacionados aos objetivos de gesto e de uso corporativos de TI. Aprovou, para 2012, plano de auditoria(s) interna(s) para avaliar os riscos considerados crticos para o negcio e a eficcia dos respectivos controles. Os indicadores e metas de TI so monitorados. Acompanha os indicadores de resultado estratgicos dos principais sistemas de informao e toma decises a respeito quando as metas de resultado no so atingidas. Nenhuma das opes anteriores descreve a situao desta instituio. 3. Entre os temas relacionados a seguir, assinale aquele(s) em que foi realizada auditoria formal em 2012, por iniciativa da prpria instituio: Auditoria de governana de TI. Auditoria de sistemas de informao. Auditoria de segurana da informao. Auditoria de contratos de TI. Auditoria de dados. Outra(s). Qual(is)? _____________________________________________________________________________ No foi realizada auditoria de TI de iniciativa da prpria instituio em 2012. 4. Em relao ao PDTI (Plano Diretor de Tecnologia da Informao e Comunicao) ou instrumento congnere: A instituio no aprovou e nem publicou PDTI interna ou externamente.

153

A instituio aprovou e publicou PDTI interna ou externamente. A elaborao do PDTI conta com a participao das reas de negcio. A elaborao do PDTI inclui a avaliao dos resultados de PDTIs anteriores. O PDTI elaborado com apoio do Comit de TI. O PDTI desdobra diretrizes estabelecida(s) em plano(s) estratgico(s) (p.ex. PEI, PETI etc.). O PDTI formalizado e publicado pelo dirigente mximo da instituio. O PDTI vincula as aes (atividades e projetos) de TI a indicadores e metas de negcio. O PDTI vincula as aes de TI a indicadores e metas de servios ao cidado. O PDTI relaciona as aes de TI priorizadas e as vincula ao oramento de TI. O PDTI publicado na internet para livre acesso dos cidados. Se sim, informe a URL completa do PDTI: _______________________________________________________________________________ 5. Em relao gesto de informao e conhecimento para o negcio: Os principais processos de negcio da instituio foram identificados e mapeados. H sistemas de informao que do suporte aos principais processos de negcio da instituio. H pelo menos um gestor, nas principais reas de negcio, formalmente designado para cada sistema de informao que d suporte ao respectivo processo de negcio. 6. Em relao gesto da segurana da informao, a instituio implementou formalmente (aprovou e publicou) os seguintes processos corporativos: Inventrio dos ativos de informao (dados, hardware, software e instalaes). Classificao da informao para o negcio (p.ex. divulgao ostensiva ou acesso restrito). Anlise dos riscos aos quais a informao crtica para o negcio est submetida, considerando os objetivos de disponibilidade, integridade, confidencialidade e autenticidade. Gesto dos incidentes de segurana da informao. 7. Em relao s contrataes de servios de TI: utilize a seguinte escala: (1) nunca (2) s vezes (3) usualmente (4) sempre ( ) so feitos estudos tcnicos preliminares para avaliar a viabilidade da contratao. ( ) nos autos so explicitadas as necessidades de negcio que se pretende atender com a contratao. ( ) so adotadas mtricas objetivas para mensurao de resultados do contrato. ( ) os pagamentos so feitos em funo da mensurao objetiva dos resultados entregues e aceitos. ( ) no caso de desenvolvimento de sistemas contratados, os artefatos recebidos so avaliados conforme padres estabelecidos em contrato. ( ) no caso de desenvolvimento de sistemas contratados, h processo de software definido que d suporte aos termos contratuais (protocolo e artefatos). 8. Em relao Carta de Servios ao Cidado (Decreto 6.932/2009): (assinale apenas uma das opes abaixo) O Decreto no aplicvel a esta instituio e a Carta de Servios ao Cidado no ser publicada. Embora o Decreto no seja aplicvel a esta instituio, a Carta de Servios ao Cidado ser publicada. A instituio a publicar em 2013, sem incluir servios mediados por TI (e-Gov). A instituio a publicar em 2013 e incluir servios mediados por TI (e-Gov). A instituio j a publicou, mas no incluiu servios mediados por TI (e-Gov). A instituio j a publicou e incluiu servios mediados por TI (e-Gov). 9. Dos servios que a UJ disponibiliza ao cidado, qual o percentual provido tambm por e-Gov? Entre 1 e 40%. Entre 41 e 60%. Acima de 60%. No oferece servios de governo eletrnico (e-Gov). Comentrios Registre abaixo seus comentrios acerca da presente pesquisa, incluindo crticas s questes, alerta para situaes especiais no contempladas etc. Tais comentrios permitiro anlise mais adequada dos dados encaminhados e melhorias para o prximo questionrio.

154

8.2

Anlise Crtica

Esta UJ tem atrelada a sua estrutura a Coordenao-Geral de Normatizao e Orientao (CGNOR/DIGMF). Esta Coordenao-Geral atua exclusivamente como gestora de negcios e demanda as necessidades das reas finalsticas relacionadas com o Sistema de Apoio s Leis de Incentivo Cultura (SALIC). Como gestor de negcios, a Coordenao-Geral executa as seguintes tarefas: Mapeamento, estruturao em forma sistmica e consolidao das necessidades das unidades da SEFIC; Encaminhamentos Coordenao-Geral de Tecnologia da Informao (CGTI), ligada Secretaria Executiva, para implementao no SALIC; Validao dos trabalhos desenvolvidos pela CGTI e implantadas no SALIC; Homologao das demandas solicitadas CGTI;

Cumpre-nos esclarecer que as questes relacionadas ao planejamento de TI, ao desenvolvimento de sistemas, elaborao e execuo dos contratos de TI esto sob competncia da CGTI, subordinada Secretaria Executiva desta pasta, uma vez que os planejamentos estratgicos e planos diretores so instrumentos que partem das polticas e diretrizes estabelecidas para o Ministrio como um todo, envolvendo e integrando todas as suas unidades subordinadas. A SEFIC, como gestora do processo de conduo dos projetos que se utilizam dos benefcios de incentivos fiscais e do FNC, apenas utiliza os dados gerenciais de TI e identifica as necessidades e demandas que exigem o desenvolvimento de sistemas tecnolgicos, visando melhores condies aos proponentes, de modo a contarem com uma prestao de servios gil, segura e eficiente no encaminhamento de suas propostas culturais.

155

PARTE A, ITEM 9, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 9.1 Gesto Ambiental e Licitaes Sustentveis

No se aplica a esta UJ. O Quadro A.9.1 constar apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.
QUADRO A.9.1 - GESTO AMBIENTAL E LICITAES SUSTENTVEIS Aspectos sobre a gesto ambiental Licitaes Sustentveis 1. A UJ tem includo critrios de sustentabilidade ambiental em suas licitaes que levem em considerao os processos de extrao ou fabricao, utilizao e descarte dos produtos e matrias primas. Se houver concordncia com a afirmao acima, quais critrios de sustentabilidade ambiental foram aplicados? 2. Em uma anlise das aquisies dos ltimos cinco anos, os produtos atualmente adquiridos pela unidade so produzidos com menor consumo de matria-prima e maior quantidade de contedo reciclvel. 3. A aquisio de produtos pela unidade feita dando-se preferncia queles fabricados por fonte no poluidora bem como por materiais que no prejudicam a natureza (ex. produtos de limpeza biodegradveis). 4. Nos procedimentos licitatrios realizados pela unidade, tem sido considerada a existncia de certificao ambiental por parte das empresas participantes e produtoras (ex: ISO), como critrio avaliativo ou mesmo condio na aquisio de produtos e servios. Se houver concordncia com a afirmao acima, qual certificao ambiental tem sido considerada nesses procedimentos? 5. No ltimo exerccio, a unidade adquiriu bens/produtos que colaboram para o menor consumo de energia e/ou gua (ex: torneiras automticas, lmpadas econmicas). Se houver concordncia com a afirmao acima, qual o impacto da aquisio desses produtos sobre o consumo de gua e energia? 6. No ltimo exerccio, a unidade adquiriu bens/produtos reciclados (ex: papel reciclado). Se houver concordncia com a afirmao acima, quais foram os produtos adquiridos? 1 Avaliao 2 3 4 5

7. No ltimo exerccio, a instituio adquiriu veculos automotores mais eficientes e menos poluentes ou que utilizam combustveis alternativos. Se houver concordncia com a afirmao acima, este critrio especfico utilizado foi includo no procedimento licitatrio? 8. Existe uma preferncia pela aquisio de bens/produtos passveis de reutilizao, reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga). Se houver concordncia com a afirmao acima, como essa preferncia tem sido manifestada nos procedimentos licitatrios? 9. Para a aquisio de bens e produtos so levados em conta os aspectos de durabilidade e qualidade de tais bens e produtos. 10. Os projetos bsicos ou executivos, na contratao de obras e servios de engenharia, possuem exigncias que levem economia da manuteno e operacionalizao da edificao, reduo do consumo de energia e gua e utilizao de tecnologias e materiais que reduzam o impacto ambiental.

Sim (

No (

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Aspectos sobre a gesto ambiental Licitaes Sustentveis 11. Na unidade ocorre separao dos resduos reciclveis descartados, bem como sua destinao, como referido no Decreto n 5.940/2006. 12. Nos ltimos exerccios, a UJ promoveu campanhas entre os servidores visando a diminuir o consumo de gua e energia eltrica. Se houver concordncia com a afirmao acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicaes oficiais, etc.)? 13. Nos ltimos exerccios, a UJ promoveu campanhas de conscientizao da necessidade de proteo do meio ambiente e preservao de recursos naturais voltadas para os seus servidores. Se houver concordncia com a afirmao acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicaes oficiais, etc.)? Consideraes Gerais: LEGENDA Nveis de Avaliao: 1

Avaliao 2 3 4 5

(1) Totalmente invlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa integralmente no aplicado no contexto da UJ. (2) Parcialmente invlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa parcialmente aplicado no contexto da UJ, porm, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que no h como afirmar a proporo de aplicao do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente vlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa parcialmente aplicado no contexto da UJ, porm, em sua maioria. (5) Totalmente vlida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa integralmente aplicado no contexto da UJ.

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9.2

Consumo de Papel, Energia Eltrica e gua

No se aplica a esta UJ. O Quadro A.9.2 constar apenas do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura.
Valores em R$ 1,00

QUADRO A.9.2 CONSUMO DE PAPEL, ENERGIA ELTRICA E GUA Adeso a Programas de Sustentabilidade Nome do Programa Ano de Adeso

Resultados

Quantidade Recurso Consumido 2012 Papel gua Energia Eltrica Total Fonte: 2011 Exerccios 2010 2012

Valor 2011 2010

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10

PARTE A, ITEM 10, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 10.1 Deliberaes do TCU e do OCI Atendidas no Exerccio

10.1.1 Deliberaes do TCU Atendidas no Exerccio

QUADRO A.10.1 - CUMPRIMENTO DAS DELIBERAES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Deliberaes do TCU Deliberaes Expedidas pelo TCU Processo Acrdo Item TC 018.011/2010Acrdo n 1385/201101 9.1.1.3 1 TCU-Plenrio rgo/Entidade Objeto da Determinao e/ou Recomendao Ministrio da Cultura Ordem Tipo DE Comunicao Expedida OFCIO N 380/2011-TCU/ SEMAG Cdigo SIORG 1926 Cdigo SIORG 40127

Descrio da Deliberao 9.1. determinar ao Ministrio da Cultura que: 9.1.1. discipline em ato normativo, no prazo de 90 (noventa) dias: 9.1.1.3. a sistemtica para a prestao de informaes por parte de incentivadores e beneficirios, de modo independente, especificando a forma, periodicidade e contedo de tais informaes, com vistas a viabilizar o controle do fluxo financeiro entre incentivadores e beneficirios, nos moldes previstos pelo art. 21 da Lei n 8.313, de 1991, c/c o art. 37 do Decreto n 5.761, de 27 de abril de 2006; Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada A sistemtica para a prestao de informaes, por parte de incentivadores e beneficirios, de modo independente, especificando a forma, periodicidade e contedo de tais informaes, com vistas a viabilizar o controle do fluxo financeiro entre incentivadores e beneficirios, nos moldes previstos pelo art. 21 da Lei n 8.313, de 1991, c/c o art. 37 do Decreto n 5.761, de 27 de abril de 2006, est contemplada na redao dos arts. 47 e 48, Seo I, Captulo VI, da Instruo Normativa n 01/2012 Sntese dos Resultados Obtidos O Acrdo n 2766/2012-Plenrio considerou integralmente cumprida determinao constante do subitem 9.1.1.3. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor O detalhamento desta sistemtica em normativo, resultou em maior transparncia e na prtica indica o passo a passo, de forma clara e didtica, a ser seguido pelos proponentes e a ser observados pela sociedade.

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QUADRO A.10.1 - CUMPRIMENTO DAS DELIBERAES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Deliberaes do TCU Deliberaes Expedidas pelo TCU Processo Acrdo Item TC 018.011/2010Acrdo n 1385/201102 9.3 1 TCU-Plenrio rgo/Entidade Objeto da Determinao e/ou Recomendao Ministrio da Cultura Ordem Tipo DE Comunicao Expedida OFCIO N 380/2011-TCU/ SEMAG Cdigo SIORG 1926 Cdigo SIORG 40127

Descrio da Deliberao Determinar ao Ministrio da Cultura e ao Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto que apresentem, no prazo de 180 (cento e oitenta) dias, plano de ao com medidas para reduzir o elevado estoque de prestaes de contas que se encontram sem anlise conclusiva no mbito do Ministrio da Cultura e para estruturar, de forma sustentvel, os recursos humanos e materiais, incluindo sistemas de informao, necessrios consecuo das atividades voltadas ao acompanhamento e prestao de contas dos projetos culturais incentivados no mbito da Lei n 8.313, de 1991; Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Secretaria Executiva Cdigo SIORG 40127 3231

Sntese da Providncia Adotada O plano de ao foi elaborado e o Acrdo n 2766/2012-Plenrio considerou integralmente cumprida determinao constante do subitem 9.3. Sntese dos Resultados Obtidos O Acrdo n 2766/2012-Plenrio considerou integralmente cumprida determinao constante do subitem 9.3. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Diante dos concursos pblicos previstos para 2013, visando o ingresso de servidores temporrios (114) e servidores permanentes (83) para tratar do estoque de processos em fase de anlise de prestao de contas, bem assim para estruturar, de forma sustentvel as reas de prestao de contas e acompanhamento, se traduzem em expectativa de melhoria de gesto e estruturao do prprio MinC, a medida que fortalece a instituio e que, de forma mais transparente, passa a dar um retorno acerca do uso dos recursos incentivados sociedade

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QUADRO A.10.1 - CUMPRIMENTO DAS DELIBERAES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Deliberaes do TCU Deliberaes Expedidas pelo TCU Acrdo Item Acrdo n 2766/201203 015.511/2012-0 9.2 Plenrio rgo/Entidade Objeto da Determinao e/ou Recomendao Ministrio da Cultura Ordem Processo Tipo DE Comunicao Expedida OFCIO 435/2012-TCU/SEMAG Cdigo SIORG 1926 Cdigo SIORG 40127

Descrio da Deliberao Determinar ao Ministrio da Cultura que, no prazo de at 60 (sessenta) dias, inclua no sistema SalicWeb o registro da localidade de efetiva execuo dos projetos, a fim de permitir a verificao da regionalizao da produo cultural e artstica brasileira, bem como a valorizao de recursos humanos e contedos locais, em atendimento ao disposto no art. 215, 3, inciso IV, da Constituio Federal de 1988 c/c o ano 1, inciso 11, da Lei n 8.313, de 1991; Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada Informao: o registro da localidade de efetiva execuo dos projetos poder ser comprovado no mdulo Avaliao, que se encontra disponvel no sistema SALIC, cujo acesso poder ser realizado na forma das orientaes constantes do Manual do Proponente. Sntese dos Resultados Obtidos O mdulo Avaliao entrar em pleno uso, pelo usurio externo, em maro de 2013. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor A implementao de novos mdulos do Sistema Salic pela rea de tecnologia da informao do MinC demandou mais tempo do que o inicialmente previsto, face mudanas de empresa contratada, alteraes no quadro de gestores da rea competente e por fim, na necessidade de assegurar-se que a infraestrutura tecnolgica do MinC teria condies para suportar as mudanas, o que resultou em atraso na utilizao do novo mdulo para o usurio externo

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10.1.2 Deliberaes do TCU Pendentes de Atendimento ao Final do Exerccio

QUADRO A.10.2 - SITUAO DAS DELIBERAES DO TCU QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Deliberaes do TCU Deliberaes Expedidas pelo TCU Processo Acrdo Item TC 026.688/2010- Acrdo n 45/2011-TCU01 1.4 7 1 Cmara rgo/Entidade Objeto da Determinao e/ou Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Ordem Tipo DE Comunicao Expedida OFCIO 52/2011-TCU/SECEXRS Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

Descrio da Deliberao Determinar Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura do Ministrio da Cultura para que, nos termos do inciso II do art. 250 do Regimento Interno/TCU c/c a Portaria SEGECEX n 9/2010, com base nas informaes disponveis nestes autos, comunique a esta Secretaria de Controle Externo, no prazo de 180 (cento e oitenta) dias, o resultado das anlises conclusivas das prestaes de contas dos projetos Concertos Comunitrios 2008 (PRONAC 07-9268) e Srie Cultural Teatro Bourbon Country (PRONAC 07-11415), bem como da instaurao de Tomada de Contas Especial caso essa providncia se torne necessria; Justificativa Apresentada pelo seu no Cumprimento Setor Responsvel pela Implementao Coordenao-Geral de Acompanhamento e Avaliao Coordenao-Geral de Prestao de Contas Cdigo SIORG 102378 102397

Justificativa para o seu no Cumprimento: O Pronac 07-11415 teve sua documentao relativa prestao de contas parcial analisada sob os aspectos tcnicos pela Coordenao-Geral de Acompanhamento e Avaliao e sob os aspectos financeiros pela Coordenao-Geral de Prestao de Contas, as quais concluram pela regularidade quanto ao cumprimento do objeto e objetivos e pela regular aplicao dos recursos pblicos. Quanto ao Pronac 07-9268 teve a Reprovao da Prestao de Comas em 12/3/2012, proponente apresentou documentao em carter recursal, o qual se encontra em anlise junto Coordenao-Geral de Prestao de Contas da Sefic Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Projetos esto em fase de anlise

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QUADRO A.10.2 - SITUAO DAS DELIBERAES DO TCU QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Deliberaes do TCU Deliberaes Expedidas pelo TCU Ordem 02 Processo TC 018.011/2010-1 Acrdo Acrdo n 1385/2011TCU-Plenrio Ministrio da Cultura Item 9.4 Tipo RE Comunicao Expedida OFCIO N 380/2011-TCU/ SEMAG Cdigo SIORG 1926 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Determinao e/ou Recomendao

Descrio da Deliberao Recomendar ao Ministrio da Cultura que apresente projeto de decreto do Presidente da Repblica para regulamentar o disposto no 8 do art. 19 da Lei n 8.313, de 1991, detalhando os critrios para aferio anual do cumprimento do princpio da no concentrao por segmento e por beneficirio, que envolvem o montante de recursos, o quantitativo de projetos, a capacidade executiva e a disponibilidade do valor absoluto anual de renncia fiscal; Justificativa Apresentada pelo seu no Cumprimento Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Secretaria Executiva Justificativa para o seu no Cumprimento: O Acrdo n 2766/2012-Plenrio considerou em implementao a determinao constante do item 9.4. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor A anlise final acerca da necessidade ou no de expedio de Decreto ficou a cargo da douta Conjur desta pasta, uma vez que a Sefic se manifestou favorvel regulamentao da questo via publicao de normativo interno e do Plano de Trabalho Anual do incentivo fiscal, o que foi devidamente feito em 2012 IN 01/2012 e PTA Portaria n 140, de 28/12/2011 - DOU de 29/12/2013 Cdigo SIORG 40127 3231

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QUADRO A.10.2 - SITUAO DAS DELIBERAES DO TCU QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Deliberaes do TCU Deliberaes Expedidas pelo TCU Acrdo Item Acrdo n 2766/201203 015.511/2012-0 9.2 Plenrio rgo/Entidade Objeto da Determinao e/ou Recomendao Ministrio da Cultura Ordem Processo Tipo DE Comunicao Expedida OFCIO 435/2012TCU/SEMAG Cdigo SIORG 1926 Cdigo SIORG 40127

Descrio da Deliberao Determinar ao Ministrio da Cultura e ao Banco do Brasil S.A. que concluam, no prazo de at 60 (sessenta) dias, a integrao de dados que permita o registro no sistema SalicWeb das informaes sobre a movimentao financeira das contas correntes dos projetos culturais incentivados pela Lei n 8.313, de 1991, alm do preenchimento automtico da Declarao de Benefcios Fiscais (DBF) a ser encaminhada Receita Federal do Brasil; Justificativa Apresentada pelo seu no Cumprimento Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Justificativa para o seu no Cumprimento: No obstante aos avanos tecnolgicos j conquistados, no possvel, ainda, efetivar a total integrao da base de dados do SALIC com o do sistema bancrio utilizado para registro da movimentao financeira das contas correntes, em razo de dificuldades operacionais detectadas pelo MinC em rotinas adotadas pelo Banco do Brasil. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Reunies pontuais e mensais vm sendo realizadas com o Banco do Brasil visando soluo dessas questes com a brevidade possvel.

