Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
DESCRIPCIN
Sueldos Administrativos
Gerente
Asistentes
Director de Planta (Maq. Empacadora)
Director Financiero
Ayudante Maq y Empacador
Guardiania
Mantenimiento y Limpieza
Servicios Bsicos
Bodega
Electricidad 2000 Kv por mes
120 Agua
60 Telfono
Gastos de Instalacion y Mantenimiento
Total Gastos Administrativos
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CANTIDAD
MENSUAL
2960
1
800
3
300
1
500
1
500
12
300
2
280
1
280
$ 3,563.20
1
$ 1,250.00
14880
$ 1,339.20
54
2
120
800
$ 6,523.20
Computadora
Maq. Procesadora de leche
Maquina Envasadora
Maquina Mezcladora
Banda Transportadora
Maquina Empacadora
Maq. Elevadora
Refrigeradoras industriales
Focos Encendidos
Aire Acondicionado
TOTAL CONSUMO ENERGIA ELECTRICA
Nombre Medio
Diario La Metro
Diario El Expreso 1/4 B y N
Afiches de 64 * 44 cms papel caushe
Vallas publicitarias
Total Gasto de Venta y Publicidad
Consumo /Energa/Elctrica:
Consumo Kw/hora
Kw/hora
Horas/da
7
8
4
8
4
8
4
8
2
8
4
8
4
8
16
24
12
8
4
8
S ADMINISTRATIVOS
TOTAL MENSUAL
7140
800
900
500
500
3600
560
280
$ 3,563.20
$ 1,250.00
$ 1,339.20
54
120
800
$ 10,703.20
ANUAL
85680
9600
10800
6000
6000
43200
6720
3360
$ 42,758.40
$ 15,000.00
$ 16,070.40
648
1440
9600
$ 128,438.40
Consumo /Energa/Elctrica:
Kw/Diario
Mensual
56
32
32
32
16
32
32
384
96
32
1120
640
640
640
320
640
640
7680
1920
640
14880
TOTAL MENSUAL
350
520
120
400
1390
ANUAL
4200
6240
1440
4800
16680
Anual
13440
7680
7680
7680
3840
7680
7680
92160
23040
7680
Consumo Anual $
$ 1,209.60
$ 691.20
691.2
691.2
$ 345.60
$ 691.20
$ 691.20
$ 8,294.40
$ 2,073.60
$ 691.20
$ 16,070.40
EQUIPOS DE OFICINAS
EQUIPO
DETALLE
Monitor, CPU, Mouse, Teclado,
Impresora, regulador, parlantes
Furgon Termoquin Chevrolet a Diesel
Escritorio en L de 150*150
Escritorio Basico de Oficina
Sillas secretaria con brazos
Sillas fijas con brazo
Tachos de Basura
Archivadores de 4 gavetas
Cartel con nombre y logo del local
Extintor de incendio de 10 libras
Aire acondicionado Mini Split 12000
BTU Modelo : AS12CDB
Paquete de 500 hojas A4 75 gr.
Plumas Bic azul, negras y rojas puntas
finas
Lpiz tradicional marca MONGOL
Archivador Ideal oficio 7 cm
Grapas en cajas
Borradores
Clip en cajas
Saca punta metal
Goma Ega 250 gr.
Saca grapa, Perforadora y grapadora
Equipo de Computacion
Vehiculos
Utiles de Oficina
SUMINISTRO DE LIMPIEZA
Suministro de Limpieza
Escoba
Desinfectante
Detergente
Trapeador
Jabn
Papel Higienico
TOTAL
DETALLE
Escoba cerdas plasticas
Ultra desinfectante 100 cm3
Deja FAB
Jerga de Lana
Liquido
Industrial
EQUIPOS DE PLANTA
EQUIPO
DETALLE
Maquina Envasadora
Maquina Mezcladora
Banda Transportadora y de Proced.
