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Unidades organizativas y parametrizaciones bsicas
Definicin
Elementos de la estructura lgica del Sistema SAP, importantes para la Gestin financiera.
Se usan las unidades organizativas para estructurar funciones empresariales y para elaborar informes. Las unidades
organizativas de Gestin financiera se utilizan con fines de gestin de informes externos, es decir, satisfacen las
necesidades a las que su empresa est sujeta por parte de grupos externos, por ejemplo, normativas legales. Por ejemplo,
los balances se crean en funcin de las unidades organizativas de Gestin financiera.
Las parametrizaciones bsicas de Gestin financiera son las parametrizaciones del Customizing que se tienen que
seleccionar para poder realizar procesos en Gestin financiera.

Utilizacin
La estructura organizativa especfica de la empresa en el Sistema SAP se crea definiendo las unidades organizativas y
haciendo las parametrizaciones bsicas. Definir las unidades organizativas para la Gestin financiera es obligatorio, es
decir, tiene que definir estas unidades para poder implementar el componente Gestin financiera.



Integracin
En el Sistema SAP, se definen las unidades organizativas relevantes para cada componente que est implementando. Por
ejemplo, Comercial definir las organizaciones de ventas, los canales de distribucin y los sectores (grupos de productos).
Del mismo modo, para Compras, se definirn las organizaciones de compras, los niveles de evaluacin, los centros y los
almacenes. Las unidades organizativas son independientes entre s en esta etapa.
Componentes y unidades organizativas



Para transferir datos entre los componentes individuales, es preciso asignar las unidades organizativas. Ser necesario
hacer estas asignaciones slo una vez en el sistema. Cuando se introduzcan datos posteriormente, se trasladarn
automticamente.



http://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/e5/0779ee4acd11d182b90000e829fbfe/content.htm?frameset
=/es/e5/077a3c4acd11d182b90000e829fbfe/frameset.htm

Mandante
Definicin
Unidad autocontenida dentro del Sistema SAP desde un punto de vista tcnico, organizativo y comercial. Los mandantes
tienen sus propios registros maestros y su propio conjunto de tablas.
La definicin de la unidad organizativa mandante es obligatoria.

Utilizacin
El mandante es el nivel jerrquico ms alto en el Sistema SAP. Las especificaciones que se realicen o los datos que se
introduzcan en este nivel son vlidos para todas las sociedades y para todas las otras estructuras organizativas. Por lo
tanto, slo necesita especificar estos valores o introducir estos datos una vez. De este modo se asegura de que los datos
son coherentes.
Los usuarios deben introducir una clave de mandante cuando entran en el Sistema SAP. La clave define el mandante en el
cual se desea trabajar. Se graban todas las entradas que hace por mandante. Se realiza tambin el anlisis y el tratamiento
electrnico de datos por mandante.


Esto significa que en una ejecucin de reclamacin no pueden incluirse cuentas de deudores de diferentes mandantes.
La autorizacin de acceso se asigna por mandante. Debe crearse un registro maestro de usuario para cada usuario en el
mandante en el que desee trabajar.

El Sistema SAP se entrega con los mandantes 000 y 001, los cuales ya contienen valores de propuesta. Para ms
informacin, vase

http://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/e5/077a224acd11d182b90000e829fbfe/content.htm?frameset
=/es/e5/0779ee4acd11d182b90000e829fbfe/frameset.htm

Datos adicionales:
ADMINISTRACIN DE CLIENTES (MANDANTES)
Men SAP



Tabla T000 (SE11)



MODELOS DE PAIS
SPRO




Al ejecutar en modo test se muestra las tablas a crear:


En la versin estndar de mySAP ERP, la sociedad 0001 es un modelo de sociedad con el plan de cuentas
internacional INT y sin configuraciones especficas de pas.
En caso de necesitar una sociedad para un pas con un modelo de pas, puede utilizar el programa de
instalacin de pas para copiar las tablas especficas de pas del modelo de pas para la sociedad 0001. De este
modo, la sociedad 0001 estar configurada para el pas correspondiente. Luego debe copiar esta sociedad a su
nueva sociedad. A continuacin puede volver a iniciar el programa de instalacin de pas para generar ms
modelos de pas.

Consejo: El programa de instalacin de pas no slo crea un modelo de sociedad especfico de pas (en la
sociedad 0001), sino tambin modelos especficos de pas para sociedades CO, centros, organizaciones de
compras, organizaciones de ventas, reas de control de crditos, sociedades FM, etc.

Atencin: No olvide copiar el modelo de pas antes de continuar. No utilice la sociedad 0001 como sociedad
productiva, ya que el programa de versin de pas siempre utiliza esta sociedad como sociedad de destino.



SAP Delivery:
Desde Release 3.0, SAP ofrece tres clientes - mandantes que son idnticos en cuanto a contenido:
Cliente 000
Este cliente es el cliente de referencia SAP. Constantemente se extiende y no debe ser cambiado por los
clientes. Se puede utilizar como copia de seguridad.
Cliente 001
Cliente 001 es una copia de cliente 000, con la excepcin de que los clientes pueden hacer cambios aqu
(Personalizacin - Customizing).
Cliente 066
Cliente 066 est reservado para el acceso a los sistemas SAP de los clientes para proporcionar control
remoto servicios de diagnstico, tales como EarlyWatch y pruebas de GoingLive.

El mandante - cliente constituye el nivel ms alto de la jerarqua del sistema mySAP ERP. Las especificaciones o
datos vlidos para todas las unidades organizativas de aplicaciones de mySAP ERP (como p. ej., tipos de
cambio) se introducen en el nivel del mandante. De ese modo no es necesario volver a introducir dicha
informacin. Cada mandante constituye una unidad independiente con registros maestros, y un conjunto
completo de tablas y datos. Para acceder al sistema debe indicar el usuario y la clave del mandante y disponer
de un registro maestro de usuario en este mandante.

Unidades organizativas importantes de Finanzas:
Sociedad (con fines externos) A Una sociedad representa una entidad financiera de compensacin/jurdica
independiente. Un ejemplo sera una empresa con contabilidad independiente dentro de un grupo de
empresas.
Los balances contables exigidos por ley se pueden crear en el nivel de sociedad. Por lo tanto, la sociedad
es la estructura mnima necesaria en mySAP ERP Financials. En una empresa internacional, las operaciones
comerciales estn repartidas en varios pases. Dado que la mayora de gobiernos y autoridades fiscales
exigen el registro de una entidad legal para todas las empresas, normalmente se crea una sociedad por
pas. La utilizacin es obligatoria.

Divisin (con fines internos) Las divisiones son reas independientes dentro de una organizacin que se
pueden utilizar para todas las sociedades. (Se crean a nivel mandante)
Constituyen entidades de compensacin que pueden crear sus propios cierres con fines internos. Por lo
tanto, es posible grabar y evaluar cifras de movimientos para cada divisin. La utilizacin de divisiones es
opcional.




Sociedad GL
Definicin
La unidad organizativa ms pequea para la cual se crean balances individuales segn los requisitos legales relevantes.
Una sociedad GL puede incluir una o ms sociedades.
La definicin de la unidad organizativa Sociedad GL es opcional.
Utilizacin
Los balances de una sociedad GL constituyen la base de los estados consolidados.
Todas las sociedades dentro de una sociedad GL deben utilizar el mismo plan de cuentas y el mismo ejercicio. Sin
embargo, cada sociedad puede tener una moneda local diferente.
Sociedad
Definicin
La unidad organizativa de contabilidad externa ms pequea para la que se puede crear un conjunto de cuentas completo,
autocontenido. Esto incluye la entrada de cualquier operacin sujeta a contabilizacin y la creacin de todas las partidas
para cierres individuales legales, tales como el balance y la cuenta de prdidas y ganancias.
La definicin de la unidad organizativa de la Sociedad es obligatoria.
Utilizacin
La sociedad es la unidad organizativa de contabilidad externa centralizada dentro del Sistema SAP. Se debe definir por lo
menos una sociedad antes de implementar el componente Gestin financiera. Las operaciones relevantes para Gestin
financiera se introducen, se graban y se evalan a nivel de sociedad.
Se crea normalmente una sociedad GL legalmente independiente en el Sistema SAP con una sociedad. Sin embargo, puede
definir tambin una sociedad segn otros criterios. Una sociedad podra ser tambin un centro de produccin comercial
separado, pero no independiente. Esto es necesario, por ejemplo, si el centro de produccin est situado en un pas
diferente y, por lo tanto, las evaluaciones tienen que realizarse en la moneda nacional apropiada y de acuerdo con otras
especificaciones legales y de impuestos.
Si quiere gestionar la contabilidad para varias sociedades independientes simultneamente, puede crear varias sociedades
en un mandante. Debe crear por lo menos una sociedad en cada mandante.
Integracin
Si utiliza otros componentes del Sistema SAP, tiene que hacer asignaciones entre la sociedad como la unidad organizativa
centralizada de Gestin financiera y las unidades organizativas de los otros componentes. Esto es necesario para asegurar
que se pueden trasladar datos entre los componentes.
Sociedades y sociedades CO
La Sociedad CO es la unidad organizativa centralizada del componente Controlling (CO). La sociedad CO se utiliza para
realizar la contabilidad de costes.
Si implementa el componente Controlling, las contabilizaciones se envan de Gestin financiera a Controlling. Durante la
contabilizacin, se pueden especificar imputaciones adicionales relevantes para la contabilidad de costes (por ejemplo, el
centro de coste o el pedido interno). Debe asignar una sociedad CO a su sociedad para asegurar que estos datos se envan
a Controlling para su tratamiento posterior en la contabilidad de costes.
La relacin entre la sociedad y la sociedad CO no tienen por qu tener una correspondencia uno a uno. Tiene las opciones
siguientes para esta asignacin:
La sociedad puede corresponder exactamente a una sociedad CO (vase la siguiente figura, 1).
A una sociedad CO pueden corresponder varias sociedades (vase la siguiente figura, 2).


Divisin
Definicin
Unidad organizativa de contabilidad externa que coincide con un rea de actividad o con un rea de responsabilidad
especfica de una sociedad GL. Los movimientos introducidos en la Gestin financiera se asignan a divisiones.
Se puede crear el balance para divisiones con propsitos internos. La definicin de la unidad organizativa de
una divisin es opcional.
Utilizacin
Se utilizan las divisiones en la gestin de informes de segmentos externos (sobre sociedades) en funcin de las reas de
operacin significativas de una sociedad GL (por ejemplo, lneas de productos, subsidiarias).
Para definir una sociedad GL, seleccione lo siguiente en el Customizing de Estructura empresa: Definicin Gestin
financiera Si ha definido divisiones, las cifras de movimientos para las cuentas de mayor se gestionan separadamente
con fines de evaluacin interna. Por tanto, se pueden crear balances internos para divisiones.

Si desea crear balances para divisiones, se debe asegurar de que el campo Divisin est listo para
entrada en todas las partidas individuales. Para comprobarlo, siga los pasos siguientes en el Customizing
de Gestin financiera: Parametrizaciones bsicas de Gestin financiera Divisin
Integracin
Para contabilizar posiciones en una divisin, introduzca la divisin cuando introduzca la operacin contable. Ahora bien, la
divisin tambin puede ser derivada de otras imputaciones, como el centro de coste. Para permitir que lo haga el sistema,
se debe definir la divisin en el registro maestro del centro de costes. Para ms informacin, vase la Biblioteca
SAP en Finanzas CO Controlling Controlling Organizacin del Controlling Divisin.
Si introduce un documento multisociedades, puede contabilizar a divisiones diferentes de todas las sociedades en un solo
documento. Como resultado, es posible cualquier combinacin de sociedad y divisin.


CREACIN DE SOCIEDAD (POR COPIADO): Transaccin EC01
SPRO








Aceptamos la copia de las cuentas de mayor


No para la copia de la moneda local


Posibles mensajes de informacin que se mostrarn:





Crear OT












Ver detalle de lo copiado:




* Cambiar datos de la sociedad copiada






Seleccionar sociedad: (Doble clic)


Cambiar los datos:


Puede modificarse la direccin:




Grabar y Pedir OT.

Puede ver otros parmetros globales SPRO:


Doble clic a la sociedad

Se muestran los datos de la sociedad a la que hemos realizado una copia (Debemos cambiarlo)


Para ver el RUC:


Grabar y Pedir OT.

*** Se ha copiado - creado la sociedad 310 a la 710 ***

CREACIN DE SOCIEDAD (DESDE CERO):
SPRO


Seleccionar Entradas Nuevas:

Completar los datos principales, de direccin y globales de sociedad (vistos anteriormente)

Grabar y pedir OT.

No olvidar de completar los datos globales en:


Los campos se encontrarn vacos (debern ser llenados):

*** SE HA CREADO LA SOCIEDAD DESDE CERO ***


Variante de Ejercicio


Si creamos una sociedad desde cero nos pedir una variante de ejercicio:



Dato Adicional:

http://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/c5/da683859cf3b45e10000009b38f8cf/content.htm?frameset=
/es/96/8b2fae43ce11d189ee0000e81ddfac/frameset.htm
Ejercicio
Definicin
Normalmente, un perodo de doce meses para los cuales una sociedad GL crea regularmente saldos y verifica inventarios.
El ejercicio puede coincidir exactamente con el ao natural, pero esto no es obligatorio.
En determinadas circunstancias un ejercicio puede ocupar menos de doce meses (ejercicio corto).