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10.1.3 Recomendaes do OCI Atendidas no Exerccio

QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 01 Identificao do Relatrio de Auditoria Relatrio de Avaliao da Gesto n 224237 Item do RA Constatao 2.1.3.1 Comunicao Expedida Ofcio 28.423/2012/ DRCUT/ DR/SFC/CGU-PR, 26/9/12 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Impropriedades na anlise do gestor na prestao de contas de mecenato referente ao projeto Pronac 00-3852 - Leia Brasil - Programa de Leitura da Petrobrs 2001, com aceitao de despesas realizadas antes do perodo de captao autorizado e da autorizao para movimentao da conta bancria especfica. RECOMENDAO 001 Avaliar a possibilidade de promover alteraes das normas especficas vigentes, no que tange ao gerenciamento dos recursos abrangidos por renncia fiscal, contemplando, dentre outros procedimentos: - determinao do perodo em que as despesas podem ser realizadas, bem como da documentao de comprovao da realizao do projeto; - o esgotamento das diligncias ao proponentes, em prazo estipulado e razovel, resultante de anlise de avaliao da prestao de contas, em especial, quando sugerir a instaurao de TCE; ou a instruo do processo desqualificando a anlise anterior, devidamente justificada, pontualmente; e - que o parecer tcnico conclusivo, aprecie, pontualmente, as impropriedades diligenciadas, e, em caso de discordncia, refute-as com a motivao pertinente. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada Foi publicada a Instruo Normativa n 1, de 9/2/2012, a qual estabelece procedimentos para apresentao, recebimento, anlise, aprovao, execuo, acompanhamento e prestao de contas de propostas culturais, relativos ao mecanismo de Incentivos Fiscais do Programa Nacional de Apoio Cultura Pronac. Sntese dos Resultados Obtidos A IN n 01/2012, traduz o atendimento a esta recomendao, conforme artigo 40 e artigos 60 a 95 do normativo. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor A IN, com redao detalhada, clara e objetiva, em especial no que concerne anlise das alteraes solicitadas pelo proponente, bem assim da prestao de contas, tornou o fluxo de mais transparente tanto para atendimento por parte do proponente, quanto para a segurana jurdica dos atos administrativos formalizados pelos servidores.

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 02 Identificao do Relatrio de Auditoria Relatrio de Avaliao da Gesto n 224237 Item do RA Constatao 2.1.3.1 Comunicao Expedida Ofcio 28.423/2012/ DRCUT/ DR/SFC/CGU-PR, 26/9/12 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao RECOMENDAO 002 Apresentar a comprovao dos resultados das providncias informadas, em especial, referentes a: - reaver as despesas realizadas antes da data de solicitao para a movimentao da conta bancria (30/08/2001); - reaver os valores dispendidos com manuteno da empresa, dentre eles, os encargos trabalhistas; e - desqualificar a documentao comprobatria da execuo sem data e desconsiderar a documentao da realizao do objeto anterior data de autorizao para captao dos recursos. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada A prestao de contas do projeto Pronac 00-3852 Leia Brasil Programa de Leitura da Petrobrs 2001 processo n 01400.008400/2000-21 Argus Participaes Comerciais Ltda., foi aprovada (reanlise) em 4/6/12. Foi encaminhado CGU, cpias dos documentos referentes aprovao da prestao de contas, inclusive cpia dos pareceres tcnicos e financeiros, bem como do Despacho n 210/2011-Conjur/MinC e do Parecer 128/2011-CJ/MinC CGU, por meio do Ofcio n 281/2012-AECI/GM/MinC, de 1/11/12. Sntese dos Resultados Obtidos Prestao de contas reanalisada e aprovada. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor A reanlise gerou retrabalho da equipe tcnica, e o resultado apenas ratifica a avaliao anteriormente realizada.

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 03 Identificao do Relatrio de Auditoria Relatrio de Avaliao da Gesto n 224237 Item do RA Constatao 2.1.3.1 Comunicao Expedida Ofcio 28.423/2012/ DRCUT/ DR/SFC/CGU-PR, 26/9/12 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao RECOMENDAO 003 Apurar responsabilidade, se for o caso, pela aprovao indevida da prestao de contas. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada A prestao de contas foi Aprovada em 04/11/2008 e arquivada em 05/11/2008. Posteriormente, em 27/04/2009 o processo foi desarquivado em razo da solicitao de auditoria n 224237. Uma vez feita a reanlise do processo, nos termos do Laudo Final sobre a Prestao de Contas Final- CGPC/DIC/SEFIC/MinC/n 031/2011, a Aprovao da Prestao de contas foi ratificada em 10/05/2011. Sendo assim, no h responsabilidade a ser apurada uma vez que no houve aprovao indevida da prestao de contas. Sntese dos Resultados Obtidos Prestao de contas reanalisada e aprovada. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor A reanlise gerou retrabalho da equipe tcnica, e o resultado apenas ratifica a avaliao anteriormente realizada.

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 04 Identificao do Relatrio de Auditoria Relatrio de Avaliao da Gesto n 224237 Item do RA Constatao 2.1.3.5 Comunicao Expedida Ofcio 28.423/2012/ DRCUT/ DR/SFC/CGU-PR, 26/9/12 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Insuficincia de informaes quanto comprovao da entrega de 40% dos livros aos artistas participantes do projeto, bem como insuficincia de comprovao da venda de outros 25% pelos valores previstos no projeto. RECOMENDAO 001 Justificar a falta de apresentao das informaes solicitadas por meio da Solicitao de Auditoria 224237/006. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada As informaes deixaram de ser prestadas no prazo solicitado, por no constarem tais informaes nos autos, e por no haver a obrigatoriedade de enviar tal solicitao ao proponente. O Ministrio aps a execuo do projeto, no possui mecanismos de acompanhamento da comercializao de todos os exemplares publicados. No entanto, por meio da Nota Tcnica CGPC/DIC/SEFIC/MinC 11 056 de 18.06.2009, esta Secretaria comunicou CGU, as providncias necessrias para obteno dos dados solicitados, dentre eles o envio de oficio ao proponente e consulta Consultoria Jurdica deste Ministrio. Sntese dos Resultados Obtidos Justificativa acatada pela CGU. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Algumas recomendaes da CGU se traduzem em aes de investigao e apurao, que por sua vez no so realizadas rotineiramente pelas reas de anlise tcnica, a no ser que haja indcios ou evidncias claras de atuao indevida ou fraude. Este permanente carter investigativo gera insegurana junto aos servidores que atuam na rea de prestao de contas, pois ao avaliar os milhares de projetos, eles se sentem na obrigao de investigarem cada detalhe, tornando as respectivas avaliaes muito morosas, burocrticas e pouco econmicas para o poder pblico e estabelecendo uma relao de desconfiana tambm para com a sociedade, em especial junto aos proponentes, que esto sob eterna investigao. Esta relao parte do principio de que todos atuam de forma irregular, e no dos princpios da legalidade, moralidade e economicidade. Busca-se a irregularidade, antes mesmo de se averiguar a regularidade, gerando desgaste, pouca eficincia e aumentando os gastos pblicos com os processos.

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 05 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109313 Item do RA 1.1.3.1 Comunicao Expedida Ofcio n25.393/DRCUT/DR/ SFC/CGU-PR, de 30/8/2011 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao 3. Avalie a convenincia e oportunidade de elaborar e publicar manual que oriente as convenentes quanto s obrigaes devidas em convnios firmados com o Ministrio da Cultura, especialmente sobre os aspectos relacionados boa e regular aplicao dos recursos pblicos; 4. Para os dos convnios 725275, 731985, 735783, 736610, 741780, 748914, 749202, 750264, reveja as Prestaes de Contas das entidades convenentes que j se encontram aprovadas, bem como envide esforos para analisar aquelas que se encontram na situao de "a aprovar", e instaure nos casos devidos, TCE para recomposio dos valores ao Errio, observando: a) A comprovao da boa e regular aplicao dos recursos, mediante conferncia entre os valores que foram executados e o autorizado em plano de trabalho, bem como em relao aos valores de mercado, quando possvel; b) A compatibilidade tcnica e financeira entre o executado e o que foi estabelecido em Plano de Trabalho. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Sntese da Providncia Adotada Cdigo SIORG 40127

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As providncias recomendadas forma adotadas pela CGPC, em cada caso: - IEC INSTITUTO EDUCAR E CRESCER Pronac 098385- Convnio 725275/2009- No houve celebrao de convnio, projeto apenas foi recebido em fase de proposta, , que por sua vez foi cancelada, portanto, o MinC no acompanhou eventual execuo. No havendo, por conseguinte, qualquer prestao de contas passvel de anlise por parte do MinC. O Proponente foi.inscrito no CEPIM - Cadastro de entidades privadas sem fins lucrativos impedidas de celebrar convnios, contratos de repasse ou termos de parceria com a Administrao Publica Federal, no Portal da Transparncia do site da CGU - INSTITUTO EDUCAR E CRESCER - Pronac 10-0865 Convnio 731985/2010 - processo encontra-se na Coordenao-Geral de Prestao de Contas/DIC/SEFIC para instaurao do processo de Tomada de Contas Especial, que foi iniciada aos 06/02/2013. Proponente est inabilitado perante o MinC e no SIAFI2011 consta como Inadimplncia Efetiva; - INSTITUTO EDUCAR E CRESCER/DF - Pronac 10-2522 Convnio 735783/2010 - De acordo com Relatrio de Anlise Financeira n. 33/2013/CGPC/DIC/SEFIC-MinC, a prestao de contas foi considerada REPROVADA, tendo sido emitido o Laudo Final de Reprovao n. 10/2013/33/2013/CGPC/DIC/SEFIC-MinC em 20/02/2013. No dia 25/02/2013 foram expedidos os Ofcios ns 20 a 24/GEFIC/SEFIC-MinC, comunicando a instituio convenente e aos responsveis legais sobre a reprovao, bem como solicitando a devoluo dos recursos ao Fundo Nacional da Cultura, no prazo de 30 dias a contar da data de recebimento dos mesmos. O comunicado de reprovao foi enviado, tambm via e-mail, para o endereo eletrnico da instituio, conforme cadastro no sistema SalicWeb, e foi tentado contato telefnico, sem sucesso, haja vista o nmero estar desatualizado. Informamos que aps a extino do prazo dado, caso no haja manifestao ou devoluo dos recursos, a Coordenao-Geral dar prosseguimento aos trmites para instaurao do processo de Tomada de Contas Especial. Proponente est inabilitado perante o MinC e no SIAFI2011 consta como Inadimplncia Efetiva - PREMIUM AVANA BRASIL Pronac 102635 Convnio 736610/2010- No houve celebrao de convnio, projeto apenas foi recebido em fase de proposta, que por sua vez foi cancelada, portanto, o MinC no acompanhou eventual execuo. No havendo, por conseguinte, qualquer prestao de contas passvel de anlise por parte do MinC. - INSTITUTO EDUCAR E CRESCER/DF -Pronac 10-2888 Convnio 741780/2010 - De acordo com o Relatrio de Anlise Financeira n 026/2013/ CGPC/DIC/SEFIC/MinC, emitido em 28/02/2013, concluiu-se pela Reprovao da prestao de contas final do convnio. Foi emitido ento o Laudo Final de Reprovao n. 11/2013/CGPC/DIC/SEFIC/MinC em 04/03/2013 . Nesta mesma data foram expedidos os Ofcios n 33 a 37/GEFIC/SEFIC-MinC, comunicando a Instituio convenente, bem como os responsveis legais pelo projeto, sobre a reprovao e notificando-os a devolver os recursos repassados ao Fundo Nacional da Cultura, no prazo de 30 dias a contar da data de recebimento. O comunicado de reprovao foi enviado tambm via e-mail, para o endereo eletrnico da instituio cadastrado no sistema SalicWeb, e foi tentado contato telefnico, sem sucesso, haja vista o nmero estar desatualizado. . Informamos que aps a extino do prazo dado, caso no haja manifestao ou devoluo dos recursos, a Coordenao-Geral dar prosseguimento aos trmites para instaurao do processo de Tomada de Contas Especial. Proponente est inabilitado perante o MinC e no SIAFI2011 consta como Inadimplncia Efetiva - INTEGRAO BRASILEIRA DE EDUCAO - Pronac 10-6442 Convnio 748914/2010 - processo encontra-se na Coordenao-Geral de Prestao de Contas/DIC/SEFIC para instaurao do processo de Tomada de Contas Especial, que foi iniciada aos 10/10/2012. Proponente est inabilitado perante o MinC e no SIAFI2011 consta como Inadimplncia Efetiva - INSTITUTO RENOVA BRASIL - Pronac 10-6146 Convnio 749202/2010 processo encontra-se na Coordenao-Geral de Prestao de Contas/DIC/SEFIC para instaurao do processo de Tomada de Contas Especial, que foi iniciada aos 20/03/2013. Proponente est inabilitado perante o MinC e no SIAFI2011 consta como Inadimplncia Efetiva; - INSTITUTO CONHECER BRASIL Pronac 106114 Convnio 750264/2010 - O convnio inicialmente celebrado, antes mesmo da liberao do recurso foi anulado pela SEFIC, conforme registro feito no SICONV em dezembro de 2012. Desta forma, no tendo havido qualquer liberao de recursos face respectiva anulao, no houve qualquer prestao de contas passvel de anlise por parte do MinC. Sntese dos Resultados Obtidos Projetos cujos convnios forma celebrados, tiveram suas prestaes de contas reavaliadas e diante da reprovao, os que no esto em prazo de notificao para devoluo de recursos, esto em fase de instaurao de TCE Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor As ponderaes feitas pelos rgos de controle a respeito das instituies envolvidas, levaram o MinC a repensar e modificar a forma de recebimento e seleo de propostas de projetos que so apresentados para conveniamento. Durante o ano de 2011 no houve sequer um convnio celebrado por esta Secretaria com instituio privada, e em 2012 foi lanado chamamento pblico n 1/2012, visando a seleo via Edital, representando importante avano para o MinC e para a sociedade, que passam a ter um controle mais efetivo dos projetos selecionados.

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 06 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109313 Item do RA 1.1.5.1 Comunicao Expedida Ofcio n 25.393/DRCUT/DR/ SFC/CGU-PR, de 30/8/2011 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Na aplicao da sistemtica, acompanhamento e fiscalizao do objeto, verifique a comprovao da boa e regular aplicao dos recursos, a compatibilidade entre a execuo do objeto e o que foi estabelecido no Plano de Trabalho, alm dos desembolsos e pagamentos, a regularidade das informaes registradas pelo convenente ou contratado no SICONV, e a comparao entre a relao dos fornecedores, os preos unitrios e os valores de mercado quando possvel. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada A Sistemtica em tela implantada quando da elaborao dos relatrios de acompanhamento da execuo, nas solicitaes de ajustes e de vistoria in loco. Quanto ao acompanhamento e fiscalizao da execuo dos convnios, comunicamos que a Coordenao-Geral de Acompanhamento e Avaliao da Sefic adota as seguintes aes como meio de garantir a regularidade e a plena execuo do objeto dos convnios: Aps a liberao de recursos do convnio pela Coordenao-Geral de Execuo Oramentria e Financeira CEGEX,o processo devolvido Coordenao-Geral do Fundo Nacional da Cultura CGFNC/DIC/SEFIC para atualizao das informaes no SALIC e, em seguida, encaminhado Coordenao de Acompanhamento de Projetos de Convnios e Outros Instrumentos de Repasse CGAA/DIC/SEFIC. Nesta fase de acompanhamento dos projetos realiza-se aes, tais como: Verificao da data da liberao dos recursos, com a devida prorrogao de Ofcio, quando h atraso na liberao dos recursos; Atualizao do cronograma de desembolso no SICONV; Orientaes procedimentais so encaminhadas convenente por meio de Ofcio e e-mail, informando sobre a correta gesto da execuo do projeto, como: alterao do plano de trabalho,prorrogao de vigncia, uso das marcas do PRONAC e do Governo Federal, incluso de documentos no SICONV referentes execuo do projeto e liberao de parcelas; Caso a convenente solicite alterao na execuo do projeto, verifica-se no SICONV a documentao inserida, encaminha-se ofcio ou e-mail solicitando extrato bancrio atualizado,uma vez que no foi disponibilizado concedente o acesso aos extratos das contas especfica dos convnios, diferente do que acontece no mecanismo de incentivo fiscal; e, Em complemento, solicita-se formulrio de acompanhamento, informaes sobre medidas de acessibilidade, democratizao de acesso, material de divulgao e formulrio de execuo fsico-financeiro devidamente preenchido e assinado, visando complementar a anlise do pedido. O acompanhamento da execuo do convnio, quanto gesto fsica e financeira, procede-se via SICONV, por meio de contato telefnico, correspondncia eletrnica e ofcios encaminhados pelos Correios. Ainda, emite-se Relatrio de Execuo nos casos de alterao do plano de trabalho, prorrogaes de vigncia, termos aditivos ou pagamento de parcelas. Ao final da vigncia do projeto procede-se emisso do relatrio final de execuo, com as devidas atualizaes nos sistemas SALIC e SICONV, e o envio CGPC/DIC/SEFIC. Sntese dos Resultados Obtidos Na fase de acompanhamento e avaliao, o que engloba a fiscalizao, existe a adoo de sistemtica conforme recomendado Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor A Sefic, desde 2011, est aprimorando e ampliando os seus planos de fiscalizao e com a publicao do Portaria Interministerial n 507, de 24 de novembro de 2011, que regula convnios, algumas situaes foram detalahdas com mais clareza, auxiliando na adoo de providncias.

