Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013
Rapport dActivit 2012-2013
Le compte Epargne Alternative est le produit dune collaboration entre la Banque et Caisse dEpargne de lEtat, Luxembourg (BCEE) et lassociation sans but lucratif etika. Le prsent rapport couvre la priode du 1er juillet 2012 au 30 juin 2013.
Les responsables de la BCEE : Jean-Claude Finck, Directeur Gnral et prsident du comit de direction Guy Rosseljong, membre du Comit de direction et chef du service Crdits Nationaux Leo Toussaint, chef adjoint du service Crdits Nationaux, responsable du projet etika, Grard Tanson, chef du service Marketing Alix Wagner, chef du service Communication
Le Conseil dAdministration detika : Magali Paulus, prsidente, reprsentante de Bio-Ltzebuerg asbl Philippe Streff, trsorier, reprsentant de la Fondation Caritas Luxembourg Guy Schuller, reprsentant dAction Solidarit Tiers Monde Xavier Heude, reprsentant d' Action Solidarit Tiers Monde Grard Kieffer, reprsentant de Steftung Oekofonds Jean Kieffer, reprsentant de Haus vun der Natur Christophe Lepicard, reprsentant de Co-Labor, Paul Delaunois, reprsentant de Co-Labor, Marc Elvinger, reprsentant du Cercle des ONG de dveloppement Andr Reuter, reprsentant de Inter-Actions, Roland Majerus reprsentant de Bio-Ltzebuerg asbl
Le Comit de Crdit detika : Alice Risch, prsidente du comit de Crdit et en charge du secteur cologie, Raymond Aendekerk, en charge du secteur cologie, Tom Kass, en charge du secteur cologie, Raymond Wagener, en charge du secteur solidarit internationale , Ana Luisa Teixeira, en charge du secteur social/culture, Andr Reuter, en charge du secteur social/culture , Marc Welter, en charge du secteur social/culture.
La coordination detika est assure par Jean-Sbastien Zippert et les relations publiques par Ekkehart Schmidt Fink.
etika asbl Initiativ fir Alternativ Finanzierung 55, avenue de la Libert L-1931 Luxembourg Tl./Fax : + 352 29 83 53 E-mail : contact@etika.lu Site Internet : www.etika.lu
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Une pargne responsable, solidaire et transparente
En ouvrant un compte Epargne Alternative, lpargnant sengage dans un mcanisme dpargne responsable parce quil est assur que son argent finance des projets novateurs et de qualit qui sont engags dans la ralisation de modles sociaux, conomiques et cologiques durables et solidaires. Les projets sont prslectionns par le comit de crdits (CC) de etika en raison de leurs mrites particuliers dans les domaines cologique, socioculturel et de laide internationale. La BCEE octroie le crdit (et assume le risque qui y est li), aprs avoir analys la viabilit conomique et financire du projet.
Lpargne collecte sur les comptes Epargne Alternative est solidaire, car pour permettre le financement des projets slectionns des conditions de faveur, lpargnant renonce - au profit du preneur de crdit - une partie de la rmunration usuelle dun compte pargne traditionnel, mais au profit dun rendement humain et social trs important Le taux de rmunration du compte Epargne Alternative la date du 1er septembre 2013 est de 0,20 %, soit 20 points de base de moins que la rmunration du compte pargne traditionnel fix 0,40 % la mme date.
Cet effort est amplifi par la BCEE et etika qui propose du coup une rduction de 70 points de base pour le bnficiaire dun crdit alternatif, soit un apport de 50 points par rapport leffort consenti par lpargnant alternatif. Exemple fictif, un crdit traditionnel octroy par la BCEE propos un taux de 3,00 %, devient un crdit alternatif avec un taux de 2,30 %
Le dtenteur dun compte Epargne Alternative est inform sur lidentit des bnficiaires de CREDITS ALTERNATIFS ainsi que sur lobjet et la finalit des crdits profitant dune bonification dintrts grce son pargne. Cette information se fait travers la publication du priodique etikaINFO et du prsent rapport annuel. Des informations supplmentaires sont fournies volontiers par etika, soit par tlphone, soit sur notre site www.etika.lu. Cest ainsi que la transparence du mcanisme se trouve assure.
Page 3/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 Note introductive : le rapport tient compte, sauf mention contraire, uniquement des crdits dbourss depuis le 1er juillet 2012 et jusquau 30 juin 2013 compris ; les crdits accords dans cette priode, et qui nont pas encore t dbourss, y figurent galement. Afin de faciliter la lecture de ce rapport pour les germanophones, certains articles sont rdigs en allemand.
