Cargaplus

Zapdos Energy




2014

Evaluacin de Proyectos EDP7201-003D
Profesora: Loreto T. Lpez M.
Integrantes:
Jonathan Aceituno
Eric Fiegehen
Cristin Reyes


2
ndice
INTRODUCCIN ....................................................................................................................................... 4
OBJETIVOS ............................................................................................................................................... 4
OBJETIVO GENERAL ...................................................................................................................................... 4
OBJETIVOS ESPECFICOS ........................................................................................................................................ 4
DEFINICIN DEL PROYECTO ............................................................................................................... 4
DESCRIPCIN DEL PROYECTO ................................................................................................................................. 4
JUSTIFICACIN DEL ORIGEN DE LA IDEA .................................................................................................................... 5
ESTUDIO DE MERCADO......................................................................................................................... 5
DEFINICIN DEL PRODUCTO O SERVICIO ................................................................................................................... 5
MERCADO OBJETIVO ........................................................................................................................................... 6
ANLISIS HISTRICO DE LA DEMANDA. ..................................................................................................................... 6
PROYECCIN DE LA DEMANDA ............................................................................................................................... 6
ANLISIS DE LA OFERTA. ....................................................................................................................................... 7
ANLISIS COMERCIAL (MIX DE MARKETING) ................................................................................................. 7
Precio: ....................................................................................................................................................... 7
Producto: .................................................................................................................................................. 8
Plaza: ........................................................................................................................................................ 8
Promocin: ............................................................................................................................................... 8
ESTUDIO TCNICO ................................................................................................................................. 9
DEFINICIN DEL TAMAO DEL PROYECTO ..................................................................................................... 9
DEFINICIN DEL TAMAO DEL PROYECTO ..................................................................................................... 9
DEFINICIN DE LA LOCALIZACIN .................................................................................................................. 9
DESCRIPCIN EQUIPAMIENTO Y PROCESO TECNOLGICO ............................................................................................. 9
PROCESO TECNOLGICO ..................................................................................................................................... 10
ESTUDIO LEGAL .................................................................................................................................... 10
DEFINICIN DE LA ESTRUCTURA JURDICA DE LA EMPRESA, RAZN SOCIAL ..................................................................... 10
DEFINICIN DEL GIRO ......................................................................................................................................... 11
Razn Social .......................................................................................................................................... 11
Determinacin de impuestos e impuestos especficos ................................................................... 11
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL .................................................................................................... 12
DEFINICIN DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA .............................................................................. 12
ORGANIGRAMA ................................................................................................................................................ 12
DEFINICIN DE CARGOS ..................................................................................................................................... 12
DEFINICIN DE LOS CONTRATOS DE TRABAJO ............................................................................................ 14
Duracin ................................................................................................................................................. 14
Sueldo ..................................................................................................................................................... 14
Jornada de trabajo ................................................................................................................................ 15
BALANCES ............................................................................................................................................. 15
VALORACIN DE LAS INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURA ........................................................................ 15
BALANCE DE INVERSIONES EN EQUIPAMIENTO ............................................................................................ 15
BALANCE DE INVERSIONES EN EQUIPAMIENTO ............................................................................................ 16


3
BALANCE DE INVERSIONES EN EQUIPAMIENTO ............................................................................................ 16
CALENDARIO DE REINVERSIONES........................................................................................................................... 17
BALANCE DE PERSONAL .............................................................................................................................. 18
BALANCE POR VENTA DE EQUIPOS DE REEMPLAZO .................................................................................................... 19
ANLISIS DE LOS COSTOS Y FIJACIN DE PRECIO .................................................................... 20
COSTOS FIJOS ................................................................................................................................................... 20
COSTOS VARIABLES DE PRODUCCIN ........................................................................................................ 20
COSTO UNITARIO TOTAL ............................................................................................................................. 21
FIJACIN ...................................................................................................................................................... 21
PUNTO DE EQUILIBRIO ................................................................................................................................. 21




