Auditorias Internas

AUDITORIA INTERNA COUNTRY ARTE LYS
CARMEN JUDITH VARGAS FIERRO

WALTER JAIR MANJARRES CERON
ZULLY VANESSA QUINTERO
DEIVIS CORDOBA

ADMINISTRACIN EN SALUD OCUPACIONAL IV SEMESTRE
UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS
GARZN HUILA
2013
AUDITORIA INTERNA COUNTRY ARTE LYS

CARMEN JUDITH VARGAS FIERRO
WALTER JAIR MANJARRES CERON
ZULLY VANESSA QUINTERO
DEIVIS CORDOBA
A: MARCO ANTONIO CERRA MOLINA

ADMINISTRACIN EN SALUD OCUPACIONAL IV SEMESTRE
UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS
GARZN HUILA
2013
AUDITORIA INTERNA

I. FORMATO PARA EL PLAN DE AUDITORIA INTERNA DE COUNTRY ARTE LYS

DEPENDENCIA O PROCESO AUDITADO: Proceso de Comercializacin
RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: J ennifer Karina Manjarres
AUDITOR PRINCIPAL: Carmen J udith Vargas Fierro
FECHAS DE REALIZACIN DE LA AUDITORA: Noviembre 06 de 2013.
FECHA DE PRESENTACIN DEL INFORME: Noviembre 09 de 2013.
1. OBJ ETO DE LA AUDITORA
Establecer el desarrollo ejecucin seguimiento y evaluacin de los procedimientos de atencin
al cliente, labores de exhibicin y venta de productos.
2. ALCANCE DE LA AUDITORA
Verificar el cumplimiento de los procesos y procedimientos, corregir actualizar y/o modificar
aquellos que en la actualidad no estn cumpliendo con los presupuestos de la empresa.
3. DOCUMENTOS DE REFERENCIA
Libro de registro de ventas diarias
4. LOGSTICA DE LA AUDITORA
Inicia el 06 de noviembre del 2013 a las 2:00 p.m. y finaliza a las 6:00 p.m. en el local
comercial.
5. EQUIPO DE AUDITORA
Carmen Judith Vargas Fierro
Zully Vanessa Quintero
6. FUNCIONARIOS ENTREVISTADOS
Jennifer Karina Manjarres
Marly Julieth Naranjo
7. PLAN DE ACTIVIDADES
FECHA: 06 de noviembre de 2013
HORA SUBPROCESO NUMERAL AUDITOR AUDITADO
02:00 p.m
8. APROBACIN

AUDITOR PRINCIPAL

JEFE PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA

II. FORMATO PARA ACTA DE REUNION DE APERTURA AUDITORIA INTERNA DE
COUNTRY ARTE LYS
PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA: Proceso de Comercializacin
Fecha: noviembre 06 de 2013
Hora de inicio: 2:00 p.m. Hora de terminacin: 6:00 p.m.
Lugar: Country Arte LyS Calle 1#11A-16

1. Asistencia.
La reunin de Apertura cont con la asistencia de los siguientes funcionarios:

Por parte de la Empresa o Proceso Auditado:

Walter Jair Manjarres Cern

Por parte del Equipo de Auditora:


Presentacin.
Se realiz la presentacin de cada uno de los integrantes del equipo de Auditora y de los
funcionarios que participarn en la misma. Luego se explic por parte del auditor principal el
contenido del plan de trabajo en cuanto a los horarios de trabajo, responsables de las distintas
actividades, ejecucin de reuniones diarias de seguimiento para evaluar avance del trabajo e
informar ajustes a la programacin.

2. Propsito y objetivos de la auditora: el auditor principal explic a los asistentes el
propsito principal de la auditoria a realizar, consistente en los siguientes cuatro
objetivos:

Verificar la correcta ejecucin del proceso
Identificar fortalezas del proceso de comercializacin
Dar recomendaciones que propicien el mejoramiento y cumplimiento de objetivos
Identificar riesgos que afecten al proceso

3. Reunin de cierre e informe de auditora.

El da 06 de noviembre de 2013 a las 6:00 p.m se realizar la reunin de cierre para presentar
los hallazgos y el informe definitivo se entregar el da 09 de noviembre de 2013.

