S/. S/.

SALDO INICIAL
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS 549325.50
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cob.
1212 Emitidas en cartera
x/x por el cobro por la venta de mercaderias
DEBE
LIBRO CAJA
S/. S/.
154919.00 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS- TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
x/x por el pago de la compra de los combustibles
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS- TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
x/x por el pago del seguro
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS- TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
x/x por el pago de los servicios
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS- TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
x/x por elpago al profesional tecnico
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS- TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
x/x por el pago de los servicios de publicidad
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones publicas
4031 ESSALUD
407 administradores de fondos y pensiones
x/x por el pago de las retenciones
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
Por el pago de planilla
SALDO MES SIGUIENTE
704244.50
LIBRO CAJA
S/.
536350.04
3300.00
12744.00
2250.00
1800.00
8214.00
3622.50
568280.54
135963.96
704244.50
LIBRO CAJA
10
12
16
20
33
39
40
41
45
50
59
12
70
12-Feb
69
20
12-Feb
60
40
46
12-Feb
60
40
12-Feb
20
61
12-Feb
65
46
12-Feb
94
79
12-Feb
63
40
46
12-Feb
63
40
12-Feb
94
79
12-Feb
63
40
46
12-Feb
94
79
12-Feb
63
46
12-Feb
95
79
12-Feb
62
40
41
12-Feb
94
79
12-Feb
10
12
10
12-Feb
40
41
42
46
10
12-Feb
61
69
79
94
95
68
LIBRO DIARIO
DEBE
1
efectivo y equivalente de efectivo 154,919.00
cuentas por cobrar comerciales-terceros 55,966.00
otros activos corrientes 256.00
mercaderias 11,061.00
inmueble maquinaria y equipo 145,308.00
depreciacion amortizacion y agotamiento acumulado 40,587.00
tributos contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar
remuneraciones y participaciones por pagar
obligaciones financieras
capital
resultados acumulados
por el activo pasivo y patrimonio neto de la empresa
2
cuentas por cobrar comerciales-terceros 549,326.50
121 facturas boletas y otros comprobantes por cobrar
1211emitidas
ventas
701 mercaderias
7011 mercaderias manufacturadas
por la venta efectuada
3
costo de ventas 445,500.00
691 mercaderias
6915 otras mercaderias
mercaderias
208 otras mercaderias
por el costo de venta de las mercaderias
4
compras 445,621.50
601 mercaderias
6018 otras mercaderias
tributos contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar 90,728.54
4011 gobierno central
40111impuesto general a las ventas 80211.9
40113 igv-regimen de percepciones 10516.7
cuentas por pagar diversas-terceros
469 otras cuentas por pagar diversas
4699 otras cuentas por pagar
por la compra de combustible y servicios
5
compras 90,728.54
609 costos vinculados con las compras
60919 otros costos vinculados con las compras
tributos contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar
4011 gobierno central
40113 igv-regimen de percepciones
por la conversion de los tributos a costos de mercaderias
6 536,350.04
mercaderias
208 otras mercaderias
variacion de existencias
601 mercaderias
60115 otras mercaderias
por el ingreso a almacen
7
otros gastos de gestion 3,300.00
651 seguros
cuentas por pagar diversas-terceros
469 otras cuentas por pagar diversas
4699 otras cuentas por pagar
por el pago del seguro
8
gastos de administracion 3,300.00
943 gastos generales
cargas imputables a cuentas de costo y gasto
791cargas imputables a cuentas de costo y gasto
por el destino de los seguros
9
gastos de servicios prestados por terceros 10,800.00
636 servicios basicos
631 energia electrica 3840
6363 agua 2400
6364 telefono 4560
tributos contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar 1,944.00
4011 gobierno central
40111impuesto general a las ventas
cuentas por pagar diversas-terceros
469 otras cuentas por pagar diversas
4699 otras cuentas por pagar
por el pago de servicios basicos
10
gastos de servicios prestados por terceros 1,944.00
636 servicios basicos
631 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
tributos contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar
4011 gobierno central
