Antoine Peillon

Ces 600 milliards Ces 600 milliards

qui manquent la France qui manquent la France
Enqute au cur de lvasion fiscale
DITIONS DU SEUIL
Nos poques sont celles de la disparition
et de linstrumentalisation du courage. Or ni les
dmocraties ni les individus ne rsisteront cet
avilissement moral et politique. [] Il sagit de
surmonter ce dsarroi et de retrouver le ressort
du courage, pour soi, pour nos dirigeants si
souvent contre-eemplaires, pour nos socits
livres une impito!a"le guerre conomique. #e
plus s$r mo!en de sopposer lentropie
dmocratique reste lt%ique du courage et sa
re&ondation comme vertu dmocratique. '
Cynthia Fleury, #a (in du courage, Paris, Fayard,
2010.
Table des matires
)vant-propos
Introduction
*. #enqu+te interdite
,. -%emisiers "lancs ' et vod.a .ing '
/. )u c0ur des )&&aires spciales '
1. (ic%ier vac%e ' et carnet du lait '
2. #es 3eu et le cirque
4. #intouc%a"le 5me 6ettencourt
-onclusion - )u pro&it de qui 7 '
!ant"#r$#$s
)u risque de para8tre na9&, on rappellera que
seuls les tric%eurs ont craindre que la vrit ne soit
dcouverte sur leurs agissements. :n tolrant avec
complaisance [la &raude], voire en emp+c%ant cette
ncessaire transparence, les ;tats comme les dtenteurs
du pouvoir conomique se &ont complices o"3ecti&s de la
criminalit organise. #aveuglement est dsormais
s!non!me d%!pocrisie. <i elle devait encore durer,
la"sence de raction deviendrait complicit et il ne
resterait au 3uge qu se dmettre et au cito!en con&ier
sa d&ense des dmagogues ou des gourous, sur les
cendres de la dmocratie.'
%ernard %ert$ssa &al$rs #r$'ureur ()n)ral de *en+!e,, -
#r+s l.a!eu(le/ent et l.hy#$'risie, la '$/#li'it) 0 1,
dans =n monde sans loi, Paris, St$'2, 1334, #. 125.
- La 'rise 1 6 De#uis 7)!rier 2008 et la r)!)lati$n de
l.a''ident /a9eur des su:#ri/es a/)ri'ains, le /$nde entier
retient s$n s$u77le 7a'e ; la /ena'e de la (rande a#$'aly#se
7inan'i+re, )'$n$/i<ue et s$'iale /$ndialis)e. De - #lans de
sau!eta(e 1 en - #lans d.aust)rit) 1 su''essi7s, les s$//ets
/$ndiau= des (rands diri(eants #$liti<ues et 7inan'iers de la
#lan+te ne 7$nt, 7inale/ent, <ue '$nstater l.a/#leur et
l.e=#ansi$n des d)7i'its #u:li's, de la r)'essi$n lar!)e et des
dettes 'r$issantes des tats.
>e tra!aille sur - la 'rise 1 de#uis /ars 2010, )#$<ue ;
la<uelle 9.ai d$nn) une #re/i+re '$n7)ren'e sur l.- #$'aly#se
de n$tre te/#s 1. Dans 'ette #ers#e'ti!e, 9.ai sui!i de #r+s les
7a/eu= *20?1@ de L$ndres &a!ril 2003,, de Pitts:ur(
&se#te/:re 2003,, de T$r$nt$ &9uin 2010,, de S)$ul &n$!e/:re
2010, et, derni+re/ent, de Cannes &n$!e/:re 2011,. Cha<ue
7$is, 9.y ai entendu la /A/e d$u:le ren(aine. En 'hBur, les
#r)sidents des tats"Unis et de la Fran'e, le Pre/ier /inistre
:ritanni<ue et la 'han'eli+re alle/ande lanCaient de n$u!eau=
a##els ; la ri(ueur :ud()taire, ; la r)du'ti$n de la dette etD ; la
li<uidati$n des #aradis 7is'au=.
Eais, 'ha<ue 7$is, 9.ai '$nstat) <ue la di#l$/atie
i/#$sait, in 7ine, l.e=tensi$n du ta:$u sur la - 7inan'e 7antF/e
1. insi, ; la !eille du *20 de L$ndres, #ar e=e/#le, >ersey,
*uernesey et l.Gle de Ean dis#araissaient, '$//e #ar
en'hante/ent, de la - liste (rise 1 des territ$ires 7is'ale/ent -
n$n '$$#)rati7s 1 )ta:lie #ar l.Or(anisati$n de '$$#)rati$n et de
d)!el$##e/ent )'$n$/i<ues &OCDE,. De /A/e, de#uis 2010,
9.ai lu '$nsta//ent <ue l.$r(anisati$n internati$nale Ta=
>usti'e NetH$r2 s.)t$nnait <ue le Lie'htenstein, le Lu=e/:$ur(,
la Suisse, l.tat a/)ri'ain du DelaHare $u la City de L$ndres ne
7i(urent #lus dans les listes n$ires $u (rises de l.OCDE, al$rs
<ue 'e r)seau d.ass$'iati$ns ind)nia:le/ent '$/#)tent en
/ati+re de #aradis 7is'au= '$nsid+re t$u9$urs 'es #ays '$//e
des 'entres $77sh$re?2@ - t$=i<ues 1. De /A/e, 9.ai rele!) <ue le
C$/it) 'ath$li<ue '$ntre la 7ai/ et le d)!el$##e/ent"Terre
s$lidaire &CCFD, d)n$n'e sans 'esse, /ais dans l.indi77)ren'e
<uasi ()n)rale, l.i/#a't hu/anitaire dra/ati<ue de l.)!asi$n
7is'ale <ui #ri!e, sel$n 'ette ass$'iati$n, les #ays en
d)!el$##e/ent de I00 ; 400 /illiards d.eur$s, - s$it #r+s de
di= 7$is l.aide au d)!el$##e/ent $'tr$y)e #ar l.ense/:le des
#ays ri'hes 1D
En Fran'e, la <uesti$n de l.in7lati$n (al$#ante de la dette
#u:li<ue est de!enue le su9et d.une intense #$l)/i<ue #$liti<ue
durant le #rinte/#s et l.)t) 2011, au /$/ent de la dis'ussi$n
#arle/entaire du #r$9et ($u!erne/ental d.ins'rire dans la
C$nstituti$n une - r+(le d.$r 1 de ret$ur ; l.)<uili:re
:ud()taire. C.est al$rs <u.a '$//en') de 'ir'uler, #ar/i les
s#)'ialistes internati$nau= de 7inan'es #u:li<ues, le /)/$ire
d.un tr+s 9eune )'$n$/iste #arisien, *a:riel Ju'/an?K@, d$nt le
titre L - La ri'hesse /an<uante des nati$ns 1 L )tait en lui"
/A/e #ar7aite/ent si(ni7i'ati7. Il y )tait d)/$ntr),
s'ienti7i<ue/ent, <ue 4 M de la ri'hesse 7inan'i+re des /)na(es
du /$nde entier s$nt d)tenus dans des #aradis 7is'au= et <u.-
un tiers de 'ette ri'hesse /$ndiale /an<uante est ()r) en
Suisse 1.
La le'ture de 'e - H$r2in( #a#er 1 /.a '$n!ain'u <ue la
7raude et l.)!asi$n 7is'ales s$nt un 7a'teur /a9eur de la 'rise
)'$n$/i<ue du /$nde. Par ailleurs, 9.ai sui!i de #r+s le
d)!el$##e/ent de la !)rita:le (u)rilla <ui $##$sa le 7is'
a/)ri'ain ; la :an<ue suisse U%S, ; #artir de la r)!)lati$n, 7in
2008, de l.$r(anisati$n de l.)!asi$n 7is'ale de <uel<ues /illiers
de - 'lients 1, de#uis le t$ut d):ut des ann)es 2000. u t$tal,
les #er'e#teurs d.$utre"tlanti<ue?N@ $nt d)'$u!ert <ue, dans la
seule ann)e 200N, U%S a!ait 'r)) au /$ins 300 s$'i)t)s )'rans
#$ur (arantir l.an$ny/at de 'lients )tats"uniens 7$rtun)s, <ue
des diOaines de ses '$//er'iau= suisses $#)raient ill)(ale/ent
sur le territ$ire a/)ri'ain, <ue 'eu="'i a!aient $u!ert #as /$ins
de 52 000 '$/#tes n$n d)'lar)s, en Suisse et dans d.autres
#aradis 7is'au=, #$ur en(ran(er les ri'hesses de 'es n$u!eau=
'lients de Eia/i $u du NeH >ersey.
7in de /ieu= '$/#rendre 'e #h)n$/+ne de l.)!asi$n
7is'ale, <ui #+se si l$urde/ent sur l.)'$n$/ie /$ndiale, a7in
d.en '$nnaGtre aussi les /)'anis/es '$n'rets, 9.ai d$n' d)'id),
7in a$Pt 2011, de '$//en'er une en<uAte. Les #re/i+res
in7$r/ati$ns re'ueillies et les s$ur'es ra#ide/ent ren'$ntr)es
/.$nt $rient) !ers la :an<ue U%S et, #rin'i#ale/ent, !ers les
a'ti!it)s - Cr$ss %$rder 1 &tra!ers)e des 7r$nti+res, de sa 7iliale
7ranCaise, $u!erte ; Paris en 1333?5@.
Q
R Paris, Cannes et Stras:$ur(, ; Lausanne, *en+!e et
Juri'h, 9.ai ren'$ntr) un n$/:re i/#$rtant d.$77i'iers de #$li'e
et du rensei(ne/ent, de 'adres de :an<ue, ainsi <ue <uel<ues
autres #ers$nnes <ui /.$nt $77ert in7$r/ati$ns et analyses
in)dites, #ar7$is sensati$nnelles.
P$ur 'ertains, le ris<ue )tait '$nsid)ra:le d.a''e#ter de
/e #arler. On ne !i$le #as i/#un)/ent le - se'ret d)7ense 1, ni
/A/e le se'ret :an'aire. De#uis 2008, #ar7$is, la 'arri+re de
'ertains de /es interl$'uteurs a )t) entra!)e, des li'en'ie/ents
a:usi7s les $nt )'art)s a!e' une rare :rutalit) l$in du - syst+/e
1, les tentati!es de '$rru#ti$n se s$nt 7aites #ressantes, #uis les
inti/idati$ns L <uand les #re/i+res $nt )'h$u) L s$nt
de!enues r)'urrentes, #uis les /ena'es se s$nt /ulti#li)es, des
#$ursuites 9udi'iaires $nt )t) d)'len'h)es, des )'$utes #lus $u
/$ins l)(ales, des 7ilatures, des #h$t$s !$l)es $nt e/#$is$nn)
leur !ie <u$tidienne, e77ray) les )#$uses et les en7ants, 7ait 7uir
les /arisD
Eais rien n.a 7inale/ent d)!i) 'es #ers$nnes du 'h$i=
7ait un 9$ur de ne #lus 7er/er les yeu=, de ne #lus se taire, de
de/ander des '$/#tes et, en dernier re'$urs, <uand la 9usti'e
tarde tr$# ; 7aire s$n Bu!re, de r)!)ler la !)rit) au #u:li' #ar le
re'$urs au= 9$urnalistes. Par/i elles, des hauts 7$n'ti$nnaires
et des $77i'iers de #$li'e et du rensei(ne/ent $nt ainsi
/ani7est) leur r)sistan'e au d)!$ie/ent sans #r)')dent, sel$n
eu=, de leurs ser!i'es. Ce s$nt eu= <ui /.$nt #arl), les #re/iers,
d.U%S L la :an<ue suisse leader /$ndial de la - (esti$n de
7$rtune 1 L, de ses 'lients et '$/#tes - tr+s s#)'iau= 1, de
l.)!asi$n 7is'ale - ; tr+s haut ni!eau 1 et, surt$ut, du ta:$u
9udi'iaire <ui '$u!re les #rati<ues 7inan'i+res e=$ti<ues d.une
'ertaine )lite.
U%S 6 Ce (r$u#e suisse, d$nt les si+(es s$nt ; %Sle et
surt$ut ; Juri'h, en Suisse, est au9$urd.hui la #lus (rande
:an<ue de (esti$n de 7$rtune dans le /$nde. Pr)sente dans #lus
de 50 #ays, U%S e/#l$ie en!ir$n I5 000 #ers$nnes. Le
/$ntant de s$n r)sultat d.e=#l$itati$n )tait, au K1 d)'e/:re
2010, de #res<ue K2 /illiards de 7ran's suisses &2I,2I /illiards
d.eur$s,, et s$n #r$7it net s.)le!ait ; #lus de 8,5 /illiards de
7ran's suisses &I,1I /illiards d.eur$s,. Cette #uissan'e
7inan'i+re et l.an'iennet) de la /ais$n Ouri'h$ise l.aut$risent,
!isi:le/ent, ; 7aire #reu!e d.une auda'e #arti'uli+re en /ati+re
de #la'e/ents $77sh$re et d.)!asi$n 7is'ale.
insi, dans un '$urrier - #ers$nnel et '$n7identiel 1
adress) ; un 7utur 'lient, une '$//er'iale et un 7$nd) de
#$u!$ir d.U%S Fran'e &:ureau de %$rdeau=, )'ri!aient, le N
9an!ier 2005 T - La :an<ue U%S est re'$nnue '$//e le leader
/$ndial en (esti$n d.a'ti7s 7inan'iers. N$tre (r$u#e #$ss+de
une e=#ertise et un sa!$ir"7aire )#r$u!)s de#uis 1N0 ans <ui lui
#er/ettent de r)#$ndre au= e=i(en'es les #lus (randes de ses
'lients en /ati+re de '$n7identialit) ?s$uli(n) #ar les
r)da'teurs, '$//e les #assa(es sui!ants en itali<ues@,
d.$#ti/isati$n 7is'ale, d.$r(anisati$n et de (esti$n du
#atri/$ine de ses 'lients, en Fran'e '$//e ; l.Internati$nal.
