103

4. Anlisis de Costos y Rentabilidad del proyecto

El proyecto tiene una duracin de 4 aos, a continuacin se describen los costos de
inversin y gastos fijos para luego hacer un anlisis de la rentabilidad del proyecto.
4.1 Costos
os costos se los ha clasificado en!
" costos de inversin
" costos fijos
4.1.1 Costos de Inversin
os costos de inversin son los costos #nicos por lo $ue se incluyen los costos de los
e$uipos a utili%ar y los costos por instalacin de los enlaces dedicados $ue se
re$uieren.
a siguiente tabla &uestra los costos de los e$uipos a utili%ar en la trans&isin de vo%
y video para la e&presa.
104
CARACTERISTICAS
VALOR
SI IVA
VALOR
CO IVA CATI!A!
VALOR
ETO
'otalphone 104 (4)*+, 3-0 358,40 - .1.
'otalphone 10- (-)*/, 100 212,80 - 4-1
'elefono cisco .0023 324 396,48 1 301
4olyco& 5200 1..00 1904,00 1 1.004
'elevisor -. pulg pantalla
plana 200 560,00 - 1.1-0
TOTAL 4."#$
Tabla 1%.& Costos de Inversin
os costos por instalacin var6an dependiendo del proveedor, estos valores pueden ser
negociados a un &enor costo, sin e&bargo se ha to&ado co&o referencia un
pro&edio o valor actual del &ercado en 300 dlares por enlace.
!ESCRI'CIO CATI!A!
7+849: ;E E<=>4+/ 4.213
>?/'::7>+? ;E E?:7E/ 1.-00
TOTAL costo inversin ".%#$
Tabla 1(.& Costos de inversin e instalacin
4.1.) Costos de Enlace
a e&presa tiene un servicio de enlace de datos actual y se re$uiere ahora contratar
un enlace dedicado, por lo cual a continuacin se presenta los costos de los enlaces
respectiva&ente.
os costos de los enlaces actuales (incluido >5:, se &uestran en la siguiente tabla!
ELACE
*+
, -bps.
COSTO
, sin IVA.
COSTO
,con IVA.
3=:@:<=>A 8:7B:: 14 300 331
3=:@:<=> C 8>:39+ 14 -00 --4
3=:@:<=> A /E:4 14 00 100,D
TOTAL "/0 ##01(
Tabla 1/.& Costos de enlace act2ales
102
os costos de los enlaces dedicados $ue re$ueri&os se ha to&ado en base a un
pro&edio de los precios de diferentes e&presas proveedoras &s conocidas en el
&ercado, a las cuales se les pidi una coti%acin de enlaces de datos dedicados de 14
Ebps desde 3uaya$uil hacia todas las oficinas. as e&presas to&adas a
consideracin fueron!
" 'v 7able
" 'elconet
" >&psat
: continuacin presenta&os una tabla de los costos pro&edio de enlace y el tipo de
tecnolog6a $ue presentaron estas e&presas (costos incluido >5:,.
ELACES , #4- . 3LTI4A
4ILLA
COSTO
,SI IVA.
COSTO
,CO IVA.
3@E C 8:7B:: 9:;>+ 400 44D
3@E C 8>:39+ 9:;>+ 300 331
3@E C 3@E(/elap,
7+F9E G
)>F9: +4'>7: 120 11D
TOTAL (40 /")
Tabla )0 .& Costos de enlaces para el proyecto
:de&s necesita&os el costo de un enlace de -21Ebps, ya $ue ser pedido bajo de
de&anda para el servicio de video cuando se lo re$uiera, por lo cual el valor a
facturar ser proporcional al valor del enlace durante los d6a utili%ados (las e&presas
cobran por d6a,. Be&os considerado el valor proporcional de un d6a por se&ana (4 al
&es, ya $ue las reuniones se reali%an en ese periodo.
El costo por un enlace 3uaya$uil C 8achala de -21 Ebps tiene un valor pro&edio
&ensual de 1000 dlares &s iva, es decir 11-0 dlares &ensuales con lo cual el
valor proporcional para un d6a es de 33,3 dlares. 7ada ve% $ue se re$uiera una
reunin, se debe pedir al proveedor por escrito el au&ento del ancho de banda -4
horas antes.
7on estos costos pode&os obtener la diferencia $ue la e&presa tendr6a $ue pagar por
ad$uirir los servicios &ulti&edia, lo cual presenta&os en la siguiente tabla. /e
incluir el costo de au&ento de ancho de banda durante 4 d6as al &es, es decir! 3.,33
* 4 H 140,3.
la&adas internas 4.380
8ovili%acin y 5iticos 3.360
TOTAL A3AL %.%40
7+/'+/ =?>7+/ + >?5E9/>+?
2..13
7+/'+/ )>I+/ 4+9 ;>)E9E?7>: ;E
E?:7E/ :?=:E/ ".)(#
101
ELACE COSTO
4ES3AL
COSTO
A3AL
:7'=: ,A. 110,D ..0-0,10
9E<=E9>;+ ,R. 02- 11.4-4,00
4+9 :=8E?'+ ;E :?7B+ ;E
F:?;: E? E?:7E 3@E C 8:7 ,'. 140,3 1..01,10
!I5ERECIA ,R 6 ' 7 A. $%$1$ ".)(#100
Tabla )1 .& !i8erencia de costo act2ales y costo del proyecto
4.) Anlisis de Rentabilidad del proyecto
El proyecto en si tiene co&o objetivo tener un ahorro sustancial para las lla&adas
telefnicas y &ejorar su calidad, as6 co&o ta&biJn agili%ar las reuniones $ue se
progra&an cada cierto tie&po entre 3uaya$uil y 8achala debido a las distancias
entre las oficinas, eli&inando los costos de &ovili%acin y viticos.
4or tal &otivo he&os considerado co&o ingresos a los gastos $ue se dejarn de tener
en lla&adas telefnicas por l6neas convencionales, as6 co&o los gastos de
&ovili%acin y viticos durante los viajes para reuniones entre 8achala y 3uaya$uil
y se los co&parar con los costos de inversin en e$uipos y la diferencia en el costo
de enlace con respecto al actual.
I9RESOS A3ALES
Tabla )).& In:resos An2ales
E9RESOS
Tabla )$.& E:resos An2ales
a siguiente figura eKpresa estos valores!
10.
5i: . 44 .& !ia:ra;a de 5l2<o del proyecto
4ara anali%ar la rentabilidad del proyecto se ha calculado las siguientes variables
econ&icas!
" 5:? (valor actual neto,
" '>9 ('asa >nterna de retorno,
" '9> ('ie&po de recuperacin de la >nversin,
10D
4.).1 Calc2lo del VA
Este par&etro indica el valor actual del proyecto y se lo calcula &ediante la su&a de
los ingresos y egresos anuales del proyecto durante el periodo de duracin del
proyecto (4 aos, trasladndolos al valor presente para restar el costo de la inversin.
/i el 5:? es &ayor $ue cero el proyecto es rentable.
a siguiente figura nos &uestra los valores de flujo neto por ao.
5i:. 4" .& 5l2<o eto del 'royecto
= 5l2<o neto i VA
0 A2..13 1-L A2.1-,DD
1 -.424 1-L -101,0.
- -.424 1-L 1021,31
3 -.424 1-L 1.41,.0
TOTAL 131,-1
Tabla )4 .& 5l2<o eto del 'royecto
7on este resultado conclui&os $ue el proyecto es rentable ya $ue en 4 aos
obtene&os un valor positivo co&o valor actual neto.
4.).) Clc2lo de la TIR ,Tasa Interna de Retorno.
a tasa interna de retorno es la tasa a la cual se igualan los flujos positivos con lo
flujos negativos llevados al presente durante el tie&po de duracin del proyecto, es
decir la tasa a la cual el 5:? es cero. 4ara calcular este par&etro se deben ir
calculando el 5:? con varias tasas hasta $ue el valor sea negativo, luego, con esta
tasa escogida y la anterior se reali%a una interpolacin para calcular eKacta&ente la
tasa.
TASA 13L 14L
VA 31,30 A12,10
> interes 0,3-3 0,003-4
TIR Calc2lado 1$1#(?
100
as siguientes tablas no &uestran el clculo de la '>9.
= 5l2<o neto 1)? 1$? 14?
0 A2..13 A2.1-,DD A2.1-,DD A2.1-,DD
1 -.424 -101,0. -1.1,1D -12-,13
- -.424 1021,31 10-1,D4 1DDD,-.
3 -.424 1.41,.1 1.00,.2 1121,3D
TOTAL 131,-1 31,30 A12,20
Tabla )" .& 5l2<o eto del 'royecto al 1$? y 14?
ITER'OLACIO
Tabla )# .& Interpolacion
:hora pode&os proceder a alg#n &Jtodo de interpolacin dando co&o resultado una
tasa igual a 1$1#(?. 7on este resultado &ayor al 1- L tasa fija actual de prJsta&o
conclui&os $ue el proyecto es rentable.
4.).$ Clc2lo de la TRI ,Tie;po de Retorno de Inversin.
El tie&po de retorno de la inversin es un par&etro $ue nos indica el tie&po en $ue
la su&a de los flujos iguale a la inversin sin to&ar en cuenta una tasa de interJs. /e
puede calcular desde un par&etro general co&o aos hasta lo &s espec6fico co&o
es el d6a y el &es. 4ara este caso calculare&os el ao y &es en $ue retornar la
inversin de la co&pa6a.
En la siguiente tabla se calcula este par&etro.
4ri&ero calcula&os el ao
= , A3AL. 5l2<o neto TRI
0 A2..13 A2..13
1 -.424 A3.300
- -.424 AD22
3 -.424 1.200
Tabla )% .& Calc2lo de TRI An2al
Esto nos indica $ue en el tercer ao tendre&os la inversin, ahora calculare&os el
&es!
110
4ara esto dividire&os el flujo neto anual para 1- y as6 obtener el flujo neto &ensual.
= , A@O A 4ES .
5l2<o neto
;ens2al TRI
1 -04,20 A120,3D
- -04,20 A442,DD
3 -04,20 A-41,3D
4 -04,20 A31,DD
2 -04,20 11.,1-
Tabla )( .& Calc2lo de TRI 4ens2al
Este resultado nos indica $ue la e&presa obtendr la inversin en el $uinto &es del
segundo ao.
111
C3A!RO CO4'ARATIVO !E
TECOLO9IASALTERATIVAS
B.$)$ vs SI'
B.$)$ SI'
;esarrollado por la =>'. ;esarrollado por >E').
;iseado sobre los &odelos de
seali%acin de 9;/> y :'8
;iseado para el uso en >nternet
8s antiguo y &s difundido,
especial&ente en las :?.
8as nuevo
8as 7o&plejo
Encapsula la vo% en pa$uetes >4
9elativa&ente si&pleM basado en teKtoM
si&ilar a B''4.
7orre en la parte alta de >4
?et8eeting basado en B.3-3 NindoOs 8essenger basado en />4
B.3-3 suporta todo tipo de conferencia de
v6deo y datos. os procedi&ientos
per&iten control de la conferencia y
sincroni%acin de los strea&s de audio y
v6deo,
/>4 no soporta protocolos de datos
co&o '.1-0 y no tiene ning#n protocolo
para control de la conferencia.
B3-3 es el protocolo &s definido pero
adolece de cierta falta de fleKibilidad .
/>4 est &enos definido pero es &s
fcil de integrar.
Sol2cin 5ree ,Open So2rce. VoI' vs. Sol2cin E;pelada VoI'
Sol2cin 5ree Sol2cin E;pleada
4recio 4 /ervidores inuK (P 300 cGu,
4 'arjetas 47> G )*+ o )*/ (P -40 cGu,
- 'otalfone 10- (P 100 cGu,
- 'otalfone 104 (P 3-0 cGu,
atencia 8ayor latencia por softOare
atencia depende del codec
de audio y video, el e$uipo
es solo hardOare
/oporte
'Jcnico
4oco conoci&iento de ad&inistracin y
configuracin de servidor.
4ersonal especiali%ado para solucin de
falla.
E$uipos fcil de configurar,
ad&inistrar y fcil solucin a
fallas
11-
EC2ipo VoI' 3tiliDado vs. EC2ipo VoI' otras ;arcas
Total8one 42ltitecE Cisco 7 ATA
4recios - 4uertos ( P 100,
4 4uertos ( P 3-0,
- 4uertos (P D00,
4 4uertos (P 1.400,
- 4uertos (P -10,
4 4uertos (?o hay,
4rotocolo
5o>4
/>4 o B.3-3 />4 o B.3-3 />4 o B.3-3
EC2ipo VideoCon8erencia 3tiliDado vs.
EC2ipo VideoCon8erencia otras ;arcas
'olyco; Sony
4recios P 1..00 P 4.130
4rotocolo
8ulti&edia
/>4 o B.3-3 />4 o B.3-3