4
Introduccin

Las nuevas tecnologas son lo ms requerido por la sociedad de hoy en da.
Nuevos dispositivos mviles salen al mercado da a da pero surge una
problemtica, la energa que requieren para su funcionamiento. Normalmente los
dispositivos mviles de ltima generacin, tambin conocidos como smartphones,
consumen una gran cantidad de energa para poder realizar las funciones con las
que cuentan y el rendimiento de las bateras no es lo suficiente para que alcance a
durar un da sin recargarse como si ocurra con los antiguos celulares. Es por ello
que se buscar encontrar una solucin a este problema que pueda ser accesible y
con un diseo, til, portable y fcil de utilizar.
Objetivos
Objetivo General
Brindar una solucin econmica, ecolgica y autosustentable de energa a las
personas que necesiten recargar sus SMARTPHONES en las ms variadas
situaciones donde no puedan obtener energa desde la red elctrica del pas, en
caso de catstrofes, apagones o porque se encuentran lejos de una alternativa de
enchufar su telfono (estar de campamento)
Objetivos especficos
Desarrollar un equipo de fcil transporte, que permita tener autonoma de la red
elctrica en caso de emergencias, situaciones puntuales, consistente en un
cargador universal de generacin mecnica autnomo de electricidad, basado en
el principio del dnamo, el cual mediante un enchufe tipo USB (Universal Serial
Bus) permitir conectar cualquier tipo de dispositivo que cuente con una conexin
de ese tipo.
Definicin del proyecto
Descripcin del proyecto
El proyecto se encuentra enfocado en lograr crear una propuesta empresarial, con
todos los detalles que a esta equivalen. Todo esto para poder evaluar la viabilidad
del proyecto. Definiendo la inversin, los egresos, las ganancias y las posibles


5
prdidas. Tambin destacando cada detalle sobre los materiales que se debieran
ocupar en la empresa, para poder obtener un mximo nivel de produccin, se
buscan y ofrecen alternativas, para poder obtener siempre un mximo de
ganancias. Se evoca la cantidad de empleados, equipos e insumos suficientes
para obtener el rendimiento correcto
Justificacin del origen de la idea
Basado en la escasez energtica producto de un largo perodo de sequas
y lo poco ecolgico que es la generacin mediante termoelctricas a carbn, que
ha generado el rechazo a su uso y consecuente disminucin de proyectos
basados en ese tipo de generacin de energas, lo que ha hecho que disminuya
en forma ostensible la generacin energtica generando un grave problema de
reservas energticas a nivel pas.
Es en esta coyuntura que se agrega el hecho de que los celulares de ltima
generacin denominados SMARTPHONES, para ser capaces de utilizar algunas
de las variadas caractersticas tcnicas con las cuales han sido diseados,
requieren de un alto consumo de energa lo que ha desembocado en que requiere
que se recarguen sus bateras a veces ms de dos veces durante el da, siendo tal
vez la mayor limitante de esta tecnologa.
Es bajo esta situacin que se pretende introducir al mercado el producto
CARGA PLUS de ZAPDOS ENERGY, que consiste en un cargador universal de
generacin mecnica autnomo de electricidad, basado en el principio del dnamo,
el cual mediante un enchufe tipo USB (Universal Serial Bus) permitir conectar
cualquier tipo de dispositivo que cuente con una conexin de ese tipo.
Estudio de Mercado
Definicin del producto o servicio
El producto a ofrecer se define como un cargador universal para
dispositivos mviles de generacin mecnica de electricidad, autosustentable,
autnomo, y fcil de utilizar.