Estructura
Un ejercicio se divide en perodos contables. Cada perodo contable se define por una fecha de inicio y una fecha de
finalizacin. Antes de poder contabilizar documentos, hay que definir en el sistema los perodos contables; stos, a su vez,
definen el ejercicio.
Adems de los perodos contables, tambin se pueden definir perodos especiales para el cierre del ejercicio.
En la Contabilidad principal, un ejercicio puede tener un mximo de doce perodos contables y cuatro perodos especiales.
Es posible definir hasta 366 perodos contables en el Ledger Especial.

Utilizacin
Para asignar actividades de la empresa a perodos de tiempo distintos, debe definir un ejercicio con perodos contables. La
definicin del ejercicio es obligatoria.
Defina su ejercicio como variantes de ejercicio que despus asigna a su sociedad. Una variante de ejercicio pueden
utilizarla varias sociedades.
Para definir variantes de ejercicio dispone de las opciones siguientes:
El ejercicio es equivalente al ao natural.
El ejercicio se diferencia del ao natural (ejercicio desplazado). Los perodos contables tambin pueden ser
diferentes a los meses naturales.

Integracin
Al introducir una contabilizacin, el sistema fija automticamente el perodo contable
En el libro mayor, el sistema graba las cifras de movimientos de todas las cuentas para cada perodo contable y cada
perodo especial por separado, de acuerdo con los cargos y los abonos. En el componente Ledgers especiales (FI-SL) se
pueden grabar las cifras de movimientos como un saldo.
Perodos especiales
Definicin
Perodos contables especiales que subdividen el ltimo perodo contable normal para tareas de cierre.
Utilizacin
Independientemente de cmo se haya definido el ejercicio, tambin pueden utilizarse perodos especiales. Los perodos
especiales subdividen el perodo de cierre del ejercicio. Por lo tanto, dividen solamente el ltimo perodo contable en
varios perodos de cierre. Esto permite crear varios balances suplementarios.


Cules son los perodos especiales?
Con el fin de asegurarse de que usted puede comparar los ltimos meses con los otros perodos del ao fiscal, se hace
contabilizaciones de cierre en perodos especiales.
Ejemplo: 12 perodos contables y 4 perodos especiales.
Los 4 perodos especiales podran ser los siguientes:
Perodo 13 = Cuentas de orden anuncios, anuncios, perodo 14 = Auditora, perodo 15 = Junta general de accionistas,
perodo 16 = contabilizaciones de ajuste.


CREACIN DE VARIANTES DE EJERCICIO:
SPRO







Ejemplo:
Crearemos una variante con 4 periodos de 3 meses cada uno segn el siguiente cuadro (NO DEPENDIENTE DEL AO):





Grabamos y pedir OT.

Definicin de los periodos de la variante de ejercicio creada:

Seleccionar la variante
Doble clic en Periodos






Se asignan los meses, das de fin de cada mes, Nro de orden del periodo y el cambio de ejercicio.

La asignacin de los periodos especiales apunta al ltimo periodo (en este caso el 4)


Grabamos

Seleccionamos Textos de periodos





Aqu mencionamos los periodos especiales:





Generalmente se utiliza el periodo K4 = Ao natural con 12 periodos contables y 4 periodos Especiales

Si cada ejercicio de una variante de ejercicio utiliza el mismo nmero de perodos y los perodos contables siempre
empiezan y terminan el mismo da del ao, se habla de una variante independiente del ao. Una variante de ejercicio
independiente del ao se puede definir del siguiente modo:
. Ao Natural
. Independiente de calendario

Si el ejercicio se define como ao natural, los perodos contables se corresponden con los meses del ao. Por lo tanto, un
ejercicio que sea un ao natural debe tener 12 perodos contables.
Si el ejercicio se define como independiente de calendario, debe definir los perodos contables asignando fechas de fin
para cada perodo. Un ejercicio independiente de calendario puede tener entre 1 y 16 perodos contables. Si el ejercicio
divergente no empieza el 1 de enero, los perodos del ao pertenecientes al ejercicio anterior o posterior deben poseer un
indicador -1 o +1.
El ejemplo de arriba muestra a la derecha un ejercicio independiente de calendario con 6 perodos contables que abarca
desde abril hasta marzo. Por lo tanto, los meses de enero a marzo an pertenecen al ejercicio anterior y tienen el
indicador -1.
Si el ejercicio difiere del ao natural, pero los perodos contables coinciden con los meses del ao natural, debe preverse
un mes de febrero con 29 das para considerar los aos bisiestos.
Los ejercicios suelen ser independientes del ao. (Ao Natural)


VARIANTES DE EJERCICIO DEPENDIENTES DEL AO
Una variante de ejercicio debe definirse como dependiente del ao si se cumple una de las siguientes condiciones: Las
fechas de inicio y de fin de los perodos contables para algunos ejercicios son diferentes a las fechas de otros ejercicios.
Algunos ejercicios utilizan otro nmero de perodos contables.
Si todos los ejercicios de una variante de ejercicio utilizan el mismo nmero de perodos contables, debern definirse
solamente las fechas de perodo divergentes para los ejercicios (vase el ejemplo de la izquierda).
Si un ejercicio de una variante de ejercicio tiene menos perodos contables que los dems, ste recibe la denominacin de
ejercicio corto (vase el ejemplo de la derecha). Esto puede ser necesario, por ejemplo, cuando el cierre del ejercicio debe
realizarse antes del final del ejercicio normal (por ejemplo, si se ha modificado la fecha de inicio del ejercicio o se ha
vendido la empresa). Debe definir el ejercicio corto y su nmero de perodos contables antes de poder definir las fechas
de perodo. Para este ejercicio, slo puede asignar un nmero menor de perodos contables.






ASIGNAR SOCIEDAD A UNA VARIANTE DE EJERCICIO:





Asignamos la variante K4 y grabamos (Pedir OT).


Monedas


https://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/e5/0781b44acd11d182b90000e829fbfe/content.htm?frameset=/es/5b/9
e9d52ce5b11d3977c006094b969cf/frameset.htm

Definicin
Medio de pago legal en un pas.

Utilizacin
Para cada importe monetario que se introduce en el Sistema SAP, se debe especificar una moneda. Las monedas se
expresan segn las normas ISO, por ejemplo, USD para el dlar estadounidense.





En Gestin financiera, es preciso especificar para cada una de las sociedades la moneda en la que deben gestionarse los
libros. Esta moneda es la moneda nacional de la sociedad, o sea, la moneda local (o moneda de la sociedad). A partir de
una vista de sociedad, todas las otras monedas son monedas extranjeras.
Puede gestionar libros en dos monedas paralelas adems de la moneda local, por ejemplo, la moneda del grupo o una
moneda fuerte. Para ms informacin, vase monedas paralelas.

Monedas y tipos de cotizacin
Una clave de moneda debe asignarse a todas las monedas que se utilicen. La mayora de monedas ya estn definidas en el
sistema SAP con claves de moneda internacionales estndar. Para cada clave de moneda se puede fijar una fecha de
validez. Para cada par de monedas se pueden actualizar varios tipos de cambio que se diferencian por el tipo de
cotizacin. Los distintos tipos de cambio pueden utilizarse con distintos fines, como por ejemplo para la valoracin, la
conversin y la planificacin.
Monedas paralelas
Utilizacin
En Gestin financiera, se pueden definir hasta dos monedas paralelas adems de la moneda local (Moneda de sociedad).
Por este motivo, los libros estn gestionados en estas monedas paralelas adems de la moneda local.
Se pueden utilizar varios tipos de moneda diferentes como monedas paralelas. La moneda para un tipo de moneda se
define al definir las unidades organizativas.
Moneda del grupo
La moneda de grupo define al definir el mandante.


Moneda de sociedad GL
La moneda de sociedad GL se define al definir la sociedad GL asignada a su sociedad.

Moneda fuerte - local
La moneda fuerte se define al definir el pas al que se asigna la sociedad.

Moneda-ndice
La moneda ndice se define al definir el pas al que se asigna la sociedad.


Se puede utilizar un mximo de dos monedas paralelas (segunda y tercera moneda local).
Si se ha definido la moneda del grupo como la segunda moneda local, este hecho no tiene ningn efecto adicional.
En todos los otros casos, se define un libro adicional en el que se gestionan las cifras de movimientos.

Caractersticas
Gestionar los libros en monedas paralelas tiene los efectos siguientes:
Durante la contabilizacin, se ahorran tambin los importes en las monedas paralelas. Los importes se convierten
automticamente, pero los puede introducir tambin manualmente.
Se actualizan tambin las cifras de movimiento de cuentas de mayor en las monedas paralelas.
Las diferencias de cambio resultan tambin en las monedas paralelas.
Puede realizar tambin una valoracin de moneda extranjera en las monedas paralelas.

Tipos de cotizacin
Definicin
Clave usada para definir tipos de cambio en el sistema.
Utilizacin
Puede definir tipos de cambio diferentes para cada par de monedas. A continuacin se puede distinguir entre estos tipos
de cambio utilizando el tipo de cotizacin. Necesita tipos de cambio diferentes para los propsitos siguientes. Por ejemplo:
Valoracin
Conversin
Cambio
Planificacin
Estructura
Existen los siguientes tipos de cotizacin:
Tipo de cambio comprador
Tipo de cambio vendedor
Cotizacin media

Para contabilizar y compensar, el sistema utiliza el tipo de cotizacin M (cotizacin media). Se
debe introducir este tipo de cotizacin en el sistema y se deben introducir tambin los tipos de cambio
correspondientes.

Tipo de cambio histrico
Tipo de cambio de fecha clave


Tipos de tipo de cambio
Relacin entre dos monedas. Los tipos de cambio se utilizan para convertir un importe a otra moneda.

Utilizacin
Los tipos de cambio se definen en el sistema con los propsitos siguientes:
Contabilizacin y compensacin
Para convertir importes contabilizados o compensados en la moneda extranjera o verificar un tipo de cambio
introducido manualmente durante la contabilizacin o compensacin.
Diferencias de cambio
Para calcular beneficios o prdidas derivadas de diferencias de cambio.
Valoracin de moneda extranjera
Valorar partidas abiertas y las cuentas en moneda extranjera como parte de las tareas de cierre.
El sistema utiliza los tipos de cambio definidos en el tipo de cotizacin M para la conversin de la moneda en documento
contable. Esta entrada debe existir en el sistema.
Otros ejemplos de tipos de cotizacin son:

B (tasa bancaria vendedor)
G (tasa de compra)
EURO (monedas de la cesta EURO)
EURB (Monedas de la cesta EURO, banco, tipo
vendedor)
EURG (monedas de la cesta EURO, tasa de
compra)
EURX (pases del euro para las monedas de
terceros pases).





Actualizar tipos de cambio
Actualizar los tipos de cambio es una tarea continua.
Para reducir el trabajo de actualizacin, mySAP ERP ofrece varias herramientas. Para cada tipo de cotizacin puede utilizar
una de las siguientes herramientas:

. Inversin (la inversin es la ms antigua de las herramientas disponibles y actualmente se utiliza muy
espordicamente)
Esto tiene el efecto de que si falta alguna entrada para un tipo de cambio, se puede utilizar la relacin del tipo de
cambio inverso para traducir de una moneda a otro.
Ejemplo: Se ha mantenido la relacin entre el tipo de cambio EUR y USD.
Usted no tiene que mantener la relacin inversa de USD a EUR utilizando la inversin herramienta, se calcula de
forma automtica.
Del Release 3.0A al 3.0E no debe utilizar la inversin para el tipo de cambio tipo M, la tasa media, ya que el tipo de
cambio calculado sera demasiado impreciso con la inversin.

. Moneda inicial
A un tipo de cotizacin se le puede asignar una moneda inicial. Para cada moneda slo tendr que actualizar el tipo
de cambio en esta moneda inicial. Se calcula una conversin entre dos monedas extranjeras mediante la moneda
inicial, es decir, combinando dos tipos de cambio.
Hasta el Release 4.0A, no poda utilizar ms de una moneda inicial por tipo de cotizacin. Sin embargo, es posible que
las disposiciones legales hagan necesaria la utilizacin de varias monedas iniciales para la conversin a otras
monedas.

. Margen de cotizacin
Los mrgenes de cotizacin entre el tipo de cambio vendedor/comprador y la cotizacin media suelen ser
constantes. Si para un tipo de cotizacin se introduce un margen de cotizacin en el sistema, slo debe actualizarse
la cotizacin media, ya que el tipo de cambio vendedor o comprador se puede calcular sumando o restando el
margen de cotizacin a la cotizacin media.
Combinacin de moneda inicial y margen de cotizacin: Una combinacin muy eficiente de las herramientas de tipo
de cambio es:
. Utilizacin de una moneda inicial para la cotizacin media (M)
. Utilizacin de los mrgenes de cotizacin para calcular el tipo de cambio comprador y vendedor (B y G)

Para actualizar el tipo de cambio:

Transaccin OB08



















*** VERIFICAR LA DEFINICION, ASIGNACION Y APERTURA Y CIERRE DE PERIODOS CONTABLES (OB52) *** OTROS DATOS
DEFINIR VARIANTE DE PERIODO CONTABLE:


Se est asignando el nombre de la variante de periodo tal cual el nombre de la sociedad a la que ser asignada.

Generalmente el nombre de la variante de ejercicio tiene el mismo nombre de la sociedad



Asignar Variante a Sociedad

Buscar la sociedad (No tendr variante)

Asignar la variante de periodo definida anteriormente

Grabar, pedir OT.
Abrir y cerrar periodos contables

Transaccin OB52


El grupo de autorizacin GrA permitir a ciertos usuarios contabilizar en el rango de periodo 1 (Recuadro de color rojo),
mientras que los dems usuarios podrn contabilizar slo en el recuadro azul.

