Certificado Bancario

UNIVERSIDAD SAN LUIS GONZAGA DE ICA
FACULTAD DE ADMINISTRACIN - 1

2014



DEDICATORIA:
A nuestros padres, por el apoyo que
nos brindan en cada momento de
nuestra carrera profesional.
A nuestro docente por guiarnos en el
camino del conocimiento.

NDICE
INTRODUCCIN 5
OBJETIVOS 6
CAPTULO I.
CERTIFICADO BANCARIO

1.1. ANTECEDENTES 7
1.2. CONCEPTOS. 8
1.3. CARACTERSTICAS 9
1.4. SUJETOS QUE INTERVINIENTES 10
1.5. REQUISITOS FORMALES ESENCIALES DEL CERTIFICADO
BANCARIO 11
1.6. REQUISITOS PARA LA PERSONA NATURAL Y JURDICA. 12
PERSONA NATURAL
1.7. CLASES DE ENDOSO EN CERTIFICADO BANCARIO. 12
1.8. BENEFICIOS DEL CERTIFICADO BANCARIO. 13
1.9. VENTAJAS 14
CAPTULO II.
CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA EXTRANJERA Y NACIONAL

2.1. CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA EXTRANJERA 15
2.2. CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA NACIONAL. 18
2.3. TRANSFERENCIA DEL CERTIFICADO BANCARIO. 18
2.4. BENEFICIOS DEL CERTIFICADO BANCARIO EN
MONEDA EXTRANERA Y NACIONAL 19
2.5. RENOVACIN DEL PLAZO DE VENCIMIENTO EN EL CERTIFICADO
BANCARIO DE MONEDA EXTRANJERA Y NACIONAL 20
2.6. LOS CERTIFICADOS BANCARIOS EN EL SISTEMA
FINANCIERO PERUANO 20

CONCLUSIONES 23
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS 24


INTRODUCCIN

El presente trabajo, trata el tema del Certificado Bancario de Moneda
Extranjera y Nacional en donde tocaremos un problema. En tal sentido se
realizar un estudio minucioso de los puntos a desarrollar.

Si olvidar que Certificado Bancario es un ttulo valor en moneda nacional o
extranjera emitido por las Empresas Bancarias. El mismo es al portador,
transferible y negociable tanto en el pas como en el extranjero. Puede ser
adquirido por personas naturales o jurdicas. Los saldos en Certificados
Bancarios, expresan dinero en moneda nacional o extranjera ahorrado en un
plazo determinado y que produce una rentabilidad a favor de la Empresa.

Una de las reformas ms importantes que nos trae la nueva legislacin, no solo
queda circunscrita a los Ttulos Valores tradicionales, sino que se abre el
universo para incorporar otros Ttulos Valores, como: el Certificado Bancario de
Moneda Nacional o Extranjera, el Titulo de Crdito Hipotecario Negociable y la
Carta de Porte; y una serie de valores mobiliarios.

As, en el ordenamiento jurdico comercial peruano, el Certificado Bancario en
Moneda Extranjera fue regulado por primera vez con el Decreto Ley N 22038,
durante el Gobierno del Gral. Francisco Morales Bermdez, en la segunda
etapa del rgimen Militar. Uno de los considerandos determinaba que para
hacer viable el fomento del ahorro y la captacin de recursos externos es
necesario permitir a los residentes y no residentes en el pas, que puedan
ahorrar en moneda extranjera, en modalidades que, adems de una adecuada
renta; les asegure inmediata liquidez, y total confiabilidad. Es por ello, el
Gobierno Militar de ese entonces garantiz a los ahorristas la intangibilidad de
dichos recursos y las mximas facilidades a travs del sistema bancario en
general.

Con este tipo de Ttulos Valores, adems se apuesta por la liquidez de las
Entidades Financieras, que estos tengan la mayor cantidad posible de capital
sea en moneda nacional o extranjera.

OBJETIVOS

GENERAL.
Analizar la aplicacin del Certificado Bancario de Moneda
Extranjera y Nacional en las Entidades Bancarias.