Responsable del proceso auditado:
J ENNIFER KARINA MANJ ARRES
III. FORMATO PARA CONTROLAR EL REGISTRO DE LA ASISTENACIA A LA
REUNIN DE APERTURA DE COUNTRY ARTE LYS
PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA: Proceso de Comercializacin

Nombres y
Apellidos
Documento de
Identidad
Cargo Firmas
Jennifer Karina
Manjarres
1.077.842.643
Administradora
decoradora

Marly Julieth
Naranjo

1.077.865.245
Auxiliar decoracin y
ventas

Walter Jair
Manjarres Cern
12.202.516
Administrador
fabricante

______________________________________________________________________
Auditor interno: Carmen Judith Vargas Fierro Fecha: Noviembre 06 de 2013.
___________________________________________________________________

IV. FORMATO PARA EL INFORME DE LA AUDITORIA INTERNA DE COUNTRY
ARTE LYS

1. OBJ ETO DE LA AUDITORA
Establecer el desarrollo ejecucin seguimiento y evaluacin de los procedimientos de atencin
al cliente, labores de exhibicin y venta de productos.
2. ALCANCE DE LA AUDITORA
Verificar el cumplimiento de los procesos y procedimientos, corregir actualizar y/o modificar
aquellos que en la actualidad no estn cumpliendo con los presupuestos de la empresa.
3. DOCUMENTOS REVISADOS
Libro de registro de ventas diarias.
5. FUNCIONARIOS ENTREVISTADOS
MarlyJulieth Naranjo
6. EQUIPO DE AUDITORIA
7. ESTADO DEL SISTEMA DE GESTIN
Fortalezas y oportunidades de mejora - Anexo 1
Reportes de no conformidades - Anexo 2
8. CONCLUSIONES
Ver Anexo
8. APROBACIN DEL INFORME

AUDITOR PRINCIPAL

JEFE PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA

V. FORMATO DE REPORTE DE NO CONFORMIDADES DE COUNTRY ARTE LYS

PARTE 1 REPORTE DE LA NO CONFORMIDAD
1. Nombre del emisor 2. Cargo del emisor 3. No conformidad # de #
4. Hallazgo:
Falta publicidad en medios masivos
Falta un portafolio de productos
Falta conexin a internet
Falta un software adecuado para el diseo
Falta mejorar la disposicin hacia cliente
5. Accin tomada: Se indica a los encargados del contacto directo con el cliente mejorar sus
aptitudes y actitudes respecto al mismo y tomar consciencia que ste es parte importante en la
misin de la empresa.
Se recomienda incluir dentro del presupuesto de la empresa los tems como la publicidad, la
conexin a internet y el software para mejorar el proceso.
PARTE 3 VERIFICACIN
6. La accin tomada fue eficaz?
x S No
7. Si no fue eficaz diga la razn:

8. Firma del responsable del proceso:

J ennifer Karina Manjarres

9. Fecha: Noviembre 06 de 2013

VI. FORMATO PARA REGISTRAR FORTALEZAS Y OPORTUNIDADES DE MEJORA
DE COUNTRY ARTE LYS

FECHA: Noviembre 06 de 2013.
FORTALEZAS:
Productos a un precio asequible a todas las personas
Se ofrecen productos innovadores
Se dictan cursos de pintura sin costo alguno
Capacitacin constante del personal

OPORTUNIDADES DE MEJ ORA:
Adquirir un buen software para el diseo
Contar con una conexin a internet de buena capacidad
Montar cuas publicitarias en emisoras reconocidas
Elaborar un portafolio de productos

VII. FORMATO PARA EL REGISTRO DEL ACTA DE LA REUNIN DE CIERRE DE
COUNTRY ARTE LYS
Fecha: Noviembre 06 de 2013
Hora de inicio y de terminacin: 2:00 p.m 6:00 p.m
Lugar: Country Arte LyS, Calle 1#11A-16

1. Agradecimientos

Se agradeci al dueo del proceso y a los funcionarios de la dependencia auditada por la
disponibilidad de los recursos fsicos y logsticos que fueron solicitados para realizar el trabajo y
por la puntualidad y disposicin del personal que fue requerido en las evaluaciones que fueron
realizadas.