* Clase de cuentas:
+ Con validez para todas las clases de cuentas
A Activos fijos
D Deudores
K Acreedores
M Material
S Cuentas de mayor
V Cuentas contrato

ASIGNAR RANGO DE NMEROS:
Transacciones: OBH1, OBH2, FBN1.

*** Generacin de un asiento contable FB01 errores mostrados:
- Verificar variante de ejercicio y de periodo.
- Definir y asignar grupo de tolerancia Customizing (informativo)
- Falta rango de nmeros
- Crear grupo de tolerancia





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Visualizar Plan de Cuentas: Transaccin S_ALR_87012333


Consultamos un plan de cuentas existente:


F8


Verificarlo tambin con: S_ALR_87012326 - Plan de cuentas o la Trx F.10

https://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/c7/a88ab243dd11d182b30000e829fbfe/content.htm

Plan de cuentas
Definicin
Se trata de una lista de todas las cuentas de mayor utilizadas por una o varias sociedades.
Para cada cuenta de mayor, el plan de cuentas contiene el nmero de cuenta, el nombre de la cuenta y la informacin que
controla cmo funciona una cuenta y cmo se crea una cuenta de mayor en una sociedad.
Utilizacin
Tiene que asignar un plan de cuentas a cada sociedad. Este plan de cuentas es el plan de cuentas operativo y se usa para
las contabilizaciones diarias en esta sociedad.

Al utilizar sociedades mltiples dispone de las siguientes opciones:

Puede usar el mismo plan de cuentas para todas las sociedades
Si todas las sociedades tienen las mismas necesidades para la estructura del plan de cuentas, asigne todas las
sociedades al mismo plan de cuentas. Este podra ser el caso si todas las sociedades estn en el mismo pas de
retencin.

Adems del plan de cuentas operativo, puede utilizar dos planes de cuentas adicionales
Si cada sociedad requiere planes de cuentas diferentes, puede asignar hasta dos planes de cuentas adems del
plan de cuentas operativo. Este podra ser el caso si las sociedades se encuentran en varios pases de retencin.

La utilizacin de diferentes planes de cuentas no afecta al balance ni a la cuenta de prdidas y ganancias.
Al crear un balance o una cuenta de prdidas y ganancias, se puede escoger entre hacer el balance
conjuntamente o por separado para sociedades que utilicen diferentes planes de cuentas.


La cuenta es el elemento bsico y central en la contabilidad y en los servicios de pagos. La cuenta contable es la
representacin valorada en unidades monetarias de cada uno de los elementos que componen el patrimonio de una
empresa (bienes, derechos y obligaciones) y del resultado de la misma (ingresos y gastos), permite el seguimiento de la
evolucin de los elementos en el tiempo.

Estructura
Los planes de cuentas pueden tener tres funciones diferentes en el sistema:
Plan de cuentas operativo
El plan de cuentas operativo contiene las cuentas de mayor utilizadas para contabilizar en la sociedad durante las
actividades diarias. Gestin financiera y Controlling utilizan este plan de cuentas.
Tiene que asignar un plan de cuentas operativo a una sociedad.
Plan de cuentas de grupo (Sociedad GL)
El plan de cuentas del grupo comprende las cuentas de mayor que utiliza el grupo de empresas completo. Esto permite
que la sociedad GL proporcione informes para el grupo de empresas completo.
La asignacin de un plan de cuentas de grupo de empresas a una sociedad es opcional.
Desventaja: Si las sociedades utilizan diferentes planes de cuentas operativos, no pueden efectuar el Controlling
multisociedades.
Plan de cuentas especfico por pas
El plan de cuentas especfico por pas contiene las cuentas de mayor necesarias para satisfacer los requisitos legales
del pas de retencin. Esto le permite proporcionar certificaciones que cumplan los requisitos legales del pas de
retencin.
La asignacin de un plan de cuentas especfico por pas a una sociedad es opcional.
Desventaja: Los responsables que estn familiarizados con los planes de cuentas del pas debern acostumbrarse
primero a utilizar el plan de cuentas operativo.

Integracin
Gestin financiera y Controlling comparten el plan de cuentas operativo. Las cuentas de un plan de cuentas pueden ser de
gastos o de ingresos en Gestin financiera, o clases de coste o de ingresos en contabilidad de costes/ingresos.


Pasos para crear el plan de cuentas (Principio de variantes)



Plan de cuentas
Es una variante que contiene la estructura y la informacin bsica de las cuentas de mayor.
Se define con un identificador de 4 caracteres.
El usuario define los componentes del plan de cuentas, p. ej. idioma, longitud del nmero de cuenta de mayor,
plan de cuentas del grupo, status.
Se debe asignar a cada sociedad para la que se deban configurar cuentas basadas en la estructura en cuestin.


Tratar ndice planes de cuentas:


Doble clic para entrar a su detalle:


Definir el plan de cuentas
El idioma de actualizacin es el idioma en el que se actualizan las descripciones de las cuentas.

La longitud de los nmeros de cuenta de mayor puede ser de entre 1 y diez dgitos.

Mediante la clase de integracin entre las cuentas de mayor y las clases de coste, puede controlar hasta qu punto el
registro maestros de costes se actualiza al actualizar los registros maestros de cuenta de mayor de las cuentas de prdidas
y ganancias. Es posible actualizar clases de coste manualmente, pero tambin existe la opcin de actualizarlas de forma
automtica. Al grabar una nueva cuenta de mayor, se crea automticamente la clase de coste correspondiente. Sin
embargo, el requisito previo es que se defina un valor de propuesta para la categora de clase de coste para esta clase de
coste, puesto que si no existe ningn valor de propuesta, el sistema asume que no se debe crear ninguna clase de coste.

Puede asignar un nmero de cuenta de grupo para cada cuenta de mayor. Este nmero de cuenta se utiliza para gestin
de informes multisociedades, si las sociedades utilizan diferentes planes de cuentas. Si introduce un plan de cuentas del
grupo en el plan de cuentas, el sistema define que debe introducir un nmero de cuenta de grupo en el campo
correspondiente en la definicin de la cuenta de mayor (campo de entrada obligatoria) y verifica si el nmero de cuenta
de grupo que ha introducido existe en el plan de cuentas del grupo.

Un plan de cuentas incompleto se puede bloquear para que no lo utilice ninguna sociedad antes de que est listo para ser
utilizado.

Puede obtener un directorio de las cuentas de mayor en su plan de cuentas con fines informativos o documentales
mediante el informe RFSKPL00 (Verlo en la SE80 y con el plan de cuentas CAPE - Per). Puede utilizar el plan de cuentas de
mayor para visualizar los datos maestros de la cuenta de mayor e imprimir listas de la cuenta de mayor.
CREAR PLAN DE CUENTAS (POR COPIADO) Transaccin OB13



Seleccionar el plan de cuentas a copiar y clic en el botn de copiado:


Asignar los parmetros respectivos al nuevo plan de cuentas:




Grabar, pedir OT.

OJO: Este plan de cuentas no contiene ninguna cuenta de mayor.

Verificamos nuestro plan de cuentas:


Nuestro plan de cuentas an est vaco.



Asignar plan de cuentas a sociedad: Transaccin OB62

Asignar el plan de cuentas
A cada sociedad debe asignarse un plan de cuentas. Un plan de cuentas puede asignarse a varias sociedades (principio de
variantes).
El componente Controlling emplea el mismo plan de cuentas que el componente Gestin financiera. Si debe utilizarse el
Controlling multisociedades para distintas sociedades, las sociedades debern utilizar el mismo plan de cuentas. En el
ejemplo de arriba, se puede utilizar el Controlling multisociedades para las sociedades 1000 y 2000, pero no para las
sociedades 2000 y 3000.
Puede utilizar el informe RFSKVZ00 para visualizar el directorio de cuentas de mayor con datos especficos del plan de
cuentas y de la sociedad.



Buscamos nuestra sociedad:


Asignamos a la sociedad el plan de cuentas (operativo) que hemos creado:


Grabamos, pedir OT.

SEGMENTO DEL PLAN DE CUENTAS
El plan de cuentas contiene informacin bsica de las cuentas. La informacin de una cuenta se resume en un segmento
del plan de cuentas. Esta Contiene:
. Nmero de cuenta
. Denominacin de la cuenta (como texto breve y explicativo)
. Campos de control
. Campos de consolidacin

Puede traducir el plan de cuentas a otros idiomas para visualizar la denominacin de la cuenta en el idioma de acceso al
sistema adecuado al visualizar datos maestros y contabilizacin. Si el plan de cuentas no se ha traducido al idioma de
acceso al sistema apropiado, la denominacin de la cuenta aparece en el idioma de actualizacin.
A cada segmento del plan de cuentas se pueden asignar textos con informacin diversa.


COPIAR PLAN DE CUENTAS: Transaccin OBY7



Slo copiaremos el plan de cuentas y las cuentas de FI

Ingresar el cdigo del nuevo plan contable (JM02) as como su descripcin. Poner el modelo de plan a copiar (CAPE):



OJO: Tener cuidado con el copiado, cuando desea visualizar otro plan de cuentas modelo, es mejor salir de la transaccin y
volver a ingresar (Si no lo hace, los datos son insertados de los planes modelos consultados anteriormente)

* Al copiar las cuentas de mayor, no se copian las clases de coste (CO)



Clic en SI.


Pedir OT. Se mostrar un log.

BORRAR PLAN DE CUENTAS: Transaccin OBY8


Ingresar el plan de cuentas a borrar



Clic en Posibilidad de borrado y nos mostrar un Log:

Si todo est Ok. Clic en el tachito (marcado de color rojo)

Al regresar nuevamente presionar ese botn.

Pedir OT.




TRATAMIENTO DE PLAN DE CUENTAS:


Despus de haber realizado la copia del plan de cuentas, al consultar las cuentas de mayor central Transaccin FS00
puede mostrarse el mensaje:


Debemos crear nuestras variantes de status de campo.

Crear los grupos de cuentas: los grupos de cuentas determinan los campos que el usuario va a tener que cubrir cuando
crea la cuenta a nivel de la sociedad y el status de esos campos (si son obligatorios, opcionales), normalmente las
cuentas se clasifican en grupos segn su funcin: cuentas de gastos, de tesorera, etc.


CREAR VARIANTE DE STATUS DE CAMPO

http://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/96/8b3dd343ce11d189ee0000e81ddfac/content.htm?frameset=/es/96
/8b3de043ce11d189ee0000e81ddfac/frameset.htm


http://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/96/8b3ded43ce11d189ee0000e81ddfac/content.htm

Utilizacin
Puesto que se necesitan los mismos campos para la entrada de documentos en varias cuentas de mayor, se puede definir
el status de campo para un grupo de cuentas de mayor.









Guardar, pedir OT.
El status de campo permite controlar la visualizacin y la actualizacin de los datos maestros de cuenta.
. Puede asignar a campos que no utilice el status Ocultar.
. Los campos cuyos valores no se deban modificar pueden tener el status Visualizar (incluso en el modo de
modificacin).
. Para los campos donde deba introducir un valor, puede definir el status Entrada obligatoria.
. Los campos que pueden contener una entrada, pero que no son obligatorios, se pueden fijar en Entrada opcional.

Determinados campos se agrupan y su status de campo es vlido para todo el grupo, p. ej., indicador de clculo de
intereses, ciclo de intereses y ltima fecha clave de clculo de intereses.
Los campos "Moneda de la cuenta" y "Grupo de status de campo" siempre son entradas obligatorias. Este status no se
puede modificar.

Nota: Los campos que estn ocultos todava pueden contener valores que se tengan en consideracin.



You have two options for controlling the field status:
. Account group-specific
. Transaction-specific

Asignar grupo de status de campo:
*** PENDIENTE




CAMPOS DEL SEGMENTO DEL PLAN DE CUENTAS
La informacin introducida en el segmento del plan de cuentas para una cuenta de mayor es vlida para todas las
sociedades.

Slo introduce esta informacin una vez. Cada vez que registra informacin para una sociedad o un nmero de cuenta, se
accede automticamente a la informacin del segmento del plan de cuentas, de modo que no debe volver a registrar esta
informacin.

Los textos registrados para el segmento del plan de cuentas se actualizan por identificador de texto e idioma. Puede
visualizar textos utilizando el informe .Imputacin de cuenta manual. (RFSKTH00).

Puede buscar nmeros de cuenta utilizando palabras clave. Puede definir y modificar el layout de las etiquetas para el
tratamiento individual de los datos maestros de la cuenta de mayor. Puede definir:
. El nmero de etiquetas
. El ttulo de las etiquetas
. Los grupos de campo que precisa y su posicin en las etiquetas
. Puede seleccionar los layouts para el tratamiento central, y para el tratamiento en el plan del rea especfica de
cuentas y sociedades.

El sistema estndar contiene layouts para dichas funciones de tratamiento (empiezan por SAP).
Puede copiar estos layouts, ajustarlos a sus necesidades, y luego asignarlos a su plan de cuentas o a sus grupos de cuentas.



CREAR CUENTAS DE MAYOR: Trx FS00



Crearemos unas cuentas de banco:



Ingresamos la nueva cuenta y presionamos el botn de nuevo.





Grabar los datos.

Gestin de partidas abiertas
Definicin
Especificacin de que las partidas de una cuenta tienen que ser compensadas por otras partidas en la cuenta.
El total de las partidas implicadas en la operacin de compensacin debe ser cero. El saldo de cuenta siempre es, por lo
tanto, el total de las partidas abiertas.