ESPECFICOS.
Describir los conceptos generales del certificado bancario
Analizar las caractersticas, ventajas y requisitos del certificado
bancario
Delimitar y analizar al certificado bancario en moneda extranjera
y en moneda nacional.

CAPTULO I.
CERTIFICADO BANCARIO

1.1. ANTECEDENTES
Desde la ptica del Derecho Comercial, en el pasado la doctrina
tradicional prefera denominar a los Ttulos Valores como ttulos de
crdito. Pero es a partir de la ley vigente que se denomina Ttulos Valores
en lugar de ttulos de crdito por ser esta definicin ms completa.

Y es que cuando hablamos de Ttulos Valores abarcamos todos los
documentos de contenido crediticio. Son estos documentos los que
imponen obligaciones, conceden derecho a una prestacin en dinero u
otra cosa cierta, as como derechos de participacin, tales como los que
confieren las acciones de las sociedades.
1

Cabe agregar que en las compraventas que se realizan dentro del trfico
mercantil est muy extendida la utilizacin de algunos Ttulos Valores
como medio de pago y, en ocasiones, como instrumento de crdito, tales
como el certificado bancario, el cheque etc.

En ejecucin de su negocio, son distintas las operaciones que realizan los
bancos. Una de ellas es la emisin de Certificados Bancarios que tienen,
por cierto, sus particularidades, dentro del rgimen contractual general.
En el ao de 1970 el gobierno de ese entonces expidi el decreto ley
18275 regulando el denominado mercado de giros en moneda extranjera,
prohibiendo a las personas naturales y jurdicas residentes en el pas, a
mantener y efectuar depsitos en moneda extranjera en bancos y otras
instituciones del pas y/o el exterior. As mismo se prohiba a estas
personas a mantener y contraer acreencias y celebrar contratos en
moneda extranjera que correspondiesen ejecutar dentro del territorio de la
repblica.

1
Meseguer Gich, Diego, Manual Casos Prcticos e Ilustrado de La ley de Ttulos Valores Lima: Estudio Caballero
Bustamante, 2003.

Dentro del proceso de cambio de la poltica econmica se expide el
decreto ley 22038 que inicia un proceso de liberalizacin del mercado
cambiario, el cual crea los denominados certificados bancarios en
moneda extranjera cuyas caractersticas guardan cercana a lo sealado
en la actual ley de ttulos valores de ese entonces (ley 16587).

Resulta interesante el comentar uno de los considerandos del
mencionado decreto ley donde se establece como propsito el fomento
del ahorro de los residentes extranjeros, marcando zanjada diferencia con
la primera fase, de clara tendencia izquierdista, del rgimen a cargo del
Gral. Juan Velasco Alvarado, y es que, durante esta segunda etapa, como
bien apunta castellares, se buscaba recuperar la confianza perdida de los
ahorristas extranjeros durante la fase velasquista.

El certificado bancario, es un ttulo valor de creacin en nuestro pas, que
respondi a la necesidad de recobrar la confianza perdida de los
ahorristas en el sistema bancario, al haberse dispuesto durante el
gobierno militar de los aos setenta el control estricto de los cambios y
prohibirse la tenencia de moneda extranjera por los particulares.

El certificado bancario en moneda extranjera est regulado en los
artculos 217 al 222 de la nueva ley de ttulos valores (Ley N 27287) y
el certificado bancario en moneda nacional por el artculo 223.
2

1.2. CONCEPTOS.
El Certificado Bancario se trata de un ttulo valor en moneda nacional o
extranjera que es emitido por las empresas bancarias. El mismo es al
portador, transferible y negociable tanto en el pas como en el extranjero.
Puede ser adquirido por personas naturales o jurdicas. En cuanto a los
saldos en Certificados Bancarios, sirven para expresar el dinero en
moneda nacional o extranjera y ahorrado en un plazo determinado y que
produce una rentabilidad a favor de la empresa.

