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CONCEPTO

1. INVERSION FIJA
a) Tangible
terreno
obras civiles
Maquinaria y Equipo:
de procesamiento
de almacen
de seguridad y vehculo
de laboratorio
de oficina
de servicio y auxiliar
Total Tangible

APORTE PROPIO

DEUDA

14,000
-

251,647

14,000

674,148
880
13,332
10,241
2,710
113,946
1,066,904

b) Intangible
gastos de organizacin, constitucion y prueba
estudios
intereses pre-operativos
Total Intangible
TOTAL INVERSION FIJA

5,000
18,600
186,947
210,547
224,547

0
1,066,904

2. INVERSION DE TRABAJO
materia prima
materiales de produccin
utiles de oficina
caja inicial
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

18,124
77,601
3,000
171,275
270,000

INVERSION TOTAL

494,547

1,066,904

TOTAL

14,000
251,647
674,148
880
13,332
10,241
2,710
113,946
1,080,904

5,000
18,600
186,947
210,547
1,291,451

18,124
77,601
3,000
171,275
270,000
1,561,451

ALUMNO:
PRESTAMO
INTERES

BLAS SALINAS, LUIS NOE

CICLO: IX

1,078,904
54 %

PERIODO DEGRACIA

ESCUELA: ING. AGRICOLA

0.54

Pagos trimestrales

CUOTA TRIMESTRAL
TRIMESTRE
CAPITAL O SALDO
AMORTIZACION
INTERES
0
0
1078904
1
1,078,904
145,652
2
1,078,904
145,652
1
3
1,078,904
145,652
4
1,078,904
145,652
SUB-TOTAL
582,608
1
1,056,784
22,120
145,652
2
1,031,678
25,106
142,666
2
3
1,003,182
28,496
139,276
4
970,840
32,342
135,430
SUB-TOTAL
108,064
563,024
1
934,131
36,709
131,063
2
892,466
41,664
126,108
3
3
845,177
47,289
120,483
4
791,504
53,673
114,099
SUB-TOTAL
179,335
491,753
1
730,585
60,919
106,853
2
661,442
69,143
98,629
4
3
582,965
78,477
89,295
4
493,893
89,072
78,700
SUB-TOTAL
297,611
373,477
1
392,796
101,097
66,676
2
278,052
114,745
53,028
5
3
147,817
130,235
37,537
4
0
147,817
19,955
SUB-TOTAL
493,893
177,195

AO

TOTAL

1,078,904

2,188,057

TOTAL
145,652
145,652
145,652
145,652
582,608
167,772
167,772
167,772
167,772
671,088
167,772
167,772
167,772
167,772
671,088
167,772
167,772
167,772
167,772
671,088
167,772
167,772
167,772
167,772
671,088
3,266,961
3266961.437

PROYECCION ANUAL DE COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION (en miles de soles)


concepto
1
2
1. COSTOS DE FABRICACION
1.1. Directo
materia prima
1,042,720
1,042,720
materiales de produccion 1,959,645
1,959,645
mano de Obra
81,401
81,401
Costo directo Total
3,083,766
3,083,766
1.2. Indirecto
mano de Obra
16,549
16,549
agua
8,157
8,157
seguros
10,669
10,669
mantenimiento y sepuestos 2,687
2,687
energa elctrica
5,780
5,780
otros
5,000
5,000
Costo indirecto Total
48,842
48,842
TOTAL COSTO DE FABRICACION
3,132,608
3,132,608
2. GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTA
mano de Obra
30,546
30,546
utiles de oficina
5,000
5,000
TOTAL GASTO DE ADMINISTR.35,546
Y VENTA
35,546
3. DEPRECIACION Y AMORTIZACION
depreciacion Tangible
78,777
78,779
amortizacion Intangible
41,109
41,109
TOTAL DEPRECIACION Y AMORTIZACION
119,886
119,888
4. COSTOS FINANCIEROS (intereses
582,608y comisiones)
563,024
COSTO TOTAL DE PRODUCCION
3,870,648

3,851,066

6 al 10

1,313,004
2,446,343
122,102
3,881,449

1,313,004
2,446,343
122,102
3,881,449

1,578,009
2,938,227
128,665
4,644,901

1,578,009
2,938,227
128,665
4,644,901

16,549
10,196
10,669
5,334
7,225
5,000
54,973
3,936,422

16,549
10,196
10,669
5,334
7,225
5,000
54,973
3,936,422

20,035
12,235
10,669
5,334
8,670
5,000
61,943
4,706,844

20,035
12,235
10,669
5,334
8,670
5,000
61,943
4,706,844

30,546
5,000
35,546

30,546
5,000
35,546

32,123
5,000
37,123

32,123
5,000
37,123

78,781
41,109
119,890
491,753

78,782
41,110
119,892
373,477

78,782
41,110
119,892
177,195

78,782
0
78,782

4,583,611

4,465,337

5,041,054

4,822,749

TOTAL

14,179,502
26,441,338
1,178,996
41,799,836
186,406
110,116
106,690
48,046
78,030
50,000
579,288
42,379,124
314,922
50,000
364,922
787,811
205,547
993,358
2,188,057
45,925,461

ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS ANUAL PROYECTADO (en miles de soles)


concepto
INGRESOS POR VENTA
EGRESOS
Gastos de Fabricacin
Gastos de Administracin y Ventas
Depreciacin y Amortizacin
Gastos Financieros
TOTAL EGRESOS
DIFERENCIA(Ingresos-Egresos)
Participacin del 27%
Utilidad antes de Impuesto
Impuesto a las Utilidades
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