*** PENDIENTE LSMW PARA LA CARGA MASIVA DE CUENTAS DE MAYOR DESDE EL PLAN DE CUENTAS A LA SOCIEDAD ***

Ver las modificaciones en las cuentas de mayor:







SEGMENTO DE SOCIEDAD
Para que se puedan utilizar en la sociedad una de las cuentas del plan de cuentas asignado, debe crear un segmento de
sociedad para la cuenta. Este segmento de sociedad se aade al segmento del plan de cuentas, junto al cual forma la
cuenta. El segmento de sociedad contiene informacin que se refiere exclusivamente a la sociedad en cuestin. Con esta
informacin se controla el registro de documentos de contabilizacin y la gestin de datos de contabilidad.
En el grfico .Segmento de sociedad., la sociedad no utiliza la cuenta 000002, pero otra sociedad del grupo podra hacerlo.
Podra tratarse, por ejemplo, de una cuenta en moneda extranjera que se gestiona en la moneda del pas en el que la
sociedad del grfico no tiene interlocutores comerciales, pero otra sociedad del grupo s los tiene.




Definicin de "Gestin de partidas abiertas"
Utilizacin
Si fija el indicador "Gestin de partidas abiertas" en el registro maestro para una cuenta, las partidas individuales de esta
cuenta se marcan como abiertas o se compensan.
El saldo de una cuenta de gestin de partidas abiertas es igual al saldo de las partidas abiertas. Las cuentas de mayor se
guardan mediante la gestin de partidas abiertas cuando es preciso verificar si existe una compensacin para una
operacin determinada.

Utilice la gestin de partidas abiertas para las cuentas bancarias de compensacin, las cuentas de compensacin
para entrada de mercancas y recepcin de facturas, y las cuentas de compensacin de nminas.
Sin embargo, las cuentas bancarias no utilizan la gestin de partidas abiertas.

Si define posteriormente la gestin de partidas abiertas para una cuenta de mayor, esta entrada slo ser vlida
para las partidas contabilizadas despus. En el momento de la modificacin, la cuenta tiene que visualizar un saldo
cero.
Al cancelar este indicador, el saldo tambin debe ser cero. Por lo tanto, se deben compensar las restantes partidas
abiertas antes de efectuar la modificacin en el registro maestro.

FS00

Para las cuentas que se les aplicar IGV, debe seleccionar la opcin:

Las cuentas de IGV debern tener:


SPRO Forma Masiva






Las cifras de movimientos son el total de contabilizaciones de todas las partidas individuales en el Debe o el Haber. El
saldo es la diferencia entre la cifra de movimientos en el Debe y la cifra de movimientos en el Haber.

El campo "Visualizacin de partidas individuales" es un campo de control del segmento de la sociedad de una cuenta.

. Al contabilizar un documento en las cuentas sin visualizacin de partidas individuales. , slo se actualizan las cifras de
movimientos. Cuando un usuario desea consultar su cuenta en lnea, slo puede ver el saldo.

. En las cuentas con .visualizacin de partidas individuales se almacenan los datos ms importantes de las partidas
individuales contabilizadas en una tabla de ndices especial. Puesto que ya estn contenidos en los documentos, estos
datos son redundantes y requieren un espacio de memoria y un tiempo de tratamiento adicionales. Cuando un usuario
desea consultar su cuenta en lnea, puede visualizar tanto el saldo como las partidas individuales. Puede utilizar el informe
RFSEPA01 para activar posteriormente la visualizacin de partidas individuales - lea la documentacin relativa a este
informe antes de ejecutarlo.

Puesto que la visualizacin de partidas individuales consume recursos adicionales del sistema, slo debera utilizarla si no
existe otra manera de consultar las partidas individuales. No debe activar la visualizacin de partidas individuales para:

. Cuentas asociadas (las partidas individuales se gestionan en las cuentas de la contabilidad auxiliar)
. Cuentas de ingresos (las partidas individuales se gestionan en la aplicacin de gestin de pedidos de cliente)
. Cuentas de existencias de material (las partidas individuales se gestionan en la aplicacin Gestin de compras)
. Cuentas de impuestos (las posiciones de impuestos slo tienen sentido en relacin con el documento; los importes del
impuesto ya se han verificado al contabilizar el documento.)


https://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/01/a9b8af455711d182b40000e829fbfe/content.htm
Gestin de partidas abiertas
Las partidas de cuentas con gestin de partidas abiertas se marcan como abiertas o compensadas.
Para las cuentas con gestin de partidas abiertas debe estar activada la visualizacin de partidas individuales.
La gestin de partidas abiertas es un requisito si necesita verificar si hay una contrapartida para una operacin contable
determinada. Las partidas abiertas y compensadas se pueden visualizar por separado para que se pueda comprobar
rpidamente qu operaciones falta compensar.
Debe utilizar la gestin de partidas abiertas para las siguientes cuentas:
. Cuentas bancarias de compensacin
. Cuentas de compensacin para la entrada de mercancas/recepcin de facturas
. Cuentas de compensacin de nminas

Slo podr activar y desactivar la gestin de partidas abiertas cuando el saldo de la cuenta sea cero.

Si no se activa el check de Gestin de Partidas Individuales, cuando se realice un asiento, estos no sern asignados a las
tablas BSIS ni BSAS respectivamente. Por tanto tampoco se visualizar en la FBL3N.

CUENTAS DE BALANCE Y DE BENEFICIOS


En el segmento del plan de cuentas debe especificar si la cuenta es una cuenta de balance o una cuenta de prdidas y
ganancias.

Ambas clases de cuenta se tratan de forma diferente en el cierre:
. En el caso de las cuentas de balance, el saldo se arrastra a la misma cuenta.
. En el caso de las cuentas de beneficios, el saldo se transfiere a una cuenta de remanente y la cuenta de beneficios se
fija en cero. Se asigna una clave (por ejemplo, X) a la cuenta a la que se arrastra el saldo. Debe introducir esta clave en
el campo "Tipo de cuenta de prdidas y ganancias" en el segmento del plan de cuentas.
En el Customizing, los usuarios definen la cuenta de remanente, que se asigna a cuentas de gastos durante la creacin del
registro maestro de libro mayor. Si slo hay una cuenta de remanente, el sistema utilizar automticamente la cuenta
definida en el Customizing. Si hay ms de una cuenta de remanente, al crear un registro maestro, puede seleccionar la
cuenta de remanente para cada cuenta de prdidas y ganancias.


GRUPOS DE CUENTAS PARA CUENTAS DE MAYOR
Dado que un plan de cuentas contiene muchas clases diferentes de cuentas, las cuentas se pueden agrupar en distintos
grupos de cuentas. Normalmente, en un grupo de cuentas se renen cuentas que tienen la misma funcin en el libro
mayor, por ejemplo, cuentas monetarias, cuentas de material, cuentas de activos fijos, cuentas de prdidas y ganancias,
etc.
Asignando un rango de nmeros a un grupo de cuentas puede asegurarse de que las cuentas de la misma clase se incluyan
en el mismo intervalo de nmeros. Los intervalos de nmeros para cuentas de mayor pueden solaparse.
Debe introducir el grupo de cuentas en el segmento del plan de cuentas; controla el formato del segmento de sociedad de
una cuenta de mayor. Por ejemplo, para todas sus cuentas monetarias, desea poder visualizar todas las partidas
individuales. En el Customizing se modifica el status de campo para hacer que "visualizacin de partidas individuales" sea
un campo de entrada obligatoria para su grupo "Cuentas monetarias".

*mySAP ERP contiene grupos de cuentas predefinidos.




STATUS DE CAMPO PARA DATOS MAESTROS
Los campos visualizados en el registro maestro de la cuenta de mayor no slo estn controlados mediante el grupo de
cuentas, sino tambin mediante la transaccin que utilice para tratar datos maestros (control especfico de la transaccin),
por ejemplo, Crear, Modificar o Visualizar. Si no desea que determinados campos se puedan modificar tras crear un
registro maestro, especifique que un campo determinado no se puede modificar en la transaccin Modificar datos
maestros del Customizing. Por ejemplo, desea que la moneda de su cuenta monetaria sea GBP y no quiere que ello se
pueda modificar. En la transaccin Modificar datos maestros del Customizing, asigne el status Visualizar al campo
relevante. Para cada campo, las definiciones de status de campo del grupo de cuentas y la transaccin se tienen en cuenta
y se utiliza la que tenga mayor prioridad. Las prioridades estn determinadas del siguiente modo (empezando con la
mayor prioridad):

. 1) Ocultar
. 2) Visualizar
. 3) Entrada obligatoria
. 4) Entrada opcional

Los campos a los que se accede con la transaccin
Visualizar registro maestro siempre se visualizan, o bien
estn ocultos, ya que en una transaccin de visualizacin
no es posible introducir datos.

Si no desea utilizar el control especfico de transaccin, fije
el status del campo para todos los campos en opcional.
Puesto que este status de campo tiene la prioridad menor,
siempre se utiliza el control especfico de grupo contable.


*** Contabilizacin de mayor con FB01, FB50, F-02 ***
*** Si se contabiliza con moneda extranjera, verificar el tipo de cambio en la OB08.
*** Al compensar F-51 por PA, exige un grupo de tolerancia

Cuentas asociadas
Las cuentas asociadas son cuentas de mayor asignadas a registros maestros de interlocutor comercial para registrar todas
las operaciones en la contabilidad auxiliar.

Todas las contabilizaciones en las cuentas de contabilidad auxiliar se contabilizan automticamente en las cuentas
asociadas asignadas. Por consiguiente, el libro mayor siempre est actualizado.
Puede definir una cuenta de mayor como una cuenta asociada introduciendo una de las siguientes clases de cuenta en el
campo Cuenta asociada para clase de cuenta:
. D para deudores
. K para acreedores

La cuenta asociada slo ser vlida para la clase de cuenta especificada. Son cuentas asociadas tpicas las cuentas
"Deudores" y "Acreedores".

Nota: No puede contabilizar importes directamente en cuentas asociadas.

Si desea ver las cuentas de interlocutor comercial asignadas a una cuenta asociada especfica, puede seleccionar el campo
para la cuenta asociada en la lista de deudores o acreedores (RFDKVZ00 o RFKKZV00) mediante las selecciones libres.




Saldos slo en moneda local
Si la casilla de seleccin "Saldos slo en moneda local"
est fijada en el registro de datos maestros, las cifras de
movimientos slo se gestionan para importes
convertidos a la moneda local.
Debe seleccionar este campo para compensar cuentas
donde quiera compensar cuentas imputando posiciones
con el mismo importe en moneda local con otra, sin
necesidad de contabilizaciones de redondeos por
diferencia de cambio.
El indicador debe estar fijado en compensacin de
descuentos y cuentas de compensacin para la entrada
de mercancas y la recepcin de facturas.
El campo no debe marcarse para las cuentas asociadas
para deudores y acreedores.
El indicador suele estar fijado para cuentas de balance
que no se gestionan en monedas extranjeras y sin
gestin de partidas abiertas.











Cuentas de deudor/acreedor




VISTA DE LA CONTABILIDAD DE CUENTA DE TERCEROS
Al igual que las cuentas de mayor, las cuentas de deudor
y de acreedor tambin tienen dos segmentos:
. Un segmento en el nivel de deudor que contiene
datos generales. A estos datos se puede acceder
en toda la empresa.
. Un segmento en el nivel de la sociedad que
contiene datos especficos de la sociedad. Las
sociedades que desean gestionar operaciones con
un deudor o acreedor determinado, deben crear un
segmento de sociedad para este deudor o
acreedor. Esto tambin crea una cuenta de deudor
o de acreedor.

Transaccin FD03
Utilizando los informes RFBIDE10/RFBIKR10, puede
transferir datos maestros de deudor/acreedor
actualizados en una sociedad fuente a otra sociedad.



En SD la vista de la Cuenta Cliente:
Si los departamentos SD de procesos de negocio con los clientes, el departamento SD crea un segmento de rea de ventas
para cada cliente, adems de los segmentos anteriormente mencionado. Contiene los datos que es importante para el
rea de ventas, por ejemplo, los datos para el procesamiento de pedidos, datos de despacho, los datos de facturacin, etc.
Un rea de ventas es una combinacin de
Organizacin de ventas
Canal de distribucin
Divisin
La organizacin de ventas es responsable de las ventas y distribucin de bienes y servicios. Hasta este nivel, las cifras de
ventas se gestionan de informes y anlisis propsitos.
El canal de distribucin es el canal a travs del cual recibe a un cliente una producto (por ejemplo, el comercio al por
mayor, venta directa).

La divisin representa una lnea de productos. En el rea de ventas, puede utilizar la divisin establecer acuerdos
especficos para el cliente, por ejemplo, las entregas parciales, el precio acuerdos, y as sucesivamente. Un cliente puede
tener varios segmentos de rea de ventas.

Vista de ventas de una cuenta de deudor: Transaccin XD03
Como el departamento Comercial tambin est en contacto con los deudores y necesita determinados datos sobre ellos,
se puede crear un segmento de rea de ventas para cada deudor.
Las reas de ventas que desean gestionar operaciones con un deudor deben crear en primer lugar un segmento del rea
de ventas. Los segmentos del rea de ventas contienen datos especficos del rea de ventas.




PAG
153
Cuenta de acreedor en MM
Igual que los segmentos del rea de ventas para
deudores, existen segmentos de la organizacin de
compras para acreedores.
Las organizaciones de compras que desean gestionar las
operaciones con un acreedor deben crear en primer
lugar un segmento de la organizacin de compras.
Los segmentos de la organizacin de compras contienen
datos especficos de la organizacin de compras.