40111impuesto general a las ventas
por la conversion de los tributos a costos de los gastos
11 12,744.00
gastos de administracion
943 gastos generales
cargas imputables a cuentas de costo y gasto
791cargas imputables a cuentas de costo y gasto
por el destino de los gastos
12 2,500.00
gastos de servicios prestados por terceros
634 mantenimiento y reparaciones
6341 inversion inmobiliaria
tributos contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar
4011 gobierno central
4017 impuesto a la renta
40172 renta de cuarta categoria
cuentas por pagar diversas-terceros
469 otras cuentas por pagar diversas
4699 otras cuentas por pagar
por el pago al profesional tecnico
13
gastos de administracion 2,500.00
943 gastos generales
cargas imputables a cuentas de costo y gasto
791cargas imputables a cuentas de costo y gasto
por el destino de los gastos
14
gastos de servicios prestados por terceros 1,800.00
637 publicidad ,publicaciones relaciones publicas
6371 publicidad
cuentas por pagar diversas-terceros
469 otras cuentas por pagar diversas
4699 otras cuentas por pagar
por elpago de los servicios de publicidad
15
gastos de ventas 1,800.00
951 publicidad
cargas imputables a cuentas de costo y gasto
791cargas imputables a cuentas de costo y gasto
por el destino de los servicios de publicidad
16
gasto de personal directores y gerentes 44,436.50
621 remuneraciones
6211 sueldos y salarios 36600+900
627 seguridad prevision social y otras contribuciones 3378
629 beneficios sociales de los trabajadores 3558.5
6291 cts
tributos contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar
403 instituciones publicas
4031 essalud
407 administradoras defondos y pensiones
aporte 3750
seguro 486
comision 600
remuneraciones y participaciones por pagar
4011 remuneraciones y participaciones por pagar
40111 sueldos y salarios
por el pago de planillas
17
gastos de administracion 44,436.50
943 gastos generales
cargas imputables a cuentas de costo y gasto
791cargas imputables a cuentas de costo y gasto
por el destino de pagos de planilla
18
efectivo y equivalente de efectivo 704,244.50
101 caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cob.
1212 Emitidas en cartera
efectivo y equivalente de efectivo
104 cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 cuentas corrientes operativas
por la centaralizacion del lado del debe
19
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL 8,214.00
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones publicas
4031 ESSALUD
407 administradores de fondos y pensiones
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 36,222.50
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
40117 retencion de 4ta categoria 250.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
42facturas boletas y otros comprobantes por pagar 20,094.00
4211 emitidas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS- TERCEROS 536,350.04
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
efectivo y equivalente de efectivo
101 caja
por la centaralizacion del lado del haber
20
variacion de existencias 445,500.00
611 mercaderias
costo de ventas
691 mercaderias
6915 otras mercaderias
por el ajuste del costo de ventas del perido
21
cargas imputables a cuentas de costo y gasto 64,780.50
791 cargas imputables a cuentas de costo y gasto
gastos de administracion
gastos de ventas
por la cancelacion de los gastos de administraciony ventas
22
q
HABER
2,153.00
76,124.00
31,508.00
217,138.00
549,326.50
445,500.00
536,350.04
90,728.54
536,350.04
3,300.00
3,300.00
12,744.00
1,944.00
12,744.00
250.00
2,250.00
2,500.00
1,800.00
1,800.00
8,214.00
36,222.50
44,436.50
549,325.50
154,919.00
601,130.54
445,500.00
62,980.50
1,800.00
154919 55966
549325.5
154919 605291.5
40587 80211.87 2153
40587 10516.67 90728.54
1944 1944
8214 250
250 8214
101136.54 103289.54
536350.04 549325.5 445500
536350.04 549325.5 445500
36222.5 36222.5 3300 3300
36222.5 36222.5 12744 12744
2500 2500
1800 44436.5
44436.5 62980.5
64780.5
10 12
61 70 69
39 40 45
41 79 94
256 11061 445500
256 536350.04
547411.04 445500
76124 31508 217138
31508
76124 217138
536350.04
10800 3300
1944 1944
2500 2250
1800 1800
17044 545644.04
1800 44436.5
1800 44436.5
12 16 20
69 63 46
45 50 59
94
95 62
145308
145308
3141533.62 2086326.08
445621.5 12744
90728.54 2250
1800
536350.04 16794
3300
3300
33
60
65