1
3,896,220

2
3,896,220

3
4,868,793

3,132,608
35,546
119,886
582,608
3,870,648
25,571.8
6,904
18,668
5,600
13,068

3,132,608
35,546
119,888
563,024
3,851,066
45,154
12,192
32,964
9,889
23,075

3,936,422
35,546
119,890
491,753
4,583,611
285,182
76,999
208,184
74,322
133,862

4
4,868,793

5
5,841,406

6
5,841,406

7 al 9
5,841,406

10
5,841,406

TOTAL
52,578,462

3,936,422
35,546
119,892
373,477
4,465,337
403,456
108,933
294,524
108,385
186,139

4,706,844
37,123
119,892
177,195
5,041,054
800,352
216,095
584,258
224,939
359,319

4,706,844
37,123
78,782

4,706,844
37,123
78,782

4,706,844
37,123
78,782

4,822,749
1,018,657
275,037
743,620
288,525
455,095

4,822,749
1,018,657
275,037
743,620
288,525
455,095

4,822,749
1,018,657
275,037
743,620
288,525
455,095

42,379,124
364,922
993,358
2,188,057
45,925,461
6,653,001
1,796,310
4,856,698
1,865,758
2,990,940

FLUJO DE CAJA MENSUAL AL PRIMER AO DE OPERACIONES


Concepto
INGRESOS
Valor de Venta
Retencin del IGV (16%)
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
Materia Prima
Otros materiales directos
Mano de Obra Total
Agua, seguros, energa elctrica y otros
Amortizacin Deuda
Inters deuda a largo Plazo
Pago del IGV
Participaciones
Impuestos a Utilidades
TOTAL EGRESOS
DIFERENCIA INGRESOS - EGRESOS
CAJA INICIAL
DIFERENCIA INGRESOS - EGRESOS
CAJA FINAL

0
0

177,101
28,336
205,437

354,202
56,672
410,874

99,507
207,007
10,708
3,390

99,507
207,007
10,708
3,390
145,652

0
0
0

320,612
-115,175
171,275
-115,175
56,100

466,264
-55,390
56,100
-55,390
710

10

354,202
56,672
410,874

354,202
56,672
410,874

354,202
56,672
410,874

354,202
56,672
410,874

354,202
56,672
410,874

354,202
56,672
410,874

354,202
56,672
410,874

99,507
207,007
10,708
3,390

99,507
207,007
10,708
3,390

99,507
207,007
10,708
3,390

99,507
207,008
10,708
3,390

99,507
207,008
10,708
3,390

99,507
207,008
10,708
3,390

99,507
207,008
10,708
3,391

145,652
14,649

23,100

23,100

145,652
23,100

23,100

480,913
-70,039
181,234
-70,039
111,195

343,713
67,161
111,195
67,161
178,356

343,713
67,161
178,356
67,161
245,517

489,365
-78,491
245,517
-78,491
167,026

343,714
67,160
167,026
67,160
234,186

320,612
90,262
710
90,262
90,972

320,612
90,262
90,972
90,262
181,234

11

12

TOTAL

354,201
56,672
410,873

354,201
56,672
410,873

3,719,119
595,056
4,314,175

99,508
207,008
10,708
3,391

99,508
207,008
21,416
3,391

23,100

145,652
23,100

343,715
67,158
234,186
67,158
301,344

500,075
-89,202
301,344
-89,202
212,142

1,094,579
2,277,083
128,496
37,293
0
582,608
153,249
0
0
4,273,308
40,867
171,275
40,867
212,142

FLUJO DE FONDOS ECONOMICO FINANCIERO


Concepto
A. FLUJO DE BENEFICIOS
1. Ventas
2. Valor Residual
3. Recuperacion de capital de trabajo
TOTAL BENEFICIOS
B. FLUJO DE COSTOS
1. Inversin Fija
2. Inversin de Capital de Trabajo
3. Costo de Fabricacin
4. Gastos Administrativos y de Ventas
TOTAL COSTOS
FLUJO ECONMICO (A-B)
MAS
1. Prstamos
MENOS
1. Servicio a la Deuda
2. Participaciones
3. Impuesto a las Utilidades
FLUJO FINANCIERO

3,896,220

3,896,220

4,868,793

3,896,220

3,896,220

4,868,793

3,132,608
35,546
3,168,154
728,066

3,132,608
35,546
3,168,154
728,066

3,936,422
35,546
3,971,968
896,825

582,608
6,904
5,600
132,953

671,088
12,192
9,889
34,897

671,088
76,999
74,322
74,416

1,291,451
270,000

1,561,451
-1,561,451
1,078,904

-482,547

7 al 9

10

TOTAL

4,868,793

5,841,406

5,841,406

5,841,406

4,868,793

5,841,406

5,841,406

5,841,406

5,841,406
160,309
270,000
6,271,715

52,578,462
160,309
270,000
53,008,771

4,706,844
37,123
4,743,967
1,527,748

1,302,945
270,000
42,379,124
364,922
44,316,991
8,691,780

11,494
3,936,422
35,546
3,971,968
896,825

4,706,844
37,123
4,743,967
1,097,439

4,706,844
37,123
4,755,461
1,085,945

4,706,844
37,123
4,743,967
1,097,439

1,078,904
671,088
108,933
108,385
8,419

671,088
216,095
224,939
-14,684

275,037
288,525
522,383

275,037
288,525
533,877

275,037
288,525
964,186

3,266,961
1,796,310
1,865,758
2,841,654

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