Cuenta de deudor completa XD03
Una cuenta de deudor completa contiene los tres segmentos siguientes:
Datos globales a nivel de mandante
Segmento de sociedad
Segmento rea de ventas

Normalmente, el segmento del rea de ventas se debe crear como mnimo para el rea de ventas asignada a la sociedad.
Nota: Otras reas de ventas tambin pueden mantener relaciones comerciales con el deudor.

El nmero de cuenta se asigna al deudor en el nivel de mandante. De esta forma se garantiza que todas las sociedades y
reas de ventas utilicen el mismo nmero de cuenta para ese deudor.

Cuenta de acreedor completa XK03
Una cuenta de acreedor completa comprende los tres segmentos siguientes:
Datos globales a nivel de mandante
Segmento de sociedad
Segmento de organizacin de compras

Normalmente, se debe crear como mnimo el segmento de la organizacin de compras para la organizacin de compras
asignada a la sociedad. Cabe la posibilidad de que otras organizaciones de compras mantengan relaciones comerciales con
el acreedor.

El nmero de cuenta se asigna al acreedor en el nivel de mandante. De esta forma se garantiza que todas las sociedades y
organizaciones de compras utilicen el mismo nmero de cuenta para ese acreedor.

Reportes:
Reporte para visualizar los acreedores descentralizados: RFDKAG00
Reporte para visualizar los acreedores descentralizados: RFKKAG00


EVITAR LA DUPLICACIN DE DATOS MAESTROS
Hay dos formas de evitar la duplicacin cuando se est creando un nuevo cliente:
Antes de crear un nuevo registro maestro, utilice el cdigo de coincidencia para comprobar si el cliente /
proveedor ya existe en el sistema.
El control de mensajes debe crear un mensaje si se intenta crear un cliente / proveedor nuevo.
No es necesario para mostrar la bsqueda de coincidencia de nuevo.

Si utiliza los componentes gestin de compras y/o gestin de pedidos de cliente, deber mantener los deudores y
acreedores de ambos componentes. Resulta ms fcil crear registros maestros de deudor y acreedor de modo
centralizado para asegurarse de que se crean correctamente. Sin embargo, en algunos casos, la gestin de
compras/gestin de pedidos de cliente crea sus propios segmentos del registro maestro y la contabilidad crea tambin los
suyos. En este caso, existe el riesgo de crear registros maestros incompletos o duplicados. Para buscar y corregir estas
cuentas incompletas, puede ejecutar el report RFDKAG00, comparacin de datos maestros de deudores, o el RFKKAG00,
comparacin de datos maestros de acreedores, y realizar las correcciones pertinentes. Luego puede corregir las cuentas.
Puede prevenir la creacin de cuentas duplicadas del siguiente modo:

Utilice del matchcode antes de crear una nueva cuenta
Active la verificacin automtica de duplicados






Pginas de una cuenta de deudor/acreedor
Si desea modificar o visualizar una cuenta, puede llamar directamente cada pgina con slo seleccionarla en la pantalla
inicial.
Campos importantes:
. Conceptos de bsqueda: Puede introducir una abreviacin para el nombre del deudor/acreedor en este campo. El
formato viene definido por las directrices y las prcticas de la empresa.

. Grupo de empresas: Los deudores o acreedores que pertenecen a un grupo de empresas pueden agruparse mediante
una clave de grupo definida por el usuario. Esta clave de grupo puede utilizarse para ejecutar informes, procesar
transacciones o para matchcodes.
. Responsable: El nombre del responsable se debe grabar con un ID. Puede introducir este ID en los registros maestros de
deudor del que la persona en cuestin es responsable. El nombre del responsable se imprime automticamente en la
correspondencia. Tambin puede utilizar este ID para clasificar listas de reclamaciones y de propuestas de pago.

Puede introducir textos explicativos en cada segmento. La visualizacin de partidas individuales y la gestin de partidas
abiertas estn configuradas para todas las cuentas de deudor/acreedor de forma estndar.

Tambin se pueden crear nuevos registros maestros de deudor y acreedor con referencia a un registro maestro existente.
Slo se copian de la cuenta de referencia a la cuenta nueva los datos que no hacen referencia directamente al deudor o al
acreedor, es decir, no se copia informacin de direccin, etc. Los datos copiados deben verificarse y, en caso necesario,
modificarse, antes de grabar el registro.

Recomendamos que cree una cuenta de referencia para cada grupo contable.

XK03


XD03






IBAN (International Bank Account Number)
El IBAN (International Bank Account Number) es un nmero de identificacin nico, internacionalmente reconocido para
una determinada cuenta bancaria.

Los IBAN fueron diseados por la ISO (International Organization for Standardization) y el ECBS (European Committee for
Banking Standards) para facilitar el tratamiento de operaciones de pago internacionales. El IBAN contiene un mximo de
34 caracteres alfanumricos y se estructura de manera diferente en cada pas. Normalmente, contiene el cdigo de pas,
el cdigo bancario y el nmero de cuenta.

El sistema SAP utiliza el IBAN adems de los datos
bancarios estndar especficos de cada pas. Puede
introducir el IBAN como parte de los datos bancarios
para los datos maestros de deudor/acreedor, y en las
parametrizaciones de Customizing para su banco propio.
El IBAN slo se puede introducir en un registro maestro
de deudor o acreedor, si el interlocutor comercial
proporciona su IBAN y solicita su entrada. Por este
motivo, no puede generar automticamente y grabar el
IBAN para varios registros maestros. Debe introducir
manualmente el IBAN en cada registro maestro. Para
determinados pases, el sistema genera una propuesta.

Al introducir un IBAN para nuevos datos bancarios, el
sistema puede generar los datos bancarios especficos
de pas para determinados pases. De ser necesario,
asegrese de que los programas de medios de pago
utilizados tambin puedan repercutir los IBAN.




MOSTRAR GRUPO DE CUENTAS

El grupo cuentas controla el diseo de la pantalla de los Datos generales. La segmento de sociedad, as como el rea de
ventas y organizacin de compras segmento. En consecuencia, siempre se tiene que especificar en la pantalla inicial.





Grupos de cuentas para deudores/acreedores
Al crear registros maestros de deudor/acreedor,
introduzca el grupo de cuentas en la pantalla inicial. En
Gestin financiera, una vez se ha creado la cuenta de
deudor/acreedor, no puede modificar el grupo de
cuentas. Sin embargo, si se utilizan funciones de
interlocutor en Comercial puede modificarse el grupo de
cuentas en algunos casos, por ejemplo, de una direccin
de pedido a una direccin de envo. Para ms
informacin, vea la biblioteca SAP de Comercial.


Caractersticas
El grupo de cuentas controla:
La clase de asignacin de nmeros utilizada para el nmero de cuenta.
Un intervalo de nmeros desde el que se ha seleccionado el nmero de cuenta. El sistema utiliza el nmero de
cuenta para identificar al deudor.
Los campos que se visualizan al introducir o modificar los datos maestros de deudor y si es necesario efectuar una
entrada en estos campos (status del campo).
Si se trata de una cuenta CpD (Cuentas Pro-Diversas).





Grabar.

ASIGNAR RANGO DE NMEROS A GRUPO DE CUENTAS:




Grabar. Pedir OT.

Rangos de nmeros para deudores/acreedores
Para las cuentas de deudores y acreedores se actualizan rangos de nmeros separados. Estos rangos de nmeros posibles
se dividen en rangos de nmeros ms pequeos. Los rangos de nmeros no deben solaparse.

Para cada rango de nmeros, puede definir si la asignacin de nmeros es interna o externa. En la asignacin de nmeros
interna, el sistema asigna los nmeros, mientras que en la externa los introduce el usuario que crea el registro de datos.
Los nmeros externos pueden ser alfanumricos.
En la asignacin de nmeros interna, el sistema siempre asigna a una nueva cuenta el siguiente nmero disponible del
rango de nmeros. Si quiere saber cuntos nmeros quedan en un rango de nmeros especfico, puede visualizar el
nmero actual.

En la asignacin de nmeros externa, el usuario selecciona el nmero de cuenta. Los nmeros no tienen que asignarse
necesariamente de manera secuencial; por consiguiente, no se puede visualizar el nmero actual. A cada rango de
nmeros se puede asignar uno o varios grupos de cuentas.


CREACION DE LA CUENTA DE DEUDORES (Esta cuenta es donde se asignar al deudor)





Grabar.

ACTIVAR OPCION DE CONFIRMACION DE MODIFICACION DE CAMPOS SENSIBLES:

Indicamos el campo a configurar a ser sensible:


Para confirmar esta modificacin, debe hacerlo otro usuario (de lo contrario la cuenta deudora se encontrar bloqueada)

Trx FD08


IVA IGV SOPORTADO Y REPERCUTIDO
IVA soportado, es aquel que te toca pagas a ti directamente.
IVA repercutido, es el tu cobras a alguien adicional a un servicio que le prestas o algo que le vendes y que
luego debes ingresarle a hacienda.
https://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/e5/077fc44acd11d182b90000e829fbfe/content.htm


COMPENSACIN DE DEUDORES/ACREEDORES
Si un deudor es tambin acreedor, o al revs, se pueden compensar partidas abiertas mediante el programa de pagos de
reclamacin. Las partidas abiertas de la cuenta asignada tambin se pueden visualizar en las pantallas de visualizacin de
partidas individuales y de seleccin de partidas abiertas.

Para compensar partidas abiertas, debe realizar los
siguientes pasos:
. El nmero de cuenta de acreedor debe introducirse
en la cuenta de deudor, o viceversa.
. Cada sociedad puede decidir si el deudor debe
compensarse con el acreedor. Si debe utilizarse la
compensacin, tiene que seleccionar el campo
"Compensacin con acreedor" en la cuenta de
deudor o el campo correspondiente en la cuenta
de acreedor.

Si fija el indicador Control cuenta y estatus en el rea
Otras delimitaciones en el informe para la lista de
deudor y acreedor (RFDKVZ00 o RFKKVZ00), al imprimir
el informe, puede ver las relaciones de interlocutor para
los respectivos deudores o acreedores.




IDENTIFICAR RANGO DE NUMEROS POR CLASE DE DOCUMENTO





Revisar el rango en la FBN1



PAGADOR/RECEPTOR DEL PAGO ALTERNATIVO
En el nivel de cliente y de sociedad, puede
introducir un pagador/receptor del pago
alternativo. La entrada en el segmento de la
sociedad tiene una prioridad superior a la entrada a
nivel de cliente.

Existen diversas opciones para utilizar esta funcin
en el registro maestro. Si establece el indicador
.Especificaciones individuales. al crear una factura,
podr introducir informacin sobre el receptor del
pago o pagador individual para un
deudor/acreedor que todava no se ha creado en
mySAP ERP.

Si el pagador/receptor del pago alternativo es un
deudor o acreedor existente, puede introducir el
nmero de cuenta de deudor/acreedor como
pagador/receptor del pago permitido en el registro
maestro. Durante la entrada de facturas, uno de
estos pagadores o receptores del pago puede
elegirse mediante matchcodes.

Si introduce un pagador alternativo, el importe
para compensar las partidas abiertas pendientes en
la cuenta es pagado por el pagador alternativo.



Si introduce un receptor del pago alternativo, el
importe que la empresa tiene que pagar para
compensar las partidas abiertas pendientes se paga
al receptor alternativo del pago (los pagos que
normalmente recibe el acreedor iran, por ejemplo,
al administrador de quiebra).

Si fija el indicador Datos de pago en el rea Otras
delimitaciones en el informe para la lista de deudor
y acreedor (RFDKVZ00 o RFKKVZ00), al imprimir el
informe, puede ver el pagador alternativo para el
deudor respectivo o el receptor alternativo del
pago para el acreedor.



A nivel Mandante:


A nivel sociedad:













Cuentas Bancarias



CREAR BANCOS Trx FI01

Grabar.




PAG
220
DATOS MAESTROS DE BANCO (2)
Los bancos que utiliza su empresa estn definidos como
bancos propios. Puede crear bancos propios en el
Customizing; stos contienen datos maestros de banco,
informacin para operaciones de pago electrnicas,
cuentas bancarias por banco propio, y cuentas de mayor
por cuenta bancaria.

El programa de pagos utiliza el ID de banco propio y las
clases de banco para determinar el banco pertinente
(consejo: utilice abreviaturas fciles de interpretar para
el ID de banco propio y la clase de banco, para
simplificar su trabajo y el de los dems usuarios).




Clic en Entradas Nuevas


Guardamos, pedir OT.
En el campo Libro Mayor debe estar creada previamente y agregar en los siguientes campos, los siguientes valores:
FS00


DATOS MAESTROS DE BANCO (3)

Los datos maestros de banco pueden crearse de cuatro maneras:
1) Al introducir datos bancarios en el registro maestro de deudor o acreedor o en el Customizing del banco propio.
2) Utilizando la transaccin Crear banco en el men del registro maestro de cuentas de deudor/acreedor.
3) El directorio bancario puede importarse desde un disquete o una cinta mediante el programa RFBVALL_0,
transferencia de datos bancarios especficos de pas. El disquete con el directorio bancario puede obtenerse de una
de las organizaciones bancarias del pas. El directorio bancario debe actualizarse peridicamente.
4) Los deudores que utilicen la funcin lockbox pueden crear un juego de datos batch input que actualice
automticamente la informacin bancaria del deudor en el registro maestro.

Cuando introduzca informacin bancaria en el registro maestro de deudor y acreedor, puede acceder a bancos que ya
existan en el directorio bancario. De este modo, slo tendr que introducir el pas del banco y la clave de banco; el nombre
y la direccin del banco se determinan automticamente.

