Auditora Interna al

Sistema de Gestin de
Calidad
CODIGO PROC-AI-07








Procedimiento obligatorio del Sistema de
Gestin de Calidad Auditora Interna

Cdigo :PROC-AI Versin ormato! 07

Vigencia documento : 03/03/2013

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Procedimiento obligatorio del Sistema de Gestin de Calidad
Auditora Interna&
$& Ob'eti(o
Establecer la metodologa para realizar las auditoras internas del Sistema de
Gestin de la Corporacin Municipal de Lo Prado (CMLP).
#& Alcances
Se aplica a todas las auditoras internas ue se realicen ! en la CMLP ! ue se inclu!an en el
alcance del sistema de Gestin de la Calidad" seg#n el modelo normati$o %S& '(() ! cu!os
auditores se encuentren cali*icados como tal. El proceso de auditora se basa en la +orma
%S& )'()).
)& *+rminos , Deiniciones
,-rminos .e*iniciones
SGC Sistema de Gestin de Calidad
SG Secretario General
RSGC /epresentante de la .ireccin Sistema de Gestin de Calidad
Auditora Interna
Proceso sistem0tico1 independiente ! documentado ue se realiza para
determinar si las acti$idades ! los resultados relati$os a la calidad cumplen
e*icazmente las disposiciones pre$iamente establecidas en el Sistema de Gestin
de Calidad
Auditor Persona con las competencias para e*ectuar una 2uditoria
Auditor -der Persona responsable de dirigir el Proceso de 2uditoria
.o Conormidad
%ncumplimiento de un reuisito asociado a un uso pre$isto o especi*icado.
Puede ser real o potencial



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.o conormidad
real /.CR0
.es$iacin ue !a ocurri respecto del cumplimiento de un reuisito ! ue
puede comprobarse mediante una e$idencia ob3eti$a como por e3emplo lo dic4o
en un documento1 o por la carencia de un documento1 por lo declarado por el
e$aluado.
.o conormidad
Potencial / .CP0
Posibilidad de ue ocurra una des$iacin respecto del cumplimiento de un
reuisito1 pero ue toda$a no 4a ocurrido ! ue por ello no e5iste e$idencia
ob3eti$a ue permita demostrarlo.
Obser(acin /O1S0 Situacin encontrada sin e$idencia clara del incumplimiento de un reuisito.
O2ortunidad
3e'ora / O30
Situaciones con*ormes ue son *actibles de me3orar" permitiendo de este modo
la me3ora del proceso o del sistema de gestin.

4& 5unciones , Res2onsabilidades establecidos 2or la ISO 600$!#007
RSGC!
El /esponsable del sistema de gestin de calidad debe dirigir las siguientes iniciati$as
Elaborar ! proponer el Plan 2nual de 2uditoras %nternas del SGC
Publicar ! .i*undir el Plan de 2uditoras %nternas 2ctualizado
.esignar los 2uditores ue e*ectuar0n la 2uditoras %nternas programadas
con antelacin
/ealizar rastreo ! cierre de auditorias
Presentar a SG el plan anual de auditoras %nternas del SGC
Proponer al SG 2uditoras %nternas *uera de la plani*icacin anual

SG!
El Secretario General de la CMLP tiene las siguientes responsabilidades
2probar el Plan 2nual de 2uditoras %nternas
Pro$eer los recursos necesarios para realizar el Plan 2nual de 2uditoras
%nternas





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Auditores!
Corresponden a las personas ue tienen conocimientos para realizar esta labor
pudiendo ser internos de la misma CMLP o e5ternos
Preparacin para las Listas de $eri*icacin de la 2uditora %nterna
/ealizacin de 2uditoras %nternas.
Elaborar el %n*orme de 2uditora %nterna


Res2onsables Procesos!
Proporcionar los recursos necesarios para el desarrollo de la 2uditora %nterna
programada

/ealizar an0lisis sist-mico de las +o
con*ormidades6&bser$aciones6&portunidades de Me3ora encontrando las
causas ! proponer las acciones correcti$as o pre$enti$as seg#n sea el caso.


Criterios de Caliicacin 2ara Auditores!
Los auditores internos de la Corporacin Municipal de Lo Prado1 deben cumplir los
siguientes reuisitos de cali*icacin7


Los auditores lderes de la Corporacin Municipal de Lo Prado1 deben cumplir los
siguientes reuisitos de cali*icacin7





8ducacin

Ense8anza Media Completa.

5ormacin

Curso de *ormacin de 2uditores %nternos de 9: 4oras
(aprobado).

9abilidades

;acilidad de comunicacin oral ! escrita.

8:2eriencia

2l menos un a8o de e5periencia laboral ! una 2uditora
de &bser$ador.




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<. Diagrama de 5lu'o de Proceso
8ducacin

Ense8anza Media Completa.

5ormacin Curso de *ormacin de 2uditores lderes de :( 4oras
(aprobado) Curso de *ormacin de 2uditores %nternos
de 9: 4oras (aprobado).

9abilidades

;acilidad de comunicacin oral ! escrita.

8:2eriencia = Para auellos ue cuentan con el curso de *ormacin de
2uditores Lderes de :( 4oras1 deben contar con al
menos un a8o de e5periencia laboral ! 9 auditoras
internas de la calidad realizadas.
= Para auellos ue cuentan con el curso de *ormacin de
2uditores %nternos de 9: 4oras1 deben contar con al
menos un a8o de e5periencia laboral ! < auditoras
internas de la calidad realizadas.



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Continuacin



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%& Proceso de Auditora Interna
8ta2a Descri2cin 8(idencia
) Planiicacin de la Auditora Interna7 el responsable del sistema de gestin de
calidad prepara el plan anual de auditoras internas (a inter$alos regulares)1
tomando en cuenta el resultado de auditoras realizadas anteriormente1
posteriormente solicita por escrito al Secretario General ! su euipo directi$o la
aprobacin uedando registro de ello1 una $ez aprobado es comunicado !6o
distribuido a toda la organizacin por mail1 paneles !6o murales 4abilitado para
ello1 e in*orma en *orma directa1 !6o $erbal garantizando ue est0 distribuido !
comunicado. En caso de su*rir modi*icaciones al plan1 el responsable seguir0 el
procedimiento anteriormente descrito.
Plan anual de
auditoras
Internas
9 Seleccin del e<ui2o de traba'o! el /SGC es el responsable de seleccionar a los
auditores internos o e5ternos1 garantizando la independencia de los auditores
respecto de los procesos de auditora. Veri*icando ue se cumpla con los
reuisitos solicitados por la norma %S& '(()1 %S& )'())1 ! ue los auditores sean
competentes como tal.
-ista de auditores
interno
> 8laboracin del 2rograma de Auditora interna 2or el e<ui2o seleccionado! El
euipo auditor es responsable de generar el programa de auditora interna
tomando en cuenta el resultado de auditoras realizadas pre$iamente. Este
programa detalla las 0reas ! procesos a auditar" as como los reuisitos
normati$os. Es en$iado con anticipacin1 con el *in de ue los auditados puedan
prepararse !6o in*ormar en caso de disensos.
En caso de su*rir modi*icaciones al programa1 el responsable seguir0 el
procedimiento anteriormente descrito
Programa de
Auditora Interna
: Desarrollo de la auditora interna7 cada miembro de la comunidad estar0
in*ormado de los procesos ue implica esta re$isin1 prestando toda la
in*ormacin ue se le solicita con el *in de garantizar un traba3o serio !
responsable. .urante la auditoria1 los auditores in*ormar0n a los auditados de los
4allazgos encontrados durante el proceso.

< Generacin de inorme de auditora7 el euipo de auditora interna es el
responsable de generar el in*orme de 2uditora1 se8alando en -l1 las no
con*ormidades (reales o potenciales)1 obser$aciones ! oportunidades de me3ora
encontradas en el proceso de auditora interna& Entregando al /SGC uien
Inorme de
auditoria




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custodiar0 dic4o in*orme.
;inalmente1 el euipo auditor o el auditor lder elabora el resumen e3ecuti$o de la
auditoria 1 en donde se consolidan los 4allazgos detectados ! las conclusiones de
la auditoria

Resumen
8'ecuti(o de
Auditora Interna
? Generacin acta de me'oramiento! es responsabilidad de /P planear e
implementar un plan de me3ora con el *in de tratar las +o con*ormidades (reales
o potenciales)1 obser$aciones ! oportunidades de me3ora. Para ello se proceder0
de acuerdo a la metodologa del procedimiento de 2cciones Correcti$as !
Pre$enti$as.
PROC-ACP-0$
@ 8(aluacin de Auditores Internos! El euipo de auditora interna es e$aluado por
los auditados1 con el *in de comprobar el grado de cumplimiento de las
obligaciones del auditor interno.
Este registro es almacenado para pr5imas auditorias ! para me3orar el proceso
8(aluacin de
Auditores
Internos&
A Seguimiento , cierre! las +o con*ormidades (reales o potenciales)1 obser$aciones
! oportunidades de me3ora encontradas en las auditoras son tratadas a tra$-s del
registro acta de me3oramiento del procedimiento de 2cciones Correcti$as !
2cciones Pre$enti$as $igente.
/especto de la e*icacia de las acciones implementadas1 esta se e$aluar0 a tra$-s
del seguimiento de las acciones correcti$as ! pre$enti$as le$antadas.
PROC-ACP-0$


7& Control de Registros

Identiicacin

Almacenamiento
Dis2osicin
-ugar
=res2onsables
3edio de
So2orte
Proteccin Recu2eracin
*iem2o de
Retencin
Plan anual de
auditoria
&* /. del SGC6
/esponsable
del SGC
Electrnico

Sistema
computacio
nal de
respaldo
semanal
&*icina
/.6notebooB
/.6escritorio6
carpeta
corporacin6c
) a8o
Carpeta
digital
obsoleta



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arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
9()96carpeta
&bligatorios6c
arpeta
Procedimient
os
&bligatorios6c
arpeta
Procedimient
o 2%6 Carpeta
/egistros6car
peta plan !
programa6pla
n de auditoria
9()9 CMPL
Lista de
auditores
internos
&* /. del SGC6
/esponsable
del SGC
Electrnico
Sistema
computacio
nal de
respaldo
semanal
&*icina
/.6notebooB
/.6escritorio6
carpeta
corporacin6c
arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
9()96carpeta
&bligatorios6c
arpeta
Procedimient
os
&bligatorios6c
arpeta
Procedimient
o 2%6 Carpeta
/egistros6car
) a8o
Carpeta
digital
obsoleta



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peta Lista de
2%6lista
auditores
internos 9()9
Programa de
2uditora
%nterna
&* /. del SGC6
/esponsable
del SGC
Electrnico
Sistema
computacio
nal de
respaldo
semanal
&*icina
/.6notebooB
/.6escritorio6
carpeta
corporacin6c
arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
9()96carpeta
&bligatorios6c
arpeta
Procedimient
os o 2%
6carpeta
/egistros6
Carpeta plan
! programa
6programa
2uditoria
agosto 9()9
) a8o
Carpeta
digital
obsoleta
Lista de
Veri*icacin
&* /. del SGC6
/esponsable
del SGC
Electrnico
2rc4i$ador
2uditoria
%nternas a8o
55
&*icina
/.6notebooB
/.6escritorio6
carpeta
corporacin6c
arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
9()96carpeta
&bligatorios6c
) a8o Eliminacin



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arpeta
Procedimient
os
&bligatorios6c
arpeta de
registros6lista
de
$eri*icacin
%n*orme de
auditora
interna
&* /. del SGC6
/esponsable
del SGC
Electrnico
Sistema
computacio
nal de
respaldo
semanal
&*icina
/.6notebooB
/.6escritorio6
carpeta
corporacin6c
arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
9()96carpeta
&bligatorios6c
arpeta
Procedimient
os
&bligatorios6c
arpeta
Procedimient
o 2%6 Carpeta
/egistros6car
peta %n*orme
al ): ! )? de
agosto 9()9
55
9 a8os
Carpeta
digital
obsoleta
/esumen
e3ecuti$o de
2uditoria
%nternas
&* /. del SGC6
/esponsable
del SGC
Electrnico
Sistema
computacio
nal de
respaldo
&*icina
/.6notebooB
/.6escritorio6
carpeta
corporacin6c
9 a8os
Carpeta
digital
obsoleta



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semanal arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
9()96carpeta
&bligatorios6c
arpeta
in*orme 2% ):
! )? de
2gosto 9()9
6resumen
e3ecuti$o de
auditoria
E$aluacin de
2uditores
%nternos
&* /. del SGC6
/esponsable
del SGC
Electrnico
Sistema
computacio
nal de
respaldo
semanal
&*icina
/.6notebooB
/.6escritorio6
carpeta
corporacin6c
arpeta
Sistema de
gestin de
calidad
9()96carpeta
&bligatorios6c
arpeta
Procedimient
o o
2%6carpeta
e$aluacin de
auditores6por
auditoras 655
9 a8os Eliminacin




7& Indicadores de Cum2limiento



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D8SCRIPCI>.
I.DICADOR8S!
5OR3?-A D8 CA-C?-O
38*A

@31I*O

DI38.SI>.
S8G?I3I8.*O
Cum2limiento del Plan
Anual de Auditoras
(+umero de 2uditoras
realizadas6+umero de 2uditorias
plani*icadas) C )((
)((D Proceso E*icacia ,rimestral

9allaAgos 2or 2roceso


(+C detectadas por proceso 6,otal +C
detectadas en 2%) C)((
)<D Proceso E*icacia ,rimestral
9allaAgos 2or re<uisito
normati(o (ulnerado
(+C seg#n reuisito $ulnerado 6,otal
+C detectadas en 2%) C)((
9(D Proceso E*icacia ,rimestral

6& Reerencia
/e*. )7 +C4)'()).&*9((>1 %S& )'())79((91 .irectrices para la auditora de los
Sistemas de Gestin de la Calidad !6o ambiental.
/e*. 97 +C4=%S&'((). &*9(('" %S& '(()79((A1 Sistemas de Gestin de la
Calidad E /euisitos.
Procedimiento /e$isin por la direccin $igente
Procedimiento 2cciones correcti$as ! Pre$enti$as $igente
Procedimientos a auditar $igentes

$0& Ane:os
2ne5o )7 Plan anual de 2uditoria
2ne5o 97 Programa de 2uditora %nterna
2ne5o >7 %n*orme de 2uditora
2ne5o :7 2ctas de Me3oramiento (solo para registrar las +C1 &FS u &M).
2ne5o <7 /esumen E3ecuti$o de 2uditoria



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2ne5o ?7 E$aluacin de 2uditores
2ne5o @7 Lista de $eri*icacin

$$& A2robacin , Control de los Cambios
5ecBa
3odiicaciones
Res2onsable
5ecBa de
a2robacin de la
modiicaciones
Res2onsable
5ecBa de la
im2lementacin de
la modiicacin
Res2onsable
()6(>69()>
/esponsable del
proceso
(>6(>69()>
Secretario
General
(>6(>69()>
/epresentante
de la .ireccin
5irmas de los
res2onsables&



Versin 5ecBa Princi2ales Puntos
3odiicados
Resumen de 3odiicaciones
(( (9.)).9()) =Versin inicial Estandarizacin
(: 9>.().9()9 = /egistro de Modi*icaciones



= En /egistro de Modi*icaciones1 se
incorpora tabla para la identi*icacin
de los cambios en los documentos. En
responsables se elimina el nombre ! se
de3a estandarizado1 en *uncin del
cargo.
(< )<.)).9()9 /e$isin ! actualizacin completa
del Manual de la Calidad
= Modi*icacin del &b3eti$o ! campo
de aplicacin
= Modi*icacin de las E5clusiones del
alcance del SGC
= Modi*icacin de la Poltica de
Calidad ! los ob3eti$os
= Modi*icacin de la descripcin del
ser$icio
= Complementacin de los t-rminos
! de*iniciones



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= 2ctualizacin del sistema de
Gestin de la calidad
= /e$isin ! actualizacin de la
responsabilidad de la direccin
= Modi*icacin de la descripcin de la
gestin de los recursos
= Complementacin del proceso
realizacin del ser$icio
= 2ctualizacin de la descripcin del
proceso medicin1 an0lisis ! me3ora
= Modi*icacin de la aprobacin !
Control de los cambios.
(? >(=)9=)9 Captulo 97 .escripcin de la
Corporacin Municipal de Lo
Prado
= 9.9.> &b3eti$os de la calidad
= 9.> Estructura &rganizacional=
&rganigrama
(@ (>6(>69()> Estandarizar = Gubo cambio en la $ersin del
manual de //GG1 ;ormulacin
Presupuestaria ! /endiciones de
Educacin ;agem.