N$us s$uhait$ns !$us ren'$ntrer, si !$us y a!eO '$n!enan'e, en
t$ute dis'r)ti$nD N$us !$us #r$#$s$ns un rendeO"!$us au
'h$i= dans les sal$ns de n$tre antenne de %$rdeau= $u en'$re ;
n$tre si+(e en Fran'e ?D@ $u en7in en Suisse. 1
Eais U%S ne 7ait #as d)/$nstrati$n de sa #uissan'e
au#r+s de ses seuls 'lients #$tentiels. P$ur se (arantir une #ai=
7a!$ra:le au= :$nnes a77aires, ; l.a:ri du se'ret :an'aire suisse,
la :an<ue n.h)site #as ; ra##eler ; la C$n7)d)rati$n <ue le
se'teur 7inan'ier, e/#l$y)s et a'ti$nnaires '$/#ris, !erse
'ha<ue ann)e 9us<u.; 14 /illiards de 7ran's suisses &15 /illiards
d.eur$s, d.i/#Fts dire'ts et indire'ts et <ue 'e /$ntant #er/et,
sel$n sa derni+re :r$'hure annuelle, #u:li)e en 7)!rier 2012, de
7inan'er 'ha<ue ann)e di="huit '$les #$lyte'hni<ues 7)d)rales
$u de !erser le salaire de 150 000 ensei(nants du se'teur
#ri/aire. Le /A/e d$'u/ent s$uli(ne <u.entre 2002 et 200I
les i/#Fts a'<uitt)s #ar U%S et ses '$lla:$rateurs se s$nt
/$nt)s en /$yenne ; #lus de 2 /illiards de 7ran's suisses &1,I5
/illiard d.eur$s, #ar an, en /$yenne, rien <u.en Suisse?I@D
Q
u"del; des in7$r/ati$ns $rales, des analyses et des
t)/$i(na(es t$u9$urs instru'ti7s, :eau'$u# de /es s$ur'es $nt
#ris le ris<ue su##l)/entaire de /e d$nner $u de /e 7aire lire
des d$'u/ents t$tale/ent '$n7identiels, #ar7$is /A/e 'lass)s -
se'ret d)7ense 1, sa'hant <u.ils se /ettaient al$rs en r)el
dan(er. Ui$lant des r+(les )!identes, ils l.$nt 7ait #ar '$ns'ien'e
de d$nner ainsi une derni+re 'han'e ; la !)rit) et ; la 9usti'e de
s.e=er'er, #ar es#rit 'i!i<ue &ils /e l.$nt tr+s s$u!ent a77ir/),,
en es#)rant <ue les !aleurs 7$nda/entales de li:ert), d.)(alit) et
de 7raternit), <ui s$nt le s$'le de n$tre V)#u:li<ue, '$nser!ent
leur sens. Ces d$'u/ents nu/)ris)s, ainsi <ue /es
enre(istre/ents et /es #h$t$s, re#r)sentent #lus de huit (i(a"
$'tets de /)/$ire )le'tr$ni<ue. !e' /$n 'arnet de n$tes, ils
s$nt d)s$r/ais /is ; l.a:ri. >e les tiens ; la dis#$siti$n du 9u(e
d.instru'ti$n <ui en<uAtera #eut"Atre un 9$ur sur l.)!asi$n
7is'ale $r(anis)e #ar U%S en Fran'e, /ais 'ertaine/ent #as ;
'elle d.un #r$'ureur et de #$li'iers <ui 'her'heraient ; identi7ier
/es s$ur'es et ; !i$ler ainsi le dr$it 7$nda/ental d.in7$r/er.
>.ai lu, l.aut$/ne dernier, le li!re de Pierre P)an, La
V)#u:li<ue des /allettes?8@. >.y ai rele!) '$/:ien il est
au9$urd.hui di77i'ile, #$ur un 9$urnaliste d.in!esti(ati$n, de
'$ntinuer, en saine /)th$de, de - #ri!il)(i?er@ la re'her'he de
d$'u/ents )'rits ; la '$lle'te de t)/$i(na(es $rau= 1, les<uels
s$nt #ar nature su9ets ; 'auti$n et e=#$s)s ; d.in):ranla:les
d)/entis. Eani7este/ent, /es '$n7r+res du Canard en'haGn) et
du P$int, <ui $nt #u:li), en 9an!ier 2012, un li!re d)'isi7 sur - la
#$li'e #$liti<ue de Sar2$Oy?4@ 1, $nt )t) '$n7r$nt)s au= /A/es
di77i'ult)s. Or les d$'u/ents s$nt :ien les seules - #reu!es
7$r/elles 1 sus'e#ti:les d.)tayer n$s in!esti(ati$ns. P$ur /ener
s$n dernier $u!ra(e ; s$n ter/e, Pierre P)an est d$n' #ass)
$utre T - D+s le /ilieu de 'e tra!ail d.en<uAte, il 7allait /e
rendre ; l.)!iden'e T 9e tr$u!ais tr+s #eu de d$'u/ents, et 'eu=
<ue 9e tr$u!ais n.)taient (u+re 'r)di:lesD 1, )'rit"il
h$nnAte/ent.
>.ai eu :eau'$u# #lus de 'han'e <ue lui, sans d$ute.
Celles et 'eu= <ui /.$nt )'lair) sur les ar'anes de l.)!asi$n
7is'ale <ui sai(ne les 7inan'es et l.)'$n$/ie de n$tre #ays /.$nt
aussi '$n7i), s$u!ent, des #iles i/#ressi$nnantes de d$'u/ents
sur #a#ier et des 'le7s US% re/#lies de 'entaines de 7i'hiers
&ra##$rts, '$/#ta:ilit)s, listin(s de '$/#tes, '$urriels, #h$t$s
de #ers$nnes, de /anus'rits, de t)l)#h$nes /$:iles, de n$tes
de 7rais, et'.,. Ils $nt a''e#t) <ue 9e #h$t$(ra#hie, en7in,
'ertaines #i+'es ; '$n!i'ti$n. N$us a!$ns '$//uni<u) ; l.aide
de t)l)#h$nes /$:iles s)'uris)s, a'het)s #ar l$ts ; des
$#)rateurs e=$ti<ues et d$t)s d.a:$nne/ents #ris au= n$/s d.-
Ed(ar Wuinet 1, - Pierre Ler$u= 1, - L$uis %lan' 1 $u - L$uise
Ei'hel 1D, et 9.ai reCu des d$'u/ents dans des :$Gtes e"/ail
t$ut aussi /as<u)es, 'r))es de#uis des $rdinateurs an$ny/is)s
et d.autres :$Gtes e"/ail )#h)/+res. N$us a!$ns s$u!ent )teint
n$s #$rta:les #ers$nnels $u #r$7essi$nnels X leurs :atteries $nt
)t) e=traites de leurs '$<ues, l$rs<u.il s.a(issait de ne #as Atre
()$"l$'alis)s et de s.assurer <ue 'es utiles (ad(ets ne ser!iraient
#as /ali(ne/ent de :alises et de /i'r$s indis'rets.
Q
Durant /$n en<uAte, d+s $'t$:re 2011, 'ertains n.$nt #as
h)sit) ; 7$r'er la :$Gte au= lettres #uis ; s.atta<uer ; la #$rte de
/$n d$/i'ile, ; d)t$urner et utiliser les adresses IP des
:ran'he/ents de /es $rdinateurs #ers$nnel et #r$7essi$nnel ;
l.Internet, ; #irater /es e"/ails et /es '$/#tes Fa'e:$$2 $u
THitter, ainsi <ue 'eu= d.a/is, a7in de /e 7aire #asser /$i"
/A/e #$ur un - ha'2er 1, ; tra'er et )'$uter /es )'han(es
t)l)#h$ni<ues?3@. E)th$des dites de - sPret) 1 <ui d)sh$n$rent
'eu= <ui les #rati<uent et <u.un li!re d.in!esti(ati$n a r)!)l)es,
en 9an!ier 2012, /ettant en 'ause la t$ute"#uissante Dire'ti$n
'entrale du rensei(ne/ent int)rieur &DCVI,, s$n #atr$n,
%ernard S<uar'ini, et ses s#)'ialistes de la - s$us"di!isi$n V 1,
le - (r$u#e des $#)rati$ns s#)'iales 1 <ui s)!it 'landestine/ent
et #res<ue t$u9$urs en t$tale ill)(alit)?10@. Uaines /)th$des,
aussiD
Q
%ien entendu, 'ertains de /es interl$'uteurs L d$nt les
identit)s s$nt t$tale/ent in'$nnues du #u:li' L s$nt 'it)s s$us
des #seud$ny/es, a7in de (arantir leur s)'urit) $u de les
#r$t)(er de t$ute /esure de r)t$rsi$n, san'ti$n dis'i#linaire,
r)!$'ati$n, !$ire de '$nda/nati$ns tr+s l$urdes #$ur
di!ul(ati$n d.un - se'ret de la d)7ense nati$nale 1, #ar
e=e/#le?11@. Il s.a(it al$rs, #rin'i#ale/ent, des en<uAteurs de la
%an<ue de Fran'e, du rensei(ne/ent, de la #$li'e et des
d$uanes, $u des 'adres d.U%S <ui $nt a''e#t) de t)/$i(ner. En
re!an'he, les n$/s d.autres #r$ta($nistes i/#li<u)s dans les
a77aires r)!)l)es i'i s$nt d$nn)s, dans la /esure $Y ils
a##araissent d)9; r)(uli+re/ent $u )#is$di<ue/ent dans les
/)dias, du 7ait de leur n$t$ri)t), de l.i/#$rtan'e de leur
7$n'ti$n et de leur i/#li'ati$n !isi:le dans l.)'$n$/ie $u la
#$liti<ue.
Il /e reste le #laisir de re/er'ier 'elles et 'eu= <ui /.$nt
in7$r/) et <ui se re'$nnaGtr$nt, les /iens <ui $nt :eau'$u#
su##$rt) et /$n )diteur, Zu(ues >all$n, #$ur sa !i(ilan'e et sa
'$n7ian'e. >.ai une re'$nnaissan'e #arti'uli+re #$ur >ean
Jie(ler, #i$nnier de la /ise au 9$ur des ar'anes :an'aires
suisses?12@. S$n in!in'i:le es#$ir 7ut un d)'isi7 en'$ura(e/ent.

P$st"s'ri#tu/ T
>.ai :ien entendu entre#ris de re'$u#er et !)ri7ier
syst)/ati<ue/ent /es in7$r/ati$ns, n$ta//ent au#r+s d.U%S.
Pendant #lusieurs 9$urs, 9.ai )'han() #ar t)l)#h$ne et #ar e"
/ails a!e' 'in< interl$'uteurs 7ranCais et suisses de la :an<ue,
a#r+s a!$ir essay) L en !ain L de #rendre '$nta't a!e' le
#r)sident du dire't$ire d.U%S Fran'e. >.ai r)ussi ; $:tenir un
rendeO"!$us a!e' le dire'teur 9uridi<ue de l.)ta:lisse/ent,
rendeO"!$us <ui a )t) 7inale/ent annul) au t$ut dernier
/$/ent #ar les diri(eants suisses, sans e=#li'ati$n e=#li'ite,
/ais en r)alit) #ar'e <u.ils !$ulaient 'adrer 'ette ren'$ntre en
$:tenant, entre autres, <ue 9e leur - s$u/ette 1 /es
in7$r/ati$ns et surt$ut les d$'u/ents d$nt 9e dis#$sais, 'e <ue
9e ne #$u!ais )!ide//ent #as a''e#ter. De /A/e, a#r+s un
)'han(e t)l)#h$ni<ue a!e' la /a(istrate 'har()e des relati$ns
a!e' la #resse au #ar<uet du tri:unal de (rande instan'e de
Nanterre, 9.ai de/and) #ar e"/ail de #$u!$ir /.entretenir a!e'
le #re/ier !i'e"#r$'ureur Phili##e %$uri$n sur s$n en<uAte
#r)li/inaire '$n'ernant l.)!asi$n 7is'ale $r(anis)e #ar U%S en
Fran'e. u dernier 9$ur de - :$u'la(e 1 du li!re, le 28 7)!rier
2012, 9e n.ai t$u9$urs #as reCu de r)#$nse ; 'ette de/ande.
DDDDD
1. *r$u#e de di="neu7 #ays #lus l.Uni$n eur$#)enne re#r)sentant #lus de 30
M du #r$duit /$ndial :rut, 'r)) en 1333, a#r+s la #re/i+re su''essi$n de
'rises 7inan'i+res.
2. En /ati+re 7inan'i+re, 'e ter/e <uali7ie les entit)s 9uridi<ues 'r))es dans
un autre #ays <ue 'elui $Y se d)r$ule l.a'ti!it) ()n)ratri'e d.une ri'hesse,
a7in d.$#ti/iser la 7is'alit) &#aradis 7is'al, $u la (esti$n 7inan'i+re de 'es
'a#itau=.
K. - The Eissin( [ealth $7 Nati$ns T re Eur$#e and the US Net De:t$rs $r
Net Credit$rs 0 1, 28 9uillet 2011.
N. De#uis 1384, Daniel Vee!es Bu!re ; l.Internal Ve!enue Ser!i'e &IVS,, le
7is' a/)ri'ain. D+s 2008, '.est lui <ui r)'$lte les #reu!es '$ntre les #rati<ues
ill)(ales d.U%S et de ses ()rants de 7$rtune sur le territ$ire a/)ri'ain. Le
t$ut 7ait l.$:9et d.un ra##$rt de K05 #a(es :$u'l) #ar 'et en<uAteur en 7)!rier
2003.
5. I//atri'ul)e le 22 d)'e/:re 1334 au re(istre du '$//er'e de Paris.
I. L.(e7i, 'tualit) 7inan'i+re et )'$n$/i<ue, 10 7)!rier 2012.
8. Pierre P)an, La V)#u:li<ue des /allettes, Paris, Fayard, 2011.
4. Oli!ia Ve'asens, Didier Zass$u= et Christ$#he La::), L.Es#i$n du
#r)sident. u 'Bur de la #$li'e #$liti<ue de Sar2$Oy, Paris, V$:ert La77$nt,
2012. >e #eu= attester <ue /es #r$#res s$ur'es au sein de la Dire'ti$n
'entrale du rensei(ne/ent int)rieur &DCVI, /.$nt 7ait #art, s$u!ent, des
/A/es in7$r/ati$ns <ue 'elles di!ul(u)es #ar 'e tri$ de 9$urnalistes.
3. Une #lainte a )t) d)#$s)e le 10 7)!rier 2012 #$ur - d)(radati$n de :ien
#ri!) 1, entre autres in7ra'ti$ns.
10. Oli!ia Ve'asens, Didier Zass$u= et Christ$#he La::), L.Es#i$n du
#r)sident, $#. 'it., #. 11I ; 123, entre autres.
11. C$de #)nal, arti'les N1K"3 ; N1K"12.
12.>ean Jie(ler, Une Suisse au"dessus de t$ut s$u#C$n, Paris, Seuil, 138I X La
Suisse la!e #lus :lan', Paris, Seuil, 1330 X La Suisse, l.Or et les E$rts, Paris,
Seuil, 1338.
Intr$du'ti$n
Lombre des 590 milliards deuros
qui manquent la France
>e le sais, on aura quelque peine me croire.
#es vnements que 3ai consigns dans cette relation
sont en e&&et "ien peu cro!a"les. -ar moi-m+me en les
relatant 3e pense r+ver. '
Zenri %$s'$, =ne om"re, Paris, *alli/ard, 1384, #. 41.