En el registro maestro de deudor/acreedor, el campo "Clase de banco" se utiliza para distinguir bancos diferentes. Al
procesar facturas, si el deudor o acreedor tiene ms de un banco, el usuario puede elegir un banco utilizando el
matchcode en el campo del banco interlocutor.

CUENTAS BANCARIAS (1)

Cada cuenta bancaria se refleja en el sistema SAP ERP mediante una combinacin del ID de banco propio y el ID de cuenta.
Dicha combinacin se introduce en una cuenta de mayor que representa la cuenta bancaria en el libro mayor.

CUENTAS BANCARIAS (2)
Tambin debe definir cuentas bancarias que se gestionen en los bancos propios.
stas se pueden identificar con un ID de cuenta nico para cada banco propio.
Los datos de cuenta bancaria contienen el nmero de la cuenta en su banco, la moneda de la cuenta y la cuenta de mayor
relevante.
Para cada cuenta bancaria debe crearse una cuenta de mayor. Esta cuenta de mayor se asigna a la cuenta bancaria y al
revs. Ambas cuentas deben tener la misma moneda de cuenta.











ESTRUCTURA DE DOCUMENTOS




DOCUMENTOS EN MYSAP ERP FINANCIALS
El sistema SAP funciona segn el principio del registro por documentos: para cada contabilizacin se graba un
documento. El documento permanece como unidad completa en el sistema hasta su archivo.
Cada documento se identifica de forma nica gracias a los campos siguientes:
. Nmero de documento
. Sociedad
. Ejercicio

LOS DOCUMENTOS DE MYSAP ERP FINANCIALS INCLUYEN LO SIGUIENTE:
. Una cabecera del documento (informacin relativa a todo el documento)
. Entre 2 y 999 posiciones de documento (informacin que se aplica a la posicin). Si se contabilizan documentos a travs
de la interfase de contabilidad (por ejemplo, desde la gestin de pedidos de cliente, la gestin de compras u otras
aplicaciones), como consecuencia de ello, las posiciones del documento contable sern idnticas en casi todos los campos.


PAG
237
Dos claves de control importantes:
. Clase de documento para la cabecera de documento
. Clave de contabilizacin para las posiciones de documento
El Sistema R/3 registra como mnimo un documento por cada operacin. Cada documento recibe un nmero de
documento nico.
El Sistema R/3 puede asignar los nmeros de documento (=asignacin de nmeros interna) o el usuario puede asignar el
nmero en la entrada de documentos (=asignacin de nmeros externa).

CLASES DE DOCUMENTO
La clase de documento controla la cabecera de documento y se utiliza para diferenciar las operaciones contables a
contabilizar, por ejemplo, facturas de acreedores, pagos de deudores, etc. Las clases de documento se definen a nivel de
mandante y, por lo tanto, son vlidas para todas las sociedades. Las clases de documento suministradas con el sistema
estndar se pueden modificar o copiar.

Las clases de documento definen lo siguiente:
. Rangos de nmeros para nmeros de documento
. Tipos de cuenta permitidos para contabilizaciones

Las clases de documento tambin definen lo siguiente:
. El status de campo de los campos "Texto de cabecera de documento" y "Nmero de referencia" en la cabecera del
documento
. Si deben contabilizarse las facturas con el procedimiento neto

En el procedimiento recomendado por SAP para archivar documentos originales, la clase de documento controla el
archivo. Almacene el documento original siempre con el nmero del documento del sistema. En caso de que el
documento original tenga un nmero externo:
. Indique el nmero externo del documento original en el campo "Nmero de referencia" de la cabecera del documento
del sistema
. Fjese en el nmero del documento del sistema en el documento original





Clic en Entradas Nuevas



Grabar, pedir OT.



Grabar.

CLASES DE DOCUMENTOS ESTNDAR IMPORTANTES
La clase de documento AB permite contabilizaciones en
todas las clases de cuenta.
En todas las dems clases de documento slo se pueden
realizar contabilizaciones en determinadas clases de
cuenta. La clase de documento DG, por ejemplo, slo
permite contabilizaciones en cuentas de deudor (D) y de
mayor (S).

Para transferir documentos de liquidacin desde el
sistema de liquidacin mySAP ERP, se necesita una de las
siguientes clases de documento:
. RV, la clase de documento de referencia para
documentos de facturacin de gestin de pedidos de
cliente (facturas de deudor).
. RE, la clase de documento de referencia para
documentos de facturacin de la gestin de materiales
(facturas de acreedor).
En la asignacin de nmeros interna, el sistema asigna a
cada documento del mdulo Gestin financiera un
nuevo nmero. En la asignacin de nmeros externa, el
sistema transfiere el nmero del documento de
facturacin al documento contable siempre y cuando
este nmero todava no se haya utilizado.
La mayora de las veces el programa de pagos utiliza la
clase de documento ZP para las contabilizaciones
automticas.




RANGO DE NUMEROS









Crear un rango de nmeros y grabar.



Agregar el rango de nmeros creado a la clase de documento creada.



El rango de nmeros de documento define el rango de nmeros para los nmeros del documento que deben asignarse.
Los rangos de nmeros de documento no deben solaparse.
. Asignacin de nmeros interna: El sistema graba el ltimo nmero de documento utilizado del rango de nmeros en el
campo Nmero actual y asigna el nmero siguiente a dicho nmero actual como siguiente nmero de documento (vase
el grfico .rangos de nmeros de documento., ejemplos 00 y 01).
. Asignacin de nmeros externa: El usuario introduce el nmero del documento original o el nmero se asigna
automticamente desde otro sistema. Los nmeros no suelen asignarse secuencialmente, de ah que el sistema no pueda
almacenar ningn nmero actual (ejemplo 02). Los nmeros pueden ser alfanumricos.

El rango de nmeros de documento debe definirse para el ao en el que se utiliza.
Hay dos opciones:
. Hasta un ejercicio futuro: Al principio de un nuevo ejercicio, el sistema utiliza el nmero siguiente al nmero actual como
nmero siguiente. No vuelve a empezar con el primer nmero del rango de nmeros.
. Para cada ejercicio: Al empezar un nuevo ejercicio, el sistema empieza de nuevo con el primer nmero del rango de
nmeros. Esto ayuda a garantizar que el rango de nmeros sea suficiente.
Un rango de nmeros se puede asignar a varias clases de documento. Puede copiar los intervalos de rangos de nmeros
de documento desde una sociedad a otra, o copiar intervalos de un ejercicio a otro.

Puede utilizar el informe RFBNUM00 para encontrar discontinuidades en la asignacin de nmeros de documento.
FUNCIONES DE LAS CLAVES DE CONTABILIZACIN
Como las clases de documento, las claves de contabilizacin se definen a nivel de mandante.
Adems de las funciones de control antes mencionadas, las claves de contabilizacin indican lo siguiente:

. Si la partida individual est relacionada con una operacin de pago o no.
Este dato se necesita para analizar el historial de pagos y la creacin de notificaciones de pago.
. Si la contabilizacin es relevante para las ventas y las cifras de ventas de la cuenta deben actualizarse con la transaccin,
por ejemplo, mediante la contabilizacin de una factura de deudor.

Las claves de contabilizacin han mejorado con las nuevas funciones de entrada de documentos de Enjoy SAP. En las
transacciones estndar, las claves de contabilizacin se denominan .Debe. y .Haber.. En el Customizing, mySAP ERP
proporciona la siguientes parametrizaciones previas:
. Para las contabilizaciones de cuenta de mayor: Debe es la clave de contabilizacin 40, y Haber la clave de
contabilizacin 50.
. Para las facturas de deudor: Debe es la clave de contabilizacin 01 y Haber es la clave de contabilizacin 50.
. Para las facturas de acreedor: Haber es la clave de contabilizacin 31 y Debe. es la clave de contabilizacin 40.




STATUS DE CAMPO DE DOCUMENTO
Durante la entrada de documentos se visualizan diferentes campos dependiendo de la transaccin y las cuentas que se
utilicen. Por ejemplo, al contabilizar gastos, suelen ser obligatorios un centro de coste y la informacin de impuestos.
Sin embargo, al contabilizar efectivo, esta informacin no es necesaria. Estas diferentes visualizaciones durante el proceso
de documentos son controladas por el status de campo.

Como norma general, el status de campo especfico de la cuenta se personaliza para cuentas de mayor. Para el
tratamiento de deudores y acreedores, el status de campo se personaliza en la clave de contabilizacin segn
corresponda.

Como en el control del status de campo para campos de las cuentas de mayor, en este caso tambin se utiliza el status de
campo con la prioridad ms alta. La prioridad se muestra ms arriba.

Excepciones a esta regla:
. Si se utilizan divisiones, el campo Divisin debe estar listo para entradas. Este campo se puede activar para la sociedad
activando balances de divisin. Slo puede utilizar el status de campo para definir si el campo es obligatorio o un campo
de entrada opcional.
. Las entradas en los campos de impuestos slo son posibles si la cuenta de mayor es relevante para el impuesto.

El status de campo Ocultar no se puede combinar con el status de campo Entrada obligatoria. Esta combinacin
provocar un error.
CLAVES DE CONTABILIZACIN ESTNDAR
SAP recomienda utilizar las claves de contabilizacin estndar suministradas.
Si stas deben modificarse o si deben definirse nuevas claves de contabilizacin, deben actualizarse todas las tablas que
contienen referencias a estas claves.

Las claves de contabilizacin para activos fijos y materiales slo pueden utilizarse si se han instalado los componentes de
SAP correspondientes.

Modificando la definicin del status de campo de las claves de contabilizacin y del grupo de status de campo, se puede
hacer que el status de campo dependa de la transaccin o de la cuenta.
. Dado que las cuentas de una contabilidad auxiliar no tienen ningn grupo de status de campo, las diferenciaciones entre
contabilizaciones se realizan principalmente a travs de distintas claves de contabilizacin. Por este motivo, hay un gran
nmero de claves de contabilizacin para cuentas de contabilidad auxiliar.

CABECERA DE DOCUMENTO









POSICION DE DOCUMENTO









Perodos contables
Los perodos contables se definen en la variante de ejercicio.
Para evitar que los documentos se contabilicen en un perodo contable incorrecto, puede cerrar determinados perodos
contables.

Normalmente slo est abierto el perodo contable actual y el resto de perodos estn cerrados. Al trmino de un perodo
contable, ste suele cerrarse y se abre el siguiente perodo contable. Puede abrir un perodo contable introduciendo un
intervalo en la variante de perodo contable que incluya este perodo. Puede tener abiertos tantos perodos contables
como desee.

Durante el cierre del perodo, puede abrir perodos especiales para contabilizaciones de cierre.

Durante el cierre, deben estar abiertos simultneamente dos intervalos de perodos. Por este motivo se pueden
introducir dos intervalos de perodos en la tabla de perodos contables.

VERIFICACIONES DE PERODOS POR CLASE DE CUENTA
En la cabecera de documento, se verifican los perodos asignados a la clase de cuenta "+". Es la primera verificacin. Por lo
tanto, la clase de cuenta .+. debe estar abierta para todos los perodos que se supone estn abiertos para cualquier otra
clase de cuenta. La variante de perodo contable debe contener como mnimo la clase de cuenta .+.. Si los perodos
contables para diferentes clases de cuenta se deben tratar del mismo modo, el control mediante la entrada + es
suficiente.

Los perodos contables se pueden tratar de forma diferente para las distintas clases de cuenta, es decir, para un perodo
contable determinado pueden permitirse contabilizaciones en cuentas de deudor, mientras que las contabilizaciones en
cuentas de acreedor no estn permitidas.

A nivel de posicin de documento, el sistema verifica la clase de cuenta de la clave de contabilizacin para garantizar que
el perodo est abierto para la clase de cuenta asignada.

El intervalo de cuentas siempre incluye cuentas de mayor. Introduciendo cuentas asociadas detrs de clases de cuentas de
una contabilidad auxiliar, las cuentas de una contabilidad auxiliar se pueden cerrar de forma diferente a las cuentas de una
contabilidad auxiliar con otras cuentas asociadas.

DOS INTERVALOS DE PERODOS
Durante el cierre, deben estar abiertos simultneamente dos intervalos de perodos.
Por este motivo se pueden introducir dos intervalos de perodos en la tabla de perodos contables.
Al primer intervalo de perodos se puede asignar un grupo de autorizaciones. En este caso slo pueden realizar
contabilizaciones en el primer intervalo de perodos los usuarios de este grupo de autorizaciones. Se recomienda utilizar el
primer intervalo de perodos para perodos especiales y slo dar autorizacin para realizar contabilizaciones en perodos
especiales a los contables encargados del cierre.

El usuario debe tener la autorizacin para el objeto de autorizacin F_BKPF_BUP (documento contable: Autorizacin para
perodos contables), con lo que el valor del campo Grupo de autorizaciones debe coincidir con el valor de la tabla de
perodos contables.


EL MANTENIMIENTO DE PERODOS CONTABLES
Por razones tcnicas, para cada perodo de desplazamiento variante necesita un + entrada que es vlido para todos los
tipos de cuenta. Las columnas para el intervalo de nmero de cuenta deben estar vacas.

Los intervalos de tiempo definido para la entrada + especifican los perodos que se puede publicar en una variante.
Cuando se introduce la fecha de contabilizacin en la cabecera del documento, el sistema utiliza la entrada para el tipo de
cuenta + para comprobar si el perodo determinado puede ser publicado a. Si todos los tipos de cuentas que estarn
abiertas al mismo tiempo, la entrada mnima + es suficiente.

