Aprueban modelo de Cdigo de Conducta para los sujetos obligados a informar que carecen de

organismo supervisor, bajo supervisin de la UIF - Per

RESOLUCION SBS N 5765-2008
Lima, 15 de agosto de 2008
EL SUPERINTENDENTE DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE
PENSIONES
CONSIDERANDO:
Que, mediante Ley N 27693 y sus normas modificatorias se cre a la Unidad de Inteligencia
Financiera del Per (UIF-Per), encargada de recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir
informacin para la deteccin del lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo, a cuyo
efecto se estableci la relacin de sujetos obligados a informarle sobre operaciones que resulten
sospechosas;
Que, de acuerdo a lo establecido en los literales c) y d) del artculo 10.2.3 de la Ley N 27693 y sus
normas modificatorias, la UIF-Per tiene la calidad de organismo supervisor respecto de aquellos
sujetos obligados a informarle que no cuenten con aquel, correspondindole sancionarlos por el
incumplimiento de las obligaciones previstas en la referida ley y su reglamento;
Que, mediante Ley N 29038 se orden la incorporacin de la UIF-Per a la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS), como unidad
especializada, por lo que la SBS adems de las funciones que le son propias, ha asumido las
competencias, atribuciones y funciones que le correspondan a dicha institucin;
Que, en este contexto, mediante Resolucin SBS N 486-2008 publicada en el Diario Oficial El
Peruano el 8 de marzo de 2008, se aprob la Norma para la Prevencin del Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo, de aplicacin general a los sujetos obligados a informar que
carecen de organismos supervisores, conforme a lo dispuesto en el literal c) del artculo 10.2.3 de
la Ley N 27693;
Que, el artculo 14 de la precitada Norma, dispone que los sujetos obligados a informar, deben
aprobar necesariamente un cdigo de conducta destinado a asegurar el adecuado funcionamiento
del Sistema de Prevencin del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, que contenga,
entre otros aspectos, los principios rectores, valores y polticas que deben aplicarse para
administrar el riesgo de exposicin al lavado de activos y al financiamiento del terrorismo;
Que, en virtud de lo sealado en el precitado artculo, esta Superintendencia ha considerado
necesario la emisin de un modelo de cdigo de conducta que contenga los lineamientos bsicos
que los sujetos obligados que carecen de organismos supervisores debern observar en la
elaboracin de sus respectivos cdigos, en cumplimiento de la normatividad vigente;
Estando a lo opinado por la Unidad de Inteligencia Financiera del Per y la Superintendencia
Adjunta de Asesora Jurdica; y,
En uso de las atribuciones conferidas por la Ley N 29038 y la Ley N 26702, en concordancia con
la Ley N 27693 y sus normas modificatorias;
RESUELVE:
Artculo Primero.- Aprobar el modelo de Cdigo de Conducta para los sujetos obligados a
informar, que carecen de organismo supervisor, bajo supervisin de la Unidad de Inteligencia
Financiera del Per (UIF-Per).
Artculo Segundo.- Los sujetos obligados a informar bajo supervisin de la UIF-Per, deben
aprobar un Cdigo de Conducta, que contendr los lineamientos mnimos establecidos en el
modelo de Cdigo de Conducta aprobado mediante la presente Resolucin, adems de las
particularidades del giro del negocio del sujeto obligado, para cuyo efecto contarn con un plazo
de 60 das calendarios, contados a partir de la vigencia de la presente resolucin.
Tratndose de sujeto obligado persona natural, la aprobacin compete al titular de la actividad.
Tratndose de persona jurdica, la aprobacin compete al Directorio y, de no contar con ste, al
Gerente General, Administrador o quin haga sus veces.
Artculo Tercero.- Los sujetos obligados debern incorporar en el legajo personal de cada
trabajador, la declaracin jurada de recepcin y conocimiento del Cdigo de Conducta que se haya
aprobado, conforme a lo indicado en el artculo anterior. Para tal fin deber utilizarse el formato
que como Anexo 1 se aprueba con la presente Resolucin.
Artculo Cuarto.- La presente Resolucin entrar en vigencia al da siguiente de su publicacin en
el Diario Oficial El Peruano.
Regstrese, comunquese y publquese.

FELIPE TAM FOX
Superintendente de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos
de Pensiones.