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 07 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109313 Item do RA 1.1.5.1 Comunicao Expedida Ofcio n 25.393/DRCUT/DR/ SFC/CGU-PR, de 30/8/2011 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Apresente CGU, no prazo de 180 dias, as medidas de aperfeioamento da sistemtica de acompanhamento e fiscalizao assinaladas pela SEFIC, em seu Relatrio de Gesto, bem como os resultados dos esforos da Secretaria assinalados no item 2, do Ofcio n 088/2011, de 13 6.2011. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada Baseado nas recomendaes da CGU e considerando o Decreto n 7743/2012 de reestruturao do MinC, foi elaborado o regimento interno da Coordenao-Geral de Acompanhamento e Avaliao /-CGAAV/DIC/SEFIC, juntamente com o de toda a Secretaria, o qual aguarda publicao. No novo Regimento as atribuies e atividades das Coordenaes de Acompanhamento, Avaliao e Fiscalizao de projetos culturais, esto plenamente disciplinadas. Por outro lado, visando orientar os colaboradores envolvidos nessas atividades, foi elaborada cartilha de acompanhamento, avaliao e fiscalizao de convnios, que contem os fluxos operacionais e descrio das atividades de cada fase de anlise. Cabe ainda o registro de que estas funcionalidades encontram suporte na legislao de convnios e no sistema que instrumentaliza os setores Siconv. Ainda, nos casos de projetos que no so contemplados no Plano de fiscalizao, a CGAAV adota procedimentos visando atender o art. 52 da Portaria Interministerial 127/2008 e aos dispositivos da Portaria Interministerial n 507/2011, conforme o caso, com a emisso, a partir de 01/11/2011, de justificativas da no realizao da fiscalizao in loco, as quais so encartadas nos respectivos autos, em observncia ao citado artigo. De forma cautelar e visando orientar os convenentes quanto s obrigaes ajustadas nos convnios firmados com o MinC, so encaminhadas, por meio de correspondncia eletrnica, orientaes quanto ao que determina a Portaria Interministerial n. 127/2008 e da Portaria Interministerial n 507/2011, conforme o caso, registrando a obrigatoriedade de incluir regularmente no SICONV as informaes de aquisio de bens e contratao de servios, utilizao da conta bancria e liberao de parcelas, publicidade e divulgao da marcas, prorrogao de vigncia e alterao do plano de trabalho, realizao de pagamento, prestao de contas, entre outros necessrios, para a boa e regular aplicao dos recursos e o cumprimento do objeto pactuado no convnio. Sntese dos Resultados Obtidos Adotadas as medidas de aperfeioamento recomendada Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Como fator positivo temos o fortalecimento do reconhecimento institucional da importncia e relevncia de apoiar a estrutura para realizao de fiscalizaes in loco, a dificuldade se assenta no fato de que no possvel realizar a fiscalizao de todos os projetos aprovados, devido a quantidade de projetos apresentados pelo sociedade e entes federados

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 08 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109313 Item do RA 1.1.5.2 Comunicao Expedida Ofcio n 25.393/DRCUT/DR/ SFC/CGU-PR, de 30/8/2011 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Com fulcro no art. 56 e 57, da Portaria Interministerial n 127, estabelea cronograma para a regularizao, mediante anlise das prestaes de contas e emisso de parecer conclusivo, no prazo de at 90 dias, dos convnios com prestao de contas apresentadas e que se encontram na situao a aprovar sem anlise do concedente por perodo acima do previsto na legislao. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada A Coordenao-Geral de Prestao de Contas, ciente de inmeras dificuldades pelas quais passava, com vistas ao estabelecimento de um cronograma e um plano de ao para regularizao da Prestao de Contas dos convnios e projetos de incentivo fiscal, e em ateno ao Acrdo n 1.385/2011 Plenrio/TCU, o qual determinou, dentre outras exigncias, que o Ministrio da Cultura (MinC), juntamente com o Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MPOG) apresentasse plano de ao com medidas para reduzir o elevado estoque de prestaes de contas que se encontram sem anlise conclusiva, criou, em 25 de julho de 2011, Grupo de Trabalho (GT PASSIVO) para criar tal plano de ao. Este trabalho objetivou :aprofundamento das legislaes afetas a prestao de contas, propor aes para padronizao de procedimentos/rotinas/normatizaes, melhorar a distribuio de tarefas e controles, ter objetividade nas anlises de prestaes de contas, verificao do quantitativo de pessoal necessrio para trabalhar na CGPC, uma vez que o cenrio no permitia o atendimento dos prazos estabelecidos, e ao contrrio disto o mesmo refletia a necessidade de aes urgentes e que provocassem profundas mudanas face ao passivo gerado ao longo dos ltimos 20 anos de Lei Rouanet.Nesse perodo, o Grupo de Trabalho/CGPC/SEFIC, juntamente com a CoordenaoGeral de Gesto de Pessoas /CGEP e o MPOG, elaborou, plano para contratao, por tempo determinado, de 114 (cento e quatorze) servidores para o MinC a fim de atender determinao do Tribunal de Contas da Unio - TCU, constante do Acrdo n 1.385/2011, com o objetivo de, no perodo de 4 (quatro) anos, zerar o elevado estoque de prestaes de contas que se encontram sem anlise conclusiva no mbito MinC, bem como permitir que o MinC e o MPOG formulem e implantem aes estruturantes que assegurem, de forma sustentvel, os recursos humanos e materiais, de informao e informtica para o acompanhamento e a prestao de contas dos projetos culturais incentivados por intermdio da Lei n 8.313/91. Este plano de contratao, est em fase de impelmentao face realizao de concursos pblicos para contratao de 114 servidores temporrios e 83 servidores para trabalhar com o acompanhamento e com a Prestao de Contas, de forma tempestiva. Da mesma forma, foi elaborado pelo Grupo de Trabalho Plano de Ao para Reduo do Alto Estoque de Projetos de Incentivo Fiscal sem Anlise Conclusiva no mbito da Coordenao-Geral de Prestao de Contas. Nesse material consta, dentre outras coisas, a proposta para utilizao do Mdulo de Avaliao de Prestao de Contas, um sistema informatizado (Portaria MinC n77 de 2002), resultante dos trabalhos desenvolvidos pelo extinto Grupo Monitora.Este documento interno foi analisado e aprovado pelos gestores da SEFIC, Tais medidas devem, a mdio prazo, garantir o cumprimento do disposto no Decreto n. 6.170/2007 e na Portaria Interministerial MPOG/MF/CGU n. 127/2008, e Portaria Interministerial 507/2011, conforme o caso, e a efetiva avaliao dos resultados das polticas pblicas desenvolvidas pelo MinC, bem como evitar que se acumulem novamente prestaes de contas sem o devido tratamento.Nesse sentido, relativamente aos convnios que se encontram em situao A aprovar com mais de 60 dias de recebimento da respectiva prestao de contas, informamos que aqueles de competncia da Coordenao-Geral de Prestao de Contas CGPC/SEFIC esto com a anlise (tcnica ou financeira) j iniciada, e esto em situao de prioridade no mbito da CGPC/DIC/Sefic. Sntese dos Resultados Obtidos Providncias adotadas para a melhoria da gesto na rea de anlsie de prestao de contas Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor

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Esta ao refletir profundas mudanas no MinC em um prazo mdio de 4 anos, vez que as reas de prestao de contas estaro devidamente organizadas e atuando de forma tempestiva.

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 09 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109313 Item do RA 1.1.5.3 Comunicao Expedida Ofcio n 25.393/DRCUT/DR/ SFC/CGU-PR, de 30/8/2011 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Adote a sistemtica de chamamento pblico a partir da definio prvia das situaes consideradas viveis, conforme a natureza dos seus objetos e dos programas que so descentralizados. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada Ainda no exerccio 2011 a Sefic, por meio da Coordenao-Geral do Fundo Nacional da Cultura-CGFNC, submeteu Secretaria Executiva e Consultoria Jurdica da pasta, uma proposta de edital de seleo de projetos visando o conveniamento com recursos de emendas parlamentares apresentados por instituies privadas. A tramitao deste edital foi interrompida por falta de dotao oramentria, uma vez que os recursos inicialmente alocados na modalidade de aplicao destinada a atendimento a entes privados foram alterados, pelos parlamentares autores das emendas, para modalidade executada por entes pblicos, o que desobriga o chamamento pblico, conforme determina a Portaria 507/2011. Assim, tanto projetos com recursos emendas parlamentares como projetos do FNC ou da Direta foram apresentados, no ano de 2011, por entes federados e no por instituies privadas Nesse mesmo sentido, a CGFNC elaborou edital para seleo de projetos que visem conveniamento com recursos do FNC,o qual foi aprovado pela Comisso do Fundo Nacional da Cultura. O novo Edital foi publicado no DOU do dia 10/8/2012. Este Chamamento Pblico tratou de processo seletivo de apoio a projetos do Fundo Nacional de Cultura (FNC). As inscries se encerraram aos 24/9/2012. Puderam participar rgos da administrao pblica direta e indireta nos Estados, municpios e Distrito Federal, alm de instituies privadas de natureza cultural sem fins lucrativos com, no mnimo, trs anos de atividade comprovada. As inscries foram realizadas exclusivamente por meio do Sistema SalicWeb, disponvel no site do MinC, e cada participante pde apresentar apenas 1 (um) projeto por categoria, sendo obrigatrio o envio do Anexo I do edital, que a planilha oramentria do projeto. As instituies privadas tambm deveriam encaminhar, como Anexo da inscrio, relatrio de atividades culturais dos ltimos 3 (trs) anos. O Edital previu, ao todo, R$ 10,5 milhes para projetos iniciados entre dezembro de 2012 e dezembro de 2013. A vigncia do projeto no podia ultrapassar o exerccio financeiro 2014. A validade da seleo pblica ser de dois anos, contados a partir da data de homologao do resultado final, podendo ser prorrogado por igual perodo. Sntese dos Resultados Obtidos O Sistemas de chamamento pblico foi adotado Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Foram constatadas dificuldades junto ao sistema de informaes e de integrao entre as Secretarias no andamento da seleo, o que tornou mais moroso todo o processo de anlise e seleo dos projetos inscritos

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 10 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109316 Item do RA 1.1.3.1 Comunicao Expedida Ofcio n 18895/2011/ DRCUT/DR/SFC/CGU-PR Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Recomendao: 001 Envide esforos no sentido de produzir e publicar os Planos de Trabalho Anuais do Fundo Nacional de Cultura em meses anteriores ao incio dos anos em que os mesmos produziro os seus efeitos. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada Aos 22/12/2011, foi publicado o plano de trabalho anual do Fundo Nacional da Cultura para o exerccio 2012,conforme Portaria n 130, de 21/12/2011- DOU Edio n 245 de 22/12/2011e, aos 28/12/2011 foi publicado o Plano de Trabalho Anual de Incentivos Fiscais para o exerccio de 2012, conforme Portaria n 140 de 28/12/2011 DOU de 29/12/201, perfazendo o Plano Anual do Pronac Sntese dos Resultados Obtidos Os Planos de Trabalho Anuais esto sendo elaborados e publicados no exerccio anterior ao incio do exerccio em que se produziro seus efeitos. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor A tempestividade na elaborao e publicao dos Planos Anuais de Trabalho reflete a ampliao da transparncia e a melhoria da capacidade de planejamento da Sefic e do Sistema MinC

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 11 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109316 Item do RA 1.1.3.2 Comunicao Expedida Ofcio n 18895/2011/ DRCUT/DR/SFC/CGU-PR Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Com base nas prescries do art. 54, da Portaria Interministerial n 127, elaborar plano anual de acompanhamento e fiscalizao das transferncias voluntrias e executadas com recursos do FNC. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada E relao aos convnios acompanhados pela Coordenao-Geral de Avaliao e Acompanhamento- GAAV/DIC da Sefic, so adotados diversos procedimentos visando atender a legislao e orientaes dos rgo de controle.Para tanto, de forma cautelar e visando orientar os convenentes quanto s obrigaes ajustadas nos convnios firmados com o MinC, so encaminhadas, por meio de correspondncia eletrnica, orientaes quanto ao que determina a legislao pertinente ao convnio ento avaliado, registrando a obrigatoriedade de incluir regularmente no SICONV (quando for o caso) s informaes de aquisio de bens e contratao de servios, utilizao da conta bancria e liberao de parcelas, publicidade e divulgao da marcas, prorrogao de vigncia e alterao do plano de trabalho, realizao de pagamento, prestao de contas, entre outros necessrios, para a boa e regular aplicao dos recursos e o cumprimento do objeto pactuado no convnio. Quanto s aes que esto sendo desenvolvidas pela CGAA/DIC/SEFIC, ressalta-se o carter pedaggico, onde por meio de relatrio de execuo, visamos antecipar as ocorrncias para a boa aplicao dos recursos e para a plena consecuo do objeto do convnio, ou seja, a conformidade da execuo do convnio com o plano de trabalho aprovado. Ainda, realiza-se vistorias in loco no apenas para identificao de inconsistncias ou necessidade de ajuste, negligncia ou omisso, mas, principalmente, para antecipar essas ocorrncias e orientar para que o resultado se reverta efetivamente em bens e servios que beneficiem a sociedade e a cultura.Em tempo, exigido o correto preenchimento das abas do SICONV (por parte do convenente) inclusive em relao a execuo do convnio, o que permite o acompanhamento e a elaborao do relatrio de execuo, que por orientao da CGAAV/DIC documento obrigatrio quando de qualquer alterao, transferncia, aditivos ou prorrogaes dos convnios. Soma-se a esta ao, o desenvolvimento dos mdulos do SALIC, os quais abarcam uma metodologia que possibilitar a seleo de projetos por parmetros, como exemplo: perfil de execuo do proponente, importncia do projeto, empregabilidade, aspectos de impacto gerado na regio, tipicidade, rea, segmento, valor (aprovado repassado ou captado) entre outros, visando selecionar os projetos que sero objetos de vistoria in loco. Quanto as vistorias j realizadas, informa-se: a) Em 2011, mesmo sem recursos especficos ou estrutura adequada, realizou-se cerca de 20 vistorias in loco, em diversas instituies pblicas e privadas, nmero que chega a 46 se considerarmos os projetos de incentivo fiscal. b) Em 2012, mesmo com um nmero de servidores inadequado, contudo, com recursos especficos no valor de R$ 438.000,00 os quais foram disponibilizados por volta do ms de agosto, realizou-se cerca de 16 vistorias em convnios, contudo este nmero chega a 233 se considerarmos os projetos de incentivo fiscal. c) Em 2013, tm-se com o alvo a realizao de 600 vistorias in loco, o que inclusive tornou-se meta GEDAC ser alcanada at o final do ano. Para tanto, diversas reas da SEFIC esto envolvidas. Contudo, preciso a manuteno da disponibilidade de recursos pra tal ao, em valores no mnimo igual ao valor aprovado para o exerccio anterior. Buscando o alinhamento sobre quais os critrios de seleo dos projetos serem vistoriados, temos a regio, nmero de beneficirios, impacto social, abrangncia da proposta, valores envolvidos, foco de rgos de controles externo/interno, entre outros. Sntese dos Resultados Obtidos Plano de vistorias elaborado em 2012

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Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Dificuldades face insuficincia de servidores para exerccio das ativdiades de fiscalizao

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 12 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109316 Item do RA 1.1.3.2 Comunicao Expedida Ofcio n 18895/2011/ DRCUT/DR/SFC/CGU-PR Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Com base no art. 5, nos pargrafos 2 e 4, do art. 6, no art. 7 e no art. 14, do Decreto 5761/2006, instituir sistemtica de processo pblico de seleo de programas, projetos e aes culturais a serem financiadas pelo Fundo nacional da Cultura, nos termos do Decreto n 5761/2006. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada Ainda no exerccio 2011 a Sefic, por meio da Coordenao-Geral do Fundo Nacional da Cultura-CGFNC, submeteu Secretaria Executiva e Consultoria Jurdica da pasta, uma proposta de edital de seleo de projetos visando o conveniamento com recursos de emendas parlamentares apresentados por instituies privadas. A tramitao deste edital foi interrompida por falta de dotao oramentria, uma vez que os recursos inicialmente alocados na modalidade de aplicao destinada a atendimento a entes privados foram alterados, pelos parlamentares autores das emendas, para modalidade executada por entes pblicos, o que desobriga o chamamento pblico, conforme determina a Portaria 507/2011. Assim, tanto projetos com recursos emendas parlamentares como projetos do FNC ou da Direta foram apresentados, no ano de 2011, por entes federados e no por instituies privadas Nesse mesmo sentido, a CGFNC elaborou edital para seleo de projetos que visem conveniamento com recursos do FNC,o qual foi aprovado pela Comisso do Fundo Nacional da Cultura. O novo Edital foi publicado no DOU do dia 10/8/2012. Este Chamamento Pblico tratou de processo seletivo de apoio a projetos do Fundo Nacional de Cultura (FNC). As inscries se encerraram aos 24/9/2012. Puderam participar rgos da administrao pblica direta e indireta nos Estados, municpios e Distrito Federal, alm de instituies privadas de natureza cultural sem fins lucrativos com, no mnimo, trs anos de atividade comprovada. As inscries foram realizadas exclusivamente por meio do Sistema SalicWeb, disponvel no site do MinC, e cada participante pde apresentar apenas 1 (um) projeto por categoria, sendo obrigatrio o envio do Anexo I do edital, que a planilha oramentria do projeto. As instituies privadas tambm deveriam encaminhar, como Anexo da inscrio, relatrio de atividades culturais dos ltimos 3 (trs) anos. O Edital previu, ao todo, R$ 10,5 milhes para projetos iniciados entre dezembro de 2012 e dezembro de 2013. A vigncia do projeto no podia ultrapassar o exerccio financeiro 2014. A validade da seleo pblica ser de dois anos, contados a partir da data de homologao do resultado final, podendo ser prorrogado por igual perodo. Sntese dos Resultados Obtidos O Sistemas de chamamento pblico foi adotado Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Foram constatadas dificuldades junto s ferramentas disponveis no sistema de informaes Salic e de integrao entre as Secretarias no andamento da seleo, o que tornou mais moroso todo o processo de anlise e de seleo dos projetos inscritos

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 13 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109316 Item do RA 1.1.3.2 Comunicao Expedida Ofcio n 18895/2011/ DRCUT/DR/SFC/CGU-PR Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Regulamentar os procedimentos administrativos relativos formalizao, aprovao, ao acompanhamento, ao monitoramento e avaliao de resultados dos programas, projetos e aes culturais custeadas com recursos do FNC, nos termos do art. 6, do Decreto 5761/2006. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada De acordo com orientaes da douta Conjur desta pasta um normativo especfico para tratar dos trmites em tela no seria necessrio, vez que: (1) no mbito do MinC existe a Portaria n 29/2009 - DOU de 22/05/2009, que dispe sobre a elaborao e gesto de editais de seleo pblica para apoio a projetos culturais e para concesso de prmios a iniciativas culturais no mbito do Ministrio da Cultura; (2) a recomendao da CGU foi anterior a publicao e entrada em vigor da Portaria Interministerial n 507/2011 que trata de transferncias voluntrias - instrumento para maior parte de transferncias dos recursos do FNC. Outrossim, comunicamos que as discusses e debates internos acerca do tema, as quais tiveram incio em 04/11/2011, avanaram, em especial sobre as responsabilidades das unidades/secretarias por aes e projetos com recursos do FNC (registro no processo 01400.009683/2012-62). No referido processo, a Conjur solicita que a Secretaria Executiva e no a Sefic coordene o grupo de trabalho para tratar de descentralizao dos recursos do FNC. Relativamente ao monitoramento, esta Secretaria tem subsidiado o rgo competente para tanto, o qual composto pela Secretaria de Polticas Culturais, pela Secretaria de Articulao Institucional e pela Secretaria Executiva desta pasta, tendo sido formulado o primeiro relatrio de cumprimento do Plano de Trabalho do FNC, com a avaliao dos recursos do FNC incluindo as emendas ao FNC, programas, projetos e aes aprovados na reunio da CFNC e sua aderncia ao Plano de trabalho do FNC, bem como a territorializao dos recursos. Sntese dos Resultados Obtidos Procedimentos regulamentados e o monitoramento e avaliao feito pelo rgo de monitoramento formado pela Secretaria de Polticas Culturais, pela Secretaria de Articulao Institucional e pela Secretaria Executiva. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor

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QUADRO A.10.3 - RELATRIO DE CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO OCI Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 14 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109316 Item do RA 1.1.3.2 Comunicao Expedida Ofcio n 18895/2011/ DRCUT/DR/SFC/CGU-PR Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Apresentar medidas e providncias planejadas ou adotadas em relao s recomendaes exaradas no Relatrio n 253271/2011, com vistas a sanar as impropriedades e irregularidades que foram identificadas. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Sntese da Providncia Adotada Baseado nas recomendaes da CGU foi elaborado o regimento interno da Coordenao-Geral de Acompanhamento e Avaliao /DIC/SEFIC, o qual aguarda publicao, consolidando com as demais reas da SEFIC, que disciplina as atividades envolvidas nas Coordenaes de Acompanhamento, Avaliao e Fiscalizao de projetos culturais. Ainda, visando orientar os colaboradores envolvidos nessas atividades, contribui como normativo interno a elaborao de cartilha de acompanhamento, avaliao e fiscalizao de convnios, que contm os fluxos operacionais e s discries das atividades. Cabe ainda o registro que essas funcionalidades encontram suporte na legislao de convnios e no sistema que instrumentaliza os setores - Siconv Sistema de Convnios. Em relao a constatao de insuficincia de sistemtica de controle, informa-se que sobre em relao aos convnios acompanhados por esta Coordenao-Geral de Avaliao e Acompanhamento- GAAV/DIC da Sefic, so adotados diversos procedimentos visando atender a legislao e orientaes dos rgo de controle. Para tanto, de forma cautelar e visando orientar os convenentes quanto s obrigaes ajustadas nos convnios firmados com o MinC, so encaminhadas, por meio de correspondncia eletrnica, orientaes quanto ao que determina a legislao pertinente ao convnio ento avaliado, registrando a obrigatoriedade de incluir regularmente no SICONV (quando for o caso) s informaes de aquisio de bens e contratao de servios, utilizao da conta bancria e liberao de parcelas, publicidade e divulgao da marcas, prorrogao de vigncia e alterao do plano de trabalho, realizao de pagamento, prestao de contas, entre outros necessrios, para a boa e regular aplicao dos recursos e o cumprimento do objeto pactuado no convnio. Quanto s aes que esto sendo desenvolvidas pela CGAA/DIC/SEFIC, ressalta-se o carter pedaggico, onde por meio de relatrio de execuo, visamos antecipar as ocorrncias para a boa aplicao dos recursos e para a plena consecuo do objeto do convnio, ou seja, a conformidade da execuo do convnio com o plano de trabalho aprovado. Ainda, realiza-se vistorias in loco no apenas para identificao de inconsistncias ou necessidade de ajuste, negligncia ou omisso, mas, principalmente, para antecipar essas ocorrncias e orientar para que o resultado se reverta efetivamente em bens e servios que beneficiem a sociedade e a cultura. Em tempo, exigido o correto preenchimento das abas do SICONV (por parte do convenente) inclusive em relao a execuo do convnio, o que permite o acompanhamento e a elaborao do relatrio de execuo, que por orientao da CGAAV/DIC documento obrigatrio quando de qualquer alterao, transferncia, aditivos ou prorrogaes dos convnios. Soma-se a esta ao, o desenvolvimento dos mdulos do SALIC, os quais abarcam uma metodologia que possibilitar a seleo de projetos por parmetros, como exemplo: perfil de execuo do proponente, importncia do projeto, empregabilidade, aspectos de impacto gerado na regio, tipicidade, rea, segmento, valor (aprovado repassado ou captado) entre outros, visando selecionar os projetos que sero objetos de vistoria in loco. Sntese dos Resultados Obtidos

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Quanto as vistorias j realizadas, informa-se: a) Em 2011, mesmo sem recursos especficos ou estrutura adequada, realizou-se cerca de 20 vistorias in loco, em diversas instituies pblicas e privadas, nmero que chega a 46 se considerarmos os projetos de incentivo fiscal. b) Em 2012, mesmo com um nmero de servidores inadequado, contudo, com recursos especficos no valor de R$ 438.000,00 os quais foram disponibilizados por volta do ms de agosto, realizou-se cerca de 16 vistorias em convnios, contudo este nmero chega a 233 se considerarmos os projetos de incentivo fiscal. c) Em 2013, tm-se com o alvo a realizao de 600 vistorias in loco, o que inclusive tornou-se meta GEDAC ser alcanada at o final do ano. Para tanto, diversas reas da SEFIC esto envolvidas. Contudo, preciso a manuteno da disponibilidade de recursos pra tal ao, em valores no mnimo igual ao valor aprovado para o exerccio anterior. Buscando o alinhamento sobre quais os critrios de seleo dos projetos serem vistoriados, temos a regio, nmero de beneficirios, impacto social, abrangncia da proposta, valores envolvidos, foco de rgos de controles externo/interno, entre outros. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Dificuldades relacionadas insuficincia de pessoal para exercer todas as atividades necessrias

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10.1.4 Recomendaes do OCI Pendentes de Atendimento ao Final do Exerccio.

QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 01 Identificao do Relatrio de Auditoria Relatrio de Avaliao da Gesto n 224237 Item do RA Constatao 2.1.3.5 Comunicao Expedida Ofcio 28.423/2012/ DRCUT/ DR/SFC/CGU-PR, 26/9/12 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao RECOMENDAO 002 Apresentar as informaes requeridas, conforme a seguir: a) Quanto ao destino dado aos 15.000 livros produzidos: a.l) Quantidade de livros colocados venda (R$98) - preo normal; a.2) Quantidade de livros colocados venda (R$ 70,00) - preo promocional; a.3) Quantidade cedida patrocinadores; a.4) Quantidade ao MinC; e a.5) Quantidade encaminhadas aos Artistas. b) Quanto entrega, pelo proponente, dos 40% de livros destinados aos 43 artistas envolvidos no projeto: b.1) Data em que foi realizada a distribuio; b.2) Quantidade distribuda; b.3) Nome do beneficirio; b.4) Nmero do CPF do beneficirio; e b.5) Endereo do beneficirio. c) Quanto venda dos livros ao preo referido no projeto (R$ 98,00) preo normal e RS 70,00 preo promocional, tendo em vista a notcia de que os mesmos estavam sendo comercializados a R$ 280,00: c.1) Data em que foi realizada a venda; c.2) Nmero da nota fiscal; c.3) Quantidade; c.4) Valor unitrio; c.5) Valor total; c.6) Nome da empresa compradora; e c.7) Endereo do estabelecimento/local de venda. d) Quanto ao recolhimento dos livros consignados: d.l) Data em que foi realizado o recolhimento dos livros; d.2) Quantidade; e d.3) Nome e endereo do estabelecimento onde os livros estavam consignados. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Cdigo SIORG 40127

Justificativa para o seu no Cumprimento Considerando que o proponente, do Pronac 04-6324, no devolveu os recursos referentes despesas impugnadas quando da anlise da prestao de contas, a Sefic, por intermdio da Coordenao-geral de prestao de Contas promoveu a instaurao do processo de TOMADA DE CONTAS ESPECIAL n 01400.004264/2013-15, o qual foi encaminhado para a Coordenao de Contabilidade deste Ministrio, conforme Despacho 073/2013, datado de 21/02/2013. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Registre-se que, como Fatores Negativos que prejudicaram a adoo de providencias pelo gestor, pode-se citar a questo j conhecida pelos rgos de Controle, especialmente CGU e TCU, referente limitada capacidade operacional deste Ministrio em concluir as anlises nos prazos regulamentares. Esta capacidade operacional compreende um quadro de servidores qualificado e em nmero suficiente, bem como de um sistema informatizado que atenda a todas as fases de um projeto cultural no mbito deste Ministrio. Frise-se que o MinC tem buscado solucionar a questo atravs da realizao de concurso pblico para a contratao de servidores temporrios (em nmero de 114) e efetivos (em nmero de 83). Informe-se tambm que o concurso pblico para a contratao dos servidores temporrios foi realizado em Fevereiro/2013. O concurso para os efetivos ser realizado em 07 de abril de 2013. Quanto ao sistema informatizado, estima-se que neste ano tenhamos totalmente implantado o SalicWeb, sistema este que contemplar portanto todas as fases do processo. Espera-se que com a chegada dos referidos servidores e a implantao do sistema, tenhamos condies de zerar o passivo de prestao de contas, bem como analisar os demais processos dentro dos prazos legalmente estabelecidos.

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QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 02 Identificao do Relatrio de Auditoria 201109313 Item do RA 1.1.5.2 Comunicao Expedida Ofcio n 25.393/DRCUT/DR/ SFC/CGU-PR, de 30/8/2011 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao Providencie a emisso do parecer tcnico e financeiro em perodo que no comprometa o cumprimento do prazo prescrito no art. 60, da Portaria Interministerial n 127. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Justificativa para o seu no Cumprimento Cdigo SIORG 40127

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A Coordenao-Geral de Prestao de Contas, ciente de inmeras dificuldades pelas quais passava, com vistas ao estabelecimento de um cronograma e um plano de ao para regularizao da Prestao de Contas dos convnios e projetos de incentivo fiscal, e em ateno ao Acrdo n 1.385/2011 Plenrio/TCU, o qual determinou, dentre outras exigncias, que o Ministrio da Cultura (MinC), juntamente com o Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto (MPOG) apresentasse plano de ao com medidas para reduzir o elevado estoque de prestaes de contas que se encontram sem anlise conclusiva, criou, em 25 de julho de 2011, Grupo de Trabalho (GT PASSIVO) para criar tal plano de ao. Este trabalho objetivou :aprofundamento das legislaes afetas a prestao de contas, propor aes para padronizao de procedimentos/rotinas/normatizaes, melhorar a distribuio de tarefas e controles, ter objetividade nas anlises de prestaes de contas, verificao do quantitativo de pessoal necessrio para trabalhar na CGPC, uma vez que o cenrio no permitia o atendimento dos prazos estabelecidos, e ao contrrio disto o mesmo refletia a necessidade de aes urgentes e que provocassem profundas mudanas face ao passivo gerado ao longo dos ltimos 20 anos de Lei Rouanet.Nesse perodo, o Grupo de Trabalho/CGPC/SEFIC, juntamente com a CoordenaoGeral de Gesto de Pessoas /CGEP e o MPOG, elaborou, plano para contratao, por tempo determinado, de 114 (cento e quatorze) servidores para o MinC a fim de atender determinao do Tribunal de Contas da Unio - TCU, constante do Acrdo n 1.385/2011, com o objetivo de, no perodo de 4 (quatro) anos, zerar o elevado estoque de prestaes de contas que se encontram sem anlise conclusiva no mbito MinC, bem como permitir que o MinC e o MPOG formulem e implantem aes estruturantes que assegurem, de forma sustentvel, os recursos humanos e materiais, de informao e informtica para o acompanhamento e a prestao de contas dos projetos culturais incentivados por intermdio da Lei n 8.313/91. Este plano de contratao, est em fase de impelmentao face realizao de concursos pblicos para contratao de 114 servidores temporrios e 83 servidores para trabalhar com o acompanhamento e com a Prestao de Contas, de forma tempestiva. Da mesma forma, foi elaborado pelo Grupo de Trabalho Plano de Ao para Reduo do Alto Estoque de Projetos de Incentivo Fiscal sem Anlise Conclusiva no mbito da Coordenao-Geral de Prestao de Contas. Nesse material consta, dentre outras coisas, a proposta para utilizao do Mdulo de Avaliao de Prestao de Contas, um sistema informatizado (Portaria MinC n77 de 2002), resultante dos trabalhos desenvolvidos pelo extinto Grupo Monitora.Este documento interno foi analisado e aprovado pelos gestores da SEFIC, Tais medidas devem, a mdio prazo, garantir o cumprimento do disposto no Decreto n. 6.170/2007 e na Portaria Interministerial MPOG/MF/CGU n. 127/2008, e Portaria Interministerial 507/2011, conforme o caso, e a efetiva avaliao dos resultados das polticas pblicas desenvolvidas pelo MinC, bem como evitar que se acumulem novamente prestaes de contas sem o devido tratamento.Nesse sentido, relativamente aos convnios que se encontram em situao A aprovar com mais de 60 dias de recebimento da respectiva prestao de contas, informamos que aqueles de competncia da Coordenao-Geral de Prestao de Contas CGPC/SEFIC esto com a anlise (tcnica ou financeira) j iniciada, e esto em situao de prioridade no mbito da CGPC/DIC/Sefic. Quanto aos projetos listados na 25.393/DRCUT/DR/ SFC/CGU-PR, de 30/8/2011, informamos que foram tomadas as providncias constantes do quadro abaixo. Esclarea-se que 11 (onze) dos convnios abaixo indicados esto sob a anlise ou foram concludas pela Coordenao de Prestao de Contas-CPCON/SPOA/SE, pertencentes portanto a outra secretaria que no esta Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura. Pronac 06-7141 07-6728 07-8722 07-6369 07-6348 Conv n 582539 597235 617692 619453 619471 Providncia Emitido Parecer financeiro n 005/2013/CPCON e Ofcio n 011/2013/CPCON com diligncias. Processo sob a conduo da CPCON. Anlise tcnica concluda. Aguarda anlise financeira. Aps emisso de Parecer Tcnico, aguarda anlise quanto aos aspectos financeiros na CPCON. Em processo de validao. Situao ajustada pelo sistema. Inadimplente por no atender diligncia na Prestao de Contas. Processo sob a conduo da CPCON. Situao ajustada pelo sistema. Ser instaurada tomada de contas especial. Como o projeto no foi executado, a convenente devolveu o montante de R$ 114.241,64, referente aos recursos repassados com atualizao monetria e juros, em 29/06/2010. De acordo com informaes da Nota Tcnica n 041/CGPC/DIC/SEFIC/MinC, de 15/03/2012, o processo foi arquivado na DCA. Anlise tcnica da prestao de contas concluda. Aguarda anlise financeira. Processo sob a conduo da CPCON. Prestao de contas aprovada. Anlise tcnica concluda. Aguarda anlise financeira. Solicitada CGU a interrupo do processo de TCE, em virtude da Convenente ter apresentado fatos novos. Tal documentao est sendo objeto de anlise. Anlise tcnica concluda. Aguarda anlise financeira. Encaminhado ao Banco de Pareceristas da Representao Regional do Rio Grande do Sul, para CONCLUSO do parecer tcnico da prestao de contas final, tendo em vista resposta de diligncia feita pelo convenente. Parecer n 01/2013-CPCON e Ofcio n 019/2013-SPOA aprovando a prestao de contas. Prestao de contas aprovada.

07-10209 621117

07-10571 621798 07-10262 621812 07-10815 621814 07-4846 622198

07-10110 622360 07-9428 07-4848 07-6086 622407 622425 622559

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07-12133 622647

Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Registre-se que, como Fatores Negativos que prejudicaram a adoo de providencias pelo gestor, pode-se citar a questo j conhecida pelos rgos de Controle, especialmente CGU e TCU, referente limitada capacidade operacional deste Ministrio em concluir as anlises nos prazos regulamentares. Esta capacidade operacional compreende um quadro de servidores qualificado e em nmero suficiente, bem como de um sistema informatizado que atenda a todas as fases de um projeto cultural no mbito deste Ministrio. Frise-se que o MinC tem buscado solucionar a questo atravs da realizao de concurso pblico para a contratao de servidores temporrios (em nmero de 114) e efetivos (em nmero de 83). Informe-se tambm que o concurso pblico para a contratao dos servidores temporrios foi realizado em Fevereiro/2013. O concurso para os efetivos ser realizado em 07 de abril de 2013. Quanto ao sistema informatizado, estima-se que neste ano tenhamos totalmente implantado o SalicWeb, sistema este que contemplar portanto todas as fases do processo. Espera-se que com a chegada dos referidos servidores e a implantao do sistema, tenhamos condies de zerar o passivo de prestao de contas, bem como analisar os demais processos dentro dos prazos legalmente estabelecidos.

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QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 03 Identificao do Relatrio de Auditoria 255424 Item do RA 1.1.1.4 Comunicao Expedida Ofcio 70/2011 DRCUT-CGU, de 30/12/11 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao 1. Apurar a motivao da liberao de recursos financeiros de convnio firmado para a construo do Memorial Darcy Ribeiro sem a anlise adequada de elementos do projeto bsico, especialmente quanto composio dos custos unitrios e a respectiva avaliao do custo da obra. 2. Exigir a apresentao pela convenente da composio de todos os custos unitrios cobertos com recursos de transferncia financeira do MinC, bem como, quando da anlise da prestao de contas, confrontar tais dados com os preos praticados no mercado, adotando as medidas de ressarcimento ao Errio, se for o caso. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Coordenao-Geral de Prestao de Contas Cdigo SIORG 102397

Justificativa para o seu no Cumprimento 1.Visado a apurao dos dados descritos no Relatrio de Auditoria n255424, e em respeito aos Princpios da Ampla Defesa e Contraditrio, a Sefic expediu o Ofcio n0504/12 CGAA/DIC/SEFIC/MinC, solicitando ao convenente que: apresentasse sua verso quanto s irregularidades apontadas no referido Relatrio de Auditoria, inclusive encaminhar documentos que achar necessrios e por direito admitidos. O Convenente ento enviou sua resposta, por meio de petio, documentos e relatrio fotogrfico, os quais encontram-se acostados s fls. 3.476 a 3.577 dos autos do Processo 01400.005143/2010-48 PRONAC 10-1663. Aps o recebimento da documentao, o processo foi avaliado quanto ao cumprimento do Objeto e Objetivos, tendo sido concludo pela Coordenao-Geral de Avaliao e Acompanhamento desta Secretaria que o objeto e objetivos foram alcanados. Em assim sendo, o processo passar agora pela anlise Financeira da Prestao de Contas, oportunidade em que a questo de indcios de sobrepreo ser avaliada. Aps a concluso da anlise financeira, caso seja verificada a necessidade de ressarcimento ao errio, as medidas administrativas cabveis sero tomadas e, se necessrio, ser instaurada Tomada de Contas Especial. 2. Conforme informado no item 1 acima, o Convenente foi diligenciado e apresentou uma srie de documentos. A anlise financeira verificar a questo dos preos praticados no mercado e a sua confrontao com os preos dos custos unitrios cobertos com recursos de transferncia financeira do MinC. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Registre-se que, como Fatores Negativos que prejudicaram a adoo de providencias pelo gestor, pode-se citar a questo j conhecida pelos rgos de Controle, especialmente CGU e TCU, referente limitada capacidade operacional deste Ministrio em concluir as anlises nos prazos regulamentares. Esta capacidade operacional compreende um quadro de servidores qualificado e em nmero suficiente, bem como de um sistema informatizado que atenda a todas as fases de um projeto cultural no mbito deste Ministrio. Frise-se que o MinC tem buscado solucionar a questo atravs da realizao de concurso pblico para a contratao de servidores temporrios (em nmero de 114) e efetivos (em nmero de 83). Informe-se tambm que o concurso pblico para a contratao dos servidores temporrios foi realizado em Fevereiro/2013. O concurso para os efetivos ser realizado em 07 de abril de 2013. Quanto ao sistema informatizado, estima-se que neste ano tenhamos totalmente implantado o SalicWeb, sistema este que contemplar portanto todas as fases do processo. Espera-se que com a chegada dos referidos servidores e a implantao do sistema, tenhamos condies de zerar o passivo de prestao de contas, bem como analisar os demais processos dentro dos prazos legalmente estabelecidos.

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QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 04 Identificao do Relatrio de Auditoria 255424 Item do RA 1.1.1.5 Comunicao Expedida Ofcio 70/2011 DRCUT-CGU, de 30/12/11 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao 1. Quando firmar convnios que incidam em seu objeto a realizao de obras e servios de engenharia, atentar para a necessidade de recebimento de planilhas de quantitativos de obra ou servios de engenharia, com detalhamento de todos os servios, rejeitando despesas de itens por verba ou sem as especificaes devidas, em obedincia ao disposto no art. 23 da Portaria Interministerial 127, bem como ao 4 do art. 7 da Lei 8.666/93. 2. Quando da anlise da prestao de contas, atentar para os fatos evidenciados, em especial quanto aos indicativos de sobrepreos apontados, adotando as medidas cabveis com vistas a obter o ressarcimento devido. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Coordenao-Geral de Prestao de Contas Cdigo SIORG 102397

Justificativa para o seu no Cumprimento 1.Desde 2011 a Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura no firma convnios que incidam na realizao de obras e servios de engenharia, em razo da existncia da Diretoria de Infraestrutura Cultural - DinC, ligada Secretaria Executiva desta pasta e cujas competncias se adequaram com maior assertividade para tal funo. Desde ento todos os projetos de construo ou reforma so direcion-los DinC. Quanto aos convnios firmados antes da recomendao/constatao em tela, informamos que a Sefic tomou o cuidado de envolver reas finalsticas como Instituto Brasileiro de Museus - Ibram e a prpria Diretoria de Infraestrutura Cultural DinC, no acompanhamento da fase de execuo. 2. O Convenente foi diligenciado e apresentou uma srie de documentos. A anlise financeira ser feita e verificar a questo dos preos praticados no mercado e a sua confrontao com os preos dos custos unitrios cobertos com recursos de transferncia financeira do MinC, visando identificar a possvel prtica de sobrepreo. Frise-se que a anlise financeira ser feita em estrita observncia s recomendaes do Relatrio de Auditoria n n255424. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Registre-se que, como Fatores Negativos que prejudicaram a adoo de providencias pelo gestor, pode-se citar a questo j conhecida pelos rgos de Controle, especialmente CGU e TCU, referente limitada capacidade operacional deste Ministrio em concluir as anlises nos prazos regulamentares. Esta capacidade operacional compreende um quadro de servidores qualificado e em nmero suficiente, bem como de um sistema informatizado que atenda a todas as fases de um projeto cultural no mbito deste Ministrio. Frise-se que o MinC tem buscado solucionar a questo atravs da realizao de concurso pblico para a contratao de servidores temporrios (em nmero de 114) e efetivos (em nmero de 83). Informe-se tambm que o concurso pblico para a contratao dos servidores temporrios foi realizado em Fevereiro/2013. O concurso para os efetivos ser realizado em 07 de abril de 2013. Quanto ao sistema informatizado, estima-se que neste ano tenhamos totalmente implantado o SalicWeb, sistema este que contemplar portanto todas as fases do processo. Espera-se que com a chegada dos referidos servidores e a implantao do sistema, tenhamos condies de zerar o passivo de prestao de contas, bem como analisar os demais processos dentro dos prazos legalmente estabelecidos.