Maq. Elevadora
Maquina Empacadora
Refrigeradoras industriales
Pallets
CANTIDAD
Valor
Unitario
Valor
Total
6
2
1
4
3
3
4
3
1
2
652.36
22158
160
120
55
50
5
105
250
45
3914.16
44316
160
480
165
150
20
315
250
90
3
4
1170
3.15
3510
12.6
18
6
6
4
4
4
4
4
0.4
0.2
2.41
0.67
0.15
0.45
0.24
1.01
7.2
1.2
14.46
2.68
0.6
1.8
0.96
4.04
4
4
12.17
1.47
22.32
48.68
5.88
100.1
22.32
100.1
ZA
CANTIDAD
3
3
3
3
2
6
CANTIDAD
2
Valor
Unitario
2.19
2.5
6.25
2.24
2.5
2.6
18.28
Valor
Unitario
5200
Valor
Total
6.57
7.5
18.75
6.72
5
15.6
60.14
Valor
Total
10400
1
2
1
2
1
2500
2800
3200
3400
4500
2500
5600
3200
6800
4500
2
100
6000
5
12000
500
COSTO FIJO
DESCRIPCION
Guardiania
Mantenimiento y Limpieza
TOTAL
DESCRIPCIN
Soya
TOTAL
DESCRIPCIN
Suministro de limpieza
Suministro de oficina
Total
DESCRIPCIN
Diesel Mensual galones
COSTO VARIABLE
MATERIALES DIRECTOS
Cantidad
Precio compra x tonelada TOTAL MENSUAL
36000
11.00
44
44
MATERIALES INDIRECTOS
CANTIDAD
MENSUAL
$60.1
$100.1
$160.2
ANUAL
$721.7
$1,201.2
$1,922.9
$1.03
Total Mensual
123.6
Ao 2
$ 17,500.00
Ao 3
$ 17,500.00
COSTO FIJO
COSTO DE TRANSPORTE
Cantidad
Precio
120
600 m2
25%
5
$70,000
$17,500
0.949%
$ 1,535.50
$ 18,425.98
Ao 1
$ 35,925.98
COSTOS
COSTOS FIJOS
Mano de Obra Directa
Mano de Obra Indirecta
Costo de planta y bodega
COSTOS VARIABLES
Materiales Directos
Materiales Indirectos
COSTOS TOTALES
$ 121,605.98
75600.00
10080.00
35925.98
$ 2,450.88
528.00
1922.88
$ 124,056.86
TOTAL ANUAL
$6,720
$3,360
$10,080
ANUAL
$9,600
$10,800
$6,000
$6,000
$43,200
$75,600
TOTAL ANUAL
528
528
TOTAL ANUAL
$1,483.2
Ao 4
$ 17,500.00
Ao 5
TOTAL
$ 17,500.00 $ 123,425.98
PERSONAS REQUERIDAS
DESCRIPCION
Gerente
Asistentes
Director de Planta (Maq. Empacadora)
Director Financiero
Ayudante Maq y Empacador
Guardiania
Mantenimiento y Limpieza
TOTAL
CANTIDAD
1
3
1
1
12
2
1
21
INFRAESTRUCTURA FISICA
DESCRIPCION
Adecuacion de una oficina
Total
USD $
$1,500
$1,500
MENSUALTOTAL MENSUAL
TOTAL ANUAL
$800
$800
$9,600
$300
$900
$10,800
$500
$500
$6,000
$500
$500
$6,000
$300
$3,600
$43,200
$280
$560
$6,720
$280
$280
$3,360
$2,960
$7,140
$85,680
OTAL ANUAL
ACTIVOS FIJOS
EQUIPOS DE PLANTA EMPACADORA
DETALLE
Furgon termoquin Chevrolet 2005
Maquina Procesadora de Leche
Maquina Mezcladora
Maquina Envasadora
Banda Transportadora y de Proced.