Puede definir si los perodos pueden ser destinados a diferente por tipo de cuenta (A, D, K, M, S, V) y por intervalo de
cuenta. Si no se introduce los nmeros de cuenta G / L para los intervalos de cuenta, debe introducir ZZZZZZZZZZ como la
cuenta nmero lmite superior.


DETERMINACIN DE PERODOS CONTABLES DURANTE LA CONTABILIZACIN
Al introducir un documento, entre otras posiciones, usted introduce la fecha de contabilizacin - el sistema determina
automticamente el perodo contable y el ejercicio basndose en la fecha de contabilizacin introducida.

En el resumen de documento, se visualizan la fecha de contabilizacin, el perodo contable y el ejercicio. El perodo
contable determinado se introduce en el documento y se actualizan las cifras de operaciones para dicho perodo contable.
Si visualiza el saldo de una cuenta, se visualizan las cifras de operaciones para los perodos contables.







IMPORTES MXIMOS
En esta seccin nos concentraremos en los lmites
superiores para operaciones de contabilizacin dentro
de grupos de tolerancia.

En los grupos de tolerancia puede introducir lmites
superiores para lo siguiente
. Importe total por documento
. Importe por posicin de deudor/acreedor
. Descuento por pronto pago que puede garantizar un
usuario con este grupo de tolerancia.

La moneda es la moneda local de la sociedad.



ASIGNACIN DE AUTORIZACIONES DE CONTABILIZACIN
Puede crear tantos grupos de tolerancia como desee.
Cada usuario puede asignarse a un grupo de tolerancia.
A los usuarios que no han sido asignados a ningn grupo
de tolerancia especial se les aplican los valores del grupo
de tolerancia "____".

ste es el grupo de tolerancia por defecto. El grupo de
tolerancia "____" normalmente contiene valores que
pueden aplicarse a la mayora de empleados.

Para los empleados que tengan lmites especialmente
altos o bajos, deber crearse un grupo de tolerancia
especial y asignarlo a sus usuarios de acceso al sistema.
















Valores propuestos



VALORES PROPUESTOS PARA PARAMETRIZACIONES DE USUARIO
Los ID de parmetro permiten al usuario fijar valores propuestos para campos cuyo valor no se modifica frecuentemente,
por ejemplo, la sociedad o la moneda.

Al ejecutar la transaccin, estos valores aparecen automticamente en los campos correspondientes. Por lo tanto, no
tiene que introducir manualmente estos valores y puede evitar errores de entrada.

Utilizando las opciones de tratamiento, puede configurar sus pantallas para las reas siguientes:
PAG
329
. Entrada de documento: Los usuarios pueden ocultar los campos que no sean relevantes para su trabajo, como la moneda
extranjera o las operaciones multisociedades. Tambin puede utilizar opciones de tratamiento especiales para las
transacciones de una pantalla.

. Visualizacin de documento: Utilizando el List Viewer, el usuario puede seleccionar diferentes opciones de visualizacin
para visualizar documentos.

. Partidas abiertas: Los usuarios seleccionan visualizaciones de estructuras de lneas y opciones de contabilizacin para el
tratamiento de partidas abiertas.

Es decir, los usuarios pueden introducir el importe de un pago parcial o el saldo de una partida abierta nueva.

Cuando los usuarios entran al sistema mySAP ERP, los ID de usuario poseen determinadas propiedades, concretamente, el
idioma de trabajo, la edicin de fecha y el formato de decimales, que el usuario mantendr en todo el sistema. Los
usuarios tambin pueden establecer una impresora por defecto. Puede simplificar el trabajo para la actualizacin de
usuarios creando primero un usuario ficticio y actualizando los valores en funcin de los requisitos contables y copiando
luego este usuario.



VALORES PROPUESTOS DEL SISTEMA Y DE FINANZAS
El sistema le proporciona valores propuestos bsicos para la entrada de documentos. Por ejemplo, durante la entrada de
documento, se propone la fecha actual como fecha de contabilizacin.

Si ya ha introducido un documento, para el documento siguiente, el sistema le propone la sociedad que introdujo en el
ltimo documento.

El sistema utiliza el principio del registro por documentos: El saldo de un documento debe ser cero antes de poder
contabilizarlo.

Para introducir las diferentes operaciones contables en finanzas, el sistema le ofrece clases de documentos predefinidas y
claves de contabilizacin en la configuracin. Por ejemplo, una factura de acreedor tiene la clase de documento KR, la
contabilizacin en el Haber se realiza con la clave de contabilizacin 31.

En el sistema, puede controlar si el ejercicio se propone cuando visualiza o cuando modifica documentos. En sociedades
con (mayoritariamente) asignacin de nmero de documento especfica de ejercicio, resulta til si el sistema le propone el
ejercicio; el sistema le propondr el nmero de documento del ltimo documento tratado y el ejercicio relevante.
Tambin puede hacer que le proponga la fecha de la CPU como fecha de valor.

En el nivel de sociedad, introduzca la diferencia mxima permitida entre el tipo de cambio en la cabecera de documento
de una operacin contable y el tipo de cambio en la tabla de tipos de cambio. Si el sistema determina que esta diferencia
mxima de porcentaje se ha sobrepasado, emite un mensaje de advertencia. As se pueden reconocer y corregir a tiempo
entradas incorrectas.





PROPONER FECHA VALOR


DESVIACIN MAXIMA PARA EL TIPO DE CAMBIO

Control de modificacin



Modificar documentos
Los usuarios pueden modificar documentos que ya se hayan contabilizado. Sin embargo, segn distintas reglas, slo se
pueden modificar campos determinados. Estas reglas pueden estar predefinidas por el sistema o ser especficas de
usuario.

Tanto en la cabecera del documento como en las partidas individuales es posible modificar determinados campos.
Cabecera del documento: Slo se pueden modificar el nmero de referencia y los campos de texto.
Posiciones de documento: El sistema no permite ninguna modificacin del importe, la clave de contabilizacin, la
cuenta o de cualquier otro campo que afecte a la reconciliacin de una contabilizacin.

Cuando los usuarios realizan modificaciones en los documentos, se graba en log la informacin siguiente:
El campo que se ha modificado
Los valores nuevos y antiguos
El usuario que ha realizado la modificacin
El momento y la fecha de la modificacin







Ver listado de documentos modificados(Report): RFBABL00

Otros Reports:
RFDABL00 Customer master records
RFKABL00 Vendor master records
RFBKABL0 Bank master data
RFDKLIAB Credit management
RFSABL00 G/L account master data
RFBABL00 Documents

REGLAS DE MODIFICACIN DE DOCUMENTOS
Puede diferenciar entre reglas de modificacin de
documentos en funcin de los criterios siguientes:
Clase de cuenta: La clase de cuenta permite que
los usuarios puedan definir reglas para deudores,
acreedores o cuentas de mayor.
Clase de operacin: Las clases de operacin slo
se utilizan para operaciones especiales en cuenta
de mayor, efectos y anticipos.
Sociedad: Si el campo est vaco, se aplica la regla
a todas las sociedades.

Las condiciones para modificar un campo estn
predefinidas. Puede modificarlos del siguiente modo:
El perodo contable an est abierto
La posicin de documento an no se ha
compensado
La posicin de documento es un cargo en una
cuenta de deudor o un abono en una cuenta de
acreedor.
El documento no debe ser un abono de una
factura.
El documento no debe ser un abono de un
anticipo

Puede visualizar las modificaciones de documentos para
todos los documentos con el informe RFBABL00. En este
informe, tiene opciones de seleccin incluyendo la
sociedad, los nmeros de documento, el ejercicio, la
fecha de modificacin y el nombre de usuario de la
persona que realiza la modificacin.




Anulacin del documento



ANULACIN DOCUMENTOS
Los usuarios pueden cometer errores cuando introducen documentos. Por consiguiente, el documento creado incluir
informacin incorrecta. Para grabar en log los ajustes, primero se debe anular el documento. Despus se puede volver a
registrar correctamente el documento.

El sistema tiene una funcin con la que se pueden anular documentos de cuenta de mayor, de acreedores y de deudores
de manera individual o conjunta.

Un documento se puede anular mediante:
Contabilizacin de anulacin normal
Contabilizacin negativa

Al anular un documento, debe introducir un motivo de anulacin que explique la anulacin. El motivo de anulacin
tambin controla si la fecha de anulacin puede diferir de la fecha de contabilizacin original.

Los documentos con partidas compensadas no pueden anularse. Primero debe reinicializarse el documento.




CONTABILIZACIN DE ANULACIN NORMAL, CONTABILIZACIN NEGATIVA
La contabilizacin de anulacin normal hace que el sistema contabilice el cargo incorrecto como un abono y el abono
incorrecto como un cargo. La contabilizacin de anulaciones normal provoca de este modo un aumento adicional de las
cifras de movimientos.

La contabilizacin negativa tambin contabiliza el cargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto como un cargo.
Sin embargo, los importes contabilizados no se aaden a las cifras de movimientos sino que se deducen de las cifras de
movimientos de la otra parte de la cuenta. De esta forma, se recuperan las cifras de movimientos anteriores a la
contabilizacin incorrecta.



Generalmente, el sistema utiliza la contabilizacin de anulaciones normal para anular documentos. Deben cumplirse los
siguientes requisitos para permitir contabilizaciones negativas:
La sociedad debe permitir contabilizaciones negativas
El motivo de anulacin debe estar definido para la anulacin negativa.

Las contabilizaciones negativas tambin pueden utilizarse para realizar traslados de posiciones de documento incorrectas.
La partida se elimina de la cuenta incorrecta con una contabilizacin negativa (las cifras de movimientos se reinicializan) y
se contabiliza en la cuenta pertinente por una contabilizacin normal. Slo puede realizarse con una clase de documento
que permita explcitamente las contabilizaciones negativas.

SI SE DESEA ACTIVAR LA CONTABILIZACIN NEGATIVA




DEFINIR MOTIVOS DE ANULACIN






Transaccin FB08



Grabar.




http://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/96/8b458d43ce11d189ee0000e81ddfac/content.htm?frameset=/es/96/8b
459a43ce11d189ee0000e81ddfac/frameset.htm&current_toc=/es/12/5a88389f402852e10000009b38f842/plain.htm&no
de_id=3











Condiciones de pago y descuentos por pronto pago




CONDICIONES DE PAGO
Las condiciones de pago son trminos que acuerdan los interlocutores comerciales en relacin con el pago de facturas.
Las condiciones definen la fecha de vencimiento y el descuento por pronto pago ofrecido para el pago de la factura dentro
de un determinado perodo.

Algunas condiciones de pago estn predefinidas en el sistema; de ser necesario, puede aadir condiciones nuevas.
Mediante las condiciones de pago el sistema puede calcular el descuento por pronto pago y la fecha de vencimiento para
el pago de la factura.
Para ello, el sistema necesita los datos siguientes:
. Fecha base: La fecha a partir de la cual se cuentan las condiciones.
. Condiciones de descuento por pronto pago: Las condiciones bajo las cuales se concede descuento por pronto pago.
. Porcentajes de descuento por pronto pago: El porcentaje utilizado para calcular el descuento por pronto pago.

Al tratar un documento, introduce las condiciones de pago de modo que el sistema pueda calcular las condiciones de pago
requeridas.

Si ha introducido condiciones de pago en el registro maestro, el sistema se las propondr. Tambin puede introducirlas o
modificarlas durante el tratamiento.









CONDICIONES DE PAGO EN FACTURAS
Puede introducir condiciones de pago en el segmento de sociedad, el segmento de rea de ventas, y el segmento de
organizacin de compras de un registro maestro de deudor/acreedor.

Las condiciones de pago que se proponen al contabilizar una factura dependen de dnde se cree la misma:
Si la factura se crea en Finanzas, se proponen las condiciones de pago del segmento de la sociedad.
Si se crea una factura de deudor en la gestin de pedidos de cliente, se proponen las condiciones de pago del rea
de ventas. Al contabilizar la factura de gestin de pedidos de cliente, se copian las condiciones de pago en la
factura FI que se crea automticamente.
Si se crea una factura de proveedor en la gestin de compras, se proponen las condiciones de pago del segmento
de la organizacin de compras. Al contabilizar esta factura, se copian automticamente las condiciones de pago en
el documento contable.

Al introducir una factura de acreedor, se puede especificar un importe de descuento fijo o un porcentaje de descuento por
pronto pago. Es decir, el descuento por pronto pago se aplicar independientemente del perodo o de la fecha de pago.
Con este fin, realice la entrada adecuada en el campo Descuento por pronto pago.



FD03




CONDICIONES DE PAGO EN LOS ABONOS NOTA DE CREDITO
Abonos referidos a facturas:
Los abonos se pueden relacionar con la factura original mediante la entrada del nmero de factura en el campo
"Referencia a factura" durante la entrada de documento. En este caso, las condiciones de pago se copian de la
factura, de modo que la factura y el abono vencen el mismo da.

Otros abonos:
Las condiciones de pago en otros abonos no son vlidas. Estos abonos vencen en la fecha base. Para activar las
condiciones de pago de un abono que no contiene referencias a una factura, introduzca el valor "V" en el campo
"Referencia a factura" al introducir el documento.



CONDICIONES DE PAGO - DATOS BSICOS
El lmite de das es el da natural hasta el cual las condiciones de pago son vlidas. Utilizando el lmite de das,
puede almacenar condiciones de pago simples o mltiples en una clave de condiciones de pago (clave de
condiciones de pago 0009 en el grfico).
La descripcin de las condiciones de pago incluye los elementos siguientes:
Una explicacin generada automticamente por el sistema que se puede sustituir por la explicacin del usuario de
las condiciones de pago y un texto comercial para imprimirse en facturas.
La clase de cuenta define la contabilidad auxiliar en la que se pueden utilizar las condiciones de pago. Si desea
utilizar condiciones de pago tanto para acreedores como para deudores, debe definirlas utilizando claves separadas
de condiciones de pago y luego utilizarlas correspondientemente slo para una clase de cuenta. Ello evitar que
cualquier modificacin que realice en las condiciones de pago para sus deudores, por ejemplo, modificar el
porcentaje de descuento por pronto pago del 3% al 2%, afecte a las contabilizaciones en sus acreedores (no
deseado).