2. Asistencia.

La reunin de cierre cont con la asistencia de los siguientes funcionarios:

Por parte de la dependencia auditada:
Walter Jair Manjarres Cern

Por parte del Equipo de Auditora:

3. Hallazgos significativos

El auditor principal present los hallazgos ms representativos de todo lo encontrado

4. Acciones correctivas

El responsable del proceso enviar el Plan de Acciones Correctivas y Preventivas al Auditor
Principal el da 20 de Enero de 2014 segn formato que se anexa al presente documento.

5. Informe de la auditora

Finalmente se inform que se proceder a la entrega del informe final de la auditora al rea el
da 20 de Enero de 2014.

_____________________________ ___________________________
Auditor Principal. Jefe Proceso auditado
VIII. FORMATO PARA CONTROLAR EL REGISTRO DE LA ASISTENCIA A LA
REUNIN DE CIERRE DE LA AUDITORIA DE COUNTRY ARTE LYS


Nombres y
Apellidos
Documento de
Identidad
Cargo Firmas
Jennifer Karina
Manjarres
1.077.842.643
Administradora
decoradora

Marly Julieth
Naranjo

1.077.865.245
Auxiliar decoracin y
ventas

Walter Jair
Manjarres Cern
12.202.516
Administrador
fabricante

______________________________________________________________________
Auditor interno: Carmen Judith Vargas Fierro Fecha: Noviembre 06 de 2013

IX. FORMATO PARA LA EVALUACIN DE LA AUDITORIA INTERNA DE COUNTRY
ARTE LYS

EQUIPO DE LA AUDITORIA: Carmen J udith Vargas Fierro
PLANEACIN DEL TRABAJ O
Clasificacin
5 4 3 2 1
Los objetivos, alcance y programa de la auditora fueron entendidos y
acordados antes de iniciarla
X

El enfoque para la auditora fue comunicado efectivamente X
La auditora se detall en un cronograma y con tiempos apropiados X
Total planeacin del trabajo
EJ ECUCIN DEL TRABAJ O 5 4 3 2 1
Se notific suficientemente sobre el trabajo requerido por los auditores X
La auditora fue realizada eficiente y eficazmente en un tiempo
adecuado
X

La auditora interna sigui el trabajo fundamentado en la oportunidad y
el valor agregado
X

El acuerdo sobre objetivos y alcance se logr X
La interrupcin de las actividades diarias fue minimizada tanto como
fue posible durante la auditora
X

Se realizaron las reuniones de apertura y cierre de la auditora y
fueron ellas claras y necesarias
X

Total ejecucin del trabajo
RESULTADOS 5 4 3 2 1
Los hallazgos fueron comunicados a un nivel apropiado de una
manera oportuna
X

Las recomendaciones son significativas, relevantes y son fuentes
tiles de informacin
X

Los informes fueron publicados en una manera oportuna X
TOTAL RESULTADOS DEL TRABAJ O
EN GENERAL 5 4 3 2 1
Cul es su evaluacin global del desempeo de la Auditora Interna? X
La Auditora Interna realizada encaj con sus exigencias y
expectativas?
X

Usted cree que la Auditora Interna es una funcin valiosa en esta
Empresa?
X

TOTAL GENERAL DEL TRABAJ O
Comentarios: Aun siendo la primera vez que se realiza una auditoria interna en la empresa,
me parece que se obtuvieron buenos resultados, por ende hemos acordado seguirlas
realizando de manera peridica en los diferentes procesos de la empresa.
Conclusiones: El proceso de auditora interna fue el adecuado para verificar las falencias o
las fallas en las cuales estamos incurriendo y ya identificadas, buscar los mecanismos de
correccin.

X. FORMATO PARA LA REDACCIN Y PRESENTACIN DEL RESULTADO FINAL
DE LA AUDITORIA INTERNA DE COUNTRY ARTE LYS

NOMBRE DE LA EMPRESA: Country Arte LyS

REQUISITOS EVIDENCIAS HALLAZGOS
Observacin del Proceso de
las personas auditadas en el
proceso de comercializacin.
Falta publicidad en medios masivos

Falta un portafolio de productos

Falta conexin a internet

Falta un software adecuado para el
diseo

Falta mejorar la disposicin hacia
cliente

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