Maquina Elevadora
Maquina Empacadora
Refrigeradoras industriales
Kavetas
TOTAL
CANTIDAD
PRECIO
2
2
2
1
1
2
1
2
200
EQUIPOS DE OFICINA
DETALLE
CANTIDAD
Equipo de Computacin
Escritorio en L de 150*150
Escritorio Basico de Oficina
Sillas secretaria con brazos
Sillas fijas con brazo
Tacho de Basura
Archivadores de 4 gavetas
Extintor de incendio de 10 libras
Aire acondicionado Mini Split 12000 BTUModelo : AS12CDB
TOTAl
DETALLE
Cartel con nombre y logo del local
Total
DETALLE
Paquete de 500 hojas A4 75 gr.
Plumas Bic azul, negras y rojas puntas
finas
Lpiz tradicional marca MONGOL
Archivador Ideal oficio 7 cm
Grapas en cajas
Borradores
Clic en cajas
Saca punta metal
Goma Ega 250 gr.
Saca grapa, Perforadora y grapadora
$ 22,158
$ 5,200
$ 2,800
$ 2,500
$ 3,200
$ 3,400
$ 4,500
$ 6,000
$ 4.2
$ 49,762
PRECIO
6
1
4
3
3
4
3
2
3
$ 652.36
$ 160
$ 120
$ 55
$ 50
$5
$ 105
$ 45
$ 1,170.00
$ 2,362.36
MUEBLES Y DECORACION
CANTIDAD
PRECIO
1
UTILIES DE OFICINA
CANTIDAD
$ 250
$ 250
PRECIO
4
$ 3.15
18
6
6
4
4
4
4
4
4
$ 0.40
$ 0.20
$ 2.41
$ 0.67
$ 0.15
$ 0.45
$ 0.24
$ 1.01
$ 12.17
DETALLE
EQUIPOS DE PLANTA EMPACADORA
EQUIPOS DE OFICINA
MUEBLES Y DECORACION
UTILIES DE OFICINA
TOTAL
$ 1.47
$ 22.32
PRECIO
TOTAL
$ 90,156
$ 8,804.16
$ 250
$ 100.10
$ 99,310
ACTIVOS DIFERIDOS
DETALLE
Aprobacin de denominacin en la Superintendencia de Ca
Escitura Pblica de Constitucin de Compaa
Aporte en nmero: apertura de Cuenta de Integracin Capital en
Banco (Capital mnimo US$800, 25% al inicio)
Valuacin de bienes muebles e inmuebles que se aportarn como
Capital
Elaboracin de Minuta - Escritura Pblica
Solicitud de aprobacin dirigida a la Superintendencia de Compaa
Tiempo del
Tramite en da
1
2
1
1
1
1
2
3
1
7
3
2
1
1
TOTAL
(-) Devolucin por Integracin de Capital
Total de Gastos de Constitucin
27
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
VALORES ANUALES
DETALLE
Registro del negocio en el SRI
Permisos Municipales
Registro de Patente Municipal Anual
COSTO
$0
$300
$150
Rubros
Gastos de Constitucin
Gastos de Funcionamiento
Total Activos Diferidos
$150
$300
$20
$80
$13
$713
Costo Total US $
$335.50
$713
$1,048.50
PRECIO TOTAL
$ 44,316.00
$ 10,400
$ 5,600
$ 2,500
$ 3,200
$ 6,800
$ 4,500
$ 12,000
$ 840
$ 90,156
PRECIO TOTAL
$ 3,914.16
$ 160
$ 480
$ 165
$ 150
$ 20
$ 315
$ 90
$ 3,510.00
$ 8,804.16
PRECIO TOTAL
$ 250
$ 250
PRECIO TOTAL
$ 12.60
$ 7.20
$ 1.20
$ 14.46
$ 2.68
$ 0.60
$ 1.80
$ 0.96
$ 4.04
$ 48.68
$ 5.88
$ 100.10
Costo
$0.00
$200.00
$200.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$25.00
$0.00
$42.00
$12.00
$0.00
$56.50
$0.00
$535.50
$200.00
$335.50
OBSERVACIONES
sin costo
A personas juridicas
Rubro
Leche de Soya
Queso de Soya
Carne de Soya
Frecuencia
de
Consumo
Consumo
% de
Consumo
Mensual de
Anual de
Consumo
por semana Mecado
Mercado
39.4%
1
135049.2
1620590.4
34.3%
1
117717.6
1412611.2
14%
1
48048
576576
Rubro
Queso de Soya
Leche de Soya
Carne de Soya
Demanda anual
Porcentaje
de
Presentacion Demanda
Familiar
Esperada
500gr.