ACTUALIZAR CONDICIONES DE PAGO






CONDICIONES DE PAGO: CONTROLES DE PAGO
Control de pago:
Utilizando claves de bloqueo, que se pueden introducir en partidas individuales o en cuentas, puede bloquear
partidas individuales o cuentas para su pago o cobro. Estas claves de bloqueo tambin se pueden introducir en las
condiciones de pago.
Una va de pago (para cada pas, el sistema tiene vas de pago definidas que puede utilizar en su pas) se introduce
en las partidas individuales o en las cuentas. Al igual que los bloqueos de pago, las vas de pago se pueden
introducir en las condiciones de pago.

Cuando se utilizan las condiciones de pago, se proponen una clave de bloqueo y una va de pago definidos para la
condicin de pago para la partida individual. Si utiliza la gestin de pedidos de cliente, lea las notas 132701 y 217021.





FECHA BASE
La fecha base es la fecha de inicio que el sistema utiliza para calcular la fecha de vencimiento de la factura. Para calcular la
fecha base se aplican las siguientes reglas:
Los valores propuestos a partir de los cuales se puede determinar la fecha base son los siguientes: Sin propuesta,
fecha de documento, fecha de contabilizacin o fecha de entrada.
Especificaciones para calcular la fecha base: Da fijo utilizado para sobrescribir el da natural de la fecha base.

La cantidad de meses que deben aadirse al mes natural del mes base.







DESCUENTO POR PRONTO PAGO
Para calcular el descuento por pronto pago, introduzca un porcentaje en las condiciones de pago. Tambin debe introducir
el nmero de das que el porcentaje ser vlido en la misma posicin. Tambin puede aadir das y meses fijos.

Los das y los meses indicados en las condiciones de pago se utilizan junto con la fecha base para calcular el importe de
descuento por pronto pago correcto para la fecha de pago.

Puede introducir hasta tres perodos de descuento por pronto pago.



Para aplicar los DPP debe tenerse configurado:


Debe existir una cuenta de gasto. Trx OBXI

LMITES DE DAS
Los lmites de das permiten condiciones de pago especficas de fecha en una clave de condiciones de pago.

Puede definir varias versiones de condiciones de pago, y cada versin puede tener un lmite de das diferente.
El lmite de das es la fecha base hasta la cual se puede aplicar la versin de las condiciones de pago. Para condiciones de
pago que sean dependientes, por ejemplo, de si la fecha base es antes del 15 del mes, puede introducir condiciones de
pago de dos partes bajo la misma clave de condiciones de pago. La entrada para el lmite de das especificado se aade a
la clave de las condiciones de pago. El resultado son dos entradas donde pueden definirse condiciones de pago diferentes.
Las siguientes condiciones de pago requieren la especificacin de un lmite de das:

Los documentos con fecha de factura hasta el 15 del mes vencen el ltimo da del mes siguiente
Los documentos con una fecha de factura posterior vencen el 15 del mes siguiente.




PAGOS A PLAZOS
Una factura se puede pagar a plazos durante varios
meses. Si no, es posible aplazar el pago de una parte del
importe de la factura.

El importe total de la factura se divide en importes
parciales que vencen en fechas diferentes.

El sistema realiza automticamente esta particin, si se
ha definido pago a plazos en las condiciones de pago.
Para ello, seleccione pago a plazos y no asigne perodos
de descuento por pronto pago o porcentajes de
descuento por pronto pago.

Defina un nmero de plazos, un porcentaje y
condiciones de pago para cada plazo.

Los porcentajes indicados deben dar el resultado total
del 100%. Para cada plazo indicado, el sistema crea una
partida individual.

Los importes de las partidas individuales se
corresponden con los porcentajes del importe total. El
total de los importes de las partidas individuales se
corresponde con el importe total. Las condiciones de
pago de las partidas individuales son las condiciones de
pago definidas para los plazos individuales.



IMPORTE BASE DE DESCUENTO
Segn las disposiciones nacionales de su pas, el importe base de descuento es el valor neto (total de las partidas
individuales de la cuenta de mayor y de activos fijos, sin incluir los impuestos, por ejemplo) o valor bruto (impuestos
incluidos, como en el caso de Alemania). Para cada sociedad o cdigo de domicilio fiscal, especifique qu valor tiene que
utilizar el sistema como base de descuento esta parametrizacin pertenece a las parametrizaciones bsicas de una
sociedad.
CONTABILIZAR DESCUENTOS POR PRONTO PAGO: PROCEDIMIENTO BRUTO
El descuento por pronto pago se introduce en la factura de manera manual o automtica mediante los porcentajes
indicados en las condiciones de pago.

Todava puede modificar el descuento por pronto pago tras contabilizar la factura. Si se compensa una partida abierta en
una cuenta de deudor o de acreedor, el descuento por pronto pago se contabiliza automticamente en la cuenta para los
"gastos por descuentos" o en la cuenta para los "ingresos por descuentos".

Defina las cuentas para gastos o ingresos de descuento en la configuracin.





CUENTA CORRIENTE CONTRACTUAL (FI-CA)
Como los requerimiento se han vuelto cada vez ms complejos y el volumen de datos se ha incrementado sustancialmente
a travs de los ltimos aos, SAP ha desarrollado un mdulo en FI para tener control de las cuenta por cobrar (A/R). Esta
aplicacin es conocida como la Cuenta Corriente Contractual (FI-CA). SAP promueve FI-CA como un sublibro alternativo al
mdulo estndar FI-AR y al modulo FI-AP.

http://verticalsap.com/es/index/static/5



PROCEDIMIENTO NETO: FACTURA (1) Y PAGO (2)
Si se contabiliza una factura de acreedor con una clase de documento para el procedimiento neto para acreedores, el
importe de descuento se deduce del importe que se contabiliza en la cuenta de gastos o de balance. El mismo importe se
contabiliza en una cuenta de compensacin de descuento para compensar la contabilizacin.

Si se utiliza el procedimiento neto para acreedores, el importe de descuento se contabiliza automticamente al
contabilizar la factura.

Al pagar la factura, el sistema realiza una contabilizacin de compensacin en la cuenta de compensacin de descuento.
Si la factura se paga despus del vencimiento de descuento, la prdida por descuento se contabiliza en una cuenta
separada.

La cuenta de compensacin de descuento se ha de tratar en la Gestin de partidas abiertas.














Impuestos










SOPORTE DE IMPUESTOS
El sistema soporta el tratamiento de impuestos del siguiente modo:
La verificacin del importe de impuesto introducido o mediante el clculo automtico de los impuestos.
Contabilizacin del importe del impuesto en cuentas de impuestos.
La realizacin de rectificaciones de impuestos para descuentos por pronto pago u otras deducciones

El importe de gastos o de ingresos es el importe base que puede incluir un descuento por pronto pago (base imponible
bruta) o puede excluir el mismo (base imponible neta).
El indicador de impuestos se utiliza para el procedimiento de clculo necesario en las funciones de impuestos del sistema
SAP.

Las disposiciones nacionales determinan qu clase de base imponible debe utilizarse:
Importe neto (partidas de gastos o ingresos sujetas a impuestos menos el descuento por pronto pago)
Importe bruto (partidas de gastos o ingresos incluyendo el descuento por pronto pago)

Usted define qu importe debe utilizarse para cada sociedad o para el nivel superior del cdigo de emplazamiento fiscal.










IMPUESTO SOBRE EL VOLUMEN DE NEGOCIOS
El impuesto sobre el volumen de negocios es el saldo del IVA repercutido y del IVA soportado.
ElIVA repercutido se grava sobre el valor neto de las mercancas y se factura al deudor. Es una responsabilidad de
la empresa ante la Administracin de Hacienda.
ElIVA soportado se grava sobre el importe neto de factura y es facturado por el acreedor. El IVA soportado
constituye un crdito de la empresa a Hacienda.

Bajo determinadas circunstancias, una empresa puede deducir el IVA soportado que ha pagado por su responsabilidad
fiscal ante la Administracin de Hacienda.

Slo aquellos impuestos que han sido gravados sobre el valor aadido de las mercancas deben pagarse a travs de la
Administracin de Hacienda. La responsabilidad fiscal menos el IVA soportado deducible es la carga de impuestos.

La Administracin de Hacienda puede definir que esta parte del IVA soportado no sea deducible. Este importe puede
contabilizarse en una cuenta de gastos separada o distribuirse entre las partidas individuales de la cuenta de mayor o de la
cuenta de activos fijos.


PROCEDIMIENTO DE CLCULO DE IMPUESTOS
El procedimiento para el clculo de impuestos se asigna a cada pas para llevar a cabo los clculos de impuestos. El sistema
mySAP ERP se suministra en la mayora de pases con los procedimientos preconfigurados para el clculo de impuestos.

CDIGO DE DOMICILIO FISCAL
Un cdigo de domicilio fiscal es una combinacin de los cdigos de la Administracin de Hacienda que grava los
movimientos de mercancas y el uso de sus propios tipos impositivos. Existen cuatro posibles niveles inferiores al nivel
nacional: estado, condado, localidad y distrito.

Utilizar cdigos de domicilio fiscal implica dos pasos:
. Debe definir la longitud de los elementos individuales del cdigo para el formato del cdigo de domicilio
fiscal. Esta actividad pasa automticamente del tratamiento de impuestos para el procedimiento para el clculo
de impuestos al mtodo de cdigo de emplazamiento fiscal.

. Los cdigos de domicilio fiscal deben definirse en cada nivel, por ejemplo:
25 000 0000 0 para el nivel estatal
25 022 0000 0 para el nivel de condado
25 022 1105 0 para el nivel de localidad
25 022 1105 1 para el nivel de distrito

Al contabilizar impuestos con cdigo de domicilio fiscal, puede introducir los impuestos por cdigo de domicilio
fiscal o por tipo impositivo.


INDICADOR DE IMPUESTOS
Introduce el indicador de impuestos al contabilizar el documento y esta supone la principal conexin con el clculo de
impuestos. Dicha conexin es diferente en funcin de si el pas utiliza o no un procedimiento de clculo de impuestos con
cdigos de domicilio fiscal. El indicador de impuestos est enlazado con una de las siguientes opciones:
Clave de pas
Combinacin de clave de pas y cdigo de domicilio fiscal
Los indicadores de impuestos incluidos en el mtodo de imposicin de emplazamiento fiscal dependen de la fecha.
En la configuracin, puede elegir si la fecha del documento o la fecha de contabilizacin es la fecha vlida para el
clculo de impuestos.






Al ingresar un impuesto que no existe, se mostrar una ventana para completar los datos del nuevo impuesto.

* Ejemplo de uno existente:


https://help.sap.com/saphelp_46c/helpdata/es/e5/077d764acd11d182b90000e829fbfe/content.htm


TIPOS IMPOSITIVOS
Adems de otras informaciones, el indicador de
impuestos contiene los tipos impositivos. Los tipos
impositivos se asignan a las clases de impuestos
utilizadas en el procedimiento de clculo de impuestos.
En cada indicador de impuestos se pueden introducir
varios tipos impositivos para distintas clases de
impuestos, cuando se debe gravar una posicin con
varias clases de impuestos, aunque normalmente slo se
introduce un tipo impositivo.

Ejemplo para indicador de impuestos con ms de un tipo
impositivo:
Un 10% de IVA soportado sobre una partida,
donde un 40% del importe del impuesto no es
deducible (para los tipos impositivos, esto
significa un 6% de IVA soportado y un 4%de IVA
soportado no deducible).

Algunas contabilizaciones en cuentas de mayor
relevantes para los impuestos deben tener un tipo
impositivo igual a cero. Esto es vlido para:
Partidas libres de impuestos que, sin embargo,
deben notificarse a Hacienda Para estas partidas
se crea un indicador de impuestos igual a cero.
Partidas que se crean mediante operaciones
libres de impuestos como salida de mercancas,
movimiento de mercancas, etc. En la
configuracin debe asignarse un indicador de
impuestos especial a estas operaciones.
La definicin de la clase de impuesto determina si
el importe base es un "porcentaje de IVA
soportado" o un "porcentaje de IVA repercutido".

Si el sistema detecta una desviacin entre los impuestos
calculados y el importe del impuesto introducido,
emitir un mensaje de error (indicador de verificacin
fijado) o un mensaje de advertencia (indicador de
verificacin no fijado). En cuanto al IVA soportado, no se
debe fijar el indicador de verificacin ya que el usuario
debe contabilizar el importe del impuesto de la factura
independientemente de si es correcto o no.


CONTABILIZACIONES DE IMPUESTOS
Los impuestos calculados por el sistema suelen contabilizarse en una cuanta de impuestos determinada mediante
una partida individual separada. Se trata del escenario estndar.
Los impuestos con determinadas claves de operacin/cuenta (p. ej., NVV) se distribuyen en partidas de
gastos/ingresos relevantes. Este es el caso de cargos de IVA u otros impuestos sobre el volumen de negocios no
deducibles.



DEFINIR CUENTAS IMPUESTOS

Trx OB40






DEFINIR CUENTAS DE DIFERENCIA DE CAMBIO

Trx OB09


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