188

QUADRO A.10.4 - SITUAO DAS RECOMENDAES DO OCI QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO NO EXERCCIO Unidade Jurisdicionada Denominao Completa Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura Recomendaes do OCI Recomendaes Expedidas pelo OCI Ordem 05 Identificao do Relatrio de Auditoria 255424 Item do RA 1.1.1.6 Comunicao Expedida Ofcio 70/2011 DRCUT-CGU, de 30/12/11 Cdigo SIORG 40127 Cdigo SIORG 40127

rgo/Entidade Objeto da Recomendao Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura

Descrio da Recomendao 1. Adotar medidas administrativas para ressarcimento ao Errio para os casos de sobrepreo j apontados, bem como avaliar, para os casos ainda no sinalizados, se os preos praticados, para os elementos de despesa detalhados no projeto bsico, so compatveis com o mercado, adotando medidas administrativas para recomposio ao Errio, se for o caso, e, no logrando xito, instaurar TCE. 2. Abstenha-se de proceder celebrao de convnios com previso de servios de engenharia na ausncia de anlise tcnica acerca da compatibilidade dos preos ofertados em comparao com os preos oficiais de referncia, consoante determinaes contidas na Lei de Diretrizes Oramentrias LDO. Providncias Adotadas Setor Responsvel pela Implementao Coordenao-Geral de Prestao de Contas Cdigo SIORG 102397

Justificativa para o seu no Cumprimento 1. O Convenente foi diligenciado e apresentou uma srie de documentos. A anlise financeira ser feita e verificar a questo dos preos praticados no mercado e a sua confrontao com os preos dos custos unitrios cobertos com recursos de transferncia financeira do MinC, visando identificar a possvel prtica de sobrepreo. Frise-se que a anlise financeira ser feita em estrita observncia s recomendaes do Relatrio de Auditoria n n255424. 2 Desde 2011 a Secretaria de Fomento e Incentivo Cultura no firma convnios que incidam na realizao de obras e servios de engenharia, em razo da existncia da Diretoria de Infraestrutura Cultural - DinC, ligada Secretaria Executiva desta pasta e cujas competncias se adequaram com maior assertividade para tal funo. Desde ento todos os projetos de construo ou reforma so direcion-los DinC. Quanto aos convnios firmados antes da recomendao/constatao em tela, informamos que a Sefic tomou o cuidado de envolver reas finalsticas como Instituto Brasileiro de Museus - Ibram e a prpria Diretoria de Infraestrutura Cultural DinC, no acompanhamento da fase de execuo. Anlise Crtica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoo de Providncias pelo Gestor Registre-se que, como Fatores Negativos que prejudicaram a adoo de providencias pelo gestor, pode-se citar a questo j conhecida pelos rgos de Controle, especialmente CGU e TCU, referente limitada capacidade operacional deste Ministrio em concluir as anlises nos prazos regulamentares. Esta capacidade operacional compreende um quadro de servidores qualificado e em nmero suficiente, bem como de um sistema informatizado que atenda a todas as fases de um projeto cultural no mbito deste Ministrio. Frise-se que o MinC tem buscado solucionar a questo atravs da realizao de concurso pblico para a contratao de servidores temporrios (em nmero de 114) e efetivos (em nmero de 83). Informe-se tambm que o concurso pblico para a contratao dos servidores temporrios foi realizado em Fevereiro/2013. O concurso para os efetivos ser realizado em 07 de abril de 2013. Quanto ao sistema informatizado, estima-se que neste ano tenhamos totalmente implantado o SalicWeb, sistema este que contemplar portanto todas as fases do processo. Espera-se que com a chegada dos referidos servidores e a implantao do sistema, tenhamos condies de zerar o passivo de prestao de contas, bem como analisar os demais processos dentro dos prazos legalmente estabelecidos.

189

10.2

Informaes Sobre a Atuao da Unidade de Auditoria Interna

No se aplica a esta UJ.

190

10.3

Declarao de Bens e Rendas Estabelecida na Lei n 8.730/93

10.3.1 Situao do Cumprimento das Obrigaes Impostas pela Lei 8.730/93

QUADRO A.10.5 DEMONSTRATIVO DO CUMPRIMENTO, POR AUTORIDADES E SERVIDORES DA UJ, DA OBRIGAO DE ENTREGAR A DBR Momento da Ocorrncia da Obrigao de Entregar a DBR Detentores de Cargos e Situao em Relao s Posse ou Incio Final do Funes Obrigados a Exigncias da Lei n Final do do Exerccio de Exerccio de Entregar a DBR 8.730/93 Exerccio Cargo, Emprego Cargo, Emprego Financeiro ou Funo ou Funo Obrigados a entregar a DBR Autoridades (Incisos I a VI do art. 1 da Entregaram a DBR No cumpriram a obrigao Lei n 8.730/93) Obrigados a entregar a DBR Cargos Eletivos Entregaram a DBR No cumpriram a obrigao Funes Comissionadas Obrigados a entregar a DBR (Cargo, Emprego, Funo Entregaram a DBR de Confiana ou em No cumpriram a obrigao comisso) Fonte: SIAPE 0 0 0 0 0 0 6 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

191

10.3.1.1 Anlise Crtica A Coordenao-Geral de Gesto de Pessoas - COGEP a unidade responsvel pelo recebimento da DBR e/ou do Formulrio de Autorizao de Acesso aos Dados de Bens e Rendas das Declaraes de Ajuste Anual do Imposto de Renda Pessoa Fsica, no ato da posse da Autoridade ou do servidor detentor de Funo Comissionada, conforme normativo legal. As Declaraes e os Formulrios, estes datados e assinados pelo servidor, so entregues em papel, em envelope lacrado e devidamente identificado com o nome do servidor e do contedo do mesmo, sendo o controle da recepo feita manualmente por um servidor da COGEP designado para tal atividade. Os envelopes so armazenados em armrio trancado e o acesso ao contedo das Declaraes se d somente pelos rgos de controle.

192

10.4

Modelo de Declarao de Atualizao de Dados no SIASG e SICONV

10.4.1 Modelo da Declarao de Atualizao de Dados no SIASG e SICONV

QUADRO A.10.6 DECLARAO DE INSERO E ATUALIZAO DE DADOS NO SICONV

193

QUADRO A.10.6 DECLARAO DE INSERO E ATUALIZAO DE DADOS NO SIASG

194

11 11.1

PARTE A, ITEM 11, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. Informaes Sobre a Adoo de Critrios e Procedimentos Estabelecidos pelas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Pblico

11.1.1 Depreciao, Amortizao, Exausto e Mensurao de Ativos e Passivos

No se aplica a esta UJ. As informaes relativas depreciao, amortizao, exausto e mensurao de ativos e passivos e regulados pelas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico constaro do Relatrio de Gesto da UJ Secretaria Executiva do Ministrio da Cultura, cuja Coordenao-Geral de Recursos Logsticos responsvel pela gesto de bens mveis e imveis desta pasta.

195

11.2

Declarao do Contador Atestando a Conformidade das Demonstraes Contbeis

11.2.1 Declarao Plena

QUADRO A.11.1 - DECLARAO DE QUE AS DEMONSTRAES CONTBEIS DO EXERCCIO REFLETEM CORRETAMENTE A SITUAO ORAMENTRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL DA UNIDADE JURISDICIONADA.

196

11.2.2 Declarao com Ressalva No se aplica a esta UJ.

QUADRO A.11.2 - DECLARAO DE QUE AS DEMONSTRAES CONTBEIS DO EXERCCIO NO REFLETEM CORRETAMENTE A SITUAO ORAMENTRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL DA UNIDADE JURISDICIONADA. DECLARAO DO CONTADOR Denominao completa (UJ) Cdigo da UG

Declaro que os demonstrativos contbeis constantes do SIAFI (Balanos Oramentrio, Financeiro e Patrimonial e as Demonstraes das Variaes Patrimoniais, do Fluxo de Caixa e do Resultado Econmico), regidos pela Lei n. 4.320/1964 e pela Norma Brasileira de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico NBC T 16.6 aprovada pela Resoluo CFC n 1.133/2008, relativas ao exerccio de 2012, refletem adequadamente a situao oramentria, financeira e patrimonial da unidade jurisdicionada que apresenta Relatrio de Gesto, EXCETO no tocante a: a)................................................................................................................................. b)................................................................................................................................. Estou ciente das responsabilidades civis e profissionais desta declarao. Local Contador Responsvel Data CRC n

197

11.3

Demonstraes Contbeis e Notas Explicativas previstas na Lei n 4.320/1964 e pela NBC T 16.6 aprovada pela Resoluo CFC n 1.133/2008

No se aplica a esta UJ.

198

11.4

Demonstraes Contbeis e Notas Explicativas exigidas pela Lei n 6.404/1976

No se aplica a esta UJ.

199

11.5

Composio Acionria das Empresas Estatais

11.5.1 Composio Acionria do Capital Social como Investida

No se aplica a esta UJ.

QUADRO A.11.3 - COMPOSIO ACIONRIA DO CAPITAL SOCIAL UJ COMO INVESTIDA - POSIO EM 31/12/2012 Denominao completa Texto Aes Ordinrias (%) ACIONISTAS 31/12/2012 Tesouro Nacional Outras Entidades Governamentais Fundos de Penso que recebem recursos pblicos Aes em Tesouraria % Governo Pessoas Fsicas Pessoas Jurdicas Capital Estrangeiro % free float Subtotal Ordinrias (%) Aes Preferenciais (%) ACIONISTAS 31/12/2012 Tesouro Nacional Outras Entidades Governamentais Fundos de Penso que recebem recursos pblicos Aes em Tesouraria % Governo Pessoas Fsicas Pessoas Jurdicas Capital Estrangeiro % free float Subtotal Preferenciais (%) Total 100% Free Float Governo Free Float Governo

31/12/2011

31/12/2010

31/12/2011

31/12/2010

100%

100%

200

11.5.2 Composio Acionria da UJ como Investidora

No se aplica a esta UJ.

QUADRO A.11.4 - INVESTIMENTOS PERMANENTES EM OUTRAS SOCIEDADES UJ COMO INVESTIDORA - POSIO EM 31/12/2012 Denominao Investidora Aes Ordinrias (% de participao) Empresa Investida 31/12/2012 31/12/2011

31/12/2010

Aes Preferenciais (% de participao) Empresa Investida 31/12/2012

31/12/2011

31/12/2010

201

11.6

Parecer da Auditoria Independente

No se aplica a esta UJ.

202

12

PARTE A, ITEM 12, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 12.1 Outras Informaes Consideradas Relevantes pela UJ

Consideramos que no h outras informaes alm das j tratadas em itens anteriores deste Relatrio de Gesto.

203

PARTE B DO ANEXO II DA DN 119/2012 CONTEDO ESPECFICO POR UNIDADE JURISDICIONADA OU GRUPO DE UNIDADES AFINS.

204

13

PARTE B, ITEM 1, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 13.1 Informaes sobre o Fundo Partidrio a Serem Prestadas pelo Tribunal Superior Eleitoral - TSE

No se aplica a esta UJ.

205

13.1.1 Partidos Polticos de mbito Nacional No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.1 RELAO DOS PARTIDOS Sigla Nome do Partido Registro no TSE Nmero Data Presidente Perodo

Fonte:

206

13.1.2 Origem de Recursos do Fundo Partidrio

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.2 COMPOSIO DO MONTANTE ARRECADADO PELO FUNDO PARTIDRIO Origem do Recurso (art. 38 da Lei 9.096/95) Multas e penalidades pecunirias Recursos financeiros legais Doaes de pessoas fsicas Doaes de pessoas jurdicas Repasse do Tesouro Nacional TOTAIS Fonte: 2012 Exerccios 2011

Valores em R$1,00

2010

207

13.1.3 Distribuio de Recursos aos Partidos Polticos No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.3 DISTRIBUIO DOS VALORES DO FUNDO PARTIDRIO AOS PARTIDOS NO EXERCCIO DE 2012 Valores Repassados (art. 41-a da Lei 9.096/95) Sigla do Partido Partes Iguais (5% da arrecadao) Partido 1 Partido 2 ... Partido n Subtotal Valor no Repassado TOTAL Fonte: Partes Proporcionais (95% da arrecadao) Total Valores em R$ 1,00 N de Votos na ltima Eleio para a Cmara Federal

208

13.1.4 Prestao de Contas pelos Partidos Polticos ao TSE

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.4 PARTIDOS QUE PRESTARAM CONTAS RELATIVAS AO EXERCCIO ANTERIOR AO DE REFERNCIA Dados da Prestao de Contas de 2011 SIGLA DO PARTIDO DATA PROCESSO SITUAO EM 2012

LEGENDA Situao em 2012: AN Em anlise AP Aprovada AR Aprovada com ressalva DP Desaprovada RE Em recurso

Fonte:

209

13.1.5 No Prestao de Contas pelos Partidos Polticos No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.5 PARTIDOS QUE NO PRESTARAM CONTAS RELATIVAS AO EXERCCIO ANTERIOR AO DE REFERNCIA SIGLA DO PARTIDO MEDIDAS ADOTADAS PELO TSE

210

13.1.6 Situao da Prestao de Contas Junto ao TSE No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.6 SITUAO DA PRESTAO DE CONTAS DAS DIREES NACIONAIS DOS PARTIDOS EXERCCIOS 2012 2011 2010 Sigla do Partido
Data da Prestao Data do Julgamento Acrdo Data da Prestao Data do Julgamento Acrdo Data da Prestao Data do Julgamento Acrdo

Fonte:

211

13.1.7 Julgamento das Contas das Direes Nacionais No se aplica a esta UJ.
QUADRO B.1.7 JULGAMENTO DAS CONTAS DAS DIREES NACIONAIS DOS PARTIDOS Sigla do Partido 2011 Situao das Contas dos Partidos Polticos 2010 2009 2008 2007

Legenda: AN Em Anlise AP Aprovada AR Aprovada com Ressalva DP Desaprovada RE Em Recurso

Fonte:

212

13.2

Informaes sobre o Fundo Partidrio a serem Prestadas pelos Tribunais Regionais Eleitorais TRE

13.2.1 Diretrios de Partidos Polticos Registrados no TRE No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.8 RELAO DOS DIRETRIOS DE PARTIDOS NO ESTADO Registro no TRE Responsvel pelo Sigla Nome do Partido Diretrio Nmero Data

Perodo

Fonte:

213

13.2.2 Diretrios de Partidos Polticos Registrados no TRE No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.9 DISCRIMINAO DAS COTAS DO FUNDO PARTIDRIO RECEBIDAS PELOS DIRETRIOS ESTADUAIS DAS DIREES NACIONAIS DOS PARTIDOS Sigla do Partido 2012 Exerccios 2011

Valores em $1,00

2010

TOTAIS Fonte:

214

13.2.3 Prestao de Contas dos Diretrios Estaduais No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.10 DIRETRIOS ESTADUAIS QUE PRESTARAM CONTAS RELATIVAS AO EXERCCIO ANTERIOR AO DE REFERNCIA Sigla do Partido Dados da Prestao de Contas de 2011 Data Processo Situao em 2012

LEGENDA Situao em 2012: AN Em anlise AP Aprovada AR Aprovada com ressalva DP Desaprovada RE Em recurso

215

13.2.4 No Prestao de Contas pelos Diretrios Estaduais No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.11 DIRETRIOS ESTADUAIS QUE NO PRESTARAM CONTAS RELATIVAS AO EXERCCIO DE 2011 Sigla do Partido Medidas Adotadas pelo TRE

216

13.2.5 Situao das Contas Prestadas pelos Diretrios Estaduais No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.1.12 JULGAMENTO DAS CONTAS DOS DIRETRIOS ESTADUAIS DOS PARTIDOS Sigla do Partido 2011 Situao das Contas dos Diretrios 2010 2009 2008 2007

TOTAIS
Legenda: AN Em Anlise AP Aprovada AR Aprovada com Ressalva DP Desaprovada RE Em Recurso

Fonte:

217

14

PARTE B, ITEM 2, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

218

15

PARTE B, ITEM 3, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012

No se aplica a esta UJ.

219

16

PARTE B, ITEM 4, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012 16.1 Evoluo da Situao Financeira dos Fundos constitucionais de Financiamento

16.1.1 Operaes em Adimplncia e Inadimplncia

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.4.1 - OPERAES CONTRATADAS COM RISCOS COMPARTILHADO E INTEGRAL DO FUNDO E DO BANCO OPERADOR Operaes com Risco Compartilhado entre o Fundo e o Banco Operador (Quantidades) Situao 2012 2011 2010 Sem Atraso (A) Com Atraso (B) (B*100) / (A+B) Operaes com Risco Integral do Fundo (Quantidades) Situao 2012 2011 2010 Sem Atraso (A) Com Atraso (B) (B*100) / (A+B) Operaes com Risco Integral do Banco Operador (Quantidades) Situao 2012 2011 2010 Sem Atraso (A) Com Atraso (B) (B*100) / (A+B)

220

16.1.2 Crditos de Liquidao Duvidosa

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.4.2 - CRDITOS DE LIQUIDAO DUVIDOSA DE OPERAES CONTRATADAS

R$ 1,00

Natureza da Operao Com Risco Compartilhado entre o Fundo e o Banco Operador Com Risco Integral do Fundo Com Risco Integral do Banco Operador Total

Quantidade de Dias de Atraso At 180 dias De 181 a 360 dias

221

16.1.3 Prejuzos Contabilizados no Exerccio No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.4.3 - PREJUZOS CONTABILIZADOS NO EXERCCIO DE 2012 Natureza da Operao Assumidos em Razo do Risco Compartilhado: Contabilizados pelo Fundo Contabilizados pelo Banco Operador Assumidos pelo Fundo em Razo de Risco Integral Assumidos pelo Banco Operador em Razo de Risco Integral

R$ 1,00 Prejuzos Contabilizados

222

16.1.4 Recursos Ressarcidos pelos Bancos Operadores No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.4.4 - RESSARCIMENTOS EFETUADOS PELO BANCO OPERADOR AO FUNDO NO EXERCCIO DE 2012, DECORRENTES DE PERDAS EM OPERAES COM RISCO COMPARTILHADO R$ 1,00 Principal + Encargos das Valor Ressarcido pelo Banco Correo de Valores por Ms de Referncia Operaes Vencidas e no Operador Atraso de Ressarcimento Pagas Janeiro Fevereiro Maro Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Total

223

16.1.5 Aes de Cobranas Judiciais Ajuizadas No se aplica a esta UJ.

R$ 1,00 QUADRO B.4.5 - AES DE COBRANAS JUDICIAIS AJUIZADAS NO EXERCCIO DE REFERNCIA DO RELATRIO DE GESTO Risco Integral do Banco Risco Compartilhado Risco Integral do Fundo Operador MS Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor Janeiro Fevereiro Maro Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Total

224

16.1.6 Anlise Crtica No se aplica a esta UJ.

225

17

PARTE B, ITEM 5, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

226

18

PARTE B, ITEM 6, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

18.1

Indicadores de Desempenho das IFES nos Termos da Deciso TCU n 408/2002 Plenrio e Modificaes Posteriores

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.6.1 RESULTADOS DOS INDICADORES PRIMRIOS DECISO TCU N. 408/2002 EXERCCIOS INDICADORES PRIMRIOS 2012 2011 2010 2009 Custo Corrente com HU (Hospitais Universitrios) Custo Corrente sem HU (Hospitais Universitrios) Nmero de Professores Equivalentes Nmero de Funcionrios Equivalentes com HU (Hospitais Universitrios) Nmero de Funcionrios Equivalentes sem HU (Hospitais Universitrios) Total de Alunos Regularmente Matriculados na Graduao (AG) Total de Alunos na Ps-graduao stricto sensu, incluindo-se alunos de mestrado e de doutorado (APG) Alunos de Residncia Mdica (AR) Nmero de Alunos Equivalentes da Graduao (AGE) Nmero de Alunos da Graduao em Tempo Integral (AGTI) Nmero de Alunos da Ps-graduao em Tempo Integral (APGTI) Nmero de Alunos de Residncia Mdica em Tempo Integral (ARTI)

2008

227

18.2

Resultado dos Indicadores de Desempenho das IFES

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.6.2 RESULTADOS DOS INDICADORES DA DECISO TCU N. 408/2002 EXERCCIOS Indicadores Deciso TCU 408/2002 - P 2012 2011 2010 2009 Custo Corrente com HU / Aluno Equivalente Custo Corrente sem HU / Aluno Equivalente Aluno Tempo Integral / Professor Equivalente Aluno Tempo Integral / Funcionrio Equivalente com HU Aluno Tempo Integral / Funcionrio Equivalente sem HU Funcionrio Equivalente com HU / Professor Equivalente Funcionrio Equivalente sem HU / Professor Equivalente Grau de Participao Estudantil (GPE) Grau de Envolvimento Discente com Ps-Graduao (CEPG) Conceito CAPES/MEC para a Ps-Graduao ndice de Qualificao do Corpo Docente (IQCD) Taxa de Sucesso na Graduao (TSG)

2008

228

18.3

Anlise dos Resultados dos Indicadores de Desempenho das IFES

No se aplica a esta UJ.