6
Mercado Objetivo
El mercado objetivo al que se pretende llegar fue definido como hombres y
mujeres entre 15 y ms aos de edad, sin distincin socioeconmica, que puedan
costear el producto.
Anlisis histrico de la demanda.
No existe un registro de cmo es el comportamiento histrico la demanda
del producto, ya que es un producto nuevo, pero si se toma como base la cantidad
de telfonos celulares en Chile, 24,4 millones de celulares activos
1
, se puede
inferir que el mercado es lo suficientemente grande y atractivo en nmeros para
introducir el producto.
Proyeccin de la demanda
Basado en el crecimiento sostenido del mercado de los celulares del tipo
SMARTPHONES en Chile, y que en general el mercado de los celulares cuenta
con una penetracin de mercado del140%, es decir de cada cien chilenos hay 140
telfonos celulares
2
, y que en el segmento de los SMATPHONES tiene una tasa
de crecimiento
3
anual que en 2013 fue de 96% respecto de lo que se
comercializaba en 2012, se puede inferir un crecimiento sostenido de la demanda,
ya que no se visualiza que haya un descenso en las ventas a corto plazo, y
sabiendo que en el mercado un 50% de la cantidad de celulares existentes en el
pas corresponde al tipo SMARTPHONE se obtiene una demanda de
aproximadamente 12,2 millones de unidades vendidas por ao y que slo por
concepto de crecimiento vegetativo de la poblacin debiese aumentar en un 2%
anual, es decir un aumento en el primer ao de 24.400 unidades demandadas, tan
slo por ese concepto. La empresa planea acotar como su mercado objetivo al
4% de esos 12,2 millones es decir 488.00 unidades, lo que se corregir ao a ao
segn el crecimiento vegetativo.
Pero para efectos de este estudio, se asumir un crecimiento de la demanda por
SMARTPHONES de un 10% hasta el ao 5 y de ah en adelante se asumir un
crecimiento de un 5%, considerando el ciclo de vida del producto que debe tender
a la madurez y crecimiento vegetativo de 2%.

1
http://www.cnnchile.com/noticia/2013/09/16/chile-tiene-244-millones-de-telefonos-celulares-activos
2
Opus cit.
3
http://www.economiaynegocios.cl/noticias/noticias.asp?id=117073


7

Anlisis Grfico de la demanda Proyectada


Anlisis de la oferta.
Dado que el producto a evaluar es una novedad en el mercado (no existe
competencia con un producto de similares caractersticas) se analizarn productos
similares, a saber, cargadores solares, bateras externas recargables va USB.
En el caso de los paneles solares ha experimentado un avance tcnico importante;
han reducido su tamao (se pueden encontrar adosadas en mochilas), su costo ha
disminuido considerablemente pero, sigue dependiendo de la energa solar para
ser cargado, lo cual lo hace poco confiable en climas donde llueve mucho, hay
mucha nubosidad (sur de chile) o cuando se necesite cargar de noche. En este
caso la competencia sera la empresa fabricante de mochilas HEAD modelo
Freestyle Ecosolar, de la que se vendan aproximadamente 3500 unidades al ao,
pero que ahora no aparece en la coleccin 2014.
En el caso de las bateras recargables va USB, son producto que responde
a la misma necesidad que pretende cubrir el producto en evaluacin, pero con la
diferencia que depende de tener al alcance del usuario una conexin USB
energizada en la cual poder conectarse para proceder a la recarga.

Anlisis Comercial (Mix de Marketing)
Precio:
ZAPDOS ENERGY utilizar una estrategia de liderazgo en costos, la cual
consiste en disminuir los gastos empresariales, disminuir los gastos en la
0
200,000
400,000
600,000
800,000
1,000,000
1,200,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
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,
0
0
0

5
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,
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2
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5
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3

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,
0
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9
,
7
7
8

Demanda Proyectada
Aos
Unidades


8
produccin y en distribucin y publicidad. La empresa ofrecer descuentos a los
compradores mayorista, y diversos tipos de descuentos y ofertas para todos los
clientes naturales. En un inicio, se darn cupones de descuentos y las primera
ventas sern despachas a domicilio absolutamente gratis. A medida que el
negocio prospere, se ofrecern ms y mayores descuentos y posibilidades de
compra.
Producto:
El nombre del producto a evaluar, es cargaplus, de la empresa ZAPDOS
ENERGY, EL producto es un cargador universal, de dispositivos mviles, que
tambin contar con una linterna interna, su estilo es pequeo, compacto y de fcil
uso, cuenta con un sistema de produccin altamente competente, cumple con
todas las seguridades requeridas por el organismo certificador internacional
competente. Por otro lado, el producto, cuanta con un servicio de garanta,
cambios inmediatos por otros productos y/o reparaciones. Para aportar y generar
conciencia en la sociedad y cultura, el envoltorio del dispositivo, ser hecho con
cartn reciclado.
Plaza:
Los canales de distribucin, que ofrecer la empresa, ser de una
abundante cobertura en las diversas redes sociales, al menos un punto de venta
fsico y contacto directo o por telfono. El medio de distribucin con el que la
empresa contar, es de entrega inmediata en un lugar en comn acordado con el
cliente, el despacho a domicilio en un perodo mximo de 3 das si el comprador
est dentro de la regin metropolitana, quinta o sexta regin y un plazo mximo de
10 das para el resto de las regiones del pas, o el retiro en la ubicacin de nuestro
punto de ventas.
Promocin:
Este aspecto la empresa, lo proyecta principalmente enfocada en mostrar
los mltiples beneficios con los que contar, esto se realizar en base a la
creacin de diversos videos y su posterior difusin por todas las rede sociales
disponibles, se har entrega de volantes fuera de las estacin de metro ms
concurridas. Tambin se plantea hacer entrega de descuentos y cupones para
aumentar las ventas, mostrar el apoyo de la empresa en el cuidado y mantencin