1 Ecologie environnement
Comme pour les annes prcdentes, c'est lcologie et plus particulirement la production et distribution de produits biologiques qui a t le secteur bnficiant de la plus importante partie de nos ressources financires.
1.1 Energies renouvelables 1 KIOWATT - Projet de cognration Roost En octobre 2012, etika et la BCEE ont accord deux crdits dinvestissement un projet vraiment innovant, vert et luxembourgeois. Il sagit de produire via la combustion de bois de rebut (issu des filires de rcupration, aussi bien des filires de recyclage des particuliers que des professionnels) rcolt au Luxembourg : de llectricit et de la chaleur (cognration traditionnelle) et des pellets. La production dlectricit et de chaleur se fera Roost, sur le site de la commune de Bissen. La socit KIOWATT S.A. souhaite produire de lnergie partir dinstallations utilisant la biomasse afin que la socit KIOWATT PELLETS S.A. puisse produire des pellets - do deux crdits dinvestissement de 2 millions deuros chacun (dure des prts : 10 ans). La BCEE a accept le prt total (montant : 18 millions deuros).
Lobjectif de la socit KIOWATT S.A. est le financement, la construction et lexploitation de centrales dnergie, ainsi que la production, la distribution et la fourniture dnergie partir dinstallations utilisant la biomasse. On entend par biomasse la fraction biodgradable des
Page 4/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 produits, dchets et rsidus provenant de lagriculture (comprenant les substances vgtales et animales), de la sylviculture et des industries connexes ; la fraction biodgradable des dchets industriels et municipaux ainsi que le bois de rebut, comprenant galement les dchets de bois issus de lindustrie de transformation et de travail du bois et enfin le bois issu de la filire dchets. La construction du projet a dbut en 2012 (voir les photos en bas) et la premire production de chaleur devrait tre fournie au plus tard pour la fin de lanne 2013. 30 millions deuros seront investis dans le projet avec laide de lEtat, comme le prvoit la loi sur laide aux entreprises qui protgent lenvironnement et utilisent les ressources naturelles de manire rationnelle. Quinze nouveaux emplois devraient par ailleurs tre crs grce ce projet. La centrale de cognration de Roost fonctionnera au bois de rebut et sera la premire de la sorte sur le territoire luxembourgeois. Elle sinscrit dans leffort du gouvernement de parvenir rduire les missions de CO2 et augmenter le taux dnergie renouvelable dans la consommation totale, afin datteindre lobjectif (maigre, selon Votum Klima) de 11 % en 2020 quil sest lui-mme fix. En effet, pour 2020, la part des nergies renouvelables dans la consommation finale dnergie devra slever 11% au Grand-Duch. Le dfi, issu dune directive europenne, nest pas nouveau, mais le ministre de lconomie, responsable des questions dnergie, est conscient que ce changement de cap sous-entend que des efforts considrables soient raliss au cours des prochaines annes. Le projet contribue la fois atteindre les objectifs du gouvernement en matire de dveloppement et de diversification conomiques, en matire de rduction des missions de gaz effet de serre et en matire daugmentation de la production dnergies renouvelables sur le territoire national. Le projet Kiowatt lui seul permettra de raliser environ 5% du total envisag sur le territoire national en matire de production dlectricit, de chaleur et de froid partir dnergies renouvelables lhorizon 2020. La socit KIOWATT, ne en 2008 de la volont de LuxEnergie et de WoodEnergy(Groupe Franois) de renforcer leur activit dans le secteur de la biomasse, est spcialise dans la ralisation dunits de cognration biomasse solide de grande capacit avec en plus la production de pellets de bois. La centrale de cognration Roost est la premire ralisation entame par Kiowatt.
Page 5/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 Il sagit dune unit de cognration utilisant du bois de rebut dune thermique de 17 MW brut et dune puissance lectrique de 2,6 MW. plein rgime, la production annuelle dlectricit renouvelable est estime quelque 21 GWh et celle de la chaleur renouvelable 93 GWh/a. Linstallation aura une double valeur conomique et cologique qui permettra de valoriser annuellement quelque 32 000 tonnes de biomasse sous forme de bois de rebut dorigine luxembourgeoise. Cette matire premire est actuellement exporte et ne bnficie donc au territoire sous forme dnergie renouvelable, et conduit une rduction des missions de dioxyde de carbone (CO2) de 55 300 tonnes par an. Une fois que la centrale tournera plein rgime, elle devrait permettre de rduire les missions de CO2 de 331 800 tonnes entre 2015 et 2020, soit 14,2 % de la rduction totale attendue. Le projet permet aussi de nourrir dautres projets de diversification conomique. La chaleur du processus de cognration servira trois utilisations : Grace des machines absorption, une partie de la chaleur produite sera utilise pour refroidir le nouveau centre de donnes de LuxConnect Roost, faisant de lui le premier green datacenter du pays. Dautre part, la centrale de cognration permettra de scher 63 000 tonnes de bois frais chaque anne pour une production annuelle de 35000 tonnes de granuls de bois destines au march domestique, permettant de chauffer jusqu 17000 maisons basse consommation, et aux fournisseurs de chaleur. Une autre possibilit dutilisation de la chaleur est actuellement ltude avec loption que lusine alimente en chaleur terme la zone dactivits de Klengbousbierg Bissen. Quasiment 100% de la chaleur produite lors de la cognration seront rutiliss. Les pellets de bois proviennent de matires premires locales et sont issus dune production locale elle-aussi. Ce rgionalisme constitue une raison supplmentaire qui explique pourquoi les pellets de bois sont si respectueux de lenvironnement. Mme compars aux poles bois traditionnels, les pellets de bois sont en tte, notamment en raison dune valeur calorifique plus leve ou dune teneur en fine poussire plus faible dans les gaz de fume. Comme les pellets de bois sont des produits normaliss, ils sont soumis des exigences strictes en matire dhumidit rsiduelle, de dchets et de fractions fines. Limportante densit des pellets presss garantit que la combustion seffectue avec le plus haut rendement et que la quantit de dchets et de poussire fine dans les gaz de fume soit minimise. Les pellets de bois constituent
Page 6/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 la forme la plus moderne de source dnergie base de bois. Ils sont produits 100% base de bois de rebut. La lignine du bois sert dagglomrant naturel, aucun ajout chimique nest ncessaire pour la production des pellets. Le bois est une source dnergie naturelle renouvelable qui transforme la puissance du soleil en chaleur pour le chauffage de faon cologique et neutre en carbone. Et ce qui est un autre atout, cest que le bois est disponible de manire presque illimite. Le Luxembourg et les pays voisins sont des pays trs boiss. Chaque anne, il repousse plus darbres quil nen est prlev dans la fort. Un potentiel suffisant pour une production rgionale des pellets. La centrale remplira plusieurs objectifs. Le bois aura dj t broy lorsquil sera achemin vers la centrale, ce qui vitera de gnrer de la poussire et doccasionner du bruit. La combustion du bois dans une chaudire vapeur fabriquera de llectricit, qui sera injecte dans le rseau lectrique et devrait correspondre la consommation annuelle de 3500 mnages. Contacts : Boris Zikes, KIOWATT S.A., 6 op de Poukewiss, L-7795 Bissen, tel./fax : 22 54 74 - 1 KIOWATT PELLETS S.A., 8 op de Poukewiss, L-7795 Bissen, tel./fax : 22 54 77 Photo des pellets : DEPI, Deutsches Pellets-Institut
2 EquiEnerCoop Plusieurs installations photovoltaques ont t ralises dans des communes du Luxembourg avec des socits civiles isoles par projet. Lexploitation dinstallations photovoltaques ou autres activits dans le domaine des nergies renouvelables avec les citoyens sous forme dune socit cooprative est cet instant unique au pays. Cest la Socit EquiEnercoop, fonde en juillet 2013, qui est devenu un pionnier dans ce regard. EquiEnerCoop a pour but lachat et lexploitation de deux installations photovoltaques sur les toits dimmeubles communaux, notamment du complexe scolaire Gonderange et du dpt communal Junglinster en socit cooprative avec les citoyens de la commune. Les neufs investisseurs futurs (voir la photo au milieu)
Page 7/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 deviennent associs de la socit cooprative. Dans ce modle de socit cooprative, il sagit de souligner le caractre local particulier. En investissant dans cette socit cooprative, on supporte lconomie locale, le gain ralis lors de la production de lnergie revient aux citoyens et permet long terme de se librer de la dpendance des marchs internationaux de lnergie et mme des marchs financiers. Le principe de ce projet consiste dans loffre aux habitants de la commune de Junglinster de souscrire des parts dans la socit EquiEnerCoop. Chaque part a une valeur de 25 euros et est lie une dun investissement sous forme de prt, avec une dure de remboursement de 12 ans, de 1.000 euros avec un taux dintrt de 2 %. Le maximum possible des parts par personne est limit cinq parts. Le projet ce fait dans lesprit dun engagement durable avec un objet social dintrt collectif. EquiEnerCoop a obtenu en novembre 2013 de la part de etika et la BCEE une ligne de crdit de 373.167,57 euros avec option dun prt long terme (pour le cas o un dcouvert dinvestissement par les citoyens subsisterait) sur une dure de dix ans. Contacte : Christian Goebel , EquiEnerCoop, 12 rue de Bourglinster, L-6112 Junglinster, Tel. : 691- 304994, www.equienercoop.lu
3 Armand Weber Une nouvelle centrale hydrolectrique a t mise en production en mai 2006 au moulin de Bigonville (photo) qui fonctionne avec deux turbines produisant 55 kilowatt-heure. Cela suffit pour fournir de llectricit bien une centaine de foyers. Llectricit produite est alimente dans le rseau Cegedel un prix garanti. Aprs avoir bnfici dun crdit pour le moulin de Bigonville, une centrale de microhydroelectricit dont il est luun des fondateurs, Armand Weber a reu en octobre 2012 un autre crdit dinvestissement pour linstallation de panneaux photovoltaques coupls la centrale de microhydrolectricit du moulin. Le crdit slve 67.462,19 euros pour une dure de 5 ans. Contacts : Josette Altwies, MOULIN DE BIGONVILLE, L-8814 BIGONVILLE, Tel : 99 30 41 / Armand Weber, 1 chemin rouge, L-4480 Belvaux
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4 EcoPrts
Depuis 2008, etika et la BCEE soutiennent les particuliers qui souhaitent construire ou rnover leur logement laide du mcanisme des EcoPrts LOGEMENT et ENERGIE. Etika souhaite rcompenser ainsi les particuliers qui entendent disposer dun logement bnficiant dune bonne performance nergtique (catgorie A ou B) et qui soit gale- ment cologique en privilgiant lusage de matriaux de construction naturels (bois, cel- lulose, lige) plutt que synthtiques (bton, laine de verre, polystyrne). Quatre familles ont reu un EcoPrt LOGEMENT pour le financement de leur maison : les familles Vaz-Schammel dErpeldange, Ruffenach- Kreck de Merscheid, Maus-Focht de Wasser billig et Pereira de Koerich. La famille Johnsdorf-Oliveira de Sanem a reu un EcoPrt ENERGIE pour llargissement et la rnovation nergtique complte de leur maison. Le total des cinq crdits slve 1 768 500 euros.
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5 Social
6 Fonds Saint Sbastien Rumelange Le Fonds Saint Sbastien Rumelange, une association fonde en 1991, sengage au financement de lieux de culte et recueilli des fonds pour la ralisation duvres charitables. Pour aider des personnes la recherche dune habitation loyer modr le fonds a dcid en 2013 dacheter deux appartements. Le projet sadresse des personnes socialement dfavorises et ventuellement mobilit rduite. Les deux habitations loyer social se trouvent en rez-de-chausse dun maison Rumelange pour tre accessible en fauteuil roulant. Pour le prfinancement de lacquisition de limmeuble, slevant une somme de 325 000 euros, la fondation avait besoin dun credit de 120 000 euros. En printemps 2013 le crdit a t accord par etika et la BCEE (dure du prt : 1 anne). Contact : Andr Theisen, Fonds Saint Sbastien Rumelange, 4, rue du Couvent, L-3717 Rumelange, tel 565056
7 Ltzebuerger Guiden a Scouten En automne 2012, le groupe Sacr-Coeur des Ltzebuerger Guiden Scouten, qui sengage depuis 1939 pour lintgration des immigrs et des enfants dfavoriss, le dialogue intergnrationnel ainsi que pour lchange interculturel dans le quartier Gare, a rnov son sige dans la rue du Fort Elisabeth. Lefficacit nergtique a t amliore grce la pose de nouvelles portes et fentres doubles. La rnovation a galement privilgi les matriaux cologiques.
Page 10/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 En ce qui concerne le travail pdagogique et les buts dducation des scouts on peut lire dans les statuts : "Di edukativ Aarbescht vum Verband basiert op den Iddin vum Baden-Powell, mat enger ganzheetlecher Siicht vum Mnsch mat sngem Kierper, sengem Geescht a snger Sil. / All eenzelne Mensch soll versichen knnen sng kierperlesch, geeschteg, moralesch, sozial a reliis Kompetenzen progressiv ze entwckelen. Doduerch kritt hien Fhegkeeten a liert Verhalensweisen, di t him erlaben, si Liewensprojet ze realisieren an aktiv un der Weiderentwcklung vun der Gesellschaft matzeschaffen. Scoutissem as also mi wi eng einfach Frizitbescheftegung, en as eng Hllef bei der Erziung zur Selbststnnegkeet, zur Verantwortung an zur Entwcklung vu moraleschen Werter." n plus il est expliqu : "Wichteg Aspekter vun der Scoutsmethod sin nner anerem : dZesummenliewen a klenge Gruppen, dSpill an dErliewnis, dLieren duerch Selwermaachen (learning by doing), dprogressif Matbestmmung a Matverantwortung (ask the boy), de regelmissegen Asatz fir di aner (Bonne Action), dVerbonnesi mat der Natur, dSelbstbewerte vum persinleche Fortschrtt, dinternational Frndschaft. t as eng Chance fir vill Kanner a Jugendlech, Woch fir Woch bei den LGS Werter wi Gemeinschaft, Toleranz, Solidaritit, Engagement a Verantwortung liewen an erliewen ze knnen. " Pour financer le cot total dune hauteur de 176 000 euros, le groupe a obtenu un soutien du Service Jeunesse de la ville de Luxembourg et du Service National de la Jeunesse du ministre de la famille, mais en septembre 2012, il a eu besoin dun crdit de pont dune hauteur de 80 000 euros et dune dure de six mois de la part detika et de la BCEE afin de prfinancer la subvention de la ville de Luxembourg. Contact : Paul Faber, Ltzebuerger Guiden a Scouten, 2 rue du Fort Elisabeth, L-1463 Luxembourg, tel : 621 243 077
8 Colabor La socit cooprative Co-Labor, active dans lentretien et lamnagement despaces verts, qui a pour objet lintgration sociale de demandeurs demploi ncessitant une assistance socio-ducative et un apprentissage particulier excute depuis 2012 deux projets daide lemploi: INOVE et BIO-SOL phase 2, tous les deux financs par le Fonds Social Europen. En juillet 2013, etika et la BCEE ont octroy un crdit taux rduit de 265 500 euros sur une dure de 5 ans pour lachat dquipements destins aux deux projets.
Page 11/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 De plus la BCEE a augment le plafond pour une ligne de crdit pour Co-Labor signe en 1999 de 200 000 euros 450 000 euros.
9 Epicerie Schrondweiler Comme dans plusieurs petites localits au Luxembourg, il nexiste plus aucune picerie dans la commune de Nommern. Mais il y aura bientt un changement Schrondweiler (photo), une des trois localits de la commune situe entre Colmar-Bierg et Larochette, qui ne compte que 273 habitants. Albert Goedert et Nathalie Meiers y ont acquis un btiment menac de dmolition pour le rnover compltement dans un souci de sauvegarde du patrimoine (intrieur et extrieur), tout en tenant compte des contraintes dconomie dnergie et en utilisant des matriaux cologiques. Aprs la mise en valeur de la maison, ils y installeront un commerce de proximit, un gte rural et un appartement destin la location (chambre dhtes pour touristes). Une petite restauration Kaffistouf , ouverte six jours par semaine, sera intgre lpicerie. Le but est den faire un lieu de rencontre au village, qui nen dispose pas aujourdhui. Labsence de salle de runion publique dans le village pourra tre comble par la mise disposition du gte rural pour les habitants et associations. La maison exploite les installations photovoltaques installes sur le domicile des deux partenaires. Le commerce ouvrira ses portes Schrondweiler (17, rue principale) avec quatre salaris en octobre 2013. Albert Goedert et Nathalie Meiers ont cr une socit civile immobilire SCI Meiers Goedert Solar pour recevoir fin janvier 2013 un crdit dinvestissement detika et de la BCEE hauteur de 650 000 euros et sur une dure de dix ans. Contact : Epicerie am Wues, c/o Albert Goedert, 38, rue Principale, L-7465 Nommern, tl. 87 81 92
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10 Am Beienascht Le phnomne de la mortalit anormale et rcurrente qui touche les levages dabeilles domestiques de souche europenne, depuis 1998 en France et depuis lhiver 2006-2007 dans le reste de lEurope, fait peur en raison de limportance conomique et cologique de labeille en tant que pollinisatrice. Ensemble avec les abeilles sauvages, les gupes et les bourdons, les abeilles contribuent de faon signifiante lHomme ainsi qu la nature par la pollinisation des fleurs. Depuis plusieurs annes les abeilles, comme aussi les papillons souffrent de la perte dune partie significative de leur base alimentaire. Par une fauche toujours plus prcoce et frquente, peu dherbes des prairies parviennent la floraison. Si le colza, les fruits et les pissenlits sont fans, on arrive une baisse menaante de loffre alimentaire. A cela sajoute lutilisation dinsecticides et dherbicides qui est galement un facteur explicatif. Cest dans ce contexte que le couple Keiser- Kohnen, fortement impliqu dans lapiculture depuis plusieurs annes, a dcid de se spcialiser dans la vente de produits apicoles. En aot 2012, lentreprise a obtenu un crdit dinvestissement et une ligne de crdit pour lexploitation dun magasin de produits apicoles Am Beienascht Nothum. Le crdit slve 15 000 euros sur une dure de 4 ans. A part des produits des spcialistes en produits apicoles comme Holtermann loffre du magasin gr par Florence Keiser comprend une palette de produits rgionaux choisis ensemble avec les paysans de la rgion. Se limitant des produits apicoles lentreprise familiale cre en 2012 ne serait pas viable. Les habitants de la rgion comme des touristes y trouvent des produits rgionaux attractifs, par exemple des paniers cadeaux avec des produits apicoles et dautres produits durables. Lentreprise nest pas un magasin soutenant lagriculture biologique, ctait plutt laspect de la contribution la revitalisation de lespace rurale qui tait la raison principale pour etika et la BCEE daccorder ces crdits. Contact : Am Beienascht, 33, um Knupp, L-9678 Nothum, tel : 691635526 ou 26959083, info@ambeienascht.lu
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Lignes de crdits
Certaines associations ou entreprises bnficient de crdits de trsorerie taux rduit pour les aider faire face des manques temporaires de liquidits. Ces crdits en compte courant sont en gnral accords pour un an et sont renouvelables. Le comit de crdits de etika a dcid que leur renouvellement serait tacite sauf dnonciation de sa part trois mois avant l'chance si le volume de l'pargne totale disponible venait manquer. Le tableau ci-dessous donne un aperu de lensemble des projets soutenus.
Page 14/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 Evolution des CREDITS ALTERNATIFS
Au cours de la priode allant du 1 er juillet 2012 jusquau 30 juin 2013, 14 nouveaux CREDITS ALTERNATIFS ont t accords reprsentant un montant investit de 7,5 millions deuros. Fin juin 2013, etika et la BCEE soutenaient ainsi au total plus de 173 projets diffrents dont 16 par un crdit en compte courant.
Sans tenir compte de la participation de prs de 1,24 millions deuros de la BCEE, le volume total des fonds dEPARGNE ALTERNATIVE disponibles slevait 40,9 millions d' au 30 juin 2007. Par convention entre etika et la BCEE, au maximum 95% de cette somme peuvent tre affects loctroi de crdits, et ceci afin dviter des difficults de trsorerie en cas de retraits ventuels de la part dpargnants.
Le montant total des CREDITS ALTERNATIFS octroys (cest--dire accepts aussi bien par etika que par la BCEE) au 30 juin 2013 se chiffrait 22,45 millions d '. De la sorte, le taux de conversion de l'pargne totale pouvant tre affecte en crdit tait de 64,9 % fin juin 2007. Ce taux d'utilisation est trs satisfaisant au regard des taux des banques thiques et coopratives solidaires actives dans les pays frontaliers qui dpassent rarement 50 %de taux d'utilisation.
La rpartition entre les secteurs dactivits detika est un autre indicateur important pour le fonctionnement du mcanisme. Actuellement cette rpartition se prsente de la faon suivante : - environnement au sens large : 72% ; - social et culturel, revitalisation de lespace rural : 27 % ; - solidarit internationale : moins de 1 %.
Afin de remdier la sous-reprsentation vidente du secteur de la solidarit internationale, le CA de etika a dcid au courant des annes 2003 et 2004 dinvestir une partie des sommes disponibles sur le fonds de garantie dans des initiatives actives dans ce domaine. Le dtail de ces oprations est dcrit au chapitre suivant.
Rpartition des crdits en volume au 30 juin 2013
Page 15/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 11 Utilisation du fonds de garantie de etika
Les intrts auquels renonce lpargnant, mais qui ne peuvent tre redistribus des bnficiaires de crdit par manque de projets servent alimenter le Fonds de garantie et de soutien mis en place par etika. De cette faon etika peut garantir que lappui solidaire des pargnants sera rinvesti de faon durable dans lconomie sociale et solidaire. Cest ainsi que etika a pu prendre des participations Alterfin et Stock at Stake et donne un soutien en capital des entreprises actives dans le domaine de l'investissement socialement responsable. Trois investissements ont pu tre raliss entre le 1 er juillet 2003 et le 30 juin 2004 :
- 170.000 ont t placs dans le compte Epargne Nord-Sud gr par la Banque Triodos en Belgique. Comme son nom l'indique, ce compte est destin financer des projets de dveloppement (exclusivement via le financement d'activits de microcrdit). C'est la socit cooprative Alterfin (dont etika est actionnaire) qui a la responsabilit de la gestion de cette pargne. etika a pris la dcision de placer cette somme pour contrebalancer le faible volume de crdits destins la coopration internationale. Ces fonds sont disponibles brve chance pour une autre affectation sur dcision du CA de etika.
- 52.500 ont t investis en 2003 en parts de copropritaire de l'asbl Alterfin, afin de financer sur le long terme cette ONG dans son travail de soutien aux institutions de microfinance (IMF) dans les pays du Sud. Au 30 juin 2007, les parts de cooprateurs de etika totalisaient un montant de 52.500 . Un investissement initial de 12.500 avait t dcid en 2001.
Afin d'acqurir une connaissance plus affine sur la responsabilit sociale et environnementale des entreprises, etika a pris en 2004 la dcision de siger aux conseils d'administration de Stock at Stake. Stock at Stake est une socit anonyme de droit belge et lie l'asbl Ethibel. Stock at Stake est active dans l'tude socio-thique d'entreprises et d'organisations, c'est--dire qu'elle met des notations sur les performances sociales ou environnementales des socits cotes sur les marchs boursiers mondiaux. Aprs avoir demand et obtenu l'accord de ses actionnaires, Stock at Stake a fusionn en juin 2005 avec la socit de rating, fondant ainsi le groupe Vigeo, qui est la premire agence de rating socio-thique au monde. Aujourd'hui, Etika reste active au sein de ce groupe en tant membre de Forum ethibel asbl qui est le deuxime actionnaire du Groupe Vigeo, produite de la fusion de Stock at Stake et de Vigeo.
Ces notations sont ensuite vendues des gestionnaires de fonds. Ceux-ci, en slectionnant dans leur portefeuille d'investissement uniquement des entreprises contenues dans le registre d'Ethibel, peuvent ainsi labelliser leur fonds avec le label Ethibel. Ce ne sont donc pas les entreprises notes qui rmunrent Stock at Stake.
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12 Evolution du volume de lpargne
Entre le 1 er juillet 2012 et le 30 juin 2012, 138 nouveaux comptes EPARGNE ALTERNATIVE ont t ouverts et 18 ont t ferms soit un solde positif de 120 comptes sur la priode donne le nombre total des comptes est ainsi pass de 885 1.023 units. De ces 1.203 comptes, 949 sont dtenus par des particuliers, 65 par des associations et fondations, et 9 par des socits commerciales et autres.
Sur la mme priode, les capitaux pargns sont passs de 12.410.000 15.915.000 , soit une progression de 28 % en un an.
Le tableau ci-dessous illustre lvolution du volume de lpargne et du nombre des comptes depuis dcembre 1997. Ces chiffres reprsentent l'pargne rellement dpose par les pargnants (personnes physiques et morales) du mcanisme, c'est dire qu'il n'est pas tenu compte de la dotation de la BCEE dun montant de prs de 1,24 millions deuros (soit 50 millions LUF). Les annes antrieures 2007 indiquent les chiffres au 31.dcembre de chaque anne.
Illustration : Evolution du volume de lpargne (hors dotation BCEE) et du nombre des comptes entre le 31 dcembre 1997 et le 30 juin 2013
Page 17/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 13 Philosophie dintervention
Pour bnficier du mcanisme EPARGNE ALTERNATIVE, les projets doivent :
tre engags dans le dveloppement et la ralisation de modles sociaux, conomiques et cologiques plus durables et plus solidaires ;
viser la promotion des droits de lhomme au sens large (notamment les droits politiques, le droit au travail, au logement, la formation, lexpression culturelle, la famille, lintgrit physique, etc.) et le dveloppement durable.
Les critres de slections sont les suivants :
1. Priorit aux demandes de crdit destines des projets dtermins, de prfrence aux demandes de crdit destines au financement des activits en gnral du bnficiaire.
2. Priorit aux projets nouveaux (crateurs d'emploi), de prfrence aux projets en cours.
3. Priorit aux projets innovateurs (projets pilotes), de prfrence aux projets mettant en oeuvre des expriences d'ores et dj confirmes.
4. Priorit aux projets de cration par opposition aux projets de consommation.
5. Priorit aux projets collectifs, de prfrence aux projets individuels.
6. Priorit aux projets du secteur associatif et de l'conomie sociale, de prfrence aux projets de l'conomie prive finalit plus exclusivement lucrative.
7. Priorit aux projets et entreprises ayant des difficults d'accs aux ressources financires dont elles ont besoin, de prfrence celles qui peuvent se procurer ces ressources par les circuits traditionnels.
8. Mme lorsque le crdit est destin un projet dtermin, compte devra tre tenu, outre des caractristiques du projet en tant que tel, de celles du demandeur de crdit et de ses activits.
9. Alors que l'apprciation d'un projet particulier se fera prioritairement par rapport aux critres gnraux et aux critres particuliers applicables au champ d'activit dont il relve, l'acceptabilit et la valeur du projet doivent galement tre envisages au regard des critres particuliers applicables aux projets relevant des autres champs d'activit.
10. Alors que l'apprciation porte essentiellement sur la qualit intrinsque du projet, sa viabilit conomique doit galement faire l'objet d'un premier examen.
11. Dans la mesure du possible, un quilibre est recherch entre les projets relevant des trois champs d'activit qu'etika se propose de couvrir.
Page 18/19 Rapport annuel Compte Epargne Alternative 2012-2013 Pour garantir le respect de son objectif, le mcanisme doit tre transparent envers les pargnants. Le preneur de crdit accepte ce principe de transparence.
Etika couvre les trois domaines dactivit suivants :
Ecologie; Social et Culturel; Solidarit internationale.
Laccent est mis sur des critres positifs, cest--dire des critres dinclusion, par opposition des critres dexclusion. Chaque projet est tudi selon des critres gnraux (priorit aux projets concrets et crateurs demplois, innovateurs ou pilotes, de cration, collectifs, du secteur associatif et de lconomie sociale, ayant des difficults daccs aux ressources financires traditionnelles) et selon des critres particuliers applicables au champ dactivit dont il relve (cologie, social/culturel et solidarit internationale). Son acceptabilit est galement envisage au regard des critres particuliers des autres champs dactivit.
Diffrents types de crdit sont possibles :
Le crdit dinvestissement, qui finance un achat important dont la charge est rpartie sur plusieurs annes.
Le crdit de pont, qui prfinance les activits de lemprunteur, par exemple lorsque le versement de subsides promis tarde. Le crdit de pont soctroie sur base de rentres futures certaines.
La ligne de trsorerie, qui permet de faire face pendant une priode dtermine un manque de liquidits. Afin de privilgier, dans le cadre du mcanisme, le financement de projets en rapport avec les activits gnrales de lemprunteur, ce dernier type de crdit est limit 10% de lpargne disponible et, pour chaque projet, une anne. Il peut cependant tre renouvel.
Le montant minimum d'un crdit est de 12.395 , et le maximum est de 1,5 million d'euros rparti en deux tranches : - la premire tranche de 500.000 euros donne droit au bnficiaire de disposer du taux bonifi pendant toute la dure du prt; - la deuxime tran de 1,5 million deuros donne droit au bnficiaire de disposer du taux bonifi pendant la premire anne suivant le dboursement, et est ensuite renouvele tacitement chaque anne sauf dnonciation de etika trois mois avant la date d'chance. Le crdit se transformerait ainsi en crdit traditionnel. Ce systme a t mis en place afin de laisser etika une marge de manuvre sur son pargne au cas o celle-ci viendrait manquer au regard des demandes de crdits.
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Slection des crdits
Les projets sont slectionns en deux tapes distinctes :
Analyse de la plus-value sociale et cologique
Le Comit de Crdit (CC) detika se runit en gnral au moins six fois par an et plus souvent en cas de besoin. Il analyse les demandes qui lui sont soumises et retient celles qui prsentent des mrites particuliers dans les domaines de lcologie, du social et/ou de la solidarit internationale. Dans un souci de transparence, le CC detika adresse une lettre de dcision motive chaque demandeur.
Chaque secteur est reprsent au CC par des reprsentants lus par lassemble gnrale detika. Ces experts ont pour mission de porter un regard analytique sur tout projet prsent. Les dcisions se prennent la majorit des deux tiers des membres du CC.
Une convention conclue entre etika et le porteur du projet dfinit les obligations des parties prenantes, notamment laccord du bnficiaire la publication de toutes les informations utiles - y compris financires - concernant le projet, et son engagement excuter le projet dans le respect des caractristiques qui ont dtermin la dcision detika. Dans le cas o un membre du comit de crdit est li directement ou indirectement une personne physique ou morale ayant sollicit etika pour un crdit alternatif, ce membre est exclu de fait de la prise de dcision relative cette sollicitation.
Analyse de la faisabilit conomique
La BCEE analyse les projets retenus par le CC detika selon la procdure normale en vigueur en matire dattribution de crdits. Elle accorde le crdit si ces projets lui paraissent viables financirement et conomiquement. Les instances d'etika et de la BCEE se rencontrent rgulirement pour faire le point sur les mthodologies utilises de part et d'autre pour collaborer dans les meilleures conditions.
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