Flujo de caja

El Flujo de Caja es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de ingresos
y egresos de dinero que tiene una empresa en un perodo dado. Algunos ejemplos de
ingresos son los ingresos por venta, el cobro de deudas, alquileres, el cobro de
prstamos, intereses, etc. Ejemplos de egresos o salidas de dinero, son el pago de
facturas, pago de impuestos, pago de sueldos, prstamos, intereses, amortizaciones de
deuda, servicios de agua o luz, etc. La diferencia entre los ingresos y los egresos se
conoce como saldo o flujo neto, por lo tanto constituye un importante indicador de la
liquidez de la empresa. Si el saldo es positivo significa que los ingresos del perodo fueron
mayores a los egresos (o gastos); si es negativo significa que los egresos fueron mayores
a los ingresos.

Caja Chica

La cantidad de dinero solicitada para solventar gastos menores. Esta se mantiene en
custodia por parte de la persona asignada quien va ocupndola en la medida que se
requiere, evitando as solicitar cheques por valores pequeos. Se va reponiendo cada vez
que se ha gastado el 50%, lo que permite mantener siempre el monto de dinero asignado.
Perdura en el tiempo hasta que la persona la reintegra.

Para rendir caja Chica

Se debe llenar el formulario Fondos por Rendir, cuya imagen est disponible en la Web,
con el detalle de los documentos. En el formulario se deben clasificar los gastos de
acuerdo a los Items existentes en el plan de cuentas, los cuales deben estar sumados y
cuadrados. Por ltimo se adjunta la Orden de Pago, la que debe ser por el mismo monto
de la rendicin.

Para cerrar una caja chica

Se debe completar el formulario Fondos por Rendir, cuya imagen est disponible en la Web, tal
como si fuera una rendicin y se adjunta un memo solicitando el cierre de sta. En caso de tener
que reintegrar plata se debe adjuntar al formulario de rendicin el comprobante de depsito.

Lo importante de tener caja chica

En todas las empresas, tanto del estado como privadas, debe existir una caja chica para
as controlar los gastos menores del da a da que se deben pagar en efectivo, al igual
que todos aquellos pagos que deben hacerse por medio de cheques o transferencia
bancaria.
La caja chica es importante, ya que en toda empresa siempre habr compras de montos
pequeos que necesitan ser contabilizados, controlados y as tomarlos en cuenta a la
hora de la declaracin de impuestos fiscales. Recordemos que este tipo de gastos son
aceptados por el fisco, y pueden salir de las cuentas de la empresa en lugar de cuentas
personales.
Para manejar una caja chica, debemos tomar en cuenta cules son los tipos de gastos
que se incluyen. Entre ellos estn compra de material de oficina, reparaciones menores,
combustible, peajes, parqueos, tarifas de transporte pblico, entre otros. Tengamos
siempre presente que la caja chica es para salir de apuros diarios y no para gastos por
montos que sobrepasen el lmite establecido.


Ventajas
Crear una caja chica tiene sus ventajas, como por ejemplo, una mayor facilidad de llevar
la cuenta de gastos menores en los libros contables; estos gastos tienen valor y respaldan
la contabilidad de la empresa ante el fisco. Tambin facilita archivar gastos agrupados
de modo de no tener que especificar cada uno de ellos, y sobre todo, se tiene
un mejor control de todas las compras de montos que estn por debajo de los gastos
generales.
Es importante tener presente que debemos ser bastante ordenados, y sobre todo,
honestos, ya que la caja chica a pesar de que maneja montos pequeos, sigue siendo un
dinero que no nos pertenece y debemos ser cuidadosos a la hora de manejarlos.


ALAMO SERVICIOS LTDA.


Empresa: ALAMO SERVICIOS LTDA.
Sectores: Telecomunicaciones
Descripcin:

DISTRIBUIDOR AUTORIZADO DE CLARO CHILE S.A. EN CONCEPCION. ALAMO
SERVICIOS LTDA. Empresa Lder en Venta de Suscripciones de Telefona Mvil

Direccin: Chacabuco 429 of. 402
Ciudad: CONCEPCIN
Provincia: Bo-Bo
Forma Jurdica: Sociedad Limitada
Tipo de Empresa: Comercial
ltimo Acceso: 10 Julio 2009
Fujo de caja
Alamo Empresa Distribuidora de claro
Post-Venta la realiza Claro.
Area operacional : ventas, plan, bolsas, vender equipos
Area comercial
Productores de Curic a puerto Montt
Departamentos:
Logstica
Bodega inventarios
Administracin
Recursos humanos
Financias (caja)

Caja chica
Caja de abonos por cargo de activacin a los equipos
Caja Chica
Gastos que tiene la sucursal, cada sucursal tiene asignada caja chica (artculos de
limpieza, de librera) tienen que juntar las boletas o facturas para poder rendir a fin de mes
y respaldar los gastos
Algunas falencias:
Entregar las rendiciones a tiempo
Comprar cosas pequeas con boletas y pierden el IVA
Organigrama
Logstica, Costos y cuentas corrientes
Recursos humanos
Depto. comercial

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