10%
1 litro
10%
500gr.
10%
Rubro
Carne de Soya
Leche de Soya
Queso de Soya
Presentacion
Familiar
500gr.
1 litro
500gr.
Demanda
Demanda
Mensual
Total Anual
13504.92
162059.04
11771.76
141261.12
4804.8
57657.6
Precio de
Venta ($)
Costo de
Produccion
Produccion
Mensual
Esperada
1.50
0.90
1.20
0.80
0.60
0.70
13504.92
11772
4804.8
Perdidos
Total
Porcentaje
Queso de
Soya
Torta de Soya
102
26.5
24
6.2
Leche de
Soya
Helado de
Soya
Pan de Soya
Carne de
Soya
Total
Sistema
119
30.9
12
3.1
20
45
5.2
11.7
322
63
385
83.6
16.4
100.0
Perdidos
Total
Pequeo
Mediano
Familiar
Total
Sistema
92
97
133
322
63
385
Porcentaje
23.9
25.2
34.5
83.6
16.4
100.0
Porcentaje
vlido
28.6
30.1
41.3
100.0
550,000 habitantes
120,000 habitantes aprox.
110000 habitantes
Cantidad de Consumidores
343200
162059.04
141261
57657.6
Porcentaje vlido
31.7
31.7
7.5
39.1
37.0
76.1
3.7
79.8
6.2
14.0
86.0
100.0
100.0
los rios
esmeraldas
loja
Porcentaje acumulado
28.6
58.7
100.0
Leche de Soya
DETALLE
Demanda Mensual
Demanda anual
Demanda
13504.92
162059.04
Precio De
Venta
Ingreso
$0.9 Ing. Mensual
$12,154.4
$0.9 Ing. Anual
$145,853.1
Queso de Soya
DETALLE
Demanda Mensual
Demanda anual
Demanda
11771.76
141261.12
Precio De
Venta
Ingreso
$1.2 Ing. Mensual
$14,126.1
$1.2 Ing. Anual
$169,513.3
Carne de Soya
DETALLE
Demanda Mensual
Demanda anual
Demanda
4804.8
57657.6
Precio De
Venta
Ingreso
$1.5 Ing. Mensual
$7,207.2
$1.5 Ing. Anual
$86,486.4
CALCULO DE LA DEMANDA
Leche de Soya
Damanda Total
Demanda mensual
Demanda Anual
162059.04
13504.92
162059.04
Queso de Soya
Damanda Total
Demanda mensual
Demanda Anual
141261.12
11771.76
141261.12
Carne de Soya
Damanda Total
Demanda mensual
Demanda Anual
57657.6
4804.8
57657.6
Periodo
Demanda Esperada de Leche de Soya
Demanda Esperada Queso de Soya
Demanda Esperada Carne de Soya
Ao 1
162059.04
141261.12
57657.6
Ao 2
162059.04
141261.12
57657.6
Ao 3
162059.04
141261.12
57657.6
Ao 4
162059.04
141261.12
57657.6
Ao 5
162059.04
141261.12
57657.6
ENERO
Precio
Venta (q)
Leche de Soya Ventas ($)
Precio
Venta (q)
Queso de Soya Ventas ($)
Precio
Venta (q)
Carne de Soya Ventas ($)
Ventas Totales ($)
0.90
2077.68
1869.91
1.20
1811.04
2173.25
1.50
739.20
1108.80
5151.96
FEBRERO
0.90
4155.36
3739.82
1.20
3622.08
4346.50
1.50
1478.40
2217.60
10303.92
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
78
1%
3%
4%
5%
6%
8%
9%
10%
12%
13%
14%
15%
Cantidad Producida
2077.68
4155.36
6233.04
8310.72
10388.4
12466.08
14543.76
16621.44
18699.12
20776.8
22854.48
24932.16
Meses
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
78
1%
3%
4%
5%
6%
8%
9%
10%
12%
13%
14%
15%
Cantidad Producida
1811.04
3622.08
5433.12
7244.16
9055.2
10866.24
12677.28
14488.32
16299.36
18110.4
19921.44
21732.48
Meses
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
MARZO
0.90
6233.04