2
Meseguer Gich, Diego, Manual de Ttulos Valores. Lima: Estudio Caballero Bustamante, 2007.

El certificado bancario es un ttulo valor que tiene por finalidad principal
permitir a las empresas del sistema financiero nacional obtener fuentes de
financiamiento, mediante la captacin de fondos pblicos.
3

Ejemplo.
Una persona natural o jurdica entrega un monto de dinero en
moneda nacional o extranjera, a una empresa del sistema
financiero, recibiendo a cambio de ello el ttulo valor llamado
certificado bancario.

Este ttulo valor puede ser al portador o a la orden, contiene una
obligacin de pago a cargo de la empresa (financiera) emisora, la misma
que ser exigible una vez transcurrido el plazo previsto en el certificado
bancario.
Estos ttulos valores solo pueden ser emitidos por empresas del sistema
financiero nacional debidamente autorizadas por la superintendencia
nacional de banca y seguros. Asimismo, se caracterizan por ser emitidos
contra la recepcin del importe que representa dicho documento
cambiario, por lo que es necesario que el recibo de dinero por parte de la
empresa (financiera).
Este ttulo valor no debe ser emitido contra crditos, por cuanto se
requiere previamente que la persona ingrese el dinero a la caja de la
empresa emisora por el monto que debe representar el ttulo valor.

1.3. CARACTERSTICAS.
Tiene por finalidad principal permitir a las empresas del sistema
financiero nacional obtener rpidamente fuentes de financiamiento,
mediante la captacin de fondos del pblico
Estos Ttulos Valores solamente pueden ser emitidos por las
empresas del sistema financiero nacional, debidamente autorizadas
para ello por la Superintendencia de Banca y Seguros

3
CANCHO LA, Antonio, El certificado de depsito y el bono de prenda, Coleccin de Estudios Jurdicos, Jus, Lima-
Per, 1999.
Cabe agregar que los Certificados Bancarios no se pueden emitir
contra crditos puesto que se requiere el ingreso a la caja de la
empresa emisor y de la suma que representa el ttulo valor.
Para que un banco emita estos Ttulos Valores, el nico facultado
para ello necesita, como ya se dijo, la autorizacin de la
Superintendencia de Banca y Seguros.
Una caracterstica fundamental de este documento es que es emitido
por el Banco contra entrega de dinero del cliente quien antes de la
expedicin del Certificado Bancario debe tener en su poder un recibo
del Banco. Todo lo hasta aqu dicho tiene su Base Legal en la Ley de
Ttulos y Valores (art. 217 y 218).
4

1.4. SUJETOS QUE INTERVINIENTES.
El emisor, que es la empresa del sistema financiero que, al recibir el
financiamiento, emite el, convirtindose en obligada principal al pago de
su importe en la fecha del vencimiento.
El beneficiario o tenedor, que es la persona que efecta el
financiamiento al emisor, encontrndose por ello legitimada para exigir a
la empresa emisora la entrega y posterior pago del ttulo valor.

Adicionalmente pueden participar:
1. El garante, o sea quin asegura el cumplimiento de la obligacin
contenida en el ttulo valor.
2. El endosante, vale decir, el tenedor que opta por transferir va endoso
el certificado bancario es decir el tenedor que opta por transferir va
endoso el certificado bancario
3. El endosatario, esto es, quien adquiere por endoso el ttulo valor

4
ULISES MONTOYA, Manfredi. Comentarios a la Ley de Ttulos Valores Ed. Grijley. Lima-Per. 2003.

1.5. REQUISITOS FORMALES ESENCIALES DEL CERTIFICADO
BANCARIO
El certificado bancario de contener:
1. La denominacin del certificado bancario y la indicacin de si se trata
de un ttulo valor expresado en moneda extranjera o moneda
nacional
2. Lugar y fecha emisin
3. Si los certificados bancarios han sido emitidos al portador, deber
indicarse tal condicin, es decir, que los pagos se realizaran a quin
detente el ttulo valor. En cambio, si los certificados bancarios han sido
emitidos a la orden, deber sealarse el nombre de la persona a cuya
orden se emiten.
4. La indicacin del importe que representan, el cual deber estar
expresado en moneda distinta a la nacional (dlares americanos y
alguna otra); y en nuevos soles, para el caso de certificados bancarios
en moneda nacional.
5. El plazo de vigencia del ttulo valor o su fecha de vencimiento, el cual
no podr ser mayor de un ao desde que haya sido emitido, as mismo
deber indicarse si dicho plazo es renovable o no.
6. Lugar del pago, es decir la ciudad, plaza o localidad donde se realizar
el pago. De no sealarse el lugar de pago, se entender que el
certificado bancario es pagadero en cualquier oficina de la empresa
emisora dentro del territorio nacional.
7. Las condiciones para su redencin anticipada, si fuera posible esta.
8. Nombre de la empresa emisora y la firma del representante. As
mismo, los certificados bancarios debern emitirse solamente en papel
de seguridad, conforme a lo establecido por la superintendencia de
banca y seguros y cada empresa emisora.
5

5
CANCHO LA, Antonio, El certificado de depsito y el bono de prenda, Coleccin de Estudios Jurdicos, Jus, Lima-
Per, 1999.

1.6. REQUISITOS PARA LA PERSONA NATURAL Y JURDICA.
PERSONA NATURAL
Presentar copia y original del documento de Identidad. En caso de
cuentas mancomunadas, el(los) mancomuno (s) debe(n) presentar los
mismos documentos que el titular. En caso de apoderados o menores de
edad, consultar.

PERSONA JURIDICA
Copia del documento de identidad de cada uno de los representantes
legales de tu empresa.
Acta de Directorio o Escritura Pblica debidamente inscrita en Registros
Pblicos donde se indique la modificacin solicitada, si se requiere
otorgar poderes a nuevos representantes.

MONTO MNIMO DE APERTURA:
- En dlares: US$ 1,000 -En soles: S/. 1,000

1.7. CLASES DE ENDOSO EN CERTIFICADO BANCARIO.
El Endoso es inseparable del ttulo bancario, en virtud de la cual el
acreedor cambiario pone a otro en su lugar, transfirindole el ttulo con
efectos limitados o ilimitados. La principal funcin del endoso es su
funcin legitimadora. Los elementos personales del endoso, el
endosante y el endosatario. Siendo el primero el que transmite el ttulo
y el segundo, la persona a quien el ttulo se transfiere.
6

ENDOSO EN PROPIEDAD
El endoso en propiedad complementado con la tradicin, transmite el
ttulo en forma absoluta; el tenedor endosatario adquiere la propiedad
del documento, y al adquirir tal propiedad adquiere tambin la
titularidad de todos los derechos inherentes al documento. El endoso

6
CASTAEDA, Jorge Eugenio, Del endoso cambiario y de la jurisprudencia peruana sobre derechos de cambio, Lima,
2000.
debe ser puro y simple. Toda condicin a la cual se subordine, se
tendr por no escrita. El endoso parcial es nulo.

ENDOSO EN PROCURACIN
El endoso que contenga las clusulas en procuracin al cobro o
equivalente, no transfiere la propiedad; pero da la facultad al
endosatario para presentar el documento a la aceptacin, para cobrarlo
judicial o extrajudicialmente, para endosarlo en procuracin y para
protestarlo en su caso.
El tenedor de un ttulo nominativo en que hubiere endosos, se
considerar propietario del ttulo, siempre que justifique su derecho
mediante una serie no interrumpida de aqullos.

ENDOSO EN GARANTA
El endoso con las clusulas `en garanta', `en prenda' u otra
equivalente, atribuye al endosatario todos los derechos y obligaciones
de un acreedor prendario respecto del ttulo endosado y los derechos
en l inherentes, comprendiendo las facultades del endoso en
procuracin.

1.8. BENEFICIOS DEL CERTIFICADO BANCARIO.
El certificado bancario puede ser negociado libremente y puede
ser utilizado como medio de pago en una transaccin comercial
de compra / venta, y se puede constituir como garanta para
solicitar y obtener crditos.
Los fondos obtienen una remuneracin mayor que una cuenta de
ahorros.
Tiene una tasa de inters fija hasta el vencimiento del plazo
elegido.
Adquiralo en cualquiera de nuestras tiendas, y al vencimiento o
cancelacin puede depositarlo en una cuenta corriente o de
ahorros.
7

7
Meseguer Gich, Diego, Manual Casos Prcticos e Ilustrado de La ley de Ttulos Valores Lima: Estudio Caballero
Bustamante, 2003.

1.9. VENTAJAS:
El certificado puede ser emitido al portador o a la orden y tiene muchas
ventajas:
Negociable en el Per y en el extranjero.
Utilzalo como medio de pago y ahorro.
Obtn tasas de inters preferentes, las cuales se aseguran hasta el
vencimiento del certificado.
Capitaliza intereses en el mismo certificado o depostalo en una
cuenta corriente, de ahorro o maestra, a su vencimiento o
cancelacin.
Facilidades crediticias al servir como garanta de crditos.

CAPTULO II.
CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA EXTRANJERA
Y NACIONAL

2.1. CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA EXTRANJERA

CONCEPTO.
El certificado bancario en moneda extranjera est regulado en los
artculos 217 al 222 de la nueva ley de ttulos valores (Ley N 27287).
Los certificados de depsito en moneda extranjera son ttulos que
contienen una promesa de pago de contenido crediticio, y deben cumplir
con las caractersticas que seala este artculo, tales como ser emitidos al
portador, o a la orden de determinada persona, por una empresa del
sistema financiero nacional; pueden ser a plazo determinado y no mayor
de un ao desde su fecha de emisin; y pueden ser negociados
libremente, mediante su simple entrega o, en su caso, mediante endoso,
sea en forma privada o a travs de los mecanismos centralizados de
negociacin. su transmisin se realiza con los efectos de la cesin de
crditos, pues tal como lo seala el artculo 222, estos ttulos no estn
sujetos a la responsabilidad solidaria de los ttulos valores, siendo la
empresa emisora y sus garantes los nicos obligados a su pago.
8

CARACTERSTICAS
Pueden ser adquiridas por personas naturales y jurdicas.
Son emitidos al portador o nominativos por un valor mnimo del US$
1,000.00 Un mil y 00/100 dlares americanos.
Puede elegir el plazo ms conveniente: desde 31 a 360 das.
No se aceptan entregas posteriores a la emisin para incrementar su
valor.
La capitalizacin de intereses es diaria y el pago es al vencimiento del
plazo.

8
Meseguer Gich, Diego, Manual de Ttulos Valores Lima: Estudio Caballero Bustamante, 2007.
La renovacin se efecta al vencimiento del plazo pactado.
Retiro parcial antes del vencimiento, dar origen a la cancelacin del
contrato.
Son negociables a simple endoso cuando son nominativos y a su sola
entrega cuando

estn al portador.

BENEFICIOS
Se Obtiene un pago mayor que una cuenta de ahorros. Los certificados
podrn ser utilizados como instrumentos de garanta para el otorgamiento
de crditos.
Medio de pago en el pas y el extranjero. Puedes ingresarlo y retirarlo de
custodia en cualquiera de nuestras agencias a nivel nacional.
Se adquiere en cualquiera de las oficinas y a su vencimiento o
cancelacin se puede depositar en una cuenta corriente o de ahorros.
Se puede utilizar como garanta de operaciones de crdito.

CONTENIDO
La denominacin de certificado bancario de moneda extranjera;
El lugar y fecha de su emisin;
En los ttulos emitidos al portador, la indicacin de que su pago se har
al portador. en aquellos emitidos a la orden, el nombre de la persona a
cuya orden se emite;
La indicacin de su importe, que deber estar expresado en moneda
distinta a la nacional
El plazo de su vigencia o fecha de su vencimiento, que no podr ser
mayor a 1 (un) ao, desde la fecha de su emisin; as como si es
renovable o no.
El lugar de pago
Las condiciones para su redencin anticipada, de haberlos; y
El nombre de la empresa emisora y la firma de su representante.

VENCIMIENTO
El vencimiento del certificado bancario de moneda extranjera debe
sealarse a fecha fija.
A falta de indicacin expresa del vencimiento, se entender que vence a
un ao, desde la fecha de su emisin.
Si no se seala que el plazo de vencimiento es renovable o no, se
entender que es renovable en forma indefinida y sucesiva, por el mismo
plazo originalmente sealado en el ttulo, con capitalizacin de sus
intereses, en su caso.
Cuando el certificado bancario de moneda extranjera seale que su plazo
no es renovable, generarn los intereses que se hubieren acordado, slo
hasta la fecha de su vencimiento.
9

El vencimiento es un hecho determinante en los ttulos valores, por ello la
ley, para no perder el carcter del ttulo, precisa que la nica de forma de
fijar el vencimiento es a fecha fija, pero que ante la omisin en la
indicacin expresa de esta condicin se presume que el ttulo vence en el
plazo de un ao desde la fecha de emisin. No se perjudica el ttulo, pero
en forma indirecta se est admitiendo ante el silencio, que el ttulo vence
a das giro. Se perjudica el ttulo si se indican dos fechas de vencimiento
distintas.

Cuando el certificado bancario seale que su plazo no es renovable,
generarn los intereses que se hubieren acordado, slo hasta la fecha de
su vencimiento. Si no se seala que el plazo de vencimiento es renovable,
se entender que es renovable en forma indefinida y sucesiva, por el
mismo plazo originalmente sealado en el ttulo, y se capitalizarn los
intereses a su vencimiento y se incorporarn en el ttulo renovado.
El tenedor del ttulo ejercer su derecho legtimo ha cobrado,
acreditndose como su titular con la cadena de endosos, o como portador
del mismo.
Nada perjudica que operen las renovaciones o prrrogas a partir de su
vencimiento, pudiendo aplicarse en todo caso la clusula de prrroga a
criterio del tenedor. Las renovaciones son indefinidas y sucesivas a

9
BEAUMONT CALLlRGOS, Ricardo y CASTELLARES AGUILAR, Rolando, Comentarios a la nueva Ley de Ttulos
Valores, Gaceta Jurdica, Lima, 2000.
voluntad del tenedor por el plazo de un ao, si no existe indicacin al
respecto, y as sucesivamente.

IMPORTE
Tratndose de certificados bancarios en moneda extranjera, el importe
que representa el ttulo valor no debe ser menor a mil dlares americanos
o su equivalente en otras monedas extranjeras. Para el caso de
certificados bancarios en moneda nacional, la suma consignada no
deber ser menor de mi) nuevos soles.
Por otro lado, el importe podr generar los intereses compensatorios
previstos en el certificado bancario desde la fecha de su emisin hasta
su vencimiento pudiendo ser a tasas fijas o variables.

2.2. CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA NACIONAL.

Concepto.
Bajo las mismas disposiciones que contiene el ttulo anterior, las
empresas del sistema financiero nacional autorizadas a captar fondos del
pblico, podrn emitir certificados bancarios de moneda nacional, siendo
de aplicacin las prescripciones sealadas para los certificados bancarios
de moneda extranjera en cuanto resulte pertinente, con la excepcin que
deben estar expresados y ser pagados en moneda nacional y su importe
no debe ser menor a un mil nuevos soles.

Caractersticas.
Este certificado ha sido creado por la actual ley de ttulos valores. El
mismo debe de reunir las caractersticas y contenido del certificado de
moneda extranjera. Las disposiciones aplicables a este ltimo le son
tambin aplicables. La diferencia se da en la moneda de la emisin que
debe ser nacional siendo su importe mnimo de mil nuevos soles.

2.3. TRANSFERENCIA DEL CERTIFICADO BANCARIO.
Si el certificado bancario es al portador su transferencia operar mediante
una simple entrega o tradicin. Pero si fuera a la orden, la transferencia
del certificado bancario se producir endoso. Sea en forma privada o a
travs de los mecanismos centralizados de negociacin (rueda de bolsa)

No obstante, los efectos de la transferencia de los certificados bancarios
sern similares a los de cesin de derechos, dado que por disposicin de
la ley la transferencia de estos documentos est exenta de la
responsabilidad solidaria que caracteriza al endoso de los ttulos valores.
Esto quiere decir que solo la empresa emisora y sus garantes sern los
nicos obligados al pago. No siendo los endosantes del ttulo valor. por lo
tanto, solo proceder la accin cambiara directa, ms no la de regreso

Es posible que el Certificado Bancario sea negociado libremente y
puede ser utilizado como medio de pago en una transaccin comercial de
compra / venta, y se puede constituir como garanta para solicitar y
obtener crditos. Adems, suele otorgarse una tasa de inters fija hasta
el vencimiento del plazo elegido.

La liquidacin de intereses se efecta al vencimiento y se paga mediante:
capitalizacin (si es renovado), abono en cuenta o Cheque de
Gerencia. Adems de todo esto los Certificados Bancarios pueden ser
utilizados para garantizar operaciones de crdito.

2.4. BENEFICIOS DEL CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA
EXTRANERA Y NACIONAL
Pago de tasas de inters y pactadas hasta el vencimiento.
Puede ser utilizado como medio de pago (es negociable en el pas y en
el extranjero). Puedes ingresarlo y retirarlo de custodia en cualquiera de
nuestras agencias a nivel nacional. Se brinda la posibilidad de capitalizar
intereses en el mismo certificado o derivarlos a otras cuentas al
vencimiento.
Adquirelo en cualquiera de nuestras oficinas, y al vencimiento o
cancelacin puedes depositarlo en una cuenta corriente o de ahorros.
Sirve como garanta de crditos.
Plazos desde 30, 60, 90, 180 y 360 das.

2.5. RENOVACIN DEL PLAZO DE VENCIMIENTO EN EL CERTIFICADO
BANCARIO DE MONEDA EXTRANJERA Y NACIONAL
El plazo de vencimiento de los Certificados Bancarios en moneda
nacional o extranjera puede ser renovado si as ha sido previsto en el
ttulo valor o, si no se hubiese sealado expresamente lo contrario. Esto
es, si no se efecta indicacin alguna, deber entenderse que el plazo es
renovable en forma indefinida y sucesiva. Por el mismo lapso sealado en
el Ttulo Valor, con la capitalizacin de sus intereses. Base Legal L.T.V.
art. 220

2.6. LOS CERTIFICADOS BANCARIOS EN EL SISTEMA FINANCIERO
PERUANO

A) LO QUE ATRAE A LOS CLIENTES
- El imn para adquirir este Certificado consiste en recordarle al cliente, la
tasa de inters preferencial, libertad de decisin en cuanto al monto y el
plazo (mximo un ao) y renta fija.

- Como es natural, se puede adquirir o comprar en cualquier oficina del
pas, el certificado tiene una fecha de vencimiento. El Banco cuida de
conservar para el cliente tasas de inters preferentes.

- Es libremente negociable y transferible. Esto quiere decir que si el
cliente necesita de liquidez puede hacer uso del certificado, teniendo una
cuenta a Plazo Fijo.

- Este Certificado sirve como garanta no solo en el Banco que lo emiti,
sino tambin en cualquier institucin financiera.

- El Banco emite este Ttulo Valor en dlares o en nuevos soles contra
entrega de dinero en efectivo por el interesado. Puede ser emitido al
portador y/o a la orden.
- Este documento puede ser emitido al portador o a la orden y tiene
muchas ventajas para el tenedor de ese Ttulo Valor.

- Puede uno negociar el Titulo Valor tanto en el Per como en el
extranjero, adems de poder ser utilizado como medio de pago y ahorro.
Si uno quiere un crdito, el Certificado es una excelente garanta para
obtener facilidades crediticias.

B) LO QUE DESALIENTA A LOS CLIENTES
- Si bien es cierto que no paga impuesto a la Renta, el cliente debe estar
informado que le van a cobrar otro tipo de impuesto (ITF) por la emisin
del Certificado. Solo cuando se produce la redencin del ttulo, el
impuesto no se cobra.

- El Banco no paga intereses si el cliente cancela estos Certificados antes
de los 30 das despus de haber sido emitidos. Despus de los 30 das, el
Banco paga la tasa de ahorros ms baja en el momento de la
cancelacin.

- Quien quiera adquirir un Certificado, debe gozar de excelente historial
crediticio en todo el sistema financiero. As, si el interesado no tiene
problemas de pago con ningn banco, puede tambin en algunos bancos
hacer que le emitan un Certificado con un monto mnimo de $ 5000,
presentando su DNI y una copia del mismo.

- Ningn cliente debe tomar una decisin sin antes estar bien informado
acerca de las tasas y las tarifas.

- Entregar informacin al cliente es una obligacin del Banco de
conformidad con la Ley No 28587 y el Reglamento de Transparencia de
Informacin y Disposiciones Aplicables a la Contratacin con Usuarios del
Sistema Financiero, aprobado mediante Resolucin SBS No 1765-2005

- Algunos Bancos, como el BCP, solo ofrecen este Ttulo Valor
innominado o Al Portador, en Moneda Extranjera. Bancos, como
Interbank, lo emiten tanto en Moneda Nacional como Extranjera.

- Algunos Bancos publican en su pgina Web institucional, un Tarifario-
Producto haciendo solo aparecer el concepto (Certificado Bancario), pero
no mencionan la tasa mnima ni mxima. En el recuadro observaciones,
solo ponen Capitalizacin, abono e intereses al finalizar el plazo. Y en
letra chiquita hacen notar: La empresa tiene la obligacin de difundir la
informacin, tal como apreciamos en el recuadro.

- Cabe sealar que los intereses se capitalizan en el mismo Certificado o
cuando uno lo deposita en una Cuenta Corriente o de Ahorro, siempre a
su vencimiento o cancelacin.

- Cuando los Certificados en encuentran en custodia en el Banco, estos
se renuevan automticamente a su vencimiento. Si se renuevan
mantienen el plazo original, pero lo que cambia es la tasa vigente a la
fecha de renovacin.

- Sin embargo, el Banco pone condiciones cuando el cliente redime un
Certificado, aun teniendo esto condicin de renovacin automtica de
manera anticipada.

- Puede que el cliente no quiera renovar el Certificado; entonces se pagan
los intereses hasta la fecha de su vencimiento.

- Si el cliente tiene los Certificados, es decir, estn en su poder, tiene que
l mismo hacer la renovacin, cuidando de cancelar el Certificado vencido
y abriendo uno nuevo.

- Dichos Certificados pueden ser emitidos a 30, 60, 90, 180 y 360 das.
Los intereses se respetan tal como fueron pactados hasta el vencimiento
del depsito.


CONCLUSIONES

De la presente investigacin se desprenden una serie de conclusiones
relevantes para entender de qu se trata el Certificado Bancario.

Los Certificados Bancarios pueden ser utilizados para garantizar
operaciones de crdito.

Los Certificados Bancarios pueden ser negociados libremente y pueden
ser utilizados como medio de pago en una transaccin comercial de
compra/venta, y se puede constituir como garanta para solicitar y
obtener crditos.

Son Ttulos Valores en moneda nacional o extranjera emitidos por las
Empresas Bancarias. Los mismos son al portador, transferible y
negociable tanto en el pas como en el extranjero. Puede ser adquirido
por personas naturales o jurdicas.

Los saldos en Certificados Bancarios, expresan dinero en moneda
nacional o extranjera ahorrado en un plazo determinado y que produce
una rentabilidad a favor de la Empresa.

Los Certificados Bancarios deber estar dentro del Rubro Caja y
Bancos, porque representa disponibilidad, ya que dichos Certificados,
son casi dinero en efectivo de la Empresa.

El Certificado Bancario es un ttulo valor emitido al portador, en dlares y
en soles, por un depsito a un determinado plazo.

Puede ser adquirido por personas naturales o jurdicas, residentes o no
residentes en el pas, de forma individual o mancomunada.


REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS

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