>uste ; la !eille du n$u!el an 2012, 'e 7ut une heureuse
7aC$n de ter/iner /$n en<uAte. Dans 'ette :rasserie t$ute
#r$'he de la %$urse, ; Paris, /es #rin'i#ales s$ur'es a!aient
a''e#t) de #arti'i#er ; une s$rte de :an<uet r)#u:li'ain. ut$ur
de la ta:le, 9.ai r)uni un e="'$//issaire di!isi$nnaire de la
Dire'ti$n 'entrale du rensei(ne/ent int)rieur &DCVI,, le#h,
/$n #re/ier in7$r/ateur, au9$urd.hui haut 7$n'ti$nnaire dans
un ser!i'e de '$$rdinati$n du rensei(ne/ent au #lus haut
ni!eau de l.tat X %eth, t$ut 9uste arri!)e de Lausanne, $Y elle
7ait #artie de la haute dire'ti$n du (r$u#e :an'aire suisse U%S,
/ais aussi tr$is 'adres su#)rieurs L d$nt *ui/el L d.U%S
Fran'e, la 7iliale #arisienne du (r$u#e hel!)ti<ue. Le le'teur 7era
ra#ide/ent '$nnaissan'e a!e' 'ha'une de 'es #ers$nnes au 7il
des 'ha#itres <ui sui!ent.
Certaines d.entre elles se ren'$ntraient #$ur la #re/i+re
7$is, /A/e si 'ha'une '$nnaissait, d.une 7aC$n $u d.une autre,
l.e=isten'e des autres. %ien entendu, il s.a(issait d.a:$rd de se
r)9$uir en '$//un du #r$'he a:$utisse/ent d.un tra!ail
'$lle'ti7 de di!ul(ati$n, #ar /$n inter/)diaire, d.in7$r/ati$ns
9us<u.al$rs #lus $u /$ins #arta()es entre les di77)rents
#r$ta($nistes. Eais il n$us 7allait en'$re re'$u#er, asse/:ler,
'$/#arer, !$ire '$n7r$nter au /$ins une 7$is t$us ense/:le n$s
'$nnaissan'es et '$/#r)hensi$ns 7$r')/ent #artielles du /A/e
#h)n$/+ne T l.)!asi$n 7is'ale /assi!e $r(anis)e sur le territ$ire
7ranCais #ar la #re/i+re :an<ue suisse ayant #i(n$n sur rue ;
Paris, /ais aussi #ar l.ense/:le du se'teur 7inan'ier, #uis<ue
/A/e si, sel$n /es s$ur'es, U%S ne r)alise <u.en!ir$n un
!in(ti+/e du /$ntant de 'es $#)rati$ns, 'elle"'i serait -
'ha/#i$nne en la /ati+re 1 et ses /)th$des seraient un -
!)rita:le /$d+le 1.
Q
Le #re/ier su9et sur le<uel 9.ai n$t), 'e /idi"l;, un
'$/#let '$nsensus entre /es '$n!i!es est le rFle leader d.U%S
dans l.)!asi$n 7is'ale, en Fran'e '$//e 'ela s.est r)!)l)
$77i'ielle/ent au= tats"Unis, de#uis 2004, $u en lle/a(ne,
de#uis 9uin 2010. De 7aC$n #lus ()n)rale, les :an<ues suisses
$''u#ent le #re/ier ran( /$ndial en /ati+re de - Pri!ate
%an2in( 1, $u (esti$n de 7$rtune trans7r$ntali+re #$ur 'lients
#ri!)s. En 2008, elles ()raient #r+s de 28 M de t$utes les
7$rtunes #ri!)es in!esties h$rs de leurs #ays d.$ri(ine
&$77sh$re,. Le - Pri!ate %an2in( 1 '$ntri:ue #$ur #lus d.un tiers
au= #r$7its des deu= (randes :an<ues U%S et Cr)dit suisse.
U%S, leader ; l.)'helle /$ndiale en /ati+re de (esti$n de
7$rtune, $''u#e )(ale/ent la #re/i+re #la'e en Suisse en 'e <ui
'$n'erne les $#)rati$ns a!e' la 'lient+le #ri!)e et les
entre#rises?1@.
insi, les 'adres d.U%S Fran'e )!aluent ; <uel<ue 45
/illi$ns d.eur$s le /$ntant des a!$irs <ui $nt )t) s$ustraits #ar
leur :an<ue au 7is' 7ranCais, 'ha<ue ann)e, en /$yenne, de#uis
l.an 2000. - En di= ans, 'e s$nt en!ir$n 450 /illi$ns d.eur$s
d.a!$irs <ui $nt )'ha##) ; l.i/#Ft, (rS'e ; n$s seuls ser!i'es
d.)!asi$n 7is'ale 1, a77ir/e l.un d.entre eu=. %eth, <ui tra!aille
au 'Bur du (r$u#e U%S, ; Lausanne, '$n7ir/e les esti/ati$ns
de s$n '$ll+(ue #arisien. Elle 7ait re/ar<uer <ue la 7iliale
7ranCaise enre(istre un l$urd d)7i'it '$/#ta:le stru'turel de#uis
sa 'r)ati$n en d)'e/:re 1334, ; hauteur d.en!ir$n 5I0 /illi$ns
d.eur$s, 'e <ui de!rait su77ire ; alerter les aut$rit)s #u:li<ues de
'$ntrFle des :an<ues.
%eth e=#li<ue T - Ce d)7i'it n.est <u.a##arent, #ar'e <ue
la :an<ue 7ranCaise ne #eut #as l)(ale/ent enre(istrer s$n
'hi77re d.a77aires sur la '$//er'ialisati$n des '$/#tes $77sh$re
n$n d)'lar)s, 'hi77re d.a77aires <ui #r$7ite, au ni!eau '$/#ta:le,
dire'te/ent ; U%S Internati$nal, '.est";"dire ; n$tre /ais$n
/+re, ; *en+!e, ; %Sle, ; Lausanne et ; Juri'h. C$//ent #eut"
$n i/a(iner un seul instant <u.un (r$u#e :an'aire :ien ()r)
#uisse a''e#ter, sur #lus de di= ans, un d)7i'it stru'turel de #lus
de 50 /illi$ns d.eur$s #ar an dans l.une de ses 7iliales, ; /$ins
d.Atre #arti'uli+re/ent na\7, $u #lutFt '$/#laisant 0 La
!)rita:le rais$n d.Atre d.U%S Fran'e, de#uis sa 7$ndati$n, est de
'$u!rir le d)/ar'ha(e ill)(al des 7$rtunes 7ranCaises #$ur leur
!endre des '$/#tes $77sh$re n$n d)'lar)s en Suisse, au
Lu=e/:$ur(, ; Sin(a#$ur L 'ette hy#erstru'ture des #aradis
7is'au= L, ; Z$n( ]$n(, de #lus en #lus, le t$ut )tant ()r)
de#uis *en+!e, Lausanne, %Sle et Juri'h 6 1 a77ir/e la
diri(eante :an'aire.
Eais, au9$urd.hui, '$//ent est"il #$ssi:le <ue 'ette
a'ti!it) ill)(ale #uisse #erdurer, al$rs <u.au= tats"Unis, en
lle/a(ne et, #eut"Atre, :ientFt en Fran'e l.)tau 9udi'iaire se
resserre #eu ; #eu sur le ()ant suisse de la (esti$n de 7$rtune 0
Ea <uesti$n sus'ite un s$urire a/us) sur les !isa(es de t$us
/es '$n!i!es. Un des tr$is 'adres su#)rieurs d.U%S Fran'e /e
re/et al$rs la '$#ie d.un #r$9et d.e"/ail, dat) du di/an'he 24
/ars 2010 ; 13 h 1N, r)di() #ar %ernard U., un Suisse
a##artenant ; la dire'ti$n de la 7iliale #arisienne, un d$'u/ent
#arti'uli+re/ent sensi:le <ui n.aurait 9a/ais dP Atre #erduD >.y
lis <ue, suite au= ris<ues a''rus de '$ntrFles 7is'au=, les
7inan'iers suisses !$nt #er7e'ti$nner leurs dis#$siti7s de
#r$te'ti$n des 'lients 7ranCais d.U%S Internati$nal, #uis<u.- ils
$nt reCu l.O] de l)(al ?'.est";"dire l.a''$rd du '$ntrFleur
9uridi<ue de la :an<ue@ #$ur #$u!$ir re'$//ander des
'a:inets d.a!$'ats au= 'lients 1 6 Le /essa(e de %ernard U.
#r)'ise T - L.$77re #r$duits en Suisse est '$/#l+te ?et in'lut@
ss?uran'e@ !ie et 7$nds ()n)ral. 1 Cerise sur le (Steau
(ene!$is T - En #lus, ils ?les Suisses@ #eu!ent #la'er des
#r$duits <ue n$us en Fran'e ne #$u!$ns #as 6 6 1
Un autre des tr$is 'adres d.U%S Fran'e e/:raye al$rs
derri+re s$n '$ll+(ue et n$us r)!+le <u.une liste /anus'rite de
#r+s de 120 'har()s d.a77aires suisses $#)rant 'landestine/ent
en Fran'e, /ise ; 9$ur en 9uin 2011, a )t) re/ise au tr+s e77i'a'e
Ser!i'e nati$nal de d$uane 9udi'iaire &SND>,, le<uel a de#uis
'$ntinu) d.en(ran(er de /ulti#les #reu!es du d)/ar'ha(e en
!ue d.)!asi$n 7is'ale?2@. Ces 'har()s d.a77aires !endent de
l.)!asi$n 7is'ale - 'le7 en /ain 1, '.est";"dire '$/#renant les
'$nseils d.a!$'ats s#)'ialis)s, les ser!i'es d.)!entuels
'$n!$yeurs et, #res<ue t$u9$urs, la 'r)ati$n <uasi i//)diate de
s$'i)t)s )'rans dans des #aradis 7is'au= e=$ti<ues.
Car, #$ur <ue l.ar(ent #uisse arri!er 9us<u.; l.a:ri
'$n!$it) du se'ret :an'aire suisse, sur un '$/#te :an'aire n$n
d)'lar), - les /)th$des s$nt /ulti#les, 7inale/ent ais)es et
#ar7$is 7$l2l$ri<ues 1, /.e=#li<ue un des :an<uiers d.U%S. Il y
a, :ien entendu, le traditi$nnel #assa(e d.ar(ent li<uide ;
tra!ers la 7r$nti+re. Le - 'lient 1 #eut #r$')der #ar lui"/A/e ;
'e '$n!$ya(e un #eu ris<u), /ais un s#)'ialiste #eut lui Atre
en!$y) #ar la :an<ue <ui a''ueille ses 7$nds, ; d$/i'ile, #$ur
assurer 'ette )!asi$n s$nnante et tr):u'hante. Dans les deu=
'as, une :$nne 7$r/ule est de tra!erser le la' L)/an, en :ateau,
; #artir d.!ian $u de Th$n$n"les"%ains &Zaute"Sa!$ie,, 9us<u.;
Lausanne $u *en+!e. Dans un es#rit #lus /$nta(nard, 'ertains
tra!ersent la 7r$nti+re ; s2i, ; #artir d.!$riaO &Zaute"Sa!$ie
t$u9$urs,, le sa' ; d$s 'har(). On #eut aussi utiliser une !$iture,
/ais ; '$nditi$n <u.elle s$it i//atri'ul)e en Zaute"Sa!$ie.
Eais le trans7ert de 7$nds en li<uide, $u s$us 7$r/e de
lin($ts $u #i+'es d.$r, est /ar(inal en '$/#arais$n de la
/)th$de :eau'$u# #lus si/#le de 'r)dit du '$/#te n$n d)'lar)
#ar le #aie/ent d.h$n$raires, ; #artir de l.)tran(er. C.est le
/$yen #r)7)r) des (rands /)de'ins, a!$'ats $u '$nsultants, <ui
)/ettent des 7a'tures ; r)(ler dire'te/ent sur leurs '$/#tes
suisses. Une tr$isi+/e /)th$de, #lus indire'te, /ais #lus sPre
du #$int de !ue de la dissi/ulati$n, '$nsiste ; 'r)er &la :an<ue
suisse s.en $''u#e, une s$'i)t) )'ran dans un #aradis 7is'al et
9udi'iaire '$//e le Pana/a $u les Gles Uier(es. Cette s$'i)t)
)'ran, ()r)e #ar un h$//e de #aille, $u!re elle"/A/e un
'$/#te en Suisse et y !erse les re!enus L n$ta//ent les dr$its
d.auteur $u de #r$#ri)t) intelle'tuelle L <ue l.ayant dr$it r)el lui
a s$i"disant ')d)s.
Pres<ue t$us 'es a!$irs trans7)r)s en Suisse et 'es
re!enus n$n d)'lar)s au 7is' 7ranCais s$nt ; leur t$ur #la')s
dans des 7$nds d.in!estisse/ent, au Lu=e/:$ur(, $u dans des
hed(e 7unds &7$nds tr+s s#)'ulati7s, d$/i'ili)s dans les Gles
Ca\/ans, entre autres #aradis 7is'au= et 9udi'iaires, $Y ils
()n+rent des re!enus su##l)/entaires, t$u9$urs n$n d)'lar)s, ;
des tau= )le!)s de rende/ent. En7in, de tr+s n$/:reu= 'adres
su#)rieurs 7ranCais de /ultinati$nales se 7$nt !erser leurs
salaires sur des '$/#tes :an'aires $u!erts ; Chy#re, #ar
e=e/#le, $u ; >ersey, l$rs<u.ils tra!aillent ; la City de L$ndres.
Q
Deu=i+/e su9et ins'rit au /enu de n$s a(a#es, ; l.$/:re
du #alais %r$n(niart de la %$urse de Paris T <uel est le /$ntant
t$tal de l.)!asi$n 7is'ale, en Fran'e, et d$n' <uel est s$n '$Pt
r)el #$ur les 7inan'es du #ays 0 Ce #h)n$/+ne est"il
n)(li(ea:le, $u :ien #+se"t"il au '$ntraire tr+s l$urde/ent sur
les 7inan'es #u:li<ues et /A/e sur l.)'$n$/ie de n$tre s$'i)t) 0
P$ur /es s#)'ialistes, la r)#$nse est 'laire T - Les a!$irs
dissi/ul)s au 7is' 7ranCais s$nt #res<ue de l.$rdre de t$ute la
re'ette 7is'ale annuelle du #ays. Ils re#r)sentent /A/e #res<ue
'in< 7$is le #r$duit de l.i/#Ft sur le re!enu en 2010?K@ 6 1
De!ant /$n )!idente stu#)7a'ti$n, l.un des :an<uiers
/.e=#li<ue <ue leur )!aluati$n est une e=tra#$lati$n :ien
d$'u/ent)e des 'hi77res <u.ils $nt '$lle't)s 'heO U%S ;
l.ense/:le du se'teur de la (esti$n de 7$rtune $#)rant en
Fran'e. Il /e 'ite ainsi <uel<ues - '$n'urrents i/#$rtants 1
d.U%S en la /ati+re T %NP Pari:as, en #re/i+re li(ne, /ais
aussi le Cr)dit a(ri'$le, les %an<ues #$#ulaires, la S$'i)t)
()n)rale et surt$ut les autres :an<ues suisses ayant des
re#r)sentants $u des '$/#t$irs en Fran'e?N@, #$ur esti/er ; au
/$ins 2,5 /illiards le /$ntant des a!$irs 7ranCais )!ad)s en
Suisse, 'ha<ue ann)e, de#uis une diOaine d.ann)es. D.ailleurs,
sel$n le /inist+re de l.'$n$/ie et des Finan'es, entre 100 000
et 150 000 '$/#tes suisses n$n d)'lar)s a##artiennent ; des
FranCais. - Si $n a9$ute les autres #aradis 7is'au=, au #re/ier
ran( des<uels il 7aut 'iter le Lu=e/:$ur(, le Lie'htenstein, les
Gles n(l$"N$r/andes et les Gles Ca\/ans, 'ela re#r)sente
en!ir$n 15 /illiards d.eur$s <ui se s$nt )!ad)s sur la derni+re
d)'ennie 1, '$n'lut"il.
u t$tal, /es interl$'uteurs )!aluent unani/e/ent les
a!$irs des FranCais 7$rtun)s dissi/ul)s en Suisse ; hauteur de
<uel<ue 100 /illiards d.eur$s?5@ et ; 220 /illiards d.eur$s
en!ir$n 'eu= <ui se 'a'hent dans l.ense/:le des #aradis 7is'au=.
- Sur les trente derni+res ann)es, a!e' un rende/ent /$yen
d.au /$ins 8,5 M #ar an, !$ire de 10 M dans les '$nditi$ns les
#lus a!entureuses, sur 'es a!$irs <ui tra!aillent ; l.a:ri des
ta=es, 'ela re#r)sente en!ir$n 20 /illiards d.eur$s de re!enus
annuels t$tale/ent s$ustraits ; l.i/#Ft 1, #$ursuit %eth, la
s#)'ialiste de haut ni!eau de la (esti$n de 7$rtune 'heO U%S, <ui
na!i(ue entre Lausanne et Juri'h, - s$it un /an<ue ; (a(ner
net de #r+s de 10 /illiards d.eur$s #$ur le 7is' 7ranCais, 'ha<ue
ann)e 1.
R 'e #re/ier handi'a# 7inan'ier #$ur l.tat, il 7aut en'$re
a9$uter les 20 /illiards d.eur$s <ui s$nt aussi s$ustraits 'ha<ue
ann)e au 7is' #ar les :an<ues 7ranCaises, s$u!ent au n$/ des
(randes entre#rises et des (r$u#es, #ar les #la'e/ents de
<uel<ue K80 /illiards d.eur$s dans les #aradis 7is'au=, sel$n les
d$nn)es de la %an<ue de Fran'e et du F$nds /$n)taire
internati$nal &FEI,, 'r$is)es, en /ars 2003, #ar
l.he:d$/adaire Earianne?I@. L.a/#leur du #h)n$/+ne a aussi
)t) d)!$il)e en (rande #artie, au /A/e /$/ent, #ar le /ensuel
lternati!es )'$n$/i<ues <ui re'ensait la #r)sen'e des
entre#rises du CC N0 dans les #aradis 7is'au=. Dans leur !aste
en<uAte, Christian Cha!a(neu= et Earie"Sal$/) Vinuy
r)!)laient - <ue t$utes les entre#rises 7ranCaises du CC N0
s$nt 7$rte/ent #r)sentes dans les #ays $77rant des ser!i'es
7inan'iers de ^#aradis 7is'au=_?8@ 1. Ils #r)'isaient surt$ut <ue -
le se'teur 7inan'ier se r)!+le Atre le #lus en(a() dans les #aradis
7is'au= 1, <ue - %NP Pari:as, le Cr)dit a(ri'$le et la S$'i)t)
()n)rale dis#$sent de KI1 entit)s $77sh$reD 1.
En r)su/), sel$n l.ense/:le de t$utes 'es esti/ati$ns
en'$re #artielles, et en ter/es d.a!$irs des #ers$nnes les #lus
7$rtun)es et des #lus (randes entre#rises, l.)!asi$n 7is'ale
7ranCaise s.)l+!e, au /ini/u/, ; 530 /illiards d.eur$s?4@, d$nt
104 /illiards rien <u.en Suisse?3@. En '$ns)<uen'e, 'ha<ue
ann)e, #lus d.un tiers de l.i/#Ft #$tentiel sur les re!enus
7ranCais L s$it #r+s de K0 /illiards d.eur$s L n.est #as #erCu,
rien <ue #ar la dissi/ulati$n de 'es a!$irs et des #r$duits
7inan'iers dans les #aradis 7is'au=.
Q
Les 'hi77res de l.)!asi$n 7is'ale des 7$rtunes des /)na(es
7ranCais $nt #aru Atre - une :ase 1 #$ur *a:riel Ju'/an,
l$rs<ue 9e lui en ai #arl), le 20 d)'e/:re 2011, #uis le 1K 9an!ier
2012, dans les 9ardins de l.'$le n$r/ale su#)rieure, :$ule!ard
>$urdan, ; Paris, $Y 9.ai #u lui '$n7ier en t$ute dis'r)ti$n les
#rin'i#au= r)sultats de /$n en<uAte. Le 9eune n$r/alien,
d$'t$rant ; l.'$le d.)'$n$/ie de Paris, :)n)7i'ie d)9; d.une
(rande n$t$ri)t) internati$nale, (rS'e ; une #re/i+re
'$//uni'ati$n s'ienti7i<ue sur - la ri'hesse /an<uante des
nati$ns 1, #u:li)e en 7)!rier 2011?10@, <ui lui a !alu le
#resti(ieu= #ri= de la F$ndati$n Eni Enri'$ Eattei, l$rs du
'$n(r+s annuel de l.Eur$#ean E'$n$/i' ss$'iati$n.
R 'e 9$ur, le tra!ail de *a:riel Ju'/an sur l.)!aluati$n
/)th$di<ue du !$lu/e des ri'hesses d)tenues dans les #aradis
7is'au= du /$nde entier est '$nsid)r) '$//e )tant le seul
$77rant une (rande sPret) s'ienti7i<ue. Eal(r) sa /$destie, le
9eune )'$n$/iste re'$nnaGt <u.il e=iste 'ertes d.- autres
'hi77ra(es 1, /ais <ue 'eu="'i - re#$sent sur #as (rand"'h$se 1
et <u.ils s$nt d$n' - '$ntesta:les et #eu instru'ti7s 1.
Ce#endant, il s$uli(ne <ue ses #r$#res )!aluati$ns s$nt
#arti'uli+re/ent - rais$nna:les 1 en '$/#arais$n de la #lu#art
des )tudes r)alis)es sur le /A/e su9et #ar des 'a:inets de
'$nseil en #la'e/ents 7inan'iers $u #ar des ass$'iati$ns de lutte
'$ntre les #aradis 7is'au= <ui d$nnent s$u!ent des 'hi77res
:eau'$u# #lus i/#$rtants.
Wuant ; 'eu= r)(uli+re/ent di77us)s #ar la #resse, ;
#artir des in7$r/ati$ns '$//uni<u)es #ar %er'y &/inist+re de
l.'$n$/ie et des Finan'es,, ils s$nt, ; l.in!erse, e='essi!e/ent
7ai:les. insi, en $'t$:re 2011, /A/e l.uni$n syndi'ale SNUI"
SUD Tr)s$r esti/ait <ue la - 7raude 7is'ale internati$nale
re#r)sente #$ur sa #art entre 15 et 20 /illiards d.eur$s de
/an<ue ; (a(ner ?#$ur le 7is'@ #ar an 1, al$rs <ue l.)!aluati$n
/ini/ale de 'ette /A/e #erte #ar les e=#erts d.U%S s.)l+!e ; K0
/illiards. En '$ns)<uen'e, et t$us /$yens de 7raude '$n7$ndus
&es'r$<ueries ; la TU?11@, re!enus /in$r)s $u n$n d)'lar)s,
tra!ail au n$ir, 7is'alit) l$'ale )!it)e, #r)l+!e/ents s$'iau=
)!it)s et )!asi$n 7is'ale, et'.,, la 7raude 7is'ale d$it sans d$ute
a##r$'her des 40 /illiards d.eur$s, s$it de #lus du d$u:le des
23 ; N0 /illiards )!alu)s en 2008 #ar le C$nseil des
#r)l+!e/ents $:li(at$ires &C$ur des '$/#tes, 6
Wuand 9e lui 7ais #art des '$n'lusi$ns de /es s$ur'es
:an'aires, *a:riel Ju'/an est 7ra##) #ar la '$h)ren'e des
)!aluati$ns des 7inan'iers d.U%S a!e' ses #r$#res 'al'uls $u
a!e' 'eu= du %$st$n C$nsultin( *r$u#?12@, le ')l+:re 'a:inet
internati$nal de '$nseil en /ana(e/ent. Sa #r$#re en<uAte,
r)alis)e ; #artir des an$/alies /esur)es #r)'is)/ent #ar le
FEI dans la :alan'e des #aie/ents /$ndiale et du '$nstat du -
d)s)<uili:re a:errant entre a'ti7s et #assi7s 1 '$/#ta:ilis)s
entre 'ertains #ays, l.a '$nduit ; esti/er <ue I 000 /illiards
d.eur$s s$nt d)tenus, en 2011, #ar les /)na(es du /$nde entier
dans les #aradis 7is'au= et <ue les :an<ues suisses (+rent, ; elles
seules, un tiers de 'es 7$rtunes $77sh$re. Cela si(ni7ie <u.au
ni!eau /$ndial, en!ir$n 4 M de la ri'hesse 7inan'i+re des
/)na(es du /$nde entier s$nt in!estis h$rs des 7r$nti+res et
h$rs de #$rt)e du 7is' de leurs #ays. Or 'ette #r$#$rti$n (l$:ale
#eut sans d$ute Atre /a9$r)e, #$ur l.Eur$#e, 9us<u.; 10 M, sel$n
le 9eune )'$n$/iste. Dans une /ise ; 9$ur de s$n tra!ail sur - la
ri'hesse /an<uante des nati$ns 1, dat)e du 28 9uillet 2011,
*a:riel Ju'/an a77ir/e <u.- un tiers de la ri'hesse /$ndiale
/an<uante est ()r) en SuisseD 1?1K@.
D+s l$rs, (rS'e ; la /)th$de de *a:riel Ju'/an, le 'al'ul
du /$ntant de l.)!asi$n 7is'ale des - /)na(es 1 7ranCais est
7aisa:le. Fin 2010, le #atri/$ine 7inan'ier des FranCais s.)le!ait
; 2 8N0 /illiards d.eur$s. Si $n a##li<ue ; 'e 'hi77re la
#r$#$rti$n /ini/ale de 4 M, n$us $:ten$ns <uel<ue 213,2
/illiards d.eur$s, s$it, ; 400 /illi$ns d.eur$s #r+s, le 'hi77ra(e
de l.)!asi$n 7is'ale #ri!)e 'al'ul) #ar les 7inan'iers d.U%S sur la
:ase de leur '$nnaissan'e des #rati<ues de leur #r$#re :an<ue
et de 'elles de ses - '$n'urrentes 1. Le 9eune )'$n$/iste tient
'e#endant ; s$uli(ner <ue, /al(r) la '$n!er(en'e des deu=
/$des de 'al'ul, n$us n$us situ$ns i'i - au #lan'her des
esti/ati$ns et dans des $rdres de (randeur tr+s '$nser!ateurs1.
Les leC$ns <u.il est d+s l$rs #$ssi:le de tirer de t$utes 'es
d$nn)es s$nt in)dites et /.$nt #aru de (rande i/#$rtan'e. T$ut
d.a:$rd, '$ntraire/ent ; l.$#ini$n '$//une, les a!$irs 7ranCais
#la')s sur des '$/#tes n$n d)'lar)s en Suisse ne - d$r/ent 1
#as. %ien au '$ntraire, ils #r$duisent de su:stantiels di!idendes,
(rS'e ; leur #la'e/ent #res<ue syst)/ati<ue dans des 7$nds
d.in!estisse/ent d$/i'ili)s #rin'i#ale/ent au Lu=e/:$ur(,
les<uels a''u/ulaient <uel<ue 1 000 /illiards d.eur$s, en
2004, trans7)r)s #res<ue t$tale/ent de#uis des '$/#tes
$77sh$re suisses.
Ensuite, 'ette /asse '$nsid)ra:le d.a!$irs et de
di!idendes n$n d)'lar)s, <ui a!$isine 10 M de la ri'hesse #ri!)e
des nati$ns eur$#)ennes, 7ausse l$urde/ent les '$/#tes
internati$nau= de t$ute la O$ne eur$. Sel$n le %$st$n C$nsultin(
*r$u# et *a:riel Ju'/an, en 2010, #as /$ins de 2 285
/illiards d.eur$s n.entrent #as ainsi dans les '$/#tes de
l.Eur$#e?1N@, 'e <ui ()n+re des dist$rsi$ns i/#$rtantes dans les
statisti<ues /$ndiales et d)(rade (ra!e/ent la <ualit) des
#$liti<ues )'$n$/i<ues de l.Uni$n eur$#)enne et des tats. Le
9eune )'$n$/iste d)n$n'e T - P$ur l.Eur$#e, 'ela #r$duit l.id)e
a:surde <ue 'ette r)(i$n du /$nde est #au!re, endett)e !is";"
!is de #ays )/er(ents '$//e la Chine, al$rs <u.elle est en'$re
la #lus ri'he de la #lan+te 6 Si la ri'hesse /an<uante, /as<u)e,
re!enait ; sa s$ur'e, $n a/)li$rerait :eau'$u# l.i/#Ft et 'ela
'$ntri:uerait ; r)s$udre de 7aC$n su:stantielle les #r$:l+/es de
7inan'e/ents #u:li's. Cela 7erait #artie des s$luti$ns ; la
7a/euse dette #u:li<ue 6 1
Dans le 'adre d.une #$liti<ue !)rita:le/ent !$l$ntaire de
li<uidati$n de l.)!asi$n 7is'ale des 7$rtunes #ri!)es, sans #arler
de 'elle #rati<u)e #ar les (randes entre#rises, *a:riel Ju'/an
esti/e <u.il serait #ar e=e/#le rais$nna:le de ta=er ; hauteur
de K0 M les a!$irs dissi/ul)s dans les #aradis 7is'au= X d.autres
s#)'ialistes #r)'$nisent /A/e d.aller 9us<u.; 50 M, '$//e '.est
d.$res et d)9; la #rati<ue au= tats"Unis. Le #r$duit de 'ette
ta=e d.assainisse/ent 7is'al serait d$n', #$ur l.Eur$#e, de II8,5
/illiards d.eur$s et, #$ur la Fran'e, de II /illiards d.eur$s, au
/$ins, s$it 5 /illiards de #lus <ue le :ud(et 2012 de
l.du'ati$n nati$nale. Si l.$n a9$ute ensuite ; 'ette #re/i+re
/anne l.i/#$siti$n '$nstante des re!enus issus des a!$irs
7is'ale/ent ra#atri)s en Fran'e, s$it #r+s de 15 /illiards d.eur$s
#ar an, il n.est #as a:surde de dire, a!e' le d$'t$rant de l.'$le
d.)'$n$/ie de Paris, <ue l.arrAt r)el de l.)!asi$n 7is'ale serait -
un )l)/ent n$n n)(li(ea:le d.un #lan de s$rtie de 'rise 1.
Q
En7in, un tr$isi+/e su9et est !enu se (lisser, entre la
#$ire et le 7r$/a(e, dans l.$rdre du 9$ur de n$tre :an<uet de 7in
d.ann)e. Ce 7ut la #artie la /$ins ra($Ptante du re#as. T$us /es
'$n!i!es $nt /ani7est), 'ha'un ; sa 7aC$n, leur '$l+re 7a'e ;
l.)!idente ina'ti$n de la 9usti'e !is";"!is de l.)!asi$n 7is'ale en
()n)ral et des d)lits #er#)tr)s #ar U%S en Fran'e en #arti'ulier.
En e77et, al$rs <ue de#uis la 7in 200K #lusieurs ser!i'es de
rensei(ne/ent, les en<uAteurs anti":lan'hi/ent du /inist+re
des Finan'es &TVCFIN?15@,, les '$ntrFleurs de la %an<ue de
Fran'e, #uis la %ri(ade 7inan'i+re et 7inale/ent le Ser!i'e
nati$nal de d$uane 9udi'iaire $nt t$us r)uni les t)/$i(na(es et
les #reu!es de l.)!asi$n 7is'ale /assi!e $r(anis)e #ar le (r$u#e
:an'aire suisse en Fran'e, al$rs <ue deu= #r$'ureurs de la
V)#u:li<ue $nt )t) saisis #$ur les /A/es 7aits, en d)'e/:re
2003 et en /ars 2011, al$rs <ue le ($u!erne/ent /ulti#lie les
'$//uni'ati$ns /artiales '$ntre la 7raude 7is'ale, les :ureau=
du si+(e d.U%S Fran'e, :$ule!ard Zauss/ann, ; Paris, n.$nt
t$u9$urs #as )t) #er<uisiti$nn)sD
le#h, le !ieu= r$utier du Vensei(ne/ent int)rieur, se
/$ntre le #lus i/#it$ya:le de t$us !is";"!is de ses - #atr$ns 1
de %er'y, de l.Int)rieur et de l.lys)e. - S$u!eneO"!$us, /art+le"
t"il, des r$d$/$ntades de Ni'$las Sar2$Oy, en se#te/:re 2003,
; la !eille du *20 de Pitts:ur(h, <uand il n$us assurait l$rs
d.une inter!ieH d$nn)e ; TF1 et Fran'e 2 T ^Il n.y a #lus de
#aradis 7is'au=. Les #aradis 7is'au=, le se'ret :an'aire, '.est
7ini 6_ S$u!eneO"!$us du :eau dis'$urs <u.il a #r$n$n'), le 28
9an!ier 2010, ; Da!$s, #$ur l.$u!erture du <uaranti+/e F$ru/
)'$n$/i<ue /$ndial T ^N$us sau!er$ns le 'a#italis/e et
l.)'$n$/ie de /ar'h), en le ?si'@ re7$ndant et, $serai"9e le /$t,
en le /$ralisant._ Tr$is se/aines #lus tFt, les /inist+res des
Finan'es, 'elui du %ud(et et 'elui des 77aires )tran(+res
!enaient de 7i=er #ar arrAt) la liste des tats $u territ$ires n$n
'$$#)rati7s &ETNC, en /ati+re 7is'ale. Sur#rise T elle ne
'$/#$rtait <ue di="neu7 Gles tr$#i'ales et #ays e=$ti<ues, 'ertes
tr+s t$=i<ues du #$int de !ue des /Burs 7inan'i+res, /ais dans
les<uels ne se tr$u!ent #as /A/e le di=i+/e des a!$irs
eur$#)ens n$n d)'lar)s. %ien entendu, la Suisse ne 7i(urait #as
sur 'ette liste, al$rs <u.elle (+re :ien #lus d.un tiers de n$s
7$rtunes )!ad)es. 1
Cette - /as'arade 1 a(a'e t$ut autant %eth, la :an<ui+re
suisse, <ui ne #eut s.e/#A'her d.ir$niser sur les d)'larati$ns
!iriles <ue Ual)rie P)'resse, /inistre du %ud(et, s.est sentie
$:li()e de 7aire, le 2N n$!e/:re 2011, l$rs d.- une asseO
#it$ya:le #r)sentati$n de s$n :ilan de la lutte '$ntre l.)!asi$n
7is'ale 1. - U$i'i 'e <ue 9.ai entendu al$rs, insiste %eth T
^Certains #r)7+rent la !$ie de l.a/nistie, 'e n.est #as la nFtre.
N$tre /)th$de, '.est la #eur du (endar/eD_, a 'la/) la
/inistre. Il y a de <u$i rire, 'ar le :ilan de 'ette terri7iante
/)th$de, '.est <ue sur 2K0 re<uAtes d.in7$r/ati$n 7is'ale
adress)es ; di="huit tats, d$nt /a tr+s 'h+re Suisse, /$ins
d.un tiers a reCu une r)#$nse. Et <uand r)#$nse il y a eu, 'e 7ut,
la #lu#art du te/#s, #$ur '$n7ir/er des in7$r/ati$ns d)9;
tenues #ar le 7is' 7ranCaisD >e sais <ue sur les 40 re<uAtes <ui
$nt )t) en!$y)es au= aut$rit)s suisses, 1I seule/ent $nt reCu
une r)#$nse. L;, '.est #res<ue une hu/iliati$n 6 1
Cette hu/iliati$n, Ual)rie P)'resse l.a 'ertaine/ent
!)'ue le 1er d)'e/:re 2011, l$rs<ue le ($u!erne/ent au<uel elle
a##artient a d)#$s) de!ant le Parle/ent un #r$9et de l$i
a##r$u!ant une '$n!enti$n 7is'ale entre la Fran'e etD le
Pana/a, '.est";"dire un a''$rd :ilat)ral <ui de!ait #er/ettre ;
'e #ays de s$rtir aussitFt de la liste des #aradis 7is'au=.
P$urtant, une se/aine #lus tFt, la /inistre du %ud(et e=#$sait
#u:li<ue/ent ses r)ser!es sur l.e77i'a'it) d.une telle '$n!enti$n
a!e' un #ays <ui #r)sentait des - d)7i'ien'es 1 )!identes dans
sa l)(islati$n. D.ailleurs, le N n$!e/:re #r)')dent, Ni'$las
Sar2$Oy a!ait lui"/A/e d)'lar) ; la tri:une du *20 r)uni ;
Cannes <ue le Pana/a 7aisait #artie des #aradis 7is'au= <ui
de!aient Atre - /is au :an de la '$//unaut) internati$nale 1.
Eais, entre"te/#s, le #r)sident du Pana/a, Vi'ard$ Eartinelli,
a!ait su '$n!ain're s$n h$/$l$(ue 7ranCais des a!anta(es
)'$n$/i<ues <u.il y a!ait ; se /$ntrer /$ins re(ardant,
n$ta//ent en )!$<uant d.i/#$rtants 'hantiers #$ur les<uels
%$uy(ues, lst$/, l'atel et *DF"SueO s$nt 'andidats.
Finale/ent, les s)nateurs $nt sau!) in e=tre/is l.h$nneur de la
/inistre du %ud(et, le 15 d)'e/:re 2011, en :l$<uant la
rati7i'ati$n de la '$n!enti$n <ui a!ait )t) aut$ris)e #ar le !$te
des d)#ut)s deu= 9$urs #lus tFtD
De 7aC$n ()n)rale, la #r)tendue !$l$nt) du
($u!erne/ent Sar2$Oy"Fill$n de lutter '$ntre la 7raude et
l.)!asi$n 7is'ales se s$lde #ar un 7ias'$ sy/:$li<ue. En /ars
2003, ri' [$erth, al$rs /inistre du %ud(et, a77ir/ait <u.il
allait tra<uer les 7raudeurs, en re'e!ant, ; %er'y, <uel<ue I00
des 2K 000 '$ntrFleurs du 7is', des d$uanes et de di77)rents
$r(anis/es s$'iau= a7in de les /$:iliser dans la 'hasse au=
)!ad)s 7is'au=. R la 7in de l.)t) 2003, le /inistre d)'larait /A/e
#$ss)der une liste de K 000 ress$rtissants 7ranCais #$ss)dant
des '$/#tes :an'aires n$n d)'lar)s en Suisse et /enaCait de
l.e=#l$iter #$ur 7$r'er les )!ad)s 7is'au= ; d)'larer leurs a!$irs
au 7is'. Zeureuse/ent #$ur les 7raudeurs et autres )!ad)s
7is'au=, un arrAt de la C$ur de 'assati$n du K1 9an!ier 2012 a
r)duit ; n)ant 'ette 'r$isade en 9u(eant <u.un 7i'hier !$l) ne
#eut 7$nder en dr$it une aut$risati$n de #er<uisiti$n 7is'aleD
u"del; des )!entuelles #er<uisiti$ns, '.est l.ense/:le
des '$ntrFles 7is'au= <ui s$nt d+s l$rs 9uridi<ue/ent 7ra(ilis)s.
Un a!$'at interr$() #ar Li:)rati$n sur les '$ns)<uen'es du
9u(e/ent de la C$ur de 'assati$n e=#li<uait ainsi T - Cet arrAt
#$urrait )(ale/ent Atre utilis) de!ant un tri:unal ad/inistrati7
#$ur 7aire t$/:er un '$ntrFle 7is'al <ui a d)9; eu lieu. R #artir
du /$/ent $Y un 9u(e a d)'id) <ue les 7i'hiers ZS%C )taient
des #reu!es illi'ites #$ur une #er<uisiti$n 7is'ale, rien
n.e/#A'he d.autres /a(istrats de '$nsid)rer <ue 'es #reu!es
n.$nt #as #lus de !aleur #$ur un '$ntrFle 7is'al 6 1 Une 7$is de
#lus, l.a'tuelle /inistre du %ud(et, Ual)rie P)'resse, a dP
/an(er s$n 'ha#eau. Le 2 7)!rier 2012, l$rs d.une !isite
/)diatis)e dans les l$'au= de la 9eune %ri(ade nati$nale de
r)#ressi$n de la d)lin<uan'e 7is'ale &%NVDF,, elle (r$ndait T -
N$us all$ns resserrer l.)tau sur les (r$s 7raudeurs. 1 Elle n.a!ait
sans d$ute #as '$nnaissan'e de l.arrAt de la C$ur de 'assati$n
rendu deu= 9$urs #lus tFt. Ou #eut"Atre 7aisait"elle se/:lant de
l.i(n$rer.
Plus tr$u:lant en'$re, le 10 7)!rier 2012, le #r$'ureur de
Ni'e, ri' de E$nt($l7ier, a r)!)l) <u.; l.)#$<ue $Y le /inistre
du %ud(et se lanCait dans une '$//uni'ati$n :ruyante sur sa
liste ZS%C de K 000 n$/s lui"/A/e tra!aillait 9udi'iaire/ent
sur la /A/e liste, /ais <u.elle '$/#$rtait en r)alit) 4 000
identit)s, d$nt 'elle de Patri'e de Eaistre <ui )tait al$rs le
(esti$nnaire de la 7$rtune de Liliane %etten'$urt et, ; 'e titre,
l.e/#l$yeur de Fl$ren'e [$erth, l.)#$use du /inistre?1I@D Le
#r$'ureur de Ni'e a aussi d)!$il) <ue le /inist+re de la >usti'e
lui a!ait d$nn) l.$rdre, t$u9$urs ; la /A/e )#$<ue, de restituer
les d$nn)es du d$ssier ZS%C au= aut$rit)s suisses a7in de
/ettre 7in ; ses in!esti(ati$ns?18@.
En /ai 2003, l.an'ien #r$'ureur ()n)ral de *en+!e,
%ernard %ert$ssa, ')l+:re #$ur sa lutte a'harn)e '$ntre l.-
ar(ent sale 1 dans les ann)es 1330, d)'larait, #$ur '$//enter
les d)'isi$ns du *20 <ui s.)tait tenu ; L$ndres le 2 a!ril
#r)')dent T - Les ($u!erne/ents an(lais et 7ranCais n.$nt
9a/ais le!) le #etit d$i(t #$ur '$/:attre les #aradis 7is'au=. Et
ils !iennent /aintenant n$us 7aire 'r$ire <ue '.est en luttant
'$ntre les #aradis 7is'au= <ue l.$n !a r)s$udre la 'rise, '.est une
tr$/#erie T $n est l; dans une strat)(ie de di!ersi$n?14@. 1 Le 1I
se#te/:re 2011, le 9$urnaliste d.in!esti(ati$n Denis V$:ert, <ui
a r)!)l) en 2001 les /al!ersati$ns 7inan'i+res $#)r)es ; l.a:ri de
la 'ha/:re de '$/#ensati$n lu=e/:$ur(e$ise Clearstrea/,
a9$utait T - u"del; des e77ets d.ann$n'e, les #aradis 7is'au= ne
se s$nt 9a/ais aussi :ien #$rt)s?13@. 1 Le 1er d)'e/:re 2011, le
ra##$rt annuel sur la #er'e#ti$n de la '$rru#ti$n dans le /$nde
#u:li) #ar l.ass$'iati$n Trans#aren'y Internati$nal esti/ait <ue
les di77i'ult)s )'$n$/i<ues de la O$ne eur$ s$nt - en #artie li)es
; l.in'a#a'it) des #$u!$irs #u:li's ; lutter '$ntre la '$rru#ti$n
et l.)!asi$n 7is'ale <ui '$/#tent #ar/i les 'auses #rin'i#ales de
la 'rise 1.
Q
Les 'ha#itres <ui sui!ent #r$#$sent une e=#l$rati$n
t$tale/ent in)dite des /)'anis/es '$n'rets de l.)!asi$n 7is'ale
$r(anis)e en Fran'e ; tr+s (rande )'helle, au !u et au su de
n$/:reu= ser!i'es d.en<uAte et de '$ntrFle &rensei(ne/ent,
#$li'e, d$uanes, 7is', et'.,, /ais 9us<u.i'i en t$ute i/#unit)
9udi'iaire. Certaines #a(es #$urr$nt #araGtre #ar7$is un #eu
te'hni<ues, de /A/e <ue de n$/:reu= d$'u/ents 'it)s en
e='lusi!it) se/:ler$nt relati!e/ent $#a<ues ; 'elles et 'eu= <ui
ne '$nnaissent #as (rand"'h$se ; la 7inan'e ni au= te'hni<ues
:an'aires. Eais sur/$nter 'es l)(+res di77i'ult)s de le'ture est
sans d$ute le #ri= ; #ayer #$ur s.assurer de l.e=a'titude et de
l.authenti'it) des in7$r/ati$ns #r$duites, 'e <ui, en /ati+re
d.in!esti(ati$n 9$urnalisti<ue, est une d$u:le e=i(en'e
n)'essaire, surt$ut l$rs<ue le su9et a:$rd) est /ani7este/ent si
#$liti<ue/ent sensi:le <u.il #r$duit t$utes les tentati!es
#$ssi:les et i/a(ina:les d.$''ultati$n, !$ire d.inti/idati$n.
DDDD
1. S$ur'e T SHiss%an2in( L ss$'iati$n suisse des :an<uiers &2012,.
2. Sel$n /es in7$r/ati$ns, le SND> de!ait a'he!er l.essentiel de s$n en<uAte
sur U%S dans le '$urant du /$is de 7)!rier 2012.
K. La re'ette 7is'ale t$tale &re'ettes nettes du :ud(et ()n)ral, de la Fran'e, en
2010, est de 2I8,2 /illiards d.eur$s. Celle de l.i/#Ft sur le re!enu est de 5N,8
/illiards d.eur$s, t$u9$urs en 2010.
N. Prin'i#ale/ent T Cr)dit suisse, >ulius %aer, Eira:aud *esti$n, Pi'tet.
5. L.(e7i d$nne I3 /illiards d.eur$s d.a!$irs 7ranCais #ri!)s &n$n '$/#t)s
'eu= des entre#rises et (r$u#es, d$n', d)#$s)s en Suisse, d$nt 50,85
/illiards d.eur$s d.a!$irs n$n d)'lar)s &15 d)'e/:re 2011,.
I. E//anuel L)!y, - Les #aradis 7is'au= a:ritent 5K2 /illiards de d)#Fts
7ranCais 1, Earianne, 23 /ars 2003.
8. Le ra##$rt d.in7$r/ati$n du d)#ut) UEP *illes CarreO sur l.a##li'ati$n
des l$is 7is'ales, d)#$s) le I 9uillet 2011, rel+!e aussi tr+s #rude//ent la
#er7$r/an'e de l.- $#ti/isati$n 1 7is'ale des entre#rises du CC N0.
4. S$it K5 M de la dette #u:li<ue re'$rd de la Fran'e, ; la 7in du tr$isi+/e
tri/estre 2011 &1 I44,3 /illiards d.eur$s, 6
3. La s$'i)t) (ene!$ise d.in()nierie 7inan'i+re Zel!ea esti/ait les a!$irs
7ranCais #ri!)s #la')s sur des '$/#tes suisses n$n d)'lar)s ; 40,N /illiards
d.eur$s, en 2008.
10. - The Eissin( [ealth $7 Nati$ns 1, /)/$ire 'it).
11. *illes Duteil, dire'teur du *r$u#e eur$#)en de re'her'he sur la
d)lin<uan'e 7inan'i+re et la 'ri/inalit) $r(anis)e &Uni!ersit) d.i="
Earseille,, esti/e <ue l.- es'r$<uerie 1 sur la TU re#r)sente 10 ; 15
/illiards d.eur$s de #ertes #$ur la Fran'e, #ar an.
12. %$st$n C$nsultin( *r$u# *l$:al [ealth Ear2et"SiOin( Data:ase, 2010.
1K. Cette derni+re a77ir/ati$n est - :as)e sur les d$nn)es de la %an<ue
nati$nale suisse 1, sel$n l.)'$n$/iste.
1N. La seule #art de la 7$rtune #ri!)e eur$#)enne #la')e s$us le se'ret
:an'aire suisse est, sel$n le %$st$n C$nsultin( *r$u#, de 8NK /illiards
d.eur$s en 2010 6
15. - Traite/ent du rensei(ne/ent et a'ti$n '$ntre les 'ir'uits 7inan'iers
'landestins 1 T ser!i'e d.en<uAte ad/inistrati!e et de lutte '$ntre le
:lan'hi/ent.
1I. Lire, #lus l$in, le 'ha#itre sur - L.int$u'ha:le E/e %etten'$urt 1.
18. Eedia#art, 10 7)!rier 2012.
14. T)/$i(na(e 'hr)tien, 1N /ai 2003.
13. Site Les Inr$'2s, 1I se#te/:re 2011.
1. L.en<uAte interdite
Il ! aura aussi les gens des services secrets. >en
verrai quelques-uns. >viterai au moins un cueil ? celui
qui consiste croire que les services de renseignement
sont l pour me renseigner. '
D$/ini<ue L$rentO, =ne guerre, Paris, Les r+nes, 1338,
#. K0.
Premier ca!itre" o# il est racont comment une
dcision du $onseil constitutionnel s%me la !anique
dans les locau& dun 'rand service de rensei'nement"
la (irection centrale du rensei'nement intrieur"
dont les fonctionnaires dtruisent massivement tout
document sensible !ouvant clairer la )ustice sur des
affaires d*tat+ ,ous dcouvrons" loccasion" le saint
des saints du -ensei'nement intrieur fran.ais" la
sous/direction 0 1 2 de la ($-3" et constatons que ses
!rinci!au& cefs ont tous t !romus et ra!!rocs de
l*l4se5 ,ous 4 vo4ons aussi comment la violation
de droits fondamentau& !ar le 'ouvernement rvolte
un aut fonctionnaire du rensei'nement intrieur" ce
qui le conduit rvler 6 documents classs 0 secret
dfense 2 la!!ui 6 le double scandale de lvasion
fiscale et de son im!unit+ $ar" si !lusieurs officiers
de la ($-3 ont enqut sur lvasion fiscale orcestre
!ar 789 en France" lob)ectif de leurs investi'ations
tait" en ralit" de !rvenir tout risque de !oursuites
)udiciaires+
Les :r$yeuses t$urnent ; #lein r)(i/eD R l.heure $Y
9.)'ris les #re/i+res li(nes de 'e li!re, le !endredi 2 d)'e/:re
2011, une 7uria de destru'ti$n de d$'u/ents et de CD"V$/ a
saisi les 7$n'ti$nnaires de la DCVI, de#uis une :$nne se/aine.
Wuant ; leurs $rdinateurs, ils t$urnent al$rs en #er/anen'e en
/$de - /aintenan'e 1, 'e <ui si(ni7ie <ue t$us les 7i'hiers
sensi:les s$nt e77a')s des dis<ues durs $u des ser!eurs '$urants
et trans7)r)s !ers un ser!eur in!isi:le. D.ailleurs, #ar
su##l)/ent de #r)'auti$n, ils ser$nt syst)/ati<ue/ent
re/#la')s #ar de n$u!eau= /at)riels, dans la deu=i+/e
se/aine du /$is de 7)!rier 2012, 'e <ui (arantit un nett$ya(e
int)(ral des /)/$ires in7$r/ati<ues du ser!i'e de
rensei(ne/ent.
E$n d)9euner he:d$/adaire a!e' un e="'$//issaire
di!isi$nnaire de l.inti/idante /ais$n, #ur #r$duit de l.e="
Dire'ti$n de la sur!eillan'e du territ$ire &DST,, au9$urd.hui en
#$ste au #lus haut ni!eau de l.tat, se d)r$ule, 'e 9$ur"l;, dans
un endr$it surr)aliste T :r$yeuses d)'haGn)es, $rdinateurs
sur'hau77)s, a(ents se'rets ha(ards, hant)s #ar le 'au'he/ar de
la #er<uisiti$n, et'. X 9e !$is, '$//e si 9.y )tais, le !ent de
#ani<ue <ui s$u77le dans les :ureau= et les '$ul$irs des
<uatri+/e et 'in<ui+/e )ta(es du 4N, rue de Uilliers, ;
Le!all$is"Perret &Zauts"de"Seine,, adresse du si+(e de la DCVI.
Issue de la 7usi$n, au 1er 9uillet 2004, de la Dire'ti$n de la
sur!eillan'e du territ$ire &DST, et de la Dire'ti$n 'entrale des
rensei(ne/ents ()n)rau= &DCV*,, la DCVI est #r$'la/)e - F%I
; la 7ranCaise 1 #ar le /inist+re de l.Int)rieur. Elle est diri()e
#ar %ernard S<uar'ini, dit - le S<uale 1, de#uis sa 'r)ati$n, et
e/#l$ie <uel<ue K 000 7$n'ti$nnaires, d$nt #lus de 1I0
'$//issaires de #$li'e, #res<ue t$us ha:ilit)s - se'ret
d)7ense1.
E$n interl$'uteur L a##el$ns"le le#h L est
/ani7este/ent /andat) #ar 'ertains de ses #airs, de#uis
#lusieurs /$is, #$ur /e ra'$nter L s$u!ent #ar le /enu L les
d)ri!es antir)#u:li'aines d.un ser!i'e de rensei(ne/ent #ar/i
les #lus #uissants. En 'e d):ut d)'e/:re 2011, dans le :un2er
de la DCVI, ; Le!all$is"Perret, /e ra'$nte"il, un n$u!eau seuil
d.entra!e ; la 9usti'e est 7ran'hi. La destru'ti$n de #reu!es a )t)
$rd$nn)e #ar le - #atr$n 1 et elle est e=)'ut)e - sans )tats
d.S/e 1 &ainsi s$nt n$t)s les '$//issaires du ser!i'e de
rensei(ne/ent les #lus a##r)'i)s #ar leur haute hi)rar'hie,, 'ar
il y a d)s$r/ais le 7eu au la'. Le 10 n$!e/:re 2011, une d)'isi$n
du C$nseil '$nstituti$nnel?1@ a 7i=) au 1er d)'e/:re sui!ant
l.a##li'ati$n d.une li/itati$n i/#$rtante du - se'ret d)7ense 1,
le<uel '$u!rait e=tra$rdinaire/ent, de#uis une l$i du 23 9uillet
2003, les l$'au= de la #r)siden'e de la V)#u:li<ue, de (rands
/inist+res &D)7ense, 77aires )tran(+res, Int)rieur, etD des
ser!i'es se'rets. Esti/ant <ue 'ette l$i du ($u!erne/ent Fill$n
a!ait #$ur e77et de - s$ustraire une O$ne ()$(ra#hi<ue d)7inie
au= #$u!$irs d.in!esti(ati$n de l.aut$rit) 9udi'iaire 1 et <u.il -
su:$rd$nnait l.e=er'i'e de 'es #$u!$irs d.in!esti(ati$n ; une
d)'isi$n ad/inistrati!e 1, 'e <ui est '$ntraire au #rin'i#e
'$nstituti$nnel de s)#arati$n de #$u!$irs, les - neu7 Sa(es 1 $nt
ainsi $u!ert les #$rtes, entre autres, de la DCVI au= 9u(es
d.instru'ti$n V$(er Le L$ire et Venaud Uan Vuy/:e2e <ui s$nt
saisis du !$let 7inan'ier de l.attentat de ]ara'hi?2@.
Q
Les #$rtes de la rue de Uilliers s$nt d)s$r/ais $u!ertes,
#eut"Atre, /ais les '$77res s$nt !idesD Et 'e ne s$nt #as
seule/ent les 7a/euses - n$tes :lan'hes 1 des e="V* $u de l.e="
DST, $77i'ielle/ent #r$hi:)es de#uis 2002, $u autres -
en<uAtes de #ers$nnalit) 1 #$rtant sur des #ers$nnalit)s
#$liti<ues, et en'$re les ra##$rts 'lass)s - '$n7identiel d)7ense
1, - se'ret d)7ense 1, - tr+s se'ret d)7ense 1 #$rtant sur
]ara'hi, Jiad Ta2ieddine $u le (r$u#e Thales <ui s$nt r)duits ;
l.)tat de '$n7ettis X des d$'u/ents /$ins s#e'ta'ulaires, ;
#re/i+re !ue, /ais :ien #lus sensi:les s$u!ent, '$nnaissent
aussi le :aiser d.a'ier des :r$yeuses.
Des d$'u/ents sur les<uels !eille 9al$use/ent la s$us"
dire'ti$n ]?K@ de la DCVI, un d)#arte/ent enti+re/ent
'$nsa'r) ; la #r$te'ti$n du - #atri/$ine 1, '.est";"dire ; la
s)'urit) de l.)'$n$/ie 7ranCaise, de n$s (r$u#es industriels
strat)(i<ues, ; l.intelli(en'e )'$n$/i<ue, au= relati$ns L #as
t$u9$urs tr+s nettes L a!e' les $77i'ines #ri!)es de #r$te'ti$n des
entre#risesD - C.est le se'teur le #lus sensi:le 1, '$//ente
le#h, <ui /.en d$nne #r$(ressi!e/ent un $r(ani(ra//e
d)taill), en s.a##uyant sur le ta:leau ad/inistrati7 'lass) -
se'ret d)7ense 1 de la s$us"dire'ti$n de la #r$te'ti$n du
#atri/$ine )'$n$/i<ue.
u sein de la s$us"dire'ti$n ] de la DCVI, ]1 &#r+s de K5
7$n'ti$nnaires, est 'har()e de l.intelli(en'e )'$n$/i<ue au
ser!i'e des (r$u#es et (randes entre#rises, ]2 &en!ir$n 25
a(ents, (+re les ha:ilitati$ns e=t)rieures #$ur les #ers$nnels de
se'teurs sensi:les, ]K &en!ir$n 25 a(ents aussi, est /$:ilis)e
sur l.internati$nal &lutte '$ntre la #r$li7)rati$n des ar/es
nu'l)aires et de destru'ti$n /assi!e,, ]N su#er!ise les s$'i)t)s
#ri!)es de rensei(ne/ent et de s)'urit), le /er'enariat, /ais
aussi les 7$nds d.in!estisse/entD C.est aussi le - ser!i'e a'ti$n
1 de l.ense/:le. Wuant ; la ]5, elle est en 'har(e des se'ti$ns
:an'aires et 7is'alesD La s$us"dire'ti$n ] est au9$urd.hui
diri()e #ar E. P., un an'ien de la Dire'ti$n ()n)rale de la
s)'urit) e=t)rieure &D*SE,, et s$n ad9$inte, . E.
Or '.est :ien au sein de 'ette s$us"dire'ti$n ] de la DCVI
<u.$nt a(i <uel<ues a'teurs /a9eurs de l.)t$u77e/ent du
s'andale de l.)!asi$n 7is'ale $r(anis)e #ar U%S Fran'e.
En 2003, la s$us"dire'ti$n ] est diri()e #ar *illes *ray L
*illes *audi'he, de s$n !rai n$/. Ce '$ntrFleur ()n)ral de la
#$li'e s.est ra##r$'h) de l.lys)e, en 9an!ier 2010, date ;
la<uelle il est n$//) ad9$int d.Oli!ier %u<uen, d)l)(u)
inter/inist)riel ; l.intelli(en'e )'$n$/i<ue &DIIE,, un #r$'he
de %ri'e Z$rte7eu=. Le DIIE est #la') au#r+s du /inist+re de
l.'$n$/ie, /ais il est ratta'h) en r)alit) ; l.lys)e?N@, $Y
Claude *u)ant?5@ et /A/e Ni'$las Sar2$Oy se /$ntrent tr+s
int)ress)s #ar ses tra!au=D V)#ut) #$ur sa 7r$ide e77i'a'it),
*illes *ray y est d)s$r/ais le 'he7 du #Fle s)'urit) )'$n$/i<ue
et intelli(en'e )'$n$/i<ue territ$riale.
R l.)#$<ue <ui n$us int)resse, en n$!e/:re 2003, 'e -
(rand 7li' 1 est #$ur!u, ; la DCVI, d.un tr+s 7id+le ad9$int, le
'$//issaire di!isi$nnaire ri' %elle/in"C$/te. Fid+le au #$int
de ser!ir d.)!entuel 7usi:le, sel$n le#h, #$ur #r$t)(er s$n 'he7
au 'as $Y il serait :Ate/ent d)'$u!ert <u.une a77aire trait)e #ar
la s$us"dire'ti$n ] l.aurait )t) de 7aC$n #eu r)(le/entaire, !$ire
ill)(aleD Eais, #$ur l.instant, le ri($ureu= et tr+s s#$rti7 #$li'ier
a )t) e/:au'h) ; la #r)siden'e de la V)#u:li<ue, $Y il tra!aille
dans l.)<ui#e '$nstitu)e #ar >$`l %$u'hit), <ui 7ut le dernier
dire'teur des Vensei(ne/ents ()n)rau=, de 7in 2005 ; d):ut
2004, et <ui est al$rs '$nseiller #$ur la s)'urit) int)rieure, en
'$/#a(nie d.n(e Ean'ini, le '$$rd$nnateur nati$nal du
rensei(ne/ent &CNV,, lui"/A/e '$nnu #$ur a##artenir aussi ;
la - /ais$n *u)ant 1. *illes *ray et ri' %elle/in"C$/te $nt
(ri/#) sur le sentier es'ar#) de - la ] 1, le 'Bur de la DCVI, et
atteint les s$//ets de l.lys)e.
Q
Wu$i <u.il en s$it, du #$int de !ue de la #er7$r/an'e en
/ati+re de ser!i'e de l.tat, /a #re/i+re s$ur'e, le#h, esti/e
au9$urd.hui <ue %ernard S<uar'ini, *illes *ray et s$n )<ui#e de
la s$us"dire'ti$n ] de la DCVI $nt 7ait #reu!e d.- in'urie 1,
!$ire de - '$ntre"#er7$r/an'e !$l$ntaire 1. De ren'$ntres
7urti!es, #$ur r)'e#ti$n de d$'u/ents, en l$n(ues
'$n!ersati$ns de 7in de se/aine, 9e sens 'r$Gtre 'heO 'e haut
7$n'ti$nnaire tr+s 7er/) une s$urde '$l+re, #res<ue une r)!$lte,
'$ntre 'e <u.il '$nsid+re Atre une - d)ri!e t$talitaire 1 de la
#$li'e, une in9ure au= :andes lat)rales :leu :lan' r$u(e de sa
'arte #r$7essi$nnelle.
Il a !)'u, au t$urnant de l.)t) 2011, une #)ni:le 'rise de
'$ns'ien'e, ()n)r)e #ar l.arrAt de la '$ur d.a##el de %$rdeau=,
en date du 5 /ai, <ui '$nda/naient tr+s s)!+re/ent les -
in!esti(ati$ns sur les t)l)#h$nes des tr$is 9$urnalistes 1 &du
<u$tidien Le E$nde, e77e'tu)es - en !i$lati$n /ani7este tant de
l.arti'le 10 de la C$n!enti$n eur$#)enne des dr$its de l.h$//e
<ue de l.arti'le 2 de la l$i du 23 9uillet 1441 1D D+s l$rs, il n.a #u
se d)7aire du - senti/ent )'Burant de tra!ailler dans un /ilieu
(an(ren) #ar la :ar:$uOerie 1.
S$uhaitant ne #as se /Aler, ; s$n t$ur, au - 9eu
/)diati<ue d.a77aires tr+s #$liti'iennes 1 &il 7ait allusi$n ;
]ara'hi, ; l.a77aire %etten'$urt et au= - 7adettes 1?I@ et autres
)'$utes illi'ites,, le#h entend, en re!an'he, )'lairer ses
'$n'it$yens sur - un s'andale :ien #lus /assi7 et '$ntinu 1 T
l.)!asi$n 7is'ale - industrielle 1 <ui - #l$/:e les 7inan'es
#u:li<ues, ass+'he l.in!estisse/ent dans n$s entre#rises, :$u'le
le 'er'le !i'ieu= de la dette #u:li<ue, de la r)'essi$n, du
'hF/a(e, de la (uerre 'i!ile lar!)e <ui s.e=#ri/e #ar les hausses
i//aGtrisa:les de la d)lin<uan'e et de la 'ri/inalit)D 1. Un
s'andale <ui le r)!$lte d.autant #lus <u.il est - '$u!ert #ar
'ertains ser!i'es de rensei(ne/ent et d.en<uAte 9udi'iaire, sans
d$ute aussi #ar le #ar<uet, sur $rdre )!ident de l.e=)'uti7 1,
#$ur des /$ti7s <u.il se dit d)s$r/ais #rAt ; d)!$iler.
Un 9$ur de se#te/:re 2011, le#h a 7ran'hi le #as. Il est
!enu ; n$tre rendeO"!$us a!e' une 'he/ise 'art$nn)e. N$us
n$us s$//es install)s, 7a'e ; 7a'e, dans une 'rA#erie $Y il est
ais) de '$n!erser '$n7identielle/ent. R #eine ser!is, il /.a
de/and) de #rendre /$i"/A/e la #$'hette, d.en e=traire un
d$'u/ent, de le lire int)(rale/ent, #uis de le '$#ier /$t ; /$t
dans /$n 'arnet de n$tes. le#h a eu le te/#s de ter/iner s$n
re#as en silen'e, tandis <ue 9e #renais 'elui de saisir le sens de
'e <ue 9e lisais et de re'$#ier tr+s lente/ent le 7euillet.
U$i'i la des'ri#ti$n et la trans'ri#ti$n de 'ette - n$te 1 ;
en"tAte du /inist+re de l.Int)rieur, de l.Outre"Eer et des
C$lle'ti!it)s territ$riales, dat)e du 2N n$!e/:re 2003. En haut
de #a(e, ; (au'he, s$n $ri(ine est indi<u)e T - Dire'ti$n
*)n)rale de la P$li'e Nati$nale 1, et 9uste au"dess$us T -
Dire'ti$n Centrale du Vensei(ne/ent Int)rieur 1. >uste en
dess$us, en'$re, 7i(ure la r)7)ren'e du d$'u/ent T - PN a VI a ]
a [K03 aD 1. S$n titre T - N$te #$ur E$nsieur l.d9$int au
S$us"Dire'teur ] ?ri' %elle/in"C$/te, ; l.)#$<ue@. O:9et T
U$tre de/ande du 2N n$!e/:re 2003. 1
Le te=te, $Y il est <uesti$n de 7aire suite ; une - entre!ue
1 du /atin /A/e de la r)da'ti$n de la n$te, entre s$n
destinataire et s$n r)da'teur, est d.une rare densit) T - ?D@
9.entretiens des relati$ns #ers$nnelles a/i'ales a!e' un an'ien
'adre de la :an<ue U%S Paris, il s.a(it de E$nsieur Ni'$las F.
!ant d.Atre li'en'i), 'ette relati$n a/i'ale /.a 7ait #art <u.il
a!ait d)'$u!ert <ue s$n e/#l$yeur a!ait /is en #la'e un
syst+/e $''ulte de 7raude $u d.)!asi$n 7is'ale #$ur ses 'lients
7ranCais 7$rtun)s. Il a a:$rd) des as#e'ts de 'es /)'anis/es de
7raude en indi<uant <ue 'e strata(+/e trans7r$ntalier entre la
Fran'e, la Suisse et le Lu=e/:$ur( )tait r)#ert$ri) sur un listin(
in7$r/ati<ue et /anuel dit ^'arnet du lait_. >.a!ais eu l.$''asi$n
de /.entretenir a!e' !$us sur 'e ^'arnet du lait_ et la 7raude
'$//ise #ar l.U%S, ; l.)#$<ue !$us /.a!ieO indi<u) <ue !$us
a!ieO '$nnaissan'e de 'e /)'anis/e. 1
Si(nature T - Le Ca#itaine de P$li'e a Z. P. 1
Q
L$rs<ue 9.eus ter/in) de re'$#ier 'e ra##$rt, le#h
/.in!ita ; n$ter s'ru#uleuse/ent ses '$//entaires. >.ai eu
l.i/#ressi$n, al$rs, <u.il a!ait a##ris #ar 'Bur t$ut 'e <u.il /e
'$n7ia. S$n allure s#$rti!e )tait #lus a77Pt)e <ue 9a/ais. >e
trans'ris d$n' tr+s 7id+le/ent les n$tes #rises 'e 9$ur"l;.
Sel$n le#h, le 'a#itaine Z. P. est un - 7$n'ti$nnaire
l)(aliste, ; la li/ite de la ri(idit) /entale 1, d$nt la 'arri+re au
sein de la %ri(ade 7inan'i+re #uis au= Vensei(ne/ents ()n)rau=
a r)!)l) des '$/#)ten'es te'hni<ues ind)nia:les, /ais aussi un
($Pt ris<u) #$ur la li:ert) d.a'ti$n. Dans le '$nte=te hy#er"
s)'uris) de la DCVI et au '$nta't de n$u!eau= '$ll+(ues issus de
la DST, d$nt il ne #arta(eait /ani7este/ent #as l.es#rit -
/artial 1, 'e 7$n'ti$nnaire a d)!el$##) l.ha:itude d.$u!rir
s$litaire/ent des en<uAtes dans des d$/aines $Y il n.)tait #as
/$:ilis) #ar sa hi)rar'hie, '.est";"dire #ar *illes *ray $u #ar
ri' %elle/in"C$/te au<uel il )tait dire'te/ent atta'h).
- N$us a!$ns !ite '$/#ris <u.il y a!ait un d)7aut de
'$n7ian'e entre lui et n$usD 1, /.e=#li<ue le#h. Les #atr$ns
de la s$us"dire'ti$n ] de la DCVI $nt rele!) ainsi <u.Zer!) P.
'$nsulta ; #lusieurs re#rises, en 2003, le 7i'hier - Cristina?8@ 1
#$ur des re'her'hes 'i:l)es sur des - indi!idus 1 de la :an<ue
U%S. Les )'$utes $#)r)es, ; 'ette )#$<ue, sur les
'$//uni'ati$ns t)l)#h$ni<ues de Ni'$las F., al$rs dire'teur de
l.audit interne d.U%S Fran'e, r)!)l+rent des dis'ussi$ns
a##r$7$ndies entre l.$77i'ier de rensei(ne/ent et 'e 'adre
su#)rieur. - En7in, n$us a!$ns eu la '$n!i'ti$n <ue n$tre a(ent
a!ait '$/#ris <ue n$s ser!i'es tra!aillaient d)9; sur le d$ssier
d.)!asi$n 7is'ale 'heO U%S et /A/e <ue *illes *ray s.y
int)ressait de #r+s 1, #r)'ise le#h, a!ant d.a9$uter T - N$teO
'$//ent la t$ute derni+re #hrase de la n$te du 'a#itaine P.
/$uille e=#li'ite/ent %elle/in"C$/teD >e #eu= !$us dire <ue
'ette n$te est re/$nt)e tr+s haut ?'e disant, le#h l+!e une
/ain :ien au"dessus de sa tAte en re(ardant le #la7$nd@ et
<u.elle n.a #as 7ini d.in<ui)ter les s$//ets de l.tat, /al(r) <ue
l.$rdre ait )t) d$nn) de la :r$yer. 1
Oui, :ien sPr. Eais $Y )tait le #r$:l+/e 0 - Le #r$:l+/e,
s.e/#$rte le#h, '.est <ue la s$us"dire'ti$n ] )tait et est
t$u9$urs d$t)e d.une se'ti$n de s#)'ialistes des <uesti$ns
:an'aires et 7is'ales, ^la ]5_, #il$t)e #ar la '$//issaire S. Ch.
?4@ L la<uelle '$nnaGt :ien les tenants et a:$utissants de
l.a77aire U%S L, et <u.un autre '$//issaire de la DCVI, D. T.,
an'ien de TVCFIN, )tait lui aussi en relati$n a!e' Ni'$las F.
dans le 'adre d.une /issi$n '$ntrFl)e de rensei(ne/ent?3@.
Cela 7aisait :eau'$u# de /$nde sur le '$u#, a!e' un $77i'ier <ui
a(issait en )le'tr$n li:reD 1 Un $77i'ier au<uel s$n #atr$n, ri'
%elle/in"C$/te, est $:li() d.interdire 7$r/elle/ent, d+s la 7in
2003, t$us n$u!eau= )'han(es a!e' l.auditeur interne d.U%S
Fran'e.
De!ant /a di77i'ult) ; '$/#rendre e=a'te/ent #$ur<u$i
le tra!ail i/#$rtant du Vensei(ne/ent int)rieur est al$rs si
drasti<ue/ent '$ntrFl), #$ur ne #as dire !err$uill), le#h
d)'ide de /ettre les #$ints sur les - i 1 T - >e !ais !$us
e=#li<uer la /issi$n r)elle de la s$us"dire'ti$n ] et de ]5 en
/ati+re d.)!asi$n 7is'ale T #r$t)(er le #re/ier 'er'le des
7raudeurs, <uand 'eu="'i s$utiennent, #ar '$tisati$n en es#+'es
$u #ar in7luen'e, le #arti de 'eu= <ui s$nt au #$u!$ir. C$nnaGtre,
le #lus en a/$nt #$ssi:le, les d)lits des ri'hes et des #uissants L
'ela !a s$u!ent ense/:le L #er/et des n)($'iati$ns s)rieuses et
#r)'ises sur les '$ntre#arties attendues en )'han(e d.une s$lide
et '$n7identielle i//unit) 7is'ale. 1
Il #r)'ise T - Par d)7initi$n, TVCFIN '$nnaGt t$us les
/$u!e/ents 7inan'iers sus#e'ts r)alis)s en Fran'e, /A/e les
/$ins i/#$rtants. Or ]5 est en '$rres#$ndan'e )tr$ite a!e' 'e
ser!i'e. V)sultat de t$ute 'ette a''u/ulati$n de rensei(ne/ents
de la /eilleure <ualit) T les '$nstats de n$/:reuses 7raudes
7is'ales s$nt /is au '$77re #endant tr$is ans, le te/#s de la
#res'ri#ti$n de 'es d)lits?10@, au lieu d.Atre trans/is au 7is' $u
au #ar<uet #$ur n$urrir des #r$')dures 9udi'iaires <ui seraient
l)(iti/es. De 'e #$int de !ue, l.a77aire %etten'$urt est
e=e/#laire. 1
En e77et, la '$/#)ten'e de TVCFIN en /ati+re de
rensei(ne/ent sur les 'ir'uits 7inan'iers 'landestins et les
$#)rati$ns <ui #$urraient Atre destin)es au 7inan'e/ent du
terr$ris/e et au :lan'hi/ent de 7$nds illi'ites est salu)e #ar
t$us les #r$7essi$nnels. Ce ser!i'e d.en<uAte ad/inistrati!e
d)#end du /inist+re de l.'$n$/ie et des Finan'es et
7$n'ti$nne #rin'i#ale/ent ; #artir des d)'larati$ns de s$u#C$n
des $r(anis/es 7inan'iers assu9ettis ; l.$:li(ati$n de d)'larati$n
de s$u#C$n. Il ne 7aillit 9a/ais dans la trans/issi$n des
rensei(ne/ents 7inan'iers <u.il re'ueille au= aut$rit)s
9udi'iaires, ser!i'es de #$li'e 9udi'iaire, ad/inistrati$n des
d$uanes et des i/#Fts, ser!i'es de rensei(ne/ent s#)'ialis)s.
Eais, a#r+s, l.$u!erture d.une #r$')dure 9udi'iaire n.est #as de
s$n ress$rt. Et #ar7$is, elle n.a )tran(e/ent 9a/ais lieuD
Q
le#h et ses '$ll+(ues de la DCVI ne 7urent #as les seuls ;
s.int)resser de tr+s #r+s ; U%S. Et 'e de#uis la 7in de l.ann)e
200K, au /$ins. >e #eu= r)!)ler <ue #res<ue t$ute la
'$//unaut) du Vensei(ne/ent 7ranCais s.est #en'h)e
attenti!e/ent sur le d$ssier, <u.elle en '$nnaGt #res<ue t$us les
d)tails, /ais <ue 'ette l$ua:le d)/ar'he d.in7$r/ati$n n.a
d):$u'h), 9us<u.; /aintenant, sur au'une - instru'ti$n 1
9udi'iaire #r$#re/ent dite.
Le 12 d)'e/:re 200K, ; di= heures du /atin, le #r)sident
d.U%S Fran'e, >ean"L$uis de E$ntes<ui$u, et Ni'$las F.,
l.auditeur interne de la :an<ue du I3, :$ule!ard Zauss/ann
&Paris UIIIe,, $nt )t) '$n!$<u)s dans les l$'au= de TVCFIN,
au 4, rue de la T$ur"des"Da/es &Paris Ibe,. Fa'e ; eu=, %. %.,
dire'teur des en<uAtes, L. E., 'he7 de la di!isi$n d.en<uAtes 2,
D. T., #ass) ensuite ; la DCVI et <ui sera re/#la') #ar Ch. S., se
/$ntrent d.e/:l)e tr+s in<uiets <uant au - d)7aut de !i(ilan'e
et de d)'larati$n de 'lients sensi:les 1 d$nt ils s$u#C$nnent
d)9; l.)ta:lisse/ent. Ils d$nnent un d)lai de tr$is /$is ; leurs
interl$'uteurs #$ur re'ti7ier la situati$n.
D+s le #re/ier tri/estre 200N, l.audit interne d.U%S
Fran'e, enti+re/ent s$utenu #ar le #r)sident de la :an<ue ;
'ette )#$<ue, >ean"L$uis de E$ntes<ui$u, d)/as<ue #lusieurs
'$lla:$rateurs de haut ran( <ui $nt $u!ert, (+rent et #r$t+(ent
des '$/#tes sus#e'ts au re(ard de la lutte '$ntre le
:lan'hi/ent, !$ire '$ntre le 'ri/e $r(anis) $u le terr$ris/e.
S$nt, d+s l$rs, dans sa li(ne de /ire des - 'lients 1 russes,
d.7ri<ue de l.Ouest et du E$yen"Orient, /ais aussi leurs -
'har()s d.a77aires 1 au sein d.U%S. Cette #re/i+re in!esti(ati$n
7era l.$:9et de n$/:reu= )'han(es a!e' TVCFIN et de -
/)/$randu/s 1 '$n7identiels sur des - a77aires s#)'iales 1 <ui
ser$nt l.$:9et du 'ha#itre sui!ant de 'e li!re.
Sel$n les a'teurs de l.)#$<ue, l.- entris/e 1 de l.ar(ent
n$ir dans les 'ir'uits 7inan'iers d.U%S Fran'e #r)sentait des -
ris<ues de s)'urit) 1 nati$nale tr+s i/#$rtants. C.est sans d$ute
'e <ui a /$ti!) la #rise en /ain du 'he7 de l.audit interne de
'ette :an<ue, Ni'$las F., #ar un $77i'ier su#)rieur du
rensei(ne/ent /ilitaire, >."c. %., /ais aussi #ar un $77i'ier du
rensei(ne/ent de la Earine nati$nale et #ar le 'a#itaine de
#$li'e Z. P., e="en<uAteur de la %ri(ade 7inan'i+re, al$rs au=
Vensei(ne/ents ()n)rau=, ainsi <ue d.un 'he7 d.es'adr$n de la
(endar/erie nati$nale, C. *., /e/:re de l.Institut d.)tudes et
de re'her'hes #$ur la s)'urit) des entre#rises &/inist+re de la
D)7ense,.
T$ut 'e 9$li /$nde de l.$/:re &e='e#t) le (endar/e C.
*., eut le #laisir de #arta(er tr+s $u!erte/ent de n$/:reuses et
(ra!es in7$r/ati$ns sur U%S, l$rs d.un d)9euner /)/$ra:le,
rue Saint"D$/ini<ue &Paris UIIe,, en /ars 200N. Eais, de 'ette
uni$n '$n!i!iale des ser!i'es de rensei(ne/ent 'i!il et /ilitaire
7ranCais sur le d$s des tur#itudes 7inan'i+res de la (rande
:an<ue suisse, au'une en<uAte #lus a##r$7$ndie ni au'une
#r$')dure 9udi'iaire ne s$nt n)es. u 9$ur de /i"d)'e/:re 2011
$Y 9.)'ris 'es li(nes, le si+(e d.U%S Fran'e ; Paris n.a 9a/ais )t)
#er<uisiti$nn) et les tr+s n$/:reu= 'adres <ui y (+rent en t$ute
:$nne '$ns'ien'e des a77aires d)li'tueuses n.$nt 9a/ais )t)
entendus #ar des #$li'iers, en'$re /$ins #ar un 9u(e.
P$urtant, d+s 200N, l.audit interne d.U%S Fran'e
a'<uiert la '$n!i'ti$n, et les #reu!es, <ue les $#)rati$ns de
:lan'hi/ent d.ar(ent illi'ite <u.il tra<ue se d$u:lent d.une
)!asi$n 7is'ale /assi!e. D+s 200N, le 'he7 de 'ette )<ui#e
d.en<uAte interne #arta(e l$yale/ent sa '$n!i'ti$n et les
#reu!es <u.il d)tient a!e' ses '$rres#$ndants des - ser!i'es 1.
Q
Le /an<ue d.e/#resse/ent de l.tat ; tirer t$utes les
'$ns)<uen'es des in7$r/ati$ns a''u/ul)es est d.autant #lus
intri(ant <ue le d$ssier d$'u/entaire #$ss)d) #ar ses di77)rents
a(ents est d.une <ualit) e='e#ti$nnelle. Il se d$u:le de #lusieurs
t)/$i(na(es sans a/:i(u\t), d$nn)s #ar des 'adres d.U%S, <ue
rien de s)rieu= n.a d)/entis.
C$//ent ne #as s.interr$(er sur le relati7 i//$:ilis/e
de l.ut$rit) de '$ntrFle #rudentiel &CP, de la %an<ue de
Fran'e?11@, <ui a #$urtant reCu, d+s le /$is de /ai 2003, #uis ;
n$u!eau le 2K d)'e/:re 2010, et en'$re le 24 $'t$:re 2011, une
/asse '$nsid)ra:le d.in7$r/ati$ns et /A/e deu= n$tes de
synth+se an$ny/es #arti'uli+re/ent #r)'ises sur l.- )!asi$n
7is'ale au sein d.U%S Fran'e 1, Bu!res d.un '$lle'ti7 de 'adres
d.U%S Fran'e.
Cette n$te L <ue 9e #$ss+de L a )t) adress)e deu= 7$is ;
Fl$ren'e Eer'ier"%audrier, 'he7 de /issi$n au C$ntrFle sur
#la'e des )ta:lisse/ents de 'r)dit et entre#rises
d.in!estisse/ent, /ais aussi ; Pierre C., Oli!ier *., ur)lia Z.,
>ean"Lu' E. et C)'ile P. <ui s$nt /e/:res de la /A/e )<ui#e
de '$ntrFle des :an<ues. Ses #res<ue si= 7euillets de te=te tr+s
serr) entrent dans le d)tail des #rati<ues de l.)!asi$n 7is'ale
$r(anis)e et ()r)e #ar une #art i/#$rtante de la dire'ti$n
d.U%S Fran'e, d$nt l.a'tuel #r)sident du dire't$ire, Thierry de
Cha/:ure, et l.a'tuel dire'teur ()n)ral, Patri'2 de Fayet. Ees
)'han(es a!e' l.CP n.$nt #as #er/is de re'ueillir les
e=#li'ati$ns de Fl$ren'e Eer'ier"%audrier, /ais $nt '$n7ir/)
<ue 9.)tais - tr+s :ien in7$r/) 1, sel$n les #r$#res ter/es de /a
'$rres#$ndante?12@.
Les a''usati$ns de 'e d$'u/ent s$nt e=#l$si!es. Il est
#$ssi:le d.y lire, entre autres, <ue T
d - La %an<ue U%S Fran'e a #r$')d), de 2002 ; 2008
/ini/u/, ; la /ise en #la'e d.un syst+/e d.)!asi$n 7is'ale
#rin'i#ale/ent de la Fran'e !ers la Suisse re#$sant sur un
#r$'essus de d$u:le '$/#ta:ilit)D 1
d - ?D@ un 'lient FranCais #assant de l.ar(ent T
L de Fran'e en Suisse $u au Lu=e/:$ur( L a(en'e de
Paris et de Stras:$ur(, %ru=elles L (en'e de Lille, *en+!e L
(en'es de Paris, de Stras:$ur(, de Cannes, de Earseille, de
Ly$n, de %$rdeau=, de Nantes,
L trans7)rant ses a!$irs d.un '$/#te d)9; n$n d)'lar) ;
l.)tran(er !ers U%S en O$ne O77sh$re,
L $u )tant '$nta't) $u /is en '$nta't a!e' un 'har()
d.a77aires suisse a7in d.)!ader s$n ar(ent &'te de d)/ar'ha(e
des 'har()s d.a77aires suisses,,
$nt )t) des $#)rati$ns '$urantes en Fran'e, r)alis)es a!e'
la #ar7aite '$lla:$rati$n et '$nnaissan'e de la %an<ue U%S
Fran'e et de l.ense/:le de s$n Eana(e/ent. 1

R #artir de la /i"d)'e/:re 2010, une /issi$n
d.ins#e'ti$n de l.CP, diri()e #ar Fl$ren'e Eer'ier"%audrier et
'$/#$s)e des 'in< ins#e'teurs destinataires de la n$te 'it)e 'i"
dessus, e77e'tue un audit de '$ntrFle dans les /urs d.U%S
Fran'e. Le 14 $'t$:re 2011, le #r)sident du dire't$ire d.U%S
Fran'e, lain V$:ert, '$n')dait, l$rs d.une r)uni$n interne, <ue
- l.CP a '$nstat) des la'unes dans #lus de 200 d$ssiers
s#)'i7i<ues en ter/es de '$nser!ati$n des in7$r/ati$ns sur les
'lients 1, /ais 9u(eait <ue - les re#r$'hes ?de l.ut$rit) de
'$ntrFle@ se s$nt r)!)l)s tr$# s)!+res 1. P$urtant, les
ins#e'teurs n.$nt 'ertaine/ent #as eu a''+s au= #i+'es ;
'$n!i'ti$n les #lus si(ni7i'ati!es, un 'adre de la :an<ue /.ayant
a77ir/) <ue la :ase de d$nn)es CVE &Cust$/er Velati$nshi#
Eana(e/ent a *esti$n de la relati$n 'lient, d.U%S Fran'e a!ait
)t) - nett$y)e 1 entre 2008 et 2004, a#r+s <ue l.audit interne
a!ait '$//en') de d)n$n'er une $r(anisati$n ()n)ralis)e de
l.)!asi$n 7is'ale. Un autre /.a /A/e /$ntr) de n$/:reu=
7i'hiers in7$r/ati<ues /$di7i)s. Seule une #er<uisiti$n en
:$nne et due 7$r/e et une e=#ertise #$uss)e des ser!eurs et
$rdinateurs de la :an<ue #$urraient e=hu/er, au9$urd.hui, les
tra'es les #lus 7la(rantes des d)lits.
D):ut /ars 2011, une n$te de l.CP trans/ise au
#ar<uet de Paris a sus'it) l.$u!erture d.une - en<uAte
#r)li/inaire 1, la<uelle a )t) '$n7i)e au Ser!i'e nati$nal de
d$uane 9udi'iaire &SND>,. D+s le 25 /ai 2011, Lara *."D.,
>)rF/e L. et d.autres d$uaniers '$//enCaient leurs
in!esti(ati$ns en #r$7$ndeur #ar l.auditi$n, en tant <ue t)/$in,
de Ni'$las F., le 'he7 de l.audit interne d.U%S Fran'e, au si+(e
de leur ser!i'e, au 23, rue Ui't$r"%as'h, ; Uin'ennes &Ual"de"
Earne,. Cette #re/i+re s)an'e a dur) <uel<ue <uinOe heures
sans #res<ue au'une interru#ti$n 6
L.en<uAte des d$uaniers s.est aussi n$urrie, d+s le 1er
9uin 2011, de si= DUD 'har()s de d$'u/ents, ta:leau=,
#lannin(s, #h$t$sD, et de n$/:reu= rensei(ne/ents, d$nt une
liste /anus'rite d.en!ir$n 120 n$/s de 'har()s d.a77aires
suisses d.U%S $#)rant 'landestine/ent en Fran'e, trans/ise
#ar un 'adre su#)rieur de la :an<ue t$u9$urs en 7$n'ti$nD L$rs
de deu= )'han(es a!e' Lara *."D., 'elle"'i ne /.a #as '$n7ir/)
ni d)/enti l.a/#leur de s$n en<uAte, 'ar elle s.est dite -
astreinte au se'ret de l.en<uAte 1, /ais n$us a!$ns '$/#ris l.un
et l.autre <ue n$us #arta(i$ns de n$/:reuses s$ur'es?1K@. D)9;
'$nsid)ra:le en d)'e/:re 2011, l.in!esti(ati$n du SND> n.a
t$u9$urs #as '$nduit le #ar<uet, en la #ers$nne du !i'e"
#r$'ureur au #ar<uet de Paris, Phili##e %$uri$n?1N@, ;
trans7$r/er l.en<uAte #r)li/inaire en !)rita:le instru'ti$n
9udi'iaire.
P$urtant, entre 'es deu= #r$