9
del medio ambiente, apoyando eventos multitudinarios, como por ejemplo el da de
la tierra y otros.
Estudio Tcnico
Definicin del tamao del proyecto

Definicin del tamao del proyecto
Como se aprecia en la imagen anterior, un esquema bsico del galpn, el cual
tiene una rea de 400 m
2
, y este se divide en 8 salas y/o departamentos, los
cuales equivalen a, Bodega, que representa el porcentaje mayor del espacio,
llegando a aproximadamente un 30% del espacio total, debido a los materiales
(materia prima) y el producto ya terminado. Luego se aprecia el departamento de
produccin, con un 20% del espacio total. Este departamento se encargara del
tema de produccin, testeo y servicio postventa. Junto a estos dos lugares,
proseguimos con 3 departamentos que ocuparan un 10% cada uno, a saber, los
departamentos de recursos humanos, comercializacin y ventas y finanzas, con
un 5% se encuentra la oficina del gerente general y con otro 5% la sala de
reuniones en la cual se desean proponer los diversos objetivos de la empresa. Por
ultimo con un 3,5% se encuentra el secretara. (En la imagen, no se detalla un
espacio dedicado a la venta, puesto que el servicio principal de nuestras ventas,
sern por internet, telfonos, redes sociales, entre otros. Al producir nuestras
ventas de este tipo, el despacho y/o entrega, se realizara en un lugar a
conveniencia con el cliente. Tambin, se realizarn ventas a nuestros socios, y
estos mismos despacharan o se les entregara el producto.)
Definicin de la localizacin
La localizacin del domicilio legal se encuentra en la comuna de Lo Espejo,
localizacin que nos permite acceder fcilmente a autopista, que permitir una
fcil distribucin y entrega de los productos.
Descripcin equipamiento y proceso tecnolgico
El equipamiento que utilizara la empresa, ser equipamiento bsico y de poco
costo. El equipamiento principal ser un cautn, que cuente con sus agregados
(Soldadura, extractor de soldadura, apoya cautn y lmpara). Otro equipamiento
necesario, ser el multmetro, los computadores personales y la impresora.


10
Proceso Tecnolgico

Estudio Legal
Definicin de la estructura jurdica de la empresa, razn social
Al cliente ZAPDOS ENERGY se recomienda se constituya como una sociedad de
responsabilidad limitada
4
. Siendo la principal ventaja de este tipo de sociedad, que
en caso de deuda la responsabilidad de cada socio se limita al monto aportado a
la sociedad, por lo tanto, segn el Cdigo de Comercio establece en su artculo
352, debe incluir:
1. Los nombres, apellidos y domicilios de los socios
2. La razn o firma social
3. Los socios encargados de la administracin y del uso de la razn social
4. El capital que introduce cada uno de los socios, sea que consista en dinero,
en crditos o en cualquiera otra clase de bienes; el valor que se asigne a
los aportes que consistan en muebles o en inmuebles; y la forma en que
deba hacerse el justiprecio de los mismos aportes en caso que no se les
haya asignado valor alguno
5. Las negociaciones sobre que deba versar el giro de la sociedad.
6. La parte de beneficios o prdidas que se asigne a cada socio capitalista o
industrial.
7. La poca en que la sociedad debe principiar y disolverse

4
http://www.leychile.cl/Navegar?idNorma=24349


11
8. La cantidad que puede tomar anualmente cada socio para sus gastos
particulares.
9. La forma en que ha de verificarse la liquidacin y divisin del haber social.
10. Si las diferencias que les ocurran durante la sociedad debern ser o no
sometidas a la resolucin de arbitradores, y en el primer caso, la forma en
que deba hacerse el nombramiento.
11. El domicilio de la sociedad.
12. Los dems pactos que acordaren los socios.
Definicin del giro
Razn Social
ZAPDOS ENERGY LIMITADA.
Determinacin de impuestos e impuestos especficos
La empresa estar afecta al impuesto de primera categora, es decir un 20% sobre
las utilidades.
El Impuesto de Primera Categora
5
, grava las utilidades tributarias de los negocios,
dejando afectas las rentas provenientes del capital y de las empresas comerciales,
industriales, mineras y otras.
Este impuesto se determina sobre la base de las utilidades lquidas obtenidas por
la empresa, vale decir, sobre los ingresos devengados o percibidos menos los
gastos, y se declara anualmente en abril de cada ao por todas aquellas rentas
devengadas o percibidas en el ao calendario anterior.
El Impuesto de Primera Categora pagado por la empresa se rebaja como crdito,
de acuerdo con el mecanismo establecido para la confeccin del Fondo de
Utilidades Tributables, de los Impuestos Global Complementario o Adicional que
afecten a los dueos, socios o accionistas de las empresas o sociedades por las
utilidades retiradas (en dinero o especies) o por los dividendos distribuidos
ZAPDOS ENERGY LTDA. no presenta impuestos especficos, ya que no tiene
relacin con comercializacin ni de cigarros ni de combustibles (ambos afectos a
los antes mencionados impuestos).

5
http://www.sii.cl/portales/inversionistas/imp_chile/impuesto_primera.htm


12

Estructura Organizacional
Definicin de la estructura organizacional de la empresa
La empresa se organizar en base a cuatro Gerencias de rea, a saber,
Produccin, Finanzas, Comercializacin, Recursos Humanos, gerencias que
dependern administrativamente y operacionalmente de un gerente general.
Organigrama

Definicin de Cargos
Gerente General
6

Planear, proponer, aprobar, dirigir, coordinar y controlar las actividades
administrativas, comerciales, operativas y financieras de la Empresa, as como
resolver los asuntos que requieran su intervencin de acuerdo con las facultades
delegadas por el Directorio.
Secretaria de Gerencia General
Apoyar constantemente en todas las actividades propias del trabajo secretarial,
tales como redactar, recibir, clasificar, registrar y distribuir la documentacin, as
como llevar la agenda de actividades de la Gerencia General.

Gerente de Produccin
7


6
http://www.serpost.com.pe/Website/transparencia2009/Documentacion_Transparencia/Docs_2010/Datos
_Generales/Procedimientos/gerencia%20general.pdf
7
http://www.oficinaempleo.com/content/puestos/director-de-produccion.html


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Elaborar y dirigir los planes de produccin, la poltica de compras y logstica de
materias primas.
Cooperar con el rea Comercial para adaptar la produccin a las necesidades del
cliente.

Gerente de Finanzas
Gestionar y supervisar los recursos econmicos y financieros de la compaa para
poder trabajar con las mejores condiciones de coste, liquidez, rentabilidad y
seguridad.
Desarrollar y supervisar los procedimientos operativos y administrativos.
Gerente Comercial
Planificar y dirigir la poltica de promocin, venta y distribucin de productos o
servicios de la compaa.
Investigar el mercado, previendo la evolucin del mismo y anticipando las medidas
necesarias para adaptarse a las nuevas inclinaciones o tendencias.
Dirigir las actividades de la red comercial existente, formando al equipo de ventas
y motivndolo.
Gerente Recursos Humanos
Elaborar e implantar la poltica de personal, para conseguir que el equipo humano
de la empresa sea el adecuado y se sienta motivado y comprometido con los
objetivos corporativos, que est profesionalizado y sea capaz de contribuir tanto
individualmente como en equipo a los resultados generales de la organizacin.
Armadores
Dependen directamente del Gerente de operaciones y son los encargados de
montar los cargadores, informan a bodega en caso de necesitar ms materias
primas e insumos.