MODELO DE CDIGO DE CONDUCTA PARA LOS SUJETOS OBLIGADOS A INFORMAR QUE
CARECEN DE ORGANISMOS SUPERVISORES BAJO SUPERVISIN DE LA UNIDAD DE INTELIGENCIA
FINANCIERA DEL PER
CAPTULO I

DISPOSICIONES GENERALES

Artculo 1.- OBJETIVO
El Cdigo de Conducta tiene por objetivo establecer las bases mnimas de comportamiento
responsable as como los principios, deberes y normas ticas que los sujetos obligados a informar
que carecen de organismos supervisores, bajo supervisin de la Unidad de Inteligencia Financiera
del Per (UIF-Per), deben conocer y cumplir; a fin de propender al adecuado funcionamiento del
sistema de prevencin lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Artculo 2.- ALCANCE
El Cdigo de Conducta es aplicable a las personas naturales y jurdicas consideradas como sujetos
obligados a informar a la Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIFPer), conforme lo
dispone el artculo 3 de la Ley N 29038, que no cuentan con organismos supervisores, de acuerdo
a lo establecido en el literal c) del numeral 10.2.3 del artculo 10 de la Ley N 27693, en
concordancia con la Resolucin SBS N 1782-2007 y la Resolucin SBS N 486-2008.
Asimismo, es aplicable a sus trabajadores conforme a la definicin del presente Cdigo.
Artculo 3.- DIFUSIN
El sujeto obligado difundir las leyes, normas, disposiciones internas, manuales y dems
informacin que considere relevante en materia de prevencin de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo, entre sus trabajadores, segn corresponda al tipo de labor
especfica de cada quien. Asimismo, entregar a sus trabajadores un ejemplar del Cdigo de
Conducta que elabore en cumplimiento de las normas sobre la materia, a fin de facilitar el
cumplimiento de las mismas a sus trabajadores.
El sujeto obligado y/o sus trabajadores en el caso de personas jurdicas, estudiar el Cdigo de
Conducta a fin de utilizarlo como una gua en el desempeo de sus funciones y observar su cabal
cumplimiento.
La adecuada difusin del Cdigo de Conducta se acreditar con la suscripcin de la Declaracin
Jurada de recepcin y conocimiento del mencionado documento, de acuerdo al Anexo 1 de la
Resolucin que aprueba el presente modelo de cdigo.

Artculo 4.- GLOSARIO DE TRMINOS
Para efectos de la aplicacin del presente Cdigo de Conducta, se entender por:
a) FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.- Delito tipificado en el literal f) del artculo 4 del Decreto
Ley N 25475 y sus normas modificatorias.
b) LAVADO DE ACTIVOS.- Delitos tipificados en la Ley N 27765, Ley Penal contra el Lavado de
Activos y sus normas modificatorias.
c) LEY.- Ley N 27693 - Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Per y sus normas
modificatorias.

d) NORMA PARA LA PREVENCIN DEL LAFIT - Norma para la Prevencin del Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo, de aplicacin general a los sujetos obligados a informar que
carecen de organismos supervisores, bajo supervisin de la UIF-Per, aprobada por Resolucin SBS
N 486-2008.

e) SUJETOS OBLIGADOS.- Todas aquellas personas naturales y jurdicas obligadas a informar a la
Unidad de Inteligencia Financiera del Per, que se dedican a alguna de las actividades previstas en
los numerales 3.1 y 3.2 del artculo 3 de la Ley N 29038 y carecen de un organismo supervisor de
las actividades que realizan.

f) SUPERINTENDENCIA.- Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones.

g) TRABAJADOR.- Todo aquel que, independientemente del rgimen laboral o contractual en que
se encuentre, desarrolla actividades permanentes para el sujeto obligado, sea ste persona
natural o jurdica. Incluye al personal directivo, de confianza, as como a los accionistas, socios,
asociados, directores, gerentes, representantes legales, apoderados especiales y, en general, a
toda la estructura organizativa, en caso que el sujeto obligado sea persona jurdica.

h) UIF-Per.- Unidad de Inteligencia Financiera del Per, Superintendencia Adjunta de la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.


CAPTULO II

PRINCIPIOS Y DEBERES TICOS

Artculo 5.- PRINCIPIOS TICOS
5.1 Los sujetos obligados a informar bajo supervisin de la UIF-Per, y sus trabajadores, debern
actuar en el ejercicio de sus actividades, bajo los siguientes principios:
5.1.1 Respeto y adecuacin a las normas
Cumpliendo las normas que regulan el ejercicio de sus actividades, adecuando su conducta hacia
el respeto a la Constitucin Poltica del Estado, a las Leyes y a la normativa vigente en materia de
lucha contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo, as como al presente Cdigo de
Conducta y al Manual para la Prevencin del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
5.1.2 Probidad
Ejerciendo sus funciones con responsabilidad, actuando con rectitud, honradez y honestidad y
procurando que el sujeto obligado no se vea involucrado en actividades de lavado de activos y/o
financiamiento de terrorismo.
5.1.3 Confidencialidad
Garantizando la estricta confidencialidad y reserva de identidad del Oficial de Cumplimiento, tanto
respecto de las responsabilidades que la Ley le asigna, como en lo relativo a los Reportes de
Operaciones Sospechosas (ROS) que comunica a la UIF-Per y a la investigacin y procesos
jurisdiccionales que en su momento se lleven a cabo en base a ellos.
5.1.4 Equidad
Actuar con justicia y respeto mutuo en sus relaciones internas y con sus clientes, con las entidades
pblicas y privadas, as como con la UIF - Per.
5.1.5 Idoneidad
Garantizando la aptitud tcnica y moral, en el desarrollo de sus actividades, aprovechando las
oportunidades de capacitacin para el debido cumplimiento de sus funciones y, en especial, en
materia de prevencin de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.