229

18.4

Relao de Projetos Desenvolvidos pelas Fundaes de Apoio

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.6.3 RELAO DE PROJETOS DESENVOLVIDOS PELAS FUNDAES DE APOIO Fundao de Apoio Nome: CNPJ:
Projeto N Tipo N Objeto Instrumento Contratual Contrato Vigncia Incio Fim Valor Repassa Bruto do Convnio Vigncia N Objeto Incio Fim Bru to

Valores em R$ 1,00

Valor Repassado

Total Recursos Pertencentes s IFES Envolvidos nos Projetos

Projeto N Tipo Financeiros Valor Tipo Recursos das IFES Materiais Valor

Total
Humanos Quantidade Valor

Tipo: (1) Ensino (2) Pesquisa e Extenso (3) Desenvolvimento Institucional (4) Desenvolvimento Cientfico (5) Desenvolvimento Tecnolgico Fonte:

230

19

PARTE B, ITEM 7, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012 19.1 Indicadores de Gesto das IFET nos Termos do Acrdo TCU n 2.267/2005

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.7.1 RESULTADOS DOS INDICADORES ACRDO TCU N. 2.267/2005 Exerccios Frmula Indicadores de Clculo 2012 2011 2010 2009 Relao Candidato/Vaga Relao Ingressos/Aluno Relao Concluintes/Aluno Acadmicos ndice de Eficincia Acadmica - Concluintes ndice de Reteno do Fluxo Escolar Relao de Alunos/Docente em Tempo Integral Gastos Correntes por Aluno Percentual de Gastos com Pessoal Administrativos Percentual de Gastos com outros Custeios Percentual de Gastos com Investimentos Nmero de Alunos Matriculados por Renda Scioeconmico per Capita Familiar Gesto de ndice de Titulao do Corpo Docente Pessoas

2008

231

19.2

Anlise dos Resultados dos Indicadores de Gesto das IFET

No se aplica a esta UJ.

232

19.3

Relao de Projetos Desenvolvidos pelas Fundaes de Apoio

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.7.2 RELAO DE PROJETOS DESENVOLVIDOS PELAS FUNDAES DE APOIO Fundao de Apoio Nome: CNPJ: Instrumento Contratual Projeto Contrato
N Tipo N Objeto Vigncia Incio Fim Valor Bruto Repass N Objeto Incio

Valores em R$ 1,00

Convnio
Vigncia Fim Bru to Valor Repass

Total Recursos Pertencentes s IFET Envolvidos nos Projetos

Projeto N Tipo Financeiros Valor Tipo Recursos das IFET Materiais Valor

Total
Humanos Quantidade Valor

Tipo: (1) Ensino (2) Pesquisa e Extenso (3) Desenvolvimento Institucional (4) Desenvolvimento Cientfico (5) Desenvolvimento Tecnolgico Fonte:

233

20

PARTE B, ITEM 8, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. 20.1 Indicadores de Gesto das ICT nos Termos do Acrdo TCU n 2.267/2005

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.8.1 RESULTADOS DOS INDICADORES ACRDO TCU N. 2.267/2005 Frmula Exerccios Indicadores de 2012 2011 2010 2009 Clculo Relao Candidato/Vaga Relao Ingressos/Aluno Relao Concluintes/Aluno ndice de Eficincia Acadmica Acadmicos Concluintes ndice de Reteno do Fluxo Escolar Relao de Alunos/Docente em Tempo Integral Gastos Correntes por Aluno Percentual de Gastos com Pessoal Administrativos Percentual de Gastos com outros Custeios Percentual de Gastos com Investimentos Nmero de Alunos Matriculados por Renda Scioeconmico per Capita Familiar Gesto de ndice de Titulao do Corpo Docente Pessoas

2008

234

20.2

Anlise dos Resultados dos Indicadores de Gesto das ICT

No se aplica a esta UJ.

235

20.3

Relao de Projetos Desenvolvidos pelas Fundaes de Apoio

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.8.2 RELAO DE PROJETOS DESENVOLVIDOS PELAS FUNDAES DE APOIO Fundao de Apoio Nome: CNPJ:
Projeto N Tipo N Objeto Instrumento Contratual Contrato Vigncia Incio Fim Valor Bruto Repass N Objeto Convnio Vigncia Incio Fim

Valores em R$ 1,00

Bruto

Valor Repass

Total Recursos Pertencentes s ICT Envolvidos nos Projetos

Projeto N Tipo Financeiros Valor Tipo Recursos das ICT Materiais Valor

Total

Humanos Quantidade Valor

Tipo: (1) Ensino (2) Pesquisa e Extenso (3) Desenvolvimento Institucional (4) Desenvolvimento Cientfico (5) Desenvolvimento Tecnolgico Fonte:

236

21

PARTE B, ITEM 9, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

237

22

PARTE B, ITEM 10, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

238

23

PARTE B, ITEM 11, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. 23.1 Anlise da Situao Econmico-Financeira

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.11.1 - INDICADORES ANLISE DA SITUAO ECONMICO-FINANCEIRA Indicadores de desempenho econmico-financeiro Indicadores 2012 2011 Liquidez Corrente Garantia de Capitais de Terceiros Endividamento Lucratividade Rentabilidade Operacional do PL Rentabilidade Final do PL Rentabilidade dos Investimentos em Controladas/Coligadas Rentabilidade do Ativo total Imobilizao do Patrimnio Lquido Proviso Mdia da Carteira de Crdito ndice de Eficincia

2010

239

23.2

Anlise da Distribuio da Riqueza Gerada pela UJ

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.11.2 - ANLISE DA DISTRIBUIO DA RIQUEZA GERADA PELA UJ Indicadores de distribuio de riqueza Exerccios Indicadores 2012 2011 Participao de Empregados no VA Participao de Governos no VA Participao de Terceiros no VA Participao de Acionista no VA Grau de Reteno do VA Grau de Capacidade de Produzir Riqueza Grau de Riqueza Recebida em Transferncia Grau de Contribuio na Formao de Riquezas de Outras Entidades Grau de Contribuio do PL na Gerao de Riqueza

2010

240

23.3

Anlise Crtica

No se aplica a esta UJ.

241

24

PARTE B, ITEM 12, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

242

25

PARTE B, ITEM 13, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

243

26

PARTE B, ITEM 14, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

26.1

Metas e Indicadores Complementares

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.14.1 INDICADORES PARA ANLISE DE DESEMPENHO DE MERCADO DA INSTITUIO Dados Gerais do Indicador Nome do Indicador Objetivo do Indicador Tipo de Indicador rea Responsvel Frmula de Clculo e Mtodo de Medio Fonte dos Dados Evoluo dos Resultados do Indicador Meta para o Exerccio de 2012 Resultado nos Exerccios Anteriores Prevista Realizada 2011 2010 Anlise Crtica do Resultado do Indicador em 2012 Obs.: Preencher um quadro para cada indicador.

244

26.2

Programas e Aes

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.14.2 RELAO DOS PROGRAMAS E AES DE RESPONSABILIDADE DA UNIDADE Nome da Unidade da Instituio Programa Ao Responsvel pela Execuo do Programa Nmero Ttulo Nmero Ttulo ou Ao

Comentrios do responsvel: Notas: Devem ser includos todos os programas e aes de responsabilidade da unidade, estabelecidos no PPA; A unidade deve se posicionar, no campo Comentrios do responsvel, sobre a consistncia dos dados dos Programas no SIGPLAN: previso fsica e financeira inicial, corrigida e realizada, % de execuo, comentrios gerais e demais informaes requeridas no sistema.

245

26.3

Programas ou Fundos que no esto sob a responsabilidade da UJ

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.14.3 RELAO DOS PROGRAMAS DE GOVERNO OU DOS FUNDOS EXECUTADOS QUE NO ESTO SOB A RESPONSABILIDADE DA UNIDADE Programa ou Fundo Forma de participao Responsabilidades da Entidade na Execuo

246

27

PARTE B, ITEM 15, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

247

28

PARTE B, ITEM 16, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. 28.1 Contratao de Consultores na Modalidade Produto

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.16.1 - CONSULTORES CONTRATADOS NA MODALIDADE PRODUTO NO MBITO DOS PROJETOS DE COOPERAO TCNICA COM ORGANISMOS INTERNACIONAIS Identificao da Organizao Internacional Cooperante Nome da Organizao Identificao do(s) Projeto(s) de Cooperao Tcnica Ttulo do Projeto ... Cdigo Informaes sobre os Contratos de Consultoria na Modalidade Produto Cdigo do Contrato: Objetivo da Consultoria: Texto Perodo de Vigncia Remunerao Total Previsto Total Previsto Total pago no Total pago at o Final Incio Trmino no Contrato no Exerccio Exerccio do Exerccio dd/mm/aaaa dd/mm/aaaa Insumos Externos Produtos Contratados Data prevista de Descrio entrega dd/mm/aaaa Texto ... Consultor Contratado Nome do Consultor: CPF: Observaes sobre a Execuo Fsico/Financeira do Contrato:

Valores em R$ 1,00

Sigla

Valor

248

28.2

Anlise Critica

No se aplica a esta UJ. No houve qualquer contratao de consultores na modalidade Produto por esta UJ no exerccio de 2012.

249

29

PARTE B, ITEM 17, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. 29.1 Quantitativo de Terceirizados Irregulares

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.17.1 QUANTITATIVO DE TERCEIRIZADOS IRREGULARES NA ADMINISTRAO DIRETA, AUTRQUICA OU FUNDACIONAL Quantitativo de Servidores Terceirizados Irregulares e Servidores Concursados ao Final do Exerccio rgo/Entidade da Administrao Vinculao Concursados Terceirizados B/(A+B) Ano Direta, Autrquica ou Fundacional Ministerial (A) (B) (C) 2012 2011 2010 2009

250

29.2

Providncias Adotadas para Substituio de Terceirizados

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.17.2 PROVIDNCIAS ADOTADAS PARA SUBSTITUIO DE SERVIDORES TERCEIRIZADOS IRREGULARES POR SERVIDORES CONCURSADOS (ACRDO TCU 1.520/2006) rgo/Entidade da Administrao Vinculao Providncias adotadas para substituio por Direta, Autrquica ou Fundacional Ministerial servidores concursados

251

30

PARTE B, ITEM 18, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. 30.1 Captaes Realizadas e Aes de Fiscalizao Empreendidas

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.18.1 CAPTAES REALIZADAS EM PROJETOS DE OBRAS DE AUDIOVISUAL E AES DE FISCALIZAO EMPREENDIDAS Exerccios Captaes Realizadas em Projetos de Obras de Audiovisual Quantidade de Projetos Montante Captado (R$) Aes de Fiscalizao Empreendidas Quantidade de Projetos Montante Fiscalizado (R$)

2012 2011 2010

252

31

PARTE B, ITEM 19, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

31.1

Superviso de Contratos de Gesto Celebrados com Organizaes Sociais

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.19.1 INFORMAES SOBRE CONTRATO DE GESTO SUPERVISIONADO PELA UJ Informaes do Contrato de Gesto Supervisionado Nmero Data da Celebrao Objeto UJ do Poder Pblico Signatria do Contrato Entidade Contratada Incio Perodo Vigncia Fim Da UJ Valor Global Da Entidade Limite para Dirigentes Remunerao Empregados Endereo da Internet para Consulta da Execuo do Contrato Aes de Controle Exercidas sobre o Contrato de Gesto N de Fiscalizaes Efetuadas no Exerccio N de Relatrios Conclusivos da Comisso de Avaliao no Exerccio Principais Concluses da Comisso de Avaliao Acompanhamento das Metas Estabelecidas Descrio da Meta Pactuada Meta do Exerccio Realizada % Realizao % de Realizao da 2011 Meta de Exerccios Exerccios 2010 Anteriores

253

32

PARTE B, ITEM 20, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

254

33

PARTE B, ITEM 21, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

255

34

PARTE B, ITEM 22, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

256

35

PARTE B, ITEM 23, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

257

36

PARTE B, ITEM 24, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

258

37

PARTE B, ITEM 25, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

259

38

PARTE B, ITEM 26, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

260

39

PARTE B, ITEM 27, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

261

40

PARTE B, ITEM 28, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

262

41

PARTE B, ITEM 29, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

263

42 42.1

PARTE B, ITEM 30, DO ANEXO II DA DN TCU N 119, DE 18/1/2012. Imveis Alienados em 2012 em Consonncia com o Plano Nacional de Desimobilizao PND.

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.30.1 - EVOLUO DO PLANO NACIONAL DE DESIMOBILIZAO NO EXERCCIO DE 2012 Valores em R$ 1,00 Valor da Valor da Prazo de Forma de Processo Endereo do imvel Avaliao Venda pagamento alienao

264

42.2

Anlise Crtica acerca da Evoluo do Plano Nacional de Desimobilizao do INSS

No se aplica a esta UJ.

265

43

PARTE B, ITEM 31, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

266

44

PARTE B, ITEM 32, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

267

45

PARTE B, ITEM 33, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

268

46

PARTE B, ITEM 34, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

269

47

PARTE B, ITEM 35, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

Institudo pela chamada Lei Rouanet (Lei n 8.313/1991) e regulamentado pelo Decreto n 5.761/2006, o Programa Nacional de Apoio Cultura (Pronac) possui os seguintes mecanismos de apoio: Fundos de Investimento Cultural e Artstico (Ficart), Incentivo Fiscal e Fundo Nacional da Cultura (FNC). Os Fundos de Investimento Cultural e Artstico (Ficart) consistem na comunho de recursos destinados aplicao em projetos culturais de cunho comercial, com participao dos investidores nos eventuais lucros, nos termos dos Arts 8 ao 17 da Lei 8.313/1191. At o momento, o Ficart no foi implementado. Dessa forma, at o fechamento do exerccio de 2012, o Item 35 da Parte B do Anexo II da DN TCU n 119/2012 no se aplica a esta UJ.

270

48

PARTE B, ITEM 36, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

271

49

PARTE B, ITEM 37, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 49.1 Informaes sobre os Contratos de Gesto Celebrados

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.1 - CARACTERIZAO DOS CONTRATOS DE GESTO VIGENTES NO EXERCCIO Informaes da UJ Contratante do CG Nome UG SIAFI Atribuies da UJ Contratante do CG Informaes da Entidade Contratada Nome CNPJ Endereo Dirigente Mximo mbito de atuao (art. 1 da Lei n 9.637/98) Regulamento da contratao de obras e servios (art. 17 da Lei n 9.637/98) Atribuies da Entidade Contratada Informaes do Contrato de Gesto Nmero Data Celebrao Objeto Endereo de publicao do CG para consulta Perodo de Vigncia Valor Global (R$ 1,00) Limite para Remunerao (R$ 1,00) Fone: Incio Fim Da UJ Da Entidade Dirigentes Empregados

272

49.2

Composio e Atuao do Conselho de Administrao

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.2 RELAO DE MEMBROS DO CONSELHO DE ADMINISTRAO Membros do Conselho de Administrao rgo que Ato de Representao Nome CPF Representa Designao Poder Pblico Da Sociedade Civil Eleitos Estatuto Quantidade de Reunies do Conselho no exerccio Fonte: Ordinrias Extraordinrias

Perodo de Exerccio Incio Fim

QUADRO B.37.3 INFORMAES SOBRE O CUSTO DE PARTICIPAO DO MEMBRO NAS REUNIES Nome do Conselheiro N de Reunies de que o Conselheiro Participou no Exerccio Ajuda de Custo (R$ 1,00) 2012 2011

Fonte:

273

49.3

Volume de Recursos Repassados s Entidades Privadas Signatrias do Contrato de Gesto

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.4 DEMONSTRAO DOS VALORES MENSAIS REPASSADOS NO EXERCCIO Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Valores Repassados no Exerccio (R$ 1,00) No Primeiro Semestre No Segundo Semestre Janeiro Julho Fevereiro Agosto Maro Setembro Abril Outubro Maio Novembro Junho Dezembro Total Total Fonte:

274

49.4

Dirigentes da Entidade Privada Signatria do Contrato de Gesto

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.5 RELAO DOS DIRIGENTES DA ENTIDADE CONTRATADA POR MEIO DE CONTRATO DE GESTO Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Relao dos Dirigentes da Entidade Contratada Nome CPF rea de Formao Qualificao Ato de Designao Perodo de Exerccio Incio Fim

275

49.5

Despesa com Pessoal da Entidade Privada Signatria do Contrato de Gesto

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.6 DEMONSTRATIVO DA REMUNERAO DO PESSOAL DA ENTIDADE SIGNATRIA DO CONTRATO DE GESTO Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Valor Total para a Execuo do Exerccio 2012 Contrato no Exerccio (R$ 1,00) Exerccio 2011 Quadro de Pessoal versus Remunerao Paga Dirigentes Empregados Outros Exerccios Remunerao Total Remunerao Total Remunerao Total Qtde Qtde Qtde (R$ 1,00) (R$ 1,00) (R$ 1,00) 2012 2011 Fonte:

276

49.6

Composio da Comisso de Avaliao do Resultado do Contrato de Gesto

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.7 RELAO DOS MEMBROS DA COMISSO DE AVALIAO Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Relao dos Membros da Comisso de Avaliao Nome CPF rea de Formao Qualificao Ato de Designao Perodo de Exerccio Incio Fim

277

49.7

Prestao de Contas e Avaliao dos Resultados da Contratao

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.8 DEMONSTRATIVO DAS PRESTAES DE CONTAS APRESENTADAS NO EXERCCIO Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Informaes da Prestao de Contas Data da Apresentao Data Incio Perodo de Referncia Data Fim Dados do D.O.U. de Publicao *Situao da Anlise **Deciso **Deciso: *Situao da Anlise: Concluda Aprovada Reprovada Em andamento No iniciada Em exigncia

QUADRO B.37.9 VALORES REPASSADOS E AVALIAO DAS METAS DO CONTRATO DE GESTO Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Recursos Financeiros (R$ 1,00) Valores Pactuados Valores Repassados Repasse Previsto para o Acumulado At o Exerccio Seguinte Global Para o Exerccio No Exerccio Exerccio Meta Descrio da Meta Meta do Exerccio % de Realizao da Meta de Exerccios Anteriores Fonte: Pactuada Realizada % Realizao 2011 2010

QUADRO B.37.10 INDICADORES DE DESEMPENHO PACTUADOS E SEUS RESULTADOS Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Indicador de Desempenho Pactuado Nome Frmula de Clculo Unidade de Medida Periodicidade de Medio Meta do Indicador para o Exerccio de Referncia Resultado do 2012

278

Indicador 2011 Anlise do Indicador Fonte:

QUADRO B.37.11 AVALIAO GERAL DOS RESULTADOS DO CONTRATO DE GESTO Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Resultados Avaliao dos Resultados da Parceria no Exerccio Irregularidades ou Ilegalidades Apuradas Durante o Exerccio Parecer da Comisso de Avaliao Sntese das Concluses da Comisso de Avaliao

279

49.8

Estrutura de Pessoal da UJ para Acompanhamento dos Contratos de Gesto

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.12 IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DE PESSOAL DA UNIDADE RESPONSVEL PELO ACOMPANHAMENTO Identificao da Unidade Administrativa Responsvel Nome UG SIAFI da qual so Repassados os Recursos Atribuies da Unidade Responsvel Quantidade de Pessoas da UJ Envolvidas com o Acompanhamento dos Contratos de Gesto Cargo Efetivo sem Funo Direo e Assessoramento Estagirios Terceirizados ou Comisso Qtde. Custo (R$ 1,00) Qtde. Custo (R$ 1,00) Qtde. Custo (R$ 1,00) Qtde. Custo (R$ 1,00)

280

49.9

Recursos da UJ Colocados Disposio da Entidade Privada Signatria do Contrato de Gesto

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.37.13 DISCRIMINAO DOS RECURSOS DA UJ COLOCADOS DISPOSIO DA ENTIDADE PRIVADA Identificao da Entidade Contratada Nome CNPJ Relao das Pessoas da UJ Colocadas Disposio da Entidade Privada Nome Ato de Designao Cargo que Ocupava na UJ Cargo que Ocupa na Entidade Data da Cesso nus para a UJ?

Relao dos Bens Mveis e Imveis Cedidos pela UJ para a Entidade Privada no Exerccio Descrio do Bem Mvel ou Imvel? Data de Aquisio Valor de Aquisio Ato Autorizador da Cesso Data da Cesso A Propriedade Foi Transferida?

Fonte:

281

50

PARTE B, ITEM 38, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012. 50.1 Avaliao do Termo de Parceria Celebrado pela Unidade Jurisdicionada

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.38.1 IDENTIFICAO DOS TERMOS DE PARCERIA VIGENTES NO EXERCCIO CNPJ Nome mbito de Atuao (art. 3 da Lei n 9.790/99) Regulamento da Contratao de Obras e Servios (art. 14 da Lei n 9.790/99) Nmero Data Celebrao Registrado no SICONV? Forma de Escolha da Entidade Parceira Objeto Nome UJ Parceira UG SIAFI Incio Perodo Vigncia Fim Da UJ Valor Global (em R$ 1,00) Da Entidade Informaes do Termo de Parceria

Informaes da Entidade Parceira

282

50.2

Valores Repassados em Razo de Termos de Parceira Firmados

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.38.2 DEMONSTRAO DOS VALORES MENSAIS REPASSADOS NO EXERCCIO EM RAZO DE TERMO DE PARCERIA Identificao da Entidade Parceira Nome CNPJ Valores Repassados no Exerccio (R$ 1,00) No Primeiro Semestre No Segundo Semestre Janeiro Julho Fevereiro Agosto Maro Setembro Abril Outubro Maio Novembro Junho Dezembro Total Total Fonte:

QUADRO B.38.3 DADOS AGREGADOS DOS TERMOS DE PARCERIA DE EXERCCIOS ANTECEDENTES AO DE REFERNCIA Quantidade de Termos Montante Repassado no Exerccio Exerccios Vigentes (em R$ 1,00) 2011 2010 Fonte:

283

50.3

Estrutura de Acompanhamento dos Resultados dos Termos de Parceria Firmados

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.38.4 COMPOSIO DA COMISSO DE AVALIAO DO RESULTADO DA PARCERIA (ART. 11, 1 DA LEI N 9.790/99) Membros da Comisso Ato de Designao Nome CPF rgo que Representa

QUADRO B.38.5 DEMONSTRATIVO DAS PRESTAES DE CONTAS APRESENTADAS NO EXERCCIO CNPJ da Entidade Parceira Data da Apresentao das Contas Perodo de Referncia Data Incio Data Fim Situao da Anlise* Deciso**

*Situao da Anlise: Concluda Em andamento No iniciada Fonte:

**Deciso: Aprovada Reprovada Em exigncia

284

50.4

Avaliao dos Resultados Obtidos com a Parceria

No se aplica a esta UJ.

QUADRO B.38.6 DEMONSTRATIVO DOS INDICADORES PACTUADOS COM A ENTIDADE PARCEIRA Identificao da Entidade Parceira Nome CNPJ Caracterizao do Indicador 1 Nome Frmula de Clculo Unidade de Medida Periodicidade de Medio Aferio dos Resultados do Indicador 1 Pactuada Meta do Exerccio Realizada % Realizao % de Realizao da Meta de Exerccios Anteriores Anlise do Indicador 1 Caracterizao do Indicador 2 Nome Frmula de Clculo Unidade de Medida Periodicidade de Medio Meta do Exerccio % de Realizao da Meta de Exerccios Anteriores Anlise do Indicador 2 Fonte: Aferio dos Resultados do Indicador 2 Pactuada Realizada % Realizao Exerccios 2011 2010 Exerccios 2011 2010

285

51

PARTE B, ITEM 39, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

286

52

PARTE B, ITEM 40, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

287

53

PARTE B, ITEM 41, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

288

54

PARTE B, ITEM 42, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

289

55

PARTE B, ITEM 43, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

290

56

PARTE B, ITEM 44, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

291

57

PARTE B, ITEM 45, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

292

58

PARTE B, ITEM 46, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

293

59

PARTE B, ITEM 47, DO ANEXO II DA DN TCU N. 119, DE 18/1/2012.

No se aplica a esta UJ.

294

ANEXO I 60. Relao dos instrumentos de transferncia vigentes no exerccio de 2012 (Seo 5.3.1)

60.1. Administrao Direta SEFIC/MinC (420014)

QUADRO A.5.3 CARACTERIZAO DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERNCIAS VIGENTES NO EXERCCIO DE REFERNCIA - ADM DIRETA (420014) Unidade Concedente ou Contratante Nome: Secretaria de Fomento e Incentivo a Cultura CNPJ: UG/GESTO: 420014/00001 Informaes sobre as Transferncias Valores Pactuados N do Modalidade instrumento Beneficirio FUNDACAO CULTURAL DO 5025468000154 ESTADO DO TOCANTINS SECRETARIA DE 8629503000132 ESTADO DA CULTURA FUNDACAO MUSEU 7768170000160 MARIANO PROCOPIO - MAPRO MUNICIPIO DE SANTA MARIA Global Contrapartida Valores Repassados No Exerccio Acumulado at o Exerccio Vigncia Incio Fim Sit.

CONVENIO

700905

222.637,00

22.637,00

200.000,00 30/12/08 31/12/13 Em execuo

CONVENIO

701970

1.112.835,79

206.621,84

906.213,95 31/12/08 19/11/13 Em execuo Aguardando 173.994,61 31/12/08 31/01/13 Prestao de Contas Prestao de 199.996,23 31/12/08 30/05/12 Contas em Complementao 99.812,20 16/11/09 25/06/13 Em execuo

CONVENIO

702157

217.493,26

43.498,65

CONVENIO

702584 88488366000100

227.380,65

27.384,41

CONVENIO

703102

INSTITUTO DE TERRAS, 7941148000170 CARTOGRAFIA E GEOCIENCIAS - ITC

125.247,20

25.435,00

295

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

FUNDACAO DE 703112 15579196000198 CULTURA DE MATO GROSSO DO SUL VICOSA 703119 18132449000179 PREFEITURA SECRETARIA DE 703320 8629503000132 ESTADO DA CULTURA 703706 87613626000151 LAGOA VERMELHA PREFEITURA ASSOCIACAO SOCIO-CULTURAL E AMBIENTALISTA 7102923000101 LEITE DE PEDRAS LABORATORIO CENICO MUNICIPIO DE FORTALEZA 7954605000160 PREFEITURA MUNICIPAL QUATRO BARRAS PREFEITURA PREFEITURA MUNICIPAL DE FRANCISCO BELTRAO CENTRO DE CULTURA E DESENVOLVIMENTO DO PARANOA IRATI PREFEITURA SOCIEDADE DRAMATICO MUSICAL CARLOS GOMES

415.561,00 105.211,09 750.000,00 106.379,52

84.000,00 21.042,22 150.000,00 21.442,40

Prestao de 331.561,00 18/06/09 30/07/12 Contas em Anlise 84.168,87 29/06/09 14/03/13 Em execuo Prestao de 600.000,00 03/08/09 31/12/12 Contas enviada para Anlise 84.937,12 13/11/09 22/05/13 Em execuo

CONVENIO

703976

219.356,80

43.871,36

Aguardando 175.485,44 19/10/09 12/08/12 Prestao de Contas Prestao de 901.987,34 20/10/09 22/12/12 Contas em Complementao Aguardando 100.000,00 15/12/09 15/11/12 Prestao de Contas Prestao de 100.000,00 16/11/09 07/03/12 Contas em Anlise Prestao de 142.000,00 29/12/09 10/02/12 Contas em Complementao 197.400,00 18/12/09 24/02/14 Em execuo Prestao de 150.000,00 28/12/09 30/07/12 Contas enviada para Anlise

CONVENIO

704339

942.614,00

40.626,66

CONVENIO

705435 76105568000139

104.000,00

4.000,00

CONVENIO

705522 77816510000166

108.900,00

8.900,00

CONVENIO CONVENIO CONVENIO

707118

3635638000197

159.000,00 219.562,04 164.500,00

17.000,00 22.162,04 14.500,00

710445 75654574000182 720528 82653403000102

296

CONVENIO

PREFEITURA MUNICIPAL DE 720585 15845340000190 ALVORADA DO OESTE 725974 76970326000103 COLORADO PREFEITURA

188.476,63

3.769,53

Prestao de 184.707,10 30/12/09 31/12/12 Contas em Complementao Prestao de 200.000,00 31/12/09 31/07/12 Contas enviada para Anlise Prestao de 200.000,00 31/12/09 04/01/12 Contas em Complementao 200.000,00 31/12/09 29/03/13 Em execuo Prestao de 100.000,00 31/12/09 19/01/12 Contas enviada para Anlise Prestao de 150.000,00 31/12/09 02/08/12 Contas em Complementao 200.000,00 31/12/09 30/10/13 Em execuo Prestao de 400.000,00 31/12/09 31/07/12 Contas em Anlise 250.000,00 500.000,00 18/06/10 30/03/13 Em execuo Prestao de 100.000,00 05/04/10 30/06/12 Contas em Anlise 3.225.996,33 13/05/10 31/03/13 Em execuo Prestao de 100.000,00 24/06/10 31/05/12 Contas em Anlise

CONVENIO

208.000,00

8.000,00

CONVENIO

CONVENIO

PREFEITURA 4092680000171 MUNICIPAL DE PIMENTA BUENO BELA VISTA DO 726078 76245067000158 PARAISO PREFEITURA 726065 726225 87897740000150 SANTIAGO PREFEITURA MUNICPIO DE IRETAMA

250.000,00

50.000,00

204.100,00

4.100,00

CONVENIO

108.700,00

8.700,00

CONVENIO

726617 76950088000174

216.562,62

66.562,62

CONVENIO

727068

CONVENIO

727080

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

731986 731989 732199 732634

PREFEITURA DO 4092714000128 MUNICIPIO DE CACOAL ASSOCIACAO DOS AMIGOS DA ARTE 3360608000115 POPULAR BRASILEIRA PREFEITURA 24851511000185 MUNICIPAL DE PALMAS FUNDACAO 75123125000108 CULTURAL DE CURITIBA MUNICIPIO DE 75771477000170 LONDRINA 7632551000117 INSTITUTO FREI MANUEL SIMON

208.710,76

8.710,76

500.000,00

100.000,00

625.000,00 125.000,00 7.740.783,25 125.000,00

125.000,00 25.000,00 1.432.044,90 25.000,00

297

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

CONVENIO

SAO JOSE DOS 733366 76105543000135 PINHAIS PREFEITURA PREFEITURA 735330 82821174000180 MUNICIPAL DE SAO MIGUEL DO OESTE ITAPOA 735331 81140303000101 PREFEITURA MUNICIPAL INSTITUTO 735641 6340891000101 AUDITORIO IBIRAPUERA PIRAQUARA 736149 76105675000167 PREFEITURA MUNICIPAL PREFEITURA DO 741799 46523247000193 MUNICIPIO DE DIADEMA PREFEITURA 742266 73357469000156 MUNICIPAL DE LAGOA SANTA MG TABOAO DA SERRA 742270 46523122000163 PREFEITURA MUNICIPAL INSTITUTO DE 742271 4835525000106 EMPODERAMENTO SUSTENTAVEL - IES ASSOCIACAO 9593822000106 CAMPO DAS VERTENTES PREFEITURA 742380 46940888000143 MUNICIPAL DE DUMONT FUNDACAO ESPACO 742519 8338873000110 CULTURAL DA PARAIBA FUNESC 742272

683.950,00

183.950,00

452.630,00

452.630,00 29/11/10 31/07/13 Em execuo Aguardando 48.377,84 18/06/10 05/03/13 Prestao de Contas 125.000,00 20/10/10 02/08/13 Em execuo Prestao de 7.238.235,20 01/06/10 25/01/12 Contas em Anlise

310.793,93

10.793,93

48.377,84

345.911,08 13.657.396,87 393.946,00 434.782,61 347.040,00 220.000,00

95.911,08 3.000.000,00 143.946,00 34.782,61 25.000,00 20.000,00

62.500,00

6.736,00 400.000,00

6.736,00 17/12/10 13/01/14 Em execuo 400.000,00 01/07/10 29/07/13 Em execuo 322.040,00 07/10/10 15/04/13 Em execuo 200.000,00 01/07/10 30/08/13 Em execuo Aguardando 178.000,00 20/09/10 03/02/12 Prestao de Contas

178.000,00

0,00

CONVENIO

220.000,00

0,00

68.872,60

Aguardando 220.000,00 28/10/10 30/11/12 Prestao de Contas 200.000,00 25/11/10 31/12/13 Em execuo

CONVENIO

228.727,43

28.727,43

100.000,00

CONVENIO

555.555,55

55.555,56

208.292,60 26/10/10 30/06/13 Em execuo

298

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

743519

7954605000160

744410 90483058000126 744586 13927819000140 744623 13828371000108

CONVENIO

744889 69697662000169

MUNICIPIO DE FORTALEZA PREFEITURA MUNICIPAL MUNICIPIO DE CASEIROS LAURO DE FREITAS PREFEITURA CONCEICAO DA FEIRA PREFEITURA ESCOLA DE DANCA E INTEGRACAO SOCIAL P CRIANCA ADOLESCEN ITANHEM PREFEITURA OSORIO PREFEITURA NILOPOLIS PREFEITURA INSTITUTO DE PESQUISA E ACAO MODULAR-IPAM MARACAI PREFEITURA MUNICIPAL LARANJEIRAS DO SUL PREFEITURA FUNDACAO DE CULTURA E COMUNICACAO ELIAS MANSOUR INSTITUTO DE PESQUISA E ACAO COMUNITARIA IPAC-DF PORTO DO RECIFE S/A

1.204.673,60 108.921,60 288.000,00 457.875,20

252.499,49 8.921,60 58.000,00 57.875,20

952.174,11 23/11/10 06/04/13 Em execuo 100.000,00 14/09/10 26/06/13 Em execuo 230.000,00 10/11/10 08/01/14 Em execuo 400.000,00 16/12/10 31/03/13 Em execuo Aguardando 200.000,00 28/07/10 28/02/13 Prestao de Contas Prestao de 200.000,00 31/12/10 05/02/13 Contas enviada para Anlise 300.000,00 31/12/10 14/03/13 Em execuo 100.000,00 31/12/10 02/08/13 Em execuo Prestao de 100.000,00 11/08/10 20/01/12 Contas em Anlise 100.000,00 24/11/10 11/03/14 Em execuo 250.000,00 250.000,00 23/11/10 10/06/13 Em execuo

289.174,61

89.174,61

130.000,00

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

746893 14210512000197 747268 88814181000130 747276 29138286000158 748414 1883949000140

205.000,00 315.789,47 2.892.565,29 100.000,00 125.592,77 312.500,00

5.000,00 15.789,47 292.565,29 0,00 25.592,77 62.500,00

200.000,00 268.931,30

748729 44494136000170 748731 76205970000195

CONVENIO

748737

3124410000132

188.000,00

38.000,00

150.000,00

150.000,00 29/11/10 03/07/13 Em execuo Aguardando 150.000,00 20/10/10 31/12/12 Prestao de Contas

CONVENIO CONVENIO

748899 749221

6216657000177 4417870000111

180.000,00 16.000.000,00

30.000,00

150.000,00

3.200.000,00 5.650.000,00 5.650.000,00 06/10/10 24/08/14 Em execuo

299

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO

FUNDACAO DO 7682107000106 MUSEU DO HOMEM AMERICANO SOCIEDADE AMIGOS 749400 5331788000132 DA CULTURA AFROBRASILEIRA PREFEITURA 751721 92963560000160 MUNICIPAL DE PORTO ALEGRE 749288 751725 8354028000139 ASSOCIACAO RASO DA CATARINA

406.000,00

0,00

180.000,00

180.000,00 29/11/10 26/03/13 Em execuo

9.983.397,74

0,00

5.621.475,96 11/11/10 29/11/13 Em execuo

1.440.000,00

140.000,00

348.405,81 27/12/10 31/12/13 Em execuo Aguardando 150.000,00 23/12/10 15/09/12 Prestao de Contas 100.000,00 30/12/10 30/12/13 Em execuo

CONVENIO

150.000,00

0,00

CONVENIO

CONVENIO

ITAPURANGA 1146604000103 PREFEITURA MUNICIPAL FUNDACAO PEDRO CALMON - CENTRO 751763 13341961000101 DE MEMORIA E ARQUIVO PUBLICO DA BAHIA 751762 752097 984768000147 INSTITUTO TOMIE OHTAKE

171.624,54

71.624,54

226.766,00

26.766,00

200.000,00

200.000,00 28/12/10 30/06/13 Em execuo Prestao de 372.580,00 22/12/10 30/06/12 Contas em Anlise

CONVENIO

372.580,00

0,00

133.500,00

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO CONVENIO

CONVENIO

ESTADO DE SERGIPE 752891 13128798001507 - ADMINISTRACAO DIRETA ARCANA INSTITUTO DE ARTE 753131 7427074000158 E DESENVOLVIMENTO HUMANO CLUBE DO CHORO 753669 507103000142 DE BRASILIA ASSOCIACAO 753866 4220608000182 DANCA, ARTE E ACAO PREFEITURA 753868 88597984000180 MUNICIPAL DE SERAFINA CORREA

1.820.915,25

378.457,05

442.458,20 1.442.458,20 29/12/10 16/06/13 Em execuo

89.000,00

9.000,00

Prestao de 80.000,00 31/12/10 31/07/12 Contas em Anlise 1.039.507,30 31/12/10 31/12/13 Em execuo Prestao de 290.000,00 30/12/10 05/04/12 Contas em Anlise Aguardando 117.000,00 31/12/10 31/12/12 Prestao de Contas

2.001.835,79 290.000,00

0,00 0,00

149.072,62

32.072,62

82.326,58

300

CONVENIO

753876 68314830000127

CONVENIO

754315

4288126000164

CONVENIO

754709

5347002000175

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

760366 97320030000117 760412 92412832000133 761782 18291351000164 762153 8113327000181

CONVENIO

764981 46523114000117

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

765002 88185020000125 767622 88254875000160 768076 14217335000170 768413 88124961000159 768414 75904524000106

FUNDACAO DE APOIO A UNIVERSIDADE DE SAO PAULO ARQUIVO HISTORICO JUDAICO DE PERNAMBUCO FUNDACAO DE ASSISTENCIA SOCIO-EDUCATIVA E CULTURAL FASEC PREFEITURA MUNICIPAL DE SARANDI MUNICIPIO DE SANTO ANTONIO DO PALMA DIVINOPOLIS PREFEITURA SECRETARIA DE TURISMO PREFEITURA DA ESTANCIA TURISTICA DE EMBU DAS ARTES SAPUCAIA DO SUL PREFEITURA PREFEITURA MUNICIPAL DE NOVO HAMBURGO GLORIA PREFEITURA SANTANA DO LIVRAMENTO PREFEITURA MUNICIPIO DE CAMPO MOURAO

169.772,00

0,00

91.812,00 31/12/10 29/04/13 Em execuo

3.202.288,00

656.550,00

1.042.547,00 31/12/10 31/12/13 Em execuo

100.000,00

0,00

Aguardando 100.000,00 31/12/10 03/05/12 Prestao de Contas 100.000,00 2.000,00 100.000,00 25/04/12 13/03/14 Em execuo 2.000,00 01/06/12 09/10/13 Em execuo 0,00 02/08/12 16/11/13 Em execuo 643.784,00 643.784,00 06/07/12 15/09/13 Em execuo

205.000,00 103.203,42 701.440,00 3.340.000,00

5.000,00 3.203,42 80.000,00 340.000,00

312.741,72

27.679,10

142.800,30

142.800,30 01/11/12 21/09/13 Em execuo

192.540,00 286.466,14 250.000,00 545.000,00 108.700,00

16.590,00 26.110,00 5.000,00 45.000,00 8.700,00

11.036,96

11.036,96 04/07/12 18/10/13 Em execuo 0,00 15/07/12 15/07/13 Em execuo

145.000,00 500.000,00 1.208,00

145.000,00 01/07/12 29/06/13 Em execuo Prestao de 500.000,00 26/04/12 30/08/12 Contas enviada para Anlise 1.208,00 01/06/12 14/07/13 Em execuo

301

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO LEGENDA Modalidade: 1234-

SAO JOAO DEL REI PREFEITURA PREFEITURA DO 768509 44780609000104 MUNICIPIO DE BARRETOS DIAMANTINA 768511 17754136000190 PREFEITURA MACAE 768514 29115474000160 PREFEITURA 768504 17749896000109

170.000,00 133.170,49 100.000,00 234.232,40

20.000,00 33.170,49 2.000,00 20.435,60

42.073,00 100.000,00 2.600,00 145.410,36

42.073,00 30/06/12 31/03/13 Em execuo 100.000,00 01/03/12 06/06/13 Em execuo 2.600,00 01/07/12 01/07/13 Em execuo 145.410,36 03/12/12 31/05/13 Em execuo

Convnio Contrato de Repasse Termo de Cooperao Termo de Compromisso

Situao da Transferncia: 1 - Adimplente 23567Inadimplente Inadimplncia Suspensa Excludo Rescindido Arquivado

4 - Concludo

Fonte: Sistema DW do Ministerio do Planejamento

302

60.1. Fundo Nacional da Cultura SEFIC/FNC (340034)

QUADRO A.5.3 CARACTERIZAO DOS INSTRUMENTOS DE TRANSFERNCIAS VIGENTES NO EXERCCIO DE REFERNCIA SEFIC/FNC (340034) Unidade Concedente ou Contratante Nome: Secretaria de Fomento e Incentivo a Cultura CNPJ: UG/GESTO: 340034/00001 Informaes sobre as Transferncias Valores Pactuados Modalidade N do instrumento Beneficirio Global Contrapartida Valores Repassados No Exerccio Acumulado at o Exerccio Vigncia Incio Fim Sit.

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO

SECRETARIA DE 723563 8629503000132 ESTADO DA CULTURA DIRETORIA DE TEATROS DO 723573 4702028000121 ESTADO DE ALAGOAS - DITEAL PREFEITURA MUNICIPAL SAO 726605 88756879000147 FRANCISCO DE PAULA 726851 46195079000154 JAU PREFEITURA 728206 SECRETARIA DE 8629503000132 ESTADO DA CULTURA FUNDACAO JAIME CAMARA

1.250.000,00

250.000,00

1.000.000,00 31/12/09 13/12/13 Em execuo Prestao de 1.210.222,88 31/12/09 12/12/12 Contas em Complementao 300.000,00 31/12/09 31/03/13 Em execuo

1.537.376,63

327.153,75

532.626,06

232.626,06

CONVENIO CONVENIO CONVENIO

187.639,73 300.000,00 129.450,27

37.639,73 0,00 25.890,05

150.000,00

150.000,00 31/12/09 07/07/13 Em execuo 300.000,00 31/12/09 25/11/13 Em execuo Prestao de 103.560,22 16/06/10 15/07/12 Contas em Anlise

734346 86864204000196

CONVENIO

734349

FUNDACAO CULTURAL DO 5025468000154 ESTADO DO TOCANTINS

1.081.406,20

250.000,00

758.524,67

816.560,00 28/06/10 07/03/13 Em execuo

303

CONVENIO

734354

6024696000172

CONVENIO

734455

251431000120

CONVENIO

735336

5700383000124

CONVENIO CONVENIO

735621 735626

4695284000139 4083151000101

ASSOCIACAO PARA COMEMORACAO DO CENTENARIO DA IMIGRACAO JAPONESA NO BRASIL SOL MOVIMENTO DA CENA CENTRO DE PESQ P DESEN CULTURAL ASSOCIACAO ITALIANA CORAL SAO JOSE DE BOTUVERA PREFEITURA DO MUNICIPIO DE ESPIGAO D'OESTE FUNDACAO CANAL 20 ASSOCIACAO DE DIFUSAO COMUNITARIA UTOPIA PREFEITURA MUNICIPAL DE CANOAS PREFEITURA MUNICIPAL DE PORTO ALEGRE PREFEITURA MUNICIPAL DE JALES PREFEITURA MUNICIPAL DE ITAQUAQUECETUBA PREFEITURA MUNICIPAL DE GUARULHOS

250.000,00

50.000,00

200.000,00 07/06/10 31/10/13 Em execuo

370.250,00

74.050,00

Prestao de 296.200,00 09/06/10 31/03/12 Contas em Anlise Prestao de 41.600,00 24/06/10 31/12/12 Contas em Complementao 200.000,00 200.000,00 08/09/10 06/07/13 Em execuo Prestao de 281.088,00 30/06/10 17/02/12 Contas em Anlise 45.625,00 243.153,00 30/06/10 23/03/13 Em execuo Prestao de 583.457,20 23/06/10 09/04/12 Contas em Complementao 100.000,00 01/07/10 31/12/13 Em execuo Prestao de 150.000,00 01/07/10 17/05/12 Contas em Complementao 120.000,00 01/07/10 22/05/13 Em execuo Prestao de 100.000,00 14/10/10 12/05/12 Contas em Anlise

52.000,00

10.400,00

250.000,00 352.353,00

50.000,00 71.265,00

CONVENIO

736151

2860452000179

305.653,00

62.500,00

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

736250 88577416000118 740305 92963560000160 741437 45131885000104 741785 46316600000164 742242 46319000000150

729.365,56 110.079,00 150.000,00 120.000,00 100.000,00

145.908,36 10.079,00 0,00 0,00 0,00

304

CONVENIO

FUNDACAO PLANETARIO DA 742261 72182132000192 CIDADE DO RIO DE JANEIRO 742263 64614449000122 MUNICIPIO DE TARUMA PREFEITURA MUNICIPAL DE SANTA LUZIA D OESTE FUNDACAO CULTURAL DE CAMPO MOURAO PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPO NOVO DE RONDONIA PREFEITURA MUNICIPAL DE LARANJEIRAS PREFEITURA DO MUNICIPIO DE VILHENA FUNDACAO CULTURAL DO PARA TANCREDO NEVES RIBEIRAO PRETO PREFEITURA MUNICIPAL SERRINHA PREFEITURA ASSOCIACAO OKINAWA KENJIN DO BRASIL CRUZ DAS ALMAS PREFEITURA

400.000,00

0,00

100.000,00

Aguardando 400.000,00 16/09/10 31/01/13 Prestao de Contas Prestao de 150.000,00 30/06/10 17/02/12 Contas em Anlise Prestao de 148.082,00 01/07/10 25/05/12 Contas em Complementao 150.000,00 16/09/10 29/10/13 Em execuo

CONVENIO

150.000,00

0,00

CONVENIO

742265 15845365000194

102.324,00

2.324,00

CONVENIO

742286 80291784000193

150.000,00

0,00

CONVENIO

742367 63762033000199

232.230,13

12.230,13

110.000,00

220.000,00 31/12/10 01/04/13 Em execuo

CONVENIO CONVENIO

742372 13120613000104 742515 4092706000181

100.000,00 235.000,00

0,00 15.000,00 177.055,66

25.198,16 26/10/10 31/10/13 Em execuo 220.000,00 31/12/10 04/09/13 Em execuo

CONVENIO

742855 14662886000143

125.000,00

25.000,00

50.000,00 01/10/10 30/06/13 Em execuo

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

742857 56024581000156 742860 13845086000103 742869 62270434000169 742899 14006977000120

296.753,00 2.029.438,81 62.500,00 456.845,79

59.351,00 405.887,76 12.500,00 91.369,16 623.551,05 50.000,00

237.402,00 28/10/10 13/05/13 Em execuo 623.551,05 01/07/10 01/07/13 Em execuo Prestao de 50.000,00 01/10/10 31/12/12 Contas enviada para Anlise 121.825,54 01/07/10 31/12/13 Em execuo

305

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

PREFEITURA 742911 82892282000143 MUNICIPAL DE FLORIANOPOLIS CARIACICA 742929 27150549000119 PREFEITURA FUNDACAO JOSE 743031 8327389000196 AUGUSTO 743218 3919681000184 CENTRO CULTURAL CAIEIRAS

125.000,00 182.861,00 151.195,00 125.000,00

25.000,00 36.611,00 30.239,00 25.000,00

100.000,00 146.250,00 120.956,00

100.000,00 24/11/10 27/06/13 Em execuo 146.250,00 01/12/10 19/09/13 Em execuo 120.956,00 01/07/10 31/03/13 Em execuo Prestao de 100.000,00 20/08/10 31/08/12 Contas enviada para Anlise

743310 33641663000144 743408 63762058000192 743412 76105543000135

CONVENIO

743451 18997932000116

CONVENIO CONVENIO

743793 13128798001507 744640 28021020000168

CONVENIO

744791 46523239000147

CONVENIO CONVENIO CONVENIO

746675 59388447000122 746942 13698774000180 747236 13646005000138

FUNDACAO 3.395.048,66 GETULIO VARGAS PREFEITURA MUNICIPAL DE 250.000,00 CACAULANDIA SAO JOSE DOS PINHAIS 600.000,00 PREFEITURA SOCIEDADE MUSICAL E 328.000,00 CULTURA 22 DE MAIO ESTADO DE SERGIPE - ADMINISTRACAO 198.072,96 DIRETA PROJETO HELIO 886.360,00 OITICICA PREFEITURA DO MUNICIPIO DE SAO 18.000.000,00 BERNARDO DO CAMPO FUNDACAO JOSE E PAULINA 559.800,00 NEMIROVSKY EUCLIDES DA CUNHA PREFEITURA ALAGOINHAS PREFEITURA 598.104,78 100.000,00

679.009,73 1.358.019,47 1.358.019,47 13/12/10 21/11/14 Em execuo 30.000,00 0,00 293.767,86 Prestao de 220.000,00 20/10/10 05/03/12 Contas enviada para Anlise 293.767,86 23/11/10 19/06/13 Em execuo Aguardando 328.000,00 30/08/10 14/03/12 Prestao de Contas 158.458,37 158.458,37 01/10/10 05/07/13 Em execuo 570.360,00 06/08/10 31/12/13 Em execuo

0,00

39.614,59 216.000,00

3.600.000,00 1.044.800,00 1.044.800,00 01/07/10 08/07/13 Em execuo

112.000,00 222.527,28 0,00 114.904,58

409.400,00 19/08/10 30/06/13 Em execuo Aguardando 315.375,17 28/12/10 03/03/13 Prestao de Contas 100.000,00 20/09/10 30/06/13 Em execuo

306

CONVENIO

747246 13341961000101

CONVENIO CONVENIO

747286

4279238000159

747613 15579196000198

CONVENIO

747884

7984309000102

FUNDACAO PEDRO CALMON - CENTRO DE MEMORIA E ARQUIVO PUBLICO DA BAHIA PREFEITURA MUNICIPAL DE JARU FUNDACAO DE CULTURA DE MATO GROSSO DO SUL ASSOCIACAO NO ATO CULTURA, EDUCACAO E MEIO AMBIENTE BAGAGEM CIA DE BONECOS

112.200,00

12.200,00

100.000,00

100.000,00 22/09/10 28/06/13 Em execuo

200.000,00 200.000,00

0,00 0,00

200.000,00 31/12/10 31/03/13 Em execuo 200.000,00 22/12/10 30/03/13 Em execuo Aguardando 189.536,00 12/08/10 28/02/13 Prestao de Contas 20.800,00 Prestao de 300.000,00 09/08/10 09/08/12 Contas enviada para Anlise Aguardando 450.000,00 14/10/10 08/12/12 Prestao de Contas 291.000,00 16/09/10 31/12/13 Em execuo Aguardando 165.977,00 10/09/10 03/10/12 Prestao de Contas 1.573.060,00 06/10/10 02/12/13 Em execuo Aguardando 1.376.247,20 23/08/10 28/02/13 Prestao de Contas 80.496,89 190.000,00 80.496,89 11/11/10 08/11/13 Em execuo 190.000,00 20/10/10 21/05/13 Em execuo 100.000,00 29/11/10 31/03/13 Em execuo

236.920,00

47.384,00

CONVENIO

748094

1717495000137

300.000,00

0,00

CONVENIO CONVENIO

748237 748238

INSTITUTO 7928498000104 INTERNACIONAL DE ARTES E CANTORIA 1732576000106 CONFRARIA TUCUJU BICHINHO GRITADOR- CASA DE ARTES & OFICIOS NUCLEO DE GESTAO DO PORTO DIGITAL MUSEU DE ARTE MODERNA DE SAO PAULO MUNICIPIO DE XANXERE PREFEITURA MUNICIPAL DE SANANDUVA SALGUEIRO PREFEITURA

450.000,00 400.000,00

0,00 0,00

200.000,00

CONVENIO

748244

6126766000101

165.977,00

0,00

78.352,00

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

748325

4203075000120

7.500.000,00 1.720.309,00 100.621,89 240.000,00 125.000,00

1.500.000,00 344.061,80 20.125,00 50.000,00 25.000,00

748659 62520218000124 748728 83009860000113 748730 87613543000162 748734 11361243000171

307

CONVENIO CONVENIO CONVENIO

PREFEITURA 748736 88202437000159 MUNICIPAL DE CIRIACO BORRAZOPOLIS 748780 75740829000120 PREFEITURA 748910 ASSOCIACAO 7779946000147 COMUNITARIA BOM PRINCIPIO FUNDACAO 5939797000100 ESTRELA DA MANHA ORGANIZACAO SOCIAL DE 6100129000158 CULTURA ATELIER & CULTURA IBRASC - INSTITUTO 6253542000152 BRASILEIRO SANTA CATARINA FUNDACAO CASA DE JORGE AMADO INSTITUTO 1333518000100 CULTURAL CASA VIA MAGIA INSTITUTO 6922630000108 CULTURAL SERGIO MAGNANI 4958051000181 CASA DAS ARTES ILE AIO

192.642,26 250.000,00 215.000,00

42.642,26 50.000,00 45.000,00

150.000,00 112.748,39 12.000,00

150.000,00 16/11/10 21/06/13 Em execuo 112.748,39 20/12/10 11/04/13 Em execuo 12.000,00 21/10/10 15/03/14 Em execuo Aguardando 700.000,00 20/10/10 21/03/12 Prestao de Contas

CONVENIO

749285

1.562.500,00

312.500,00

CONVENIO

749920

2.520.850,00

507.530,00

Aguardando 168.070,00 2.013.320,00 22/11/10 27/02/13 Prestao de Contas 31.000,00 90.000,00 550.000,00 Prestao de 528.290,00 03/12/10 09/08/12 Contas enviada para Anlise 90.000,00 14/12/10 26/08/13 Em execuo Prestao de 550.000,00 01/12/10 18/01/13 Contas enviada para Anlise Prestao de 767.474,10 08/12/10 25/02/12 Contas enviada para Anlise Aguardando 294.990,00 16/12/10 05/04/12 Prestao de Contas 348.405,81 27/12/10 31/12/13 Em execuo

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

750185

668.290,00 150.000,00 687.500,00 974.974,10 522.110,00 1.440.000,00

140.000,00 0,00 137.500,00 207.500,00 110.110,00 140.000,00

750294 15236623000135 750752 751168 751692

PREFEITURA 751721 92963560000160 MUNICIPAL DE PORTO ALEGRE ASSOCIACAO DOS PRODUTORES E 7284370000147 EMPREENDEDORES CULTURAIS DE SANTA MARIA SANTA ERNESTINA PREFEITURA

CONVENIO

751750

274.860,00

54.972,00

Aguardando 219.888,00 16/12/10 06/02/12 Prestao de Contas 24.047,25 24.047,25 23/12/10 03/07/13 Em execuo

CONVENIO

751867 45374469000129

149.999,93

0,00

308

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO

751868 75741355000130

SAO JOAO DO IVAI PREFEITURA

153.440,00 405.364,21 184.500,00 304.395,84

3.440,00 0,00 37.500,00 75.000,00

136.960,00 147.690,32

Aguardando 150.000,00 22/12/10 28/02/13 Prestao de Contas 147.690,32 29/12/10 07/07/13 Em execuo 100.711,56 31/12/10 25/07/13 Em execuo

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO

CONVENIO

ESTADO DE SERGIPE 751869 13128798001507 - ADMINISTRACAO DIRETA CENTRO DE 752813 4822785000139 REFERENCIA DA JUVENTUDE INSTITUTO 752879 6922630000108 CULTURAL SERGIO MAGNANI FUNDACAO UBERLANDIA 752889 3908683000178 TURISMO E EVENTOS MUNICIPIO DE 753065 87613154000137 CORONEL BICACO VALEMAIS INSTITUTO 753117 6036527000152 SOCIOCULTURAL DO JEQUITINHONHA CLUBE DO CHORO 753669 507103000142 DE BRASILIA ASSOCIACAO DOS ARTISTAS DE PEDRO 753795 4936236000195 LEOPOLDO E REGIAO COOPERART INSTITUTO DE PESQUISAS E 754627 31607377000137 ESTUDOS AFROBRASILEIROS ASSOCIACAO DOS ARTISTAS DE PEDRO 754875 4936236000195 LEOPOLDO E REGIAO COOPERART

132.500,00

Prestao de 229.395,84 29/12/10 17/08/12 Contas em Anlise Aguardando 155.600,00 31/12/10 31/12/12 Prestao de Contas 172.800,00 29/12/10 13/05/13 Em execuo

196.371,41

38.900,00

155.600,00

216.000,00

43.200,00

172.800,00

101.160,00

0,00

60.000,00

100.000,00 30/12/10 28/04/13 Em execuo

2.001.835,79

0,00

1.039.507,30 31/12/10 31/12/13 Em execuo

100.000,00

0,00

95.000,00 30/12/10 30/06/13 Em execuo

476.670,00

95.500,00

171.420,00

Prestao de 381.170,00 31/12/10 21/08/12 Contas enviada para Anlise Prestao de 699.000,00 31/12/10 02/01/12 Contas em Anlise

699.000,00

0,00

309

CONVENIO

755338 56096092000100

CONVENIO

762661

3658028000109

CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO CONVENIO LEGENDA Modalidade: 1234-

767208

401376000108

767220 87261509000176 767224 64614449000122 767268 64614449000122 768072 28001394000111 768073 28001394000111 768074 28001394000111 768075 28001394000111 774216 18602011000107

CENTRO DE ESTUDOS E MEMORIA DA JUVENTUDE - CEMJ SECRETARIA DE ESTADO DE CULTURA DO DISTRITO FEDERAL SECRETARIA DE CULTURA - SECULT MUNICIPIO DE ANTA GORDA MUNICIPIO DE TARUMA MUNICIPIO DE TARUMA SECRETARIA DE ESTADO DE CULTURA SECRETARIA DE ESTADO DE CULTURA SECRETARIA DE ESTADO DE CULTURA SECRETARIA DE ESTADO DE CULTURA PATOS DE MINAS PREFEITURA

219.460,00

0,00

305.940,00

305.940,00 31/12/10 24/05/13 Em execuo

2.038.510,00

0,00

0,00 05/11/12 31/05/13 Em execuo

2.616.000,00 142.500,00 200.000,00 100.000,00 619.270,00 370.806,45 256.718,48 6.250.000,00 108.700,00

624.000,00 0,00 0,00 0,00 141.547,43 84.600,00 57.024,00 1.250.000,00 8.700,00

796.630,00 52.335,19 200.000,00 2.575,00 217.470,00 173.403,45 55.024,00 455.988,36

796.630,00 18/06/12 13/01/14 Em execuo 52.335,19 15/05/12 30/06/13 Em execuo Prestao de 200.000,00 01/06/12 10/10/12 Contas em Anlise 2.575,00 27/06/12 27/03/13 Em execuo 217.470,00 30/07/12 22/12/13 Em execuo 173.403,45 30/07/12 26/01/14 Em execuo 55.024,00 02/08/12 23/04/14 Em execuo 455.988,36 01/08/12 22/04/15 Em execuo 06/12/12 18/05/13 Em execuo

Convnio Contrato de Repasse Termo de Cooperao Termo de Compromisso

Situao da Transferncia: 1 - Adimplente 235Inadimplente Inadimplncia Suspensa Excludo

4 - Concludo

310

67Fonte: Sistema DW do Ministerio do Planejamento

Rescindido Arquivado

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