14
Servicio Tcnico
Encargados de recepcionar los productos que lleguen en garanta para su
evaluacin y reparacin. Son los encargados de avisar a Gerencia de Produccin,
Contabilidad en caso de que se decida reemplazar un producto por garanta.
Bodega
Encargado de mantener al da los inventarios y avisar al gerente de produccin
sobre el estado de los mismos en forma peridica.
Contabilidad
Maneja el valor de los inventarios fsicos de la empresa, debe mantener constante
comunicacin con Produccin para ver el estado contable de los inventarios y su
valorizacin.
Publicidad
Encargados de las actividades publicitarias y de promocin de la empresa.
Ventas
Encargados de realizar y revisar las ventas que se realicen via web, coordinar las
entregas a minoristas y mayoristas, realizar seguimiento a los envos, tambin
estarn encargados de post venta y fidelizacin del cliente.
Definicin de los contratos de trabajo
Los contratos tienen las siguientes especificaciones:
Duracin
En un principio la duracin de los contratos de los trabajadores ser de un mes,
cumplido este tiempo y segn el desempeo del trabajador ser prolongado a
contrato indefinido.
En el caso de los gerentes y la secretaria son contratos de tipo indefinido, ya que
son posiciones de alta confianza y complejidad.
Sueldo
Los sueldos correspondern en su mayora a un sueldo tipo fijo tanto para las
reas gerenciales, produccin, comercial, finanzas y de RR. HH. Para el rea de


15
pre-venta ser un sueldo mixto, ya que tendrn uno fijo y luego comisiones por
ventas.
Jornada de trabajo
La jornada laboral ser de lunes a viernes de 8.30 a 17.30 con una hora de
colacin.
Balances
Valoracin de las inversiones en infraestructura
Obras fsicas unidad medida cantidad costo unitario costo mensual Costo anual
Galpn mt2 400 4.500 1.800.000 21.600.000


total obras fsicas

1.800.000 21.600.000
Balance de inversiones en equipamiento
Mquina /mueble /equipamiento Cantidad Costo Unitario Costo Total
Escritorios 15 45.000 675.000
Sillas 25 25.000 625.000
Mesn de trabajo 4 30.000 120.000
Lmparas 10 1.990 19.900
Cautines 8 1.990 15.920
Apoya Cautn 8 1.990 15.920
Desatornillador 10 1.990 19.900
Alicate 10 2.990 29.900
Multmetro 4 4.990 19.960
Extractor Soldadura 6 1.990 11.940
PC 15 110.000 1.650.000
Impresora 2 25.000 50.000
Yegua Carga 1 45.000 45.000
Total Inversin 3.298.440


Balance de inversiones en equipamiento
Mquina /mueble /equipamiento Cantidad Costo Unitario Costo Total
Escritorios 15 45.000 675.000
Sillas 25 25.000 625.000
Mesn de trabajo 4 30.000 120.000
Lmparas 10 1.990 19.900
Cautines 8 1.990 15.920
Apoya Cautn 8 1.990 15.920
Desatornillador 10 1.990 19.900
Alicate 10 2.990 29.900
Multmetro 4 4.990 19.960
Extractor Soldadura 6 1.990 11.940
PC 15 110.000 1.650.000
Impresora 2 25.000 50.000
Yegua Carga 1 45.000 45.000
Total Inversin 3.298.440
Balance de inversiones en equipamiento
Mquina /mueble /equipamiento Cantidad Costo Unitario Costo Total
Escritorios 15 45.000 675.000
Sillas 25 25.000 625.000
Mesn de trabajo 4 30.000 120.000
Lmparas 10 1.990 19.900
Cautines 8 1.990 15.920
Apoya Cautn 8 1.990 15.920
Desatornillador 10 1.990 19.900
Alicate 10 2.990 29.900
Multmetro 4 4.990 19.960