5.1.6 Imparcialidad
Evaluar con objetividad la informacin a su cargo para la deteccin de operaciones inusuales y
sospechosas y, en su caso, emitir los informes que correspondan, demostrando independencia a
sus vinculaciones con personas e instituciones.
5.1.7 Veracidad
Expresndose con la verdad, en el ejercicio de sus actividades y cumplimiento de sus funciones,
dentro de la estructura del sujeto obligado cuando se trate de una persona jurdica as como con
los clientes y terceros.
Artculo 6.- DEBERES ESENCIALES
6.1 Los sujetos obligados y sus trabajadores deben cumplir con los deberes establecidos en la
norma para la prevencin de LAFIT, poniendo especial diligencia en:
6.1.1 Deber de Informar
Prestar especial atencin para detectar operaciones inusuales o sospechosas, informando a la UIF-
Per a travs del Reporte de Operacin Sospechosa (ROS), de acuerdo a lo dispuesto en la Ley, su
Reglamento y dems disposiciones aplicables sobre la materia.
6.1.2 Deber de Registro
Registrar las operaciones individuales y mltiples que realicen sus clientes -sin exclusin alguna-,
en forma precisa, completa y cronolgica, de acuerdo a los montos que correspondan a la
actividad que desarrolla, conservndolos por el plazo establecido en la Norma para la prevencin
del LAFIT, ponindolo a disposicin de la UIF-Per en la forma y plazo que sta determine.
6.1.3 Deber de Reserva
Bajo responsabilidad, estn prohibidos de poner en conocimiento de cualquier persona, entidad u
organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de que alguna informacin ha sido
solicitada y/o proporcionada a la UIFPer, de acuerdo a la Ley, salvo solicitud del rgano
jurisdiccional o autoridad competente de acuerdo a la normativa vigente.
Los sujetos obligados debern adoptar medidas destinadas a respaldar a sus trabajadores en el
desarrollo de las actividades que realicen para el efectivo cumplimiento de las normas para la
prevencin del LAFIT. En ningn caso, el sujeto obligado o sus trabajadores podrn adoptar
represalias o ejercer coaccin alguna contra otros trabajadores, sus clientes u otras personas
integrantes del Sistema Nacional de Prevencin y Deteccin de lavado de activos y financiamiento
del terrorismo.
6.2 Para el cumplimiento de deberes que emanan de las normas vigentes, corresponde a los
sujetos obligados adoptar medidas en relacin a los siguientes puntos:
6.2.1 Respecto a la debida diligencia de conocimiento del cliente
a. Identificar plenamente a los clientes o usuarios que requieran de los servicios del sujeto
obligado, sean stas personas naturales o jurdicas, requiriendo la exhibicin del documento de
identidad que corresponda.
b. Establecer los requerimientos de documentacin para la identificacin adecuada del cliente,
verificndola de ser el caso.
c. Estar atento a los cambios en el comportamiento habitual de los clientes, que permitan detectar
alejamientos significativos en la operativa normal, a fin de efectuar el anlisis y evaluacin de
acuerdo a la normativa legal vigente.
d. Si como consecuencia de lo sealado en el literal anterior, se identifica dicha operacin como
sospechosa se deber remitir el correspondiente reporte, en cumplimiento de la Norma de
Prevencin de LAFIT.
6.2.2 Respecto al conocimiento del trabajador
a. Asegurarse que sus trabajadores tengan un alto nivel de integridad

b. Recabar informacin sobre los antecedentes personales, laborales y patrimoniales del
trabajador, la que constar en su legajo personal, con informacin actualizada en garanta de la
transparencia de la informacin proporcionada.

6.2.3 Respecto a polticas preventivas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
a. Designar un Oficial de Cumplimiento que rena los requisitos a que se refiere la Norma para la
prevencin del LAFIT, y, en su caso, designar oportunamente al nuevo Oficial de Cumplimiento.
b. Identificar tipologas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo y difundirlas entre los
trabajadores y personal directivo del sujeto obligado, mantenindose as informados y conscientes
de los riesgos que las conductas permisivas pueden acarrear.
c. Cumplir con la capacitacin en materia de prevencin de lavado de activos y contra
financiamiento del terrorismo, cuando menos una (1) vez al ao.
d. Conocer el marco legal vigente en materia de prevencin de lavado de activos y financiamiento
del terrorismo, difundiendo entre sus trabajadores las actualizaciones respectivas.