5609.74
1.20
5433.12
6519.74
1.50
2217.60
3326.40
15455.88
ABRIL
0.90
8310.72
7479.65
1.20
7244.16
8692.99
1.50
2956.80
4435.20
20607.84
Leche de Soya
Queso de Soya
Carne de Soya
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
78
MES 2
10303.92
MES 3
15455.88
MES 4
20607.84
MES 5
25759.80
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Egreso Mensual
DESCRIPCIN
Soya
10703.20
1390.00
19264.16
Cantidad
10703.20
1390.00
28504.16
Precio compra
10703.20
1390.00
28504.16
10703.20
1390.00
28504.16
10703.20
1390.00
28504.16
TOTAL
Ingreso Mensual
Egreso Mensual
Saldo Mensual
Saldo Acumulado
ENERO
5151.96
19264.16
-14112.20
-14112.20
FEBRERO
10303.92
28504.16
-18200.24
-32312.44
MARZO
15455.88
28504.16
-13048.28
-45360.72
ABRIL
20607.84
28504.16
-7896.32
-53257.04
MAYO
25759.80
28504.16
-2744.36
-56001.40
MAYO
JUNIO
0.90
12466.08
11219.47
1.20
10866.24
13039.49
1.50
4435.20
6652.80
30911.76
0.90
10388.40
9349.56
1.20
9055.20
10866.24
1.50
3696.00
5544.00
25759.80
eche de Soya
Queso de Soya
Carne de Soya
JULIO
0.90
14543.76
13089.38
1.20
12677.28
15212.74
1.50
5174.40
7761.60
36063.72
162059.04
141261.12
57657.6
1%
3%
4%
5%
6%
8%
9%
10%
12%
13%
14%
15%
Cantidad Producida
Meses
739.2 Enero
1478.4 Febrero
2217.6 Marzo
2956.8 Abril
3696 Mayo
4435.2 Junio
5174.4 Julio
5913.6 Agosto
6652.8 Septiembre
7392 Octubre
8131.2 Noviembre
8870.4 Diciembre
MES 7
36063.72
MES 8
41215.68
MES 9
46367.64
MES 10
51519.60
MES 11
56671.56
MES 12
61823.52
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
6300.00
10080.00
30.96
10703.20
1390.00
28504.16
DESCRIPCIN
Leche de Soya
Queso de Soya
Carne de Soya
TOTAL
JUNIO
30911.76
28504.16
2407.60
-53593.80
10703.20
1390.00
28504.16
10703.20
1390.00
28504.16
Precio de
Venta ($)
Costo de
Produccion
0.90
1.20
1.50
0.60
0.70
0.80
JULIO
36063.72
28504.16
7559.56
-46034.24
10703.20
1390.00
28504.16
10703.20
1390.00
28504.16
10703.20
1390.00
28504.16
10703.20
1390.00
28504.16
DICIEMBRE
0.90
24932.16
22438.94
1.20
21732.48
26078.98
1.50
8870.40
13305.60
61823.52
Ao 0
Ao 1
401852.88
270658.4645
89614.08
$ 35,925.98
125540.0645
$ 128,438.40
16680
131194.4155
209.7
$ 15,138.42
$ 115,846.30
$ 6,720.17
$ 109,126.13
$ 16,368.92
$ 92,757.21
$ 23,189.30
$ 69,567.91
$ 15,348.12
$ 15,535.33
$ 56,001.40 $
-156,360.16
$ -100,358.76
13,65%
45%
$ 61,608.66
$ 69,380.69
Ao 2
409889.9376
306684.5056
91406.3616
$ 17,500.00
108906.3616
$ 181,098.14
16680
103205.432
209.7
$ 15,138.42
$ 87,857.31
$ 5,662.35
$ 82,194.96
$ 12,329.24
$ 69,865.72
$ 17,466.43
$ 52,399.29
$ 15,348.12
$ 15,535.33
$
-
$ 52,212.08
OS ACCIONISTA
Ao 3
418087.7364
326622.4472
93234.48883
$ 17,500.00
110734.4888
$ 199,207.96
16680
91465.28912
209.7
$ 15,138.42
$ 76,117.17
$ 4,477.59
$ 71,639.58
$ 10,745.94
$ 60,893.64
$ 15,223.41
$ 45,670.23
$ 15,348.12
$ 15,535.33
$
-
$ 45,483.02
Ao 4
426449.4911
348407.9328
95099.17861
$ 17,500.00
112599.1786
$ 219,128.75
16680
78041.55823
209.7
$ 15,138.42
$ 62,693.44
$ 3,150.66
$ 59,542.78
$ 8,931.42
$ 50,611.36
$ 12,652.84
$ 37,958.52
$ 15,348.12
$ 15,535.33
$
-
Ao 5
434978.4809
372222.7918
97001.16218
$ 17,500.00
114501.1622
$ 241,041.63
16680
62755.68906
209.7
$ 15,138.42
$ 47,407.57
$ 1,664.50
$ 45,743.07
$ 6,861.46
$ 38,881.61
$ 9,720.40
$ 29,161.21
$ 15,348.12
$ 15,535.33
$
-
$ 37,771.31
$ 22,243.06
56001.40
$ 28,973.99
Ao 0
Ao 1
401852.88
270658.46
89614.08
35925.98
125540.06
128438.40
16680.00
131194.42
209.70
15138.42
115846.30
28961.57
17376.94
69507.78
15348.12
Ao 2
409889.938
266868.60
91406.36
17500.00
108906.36
141282.24
16680.00
143021.34
209.70
15138.42
127673.22
31918.30
19150.98
76603.93
15348.12
Ao 3
418087.74
282824.95
93234.49
17500.00
110734.49
155410.46
16680.00
135262.78
209.70
15138.42
119914.66
29978.67
17987.20
71948.80
15348.12
$ 84,855.90
$ 91,952.05
$ 87,296.92
-156360.16
-56001.40
$ -212,361.56
11.98%
29.02%
$ 83,834.45
O
Ao 4
426449.49
300230.69
95099.18
17500.00
112599.18
170951.51
16680.00
126218.80
209.70
15138.42
110870.68
27717.67
16630.60
66522.41
15348.12
Ao 5
434978.48
319227.82
97001.16
17500.00
114501.16
188046.66
16680.00
115750.66
209.70
15138.42
100402.54
25100.63
15060.38
60241.52
15348.12
22243.06
$ 81,870.53
56001.40
$ 75,589.64
Detalle
Ingresos
Costo de Venta
Costo de bodega
Margen Bruto
Gastos Operacionales
Gastos Administrativos
Amortizacin
Depreciacin
Gastos de Venta
Utilidad Operacional
Gastos Financieros
Intereses sobre prestamos
Utilidad antes de Impuestos
25% Impuestos a la Renta
15% Participacin de Trabajadores
UTILIDAD NETA
6720.17
94197.41
23549.35
14129.61
56518.44
5662.35
67266.24
16816.56
10089.94
40359.75
4477.59
56710.86
14177.71
8506.63
34026.52
Ao 4
426449.491
95099.1786
17500.00
313850.31
266085.59
219128.75
$ 15,138.42
15138.42
16680
47764.72
Ao 5
434978.481
97001.1622
17500.00
320477.32
287998.47
241041.63
$ 15,138.42
15138.42
16680
32478.85
3150.66
44614.06
11153.51
6692.11
26768.43
1664.50
30814.35
7703.59
4622.15
18488.61
PAY BACK
Periodo en
(aos)
1
2
3
4
5
Rentabilida Recuperaci
Saldo
Flujo de
d
on
Inversion
caja
Exigida
Inversion
56001.40
69380.69
7643.89
61736.80
-5735.40
52212.08
-782.85
52994.93
-58730.33
45483.02
-8016.38
53499.39
-112229.72
37771.31
-15318.76
53090.06
-165319.79
28973.99
-22565.27
51539.26
VARIACION
5%
0%
-5%
-8%
-9%
VAN
TIR
RESULTADO
661209.19
124.36%
410063.70
75.75%
158918.21
34.68%
8230.91
14.65% FACTIBLE
-41998.18
8.71%
VARIACION
-5%
0%
10%
20%
35%
39%
VAN
TIR
RESULTADO
463306.41
95.99%
410063.70
75.75%
303578.28
48.45%
197092.86
31.77%
37364.73
16.31% FACTIBLE
-5229.44
13.30%
ACTIVO
DISPONIBLE
Capital de Trabajo
FIJOS
quipos de planta Empac.
Equipo de Oficina
Muebles y Enseres
Utiles de oficina
DIFERIDOS
Gasto de Constitucin
Gasto de Funcionamiento
Total Activo
Inversion Inicial
Monto Requerido
Capital Propio
Prstamo
PERIODO EN AOS
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Prestamo
$ 56,001.40
$ 56,001.40
$ 99,310
$ 90,156
$ 8,804.16
$ 250
$ 100.10
1048.5 PATRIMONIO
335.5
713 Capital
$
$ 156,360.16 Total Pasivo $
100,358.76
156,360.16
$ 156,360
Montos ($)
Porcentaje
$ 156,360.16
100%
$ 100,358.76
64%
$ 56,001.40
36%
AMORTIZACION DEL PRESTAMO
PAGO
INTERES
AMORTIZACION CAP. AMORTIZ
$ 15,535.33
$ 15,535.33
$ 15,535.33
$ 15,535.33
$ 15,535.33
$ 6,720.17
$ 5,662.35
$ 4,477.59
$ 3,150.66
$ 1,664.50
$ 8,815.17
$ 9,872.99
$ 11,057.74
$ 12,384.67
$ 13,870.83
$ 8,815.17
$ 9,872.99
$ 11,057.74
$ 12,384.67
$ 13,870.83
36%
64%
Capital Inicial
Periodo de Pago
Numero Total de Cuotas
$ 56,001.40
5
5
Comisin de Estudio
Comisin de Apertura
$
$
$
$
$
$
SALDO
56,001.40
47,186.23
37,313.25
26,255.51
13,870.83
-
12%
CALCULO DE BETA
Beta Coefficient
Market Cap (millones)
0.34
16.5
0.44
11.2
0.6
4.3
0.54
2.5
Beta*(Mark Cap/Total
Mark
0.162608696
0.14284058
0.074782609
0.03913043
TMAR
Beta
L
1-L
Riesgo Pas 24/02/2010
rf
rm
rd
t
1-t
0.419362319
36%
64%
8.1% 810 Ptos Base
0.0479
0.06601
12%
25%
75%
810
8.1
4.79
8.1%
4.790%
rf
Prima/Riesgo
re
rk
12.9%
0.0181
13.649465159420300%
11.984229218380300%
22%
34.5
Beta
0.41936232
re=rf+B(rm-rf)+rfecuador
L=Pasivo/Activo
T=Impuesto/Utilidad Ant Imp
Ba= (1-L)B/(1-TL)
WACC
rk=rd(1-t)*(L)+(1-L)*re
VALOR DE SALVAMENTO
VALOR DE
VIDA
DEPREC.
ACTIVO
COMPRA
CONTABLE
ANUAL
Furgon termoquin Chevrolet 2005
$ 44,316.00
5
$ 8,863.20
Maquina Procesadora de Leche
$ 10,400.00
10
$ 1,040.00
Maquina Mezcladora
$ 5,600.00
10
$ 560.00
Maquina Envasadora
$ 2,500.00
10
$ 250.00
Banda Transportadora y de Proced.
$ 3,200.00
10
$ 320.00
Maq. Empacadora
$ 4,500
10
$ 450.00
Maquina elevadora
$ 6,800
10
$ 680.00
Refrigeradores industriales
$ 12,000
10
$ 1,200.00
Equipo de Computacin
$ 3,914.16
3
$ 1,304.72
Escritorio en L de 150*150
$ 160
10
$ 16.00
Sillas secretaria con brazos
$ 480
10
$ 48.00
Sillas fijas con brazo
$ 150
10
$ 15.00
Archivadores de 4 gavetas
$ 315
10
$ 31.50
Extintor de incendio de 10 libras
$ 90
10
$ 9.00
Aire acondicionado Mini Split 12000 BTUModelo : AS12CDB
$ 3,510.00
10
$ 351.00
Depreciacion Acumulada $ 15,138.42
Descripcin
Gastos de Constitucin
Gastos de Funcionamiento
Total Activos Diferidos
AMORTIZACION INTANGIBLE
Valor
Ao 1
Ao 2
335.5
67.1
67.1
713
142.6
142.6
209.7
209.7
1048.5
AO
DEPREC.
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Valor de Salvamento
Ao 3
67.1
142.6
209.7
DEPREC.
VALOR EN
ACUMUL.
LIBRO
$ 44,316.00
$ 0.00
$ 5,200.00
$ 5,200.00
$ 2,800.00
$ 2,800.00
$ 1,250.00
$ 1,250.00
$ 1,600.00
$ 1,600.00
$ 2,250.00
$ 2,250.00
$ 3,400.00
$ 3,400.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 6,523.60 $ -2,609.44
$ 80.00
$ 80.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 75.00
$ 75.00
$ 157.50
$ 157.50
$ 45.00
$ 45.00
$ 1,755.00
$ 1,755.00
Valor de Salvamento
$ 22,243.06
Ao 4
67.1
142.6
209.7
Ao 5
67.1
142.6
209.7
Detalle
Ingresos
Egresos
Costos de Venta
Costos de Bodega
Coste de Fabricacin
Gasto Administrativo
Gasto de Venta y Publicidad
Utilidad
Ao 0
Ao 1
$ 270,658.46
$ 270,658.46
89614.08
$ 35,925.98
125540.0645
$ 128,438.40
16680
$ 0.00
Leche de Soya
Demanda
Precio leche de Soya
Ingreso Anual
Detalle
Punto Equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO
Ao 0
Ingresos
Egresos
Costos de Venta
Costos de Bodega
Coste de Fabricacin
Gasto Administrativo
Gasto de Venta y Publicidad
Utilidad
Ao 1
$ 100,243.88
0.90
Ao 1
$ 90,219.49
$ 90,219.49
29871.36
$ 11,975.33
$ 41,846.69
$ 42,812.80
5560
$ 0.00
Demanda
Precio Promedio
Ingreso Anual
Punto Equilibrio
Ao 1
$ 96,663.74
2.8
Queso de Soya
Demanda
Precio Queso de Soya
Ingreso Anual
Punto Equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO
Detalle
Ao 0
Ingresos
Egresos
Costos de Venta
Costos de Bodega
Coste de Fabricacin
Gasto Administrativo
Gasto de Venta y Publicidad
Utilidad
Carne de Soya
Ao 1
$ 75,182.91
1.20
Ao 1
$ 90,219.49
$ 90,219.49
29871.36
$ 11,975.33
$ 41,846.69
$ 42,812.80
5560
$ 0.00
Demanda
Precio Carne de Soya
Ingreso Anual
PUNTO DE EQUILIBRIO
Detalle
Ingresos
Egresos
Costos de Venta
Costos de Bodega
Coste de Fabricacin
Gasto Administrativo
Gasto de Venta y Publicidad
Utilidad
Carne de Soya
Punto Equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO
Ao 0
Ao 1
$ 60,146.33
1.50
Ao 1
$ 90,219.49
$ 90,219.49
29871.36
$ 11,975.33
$ 41,846.69
$ 42,812.80
5560
$ 0.00