17
Extractor Soldadura 6 1.990 11.940
PC 15 110.000 1.650.000
Impresora 2 25.000 50.000
Yegua Carga 1 45.000 45.000
Total Inversin 3.298.440
Calendario de reinversiones
Mquina /mueble /equipamiento 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Escritorios 45.000
Sillas 25.000
Mesn de trabajo 30.000
Lmparas 1.990
Cautines 15.920 15.920 15.920
Apoya Cautn 15.920 15.920 15.920
Desatornillador 19.900 19.900 19.900
Alicate 29.900 29.900 29.900
Multmetro 19.960 19.960 19.960
Extractor Soldadura 11.940 11.940 11.940
PC 1.650.000
Impresora 50.000
Yegua Carga 45.000 45.000 45.000
Total Reinversin 0 0 158.540 0 0 1.858.540 101.990 0 158.540 0





18
Balance de Personal
Cargo N de puestos remuneracin unitaria Mensual remuneracin total anual
Gerente General 1 1.500.000 18.000.000
Gerente de rea 4 4.000.000 48.000.000
Secretaria Ejecutiva 1 500.000 6.000.000
Armador 4 250.000 3.000.000
Servicio Tcnico 2 250.000 3.000.000
Bodeguero 2 250.000 3.000.000
Contador 1 400.000 4.800.000
Publicidad 2 400.000 4.800.000
Ventas 4 400.000 4.800.000
Bienestar 1 400.000 4.800.000
Remuneracin 1 400.000 4.800.000
Total remuneraciones 8.750.000 105.000.000









19
Balance por venta de equipos de reemplazo
Mquina /mueble /equipamiento 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Escritorios
Sillas




Mesn de trabajo
Lmparas
Cautines 4776 4776 4776
Apoya Cautn 4776 4776 4776
Desatornillador 3184 3184 3184
Alicate 5980 5980 5980
Multmetro 5.988 5.988 5.988
Extractor Soldadura 1.194 1.194 1.194
PC 330.000 330.000
Impresora 15.000 15.000
Yegua Carga 11.250 11.250 11.250
Total Ingreso por Venta 0 0 0 37.148 0 0 382.148 0 0 382.148


Anlisis de los costos y Fijacin de precio
Costos Fijos
Costos Fijos Cantidad Costo Total
Gerente General 1 1500000 1500000
Gerente Produccin 1 1000000 1000000
Gerente Finanzas 1 1000000 1000000
Gerente Comercializacin 1 1000000 1000000
Encargado RRHH 1 1000000 1000000
Armador 4 250000 1000000
Servicio Tcnico 2 250000 500000
Bodeguero 2 250000 500000
Contador 1 400000 400000
Publicidad 2 400000 800000
Ventas 4 400000 1600000
Bienestar 1 400000 400000
Remuneracin 1 400000 400000
Secretaria Ejecutiva 1 400000 400000
Galpn 400M 4500 M 1800000
Agua 25000 25000
Luz 40000 40000
Internet + Telefona 30000 30000
Total 13395000
Costos variables de Produccin
Produccin Insumo Cantidad Valor Unitario
Valor
TOTAL
Soldadura 8 6950 55600
LED 300 90 27000
USB HEMBRA 2000 115 230000
Cable 10 Metros 200 2000

Resistencia 110
Ohm
100 10 1000

Resistencia 220
Ohm
100 10 1000
Manivela 5000 250 1250000
Interruptor 3 fases 300 200 60000





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Costo Unitario Total
Material Cantidad Costo
Soldadura 0,1 gramos 3
LED 1 90
USB Hembra 1 115
Cable timbre 2 centmetros 4
Resistencia 1 10
Manivela 1 250
Interruptor 1 200

TOTAL 672

Comercializacin
%
Ventas
proyectadas
Total Ventas Comision
Ventas
Comision
por
vendedor cu C
Comisin por ventas 5
195.299
1.074.144.500
53707225 13426806 68,8

Fijacin
Se fija un precio en base a la estrategia de costos + margen deseado de $5.500,
bajo esta situacin se determinan la cantidad de equilibrio de nuestra empresa
Punto de equilibrio
Para llegar al equilibrio ocuparemos la siguiente formula:
Q = CF/($-CvU)
Donde CF = 13395000
$ = 5500
CvU = 741
Al hacer la operacin, da el valor de cantidad de equilibrio que es de 2815
cargadores que deben de ser vendidos al mes para llegar al equilibrio y cubrir los
costos totales.