CAPTULO III

INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CDIGO DE CONDUCTA Y MEDIDAS
DISCIPLINARIAS

Artculo 7.- INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CDIGO DE CONDUCTA
El incumplimiento de las disposiciones del Cdigo de tica es sancionable por la Superintendencia
en la va administrativa conforme a lo establecido en el Reglamento de Infracciones y Sanciones
emitido para tal fin.
Sin perjuicio de ello, constituyen infracciones sancionables por el sujeto obligado las que cometan
sus trabajadores segn se indica a continuacin:
a) No suscribir la Declaracin Jurada de recepcin y conocimiento del Cdigo de Conducta que le
sea entregada por el sujeto obligado.

b) Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento.

c) No cumplir los procedimientos de los Manuales Internos establecidos por el sujeto obligado en
materia de prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

d) No cumplir los procedimientos, guas y/o directrices internas establecidos por el sujeto obligado
para la identificacin del cliente.

e) No elaborar los informes, reportes o registros que se encuentren entre sus funciones.

f) Inasistencia injustificada a las capacitaciones programadas en materia de prevencin del lavado
de activos y financiamiento del terrorismo.

g) Obstaculizar o pretender impedir la labor del rgano supervisor en las visitas de inspeccin.

h) Excluir a algn cliente del registro de operaciones.

i) Transgredir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier persona, entidad u
organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de que alguna informacin ha sido
solicitada por la UIF-Per o proporcionada a sta.

j) No comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre determinada operacin sospechosa de algn
cliente.

El sujeto obligado deber calificar estas infracciones, en su normatividad interna, segn su
gravedad, ya sea se trate de infracciones leves, graves o muy graves, a efectos de imponer la
sancin que corresponda, pudiendo adicionar otras tipificaciones. El incumplimiento generado por
caso fortuito o fuerza mayor debidamente comprobado, no constituye infraccin.

1.-
Peruana Otra (Indicar):
de estado civil: soltero casado viudo divorciado conviviente
Pasaporte Carn de Extranjera
tener como domicilio personal actual:
N Dpto./Int
2.-
3.-
4.-
5.- Adicionalmente, declaro a la fecha:
SI NO
SI NO
SI NO
SI NO
Apellidos:
Ser de nacionalidad:
Jr./Av./Calle/Pasaje
Urb./Complejo/Zona/Grupo: Distrito:
Que, a la firma del presente documento he recibido la versin impresa del Cdigo de Conducta
aplicable a mi empleador/contratante, quien tiene la calidad de sujeto obligado a informar a la
Unidad de Inteligencia Financiera del Per, de conformidad con lo dispuesto en la Ley N
27693, sus normas modificatorias y reglamentarias.
Conocer que el Cdigo de Conducta es de obligatorio cumplimiento.
Conocer que si trasgredo las disposiciones del Cdigo de Conducta soy pasible de sancin
disciplinaria por parte de mi empleador/contratante.
Que mis generales de ley actualizadas a la fecha son:
identificarme con: DNI N
Provincia: Departamento:
Nombres:
Deser afirmativaalgunadelas opciones del numeral 5, el declarantese obligaa informar a suJefe inmediato y al Gerente deRecursos
Humanos, o en defecto de este ltimo al Gerente General del empleador/contratante
Y que mantengo vnculo laboral/contractual con: (Indique nombre del empleador o contratante)
Tener vnculo de parentesco dentro del cuarto grado de
consanguInidad o segundo de afinidad con otro trabajador,
accionista, director, de mi empleador/contratante
Tener vnculo de parentesco dentro del cuarto grado de
consanguInidad o segundo de afinidad con funcionario de entidad
pblica o privada integrante del Sistema de Prevencin del Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo
Tener vnculo laboral con persona natural o jurdica que sea cliente o
competidor de mi empleador/contratante
Ser Oficial de Cumplimiento de mi empleador/contratante y no
desempearme como Oficial de Cumplimiento de otro sujeto
obligado, o ser Oficial de Enlace o Coordinador acreditado ante la
UIF-Per
FIRMA
DECLARACION JURADA DE RECEPCIN Y
CONOCIMIENTO DEL CDIGO DE CONDUCTA
ANEXO N 1
Por el presente documento, declaro bajo juramento, lo siguiente:
DISTRITO PROVINCIA DEPARTAMENTO FECHA (dd/mm/aaaa)
Afirmo y ratifico todo lo manifestado en la presente declaracin jurada, en seal de lo cual la firmo,
en el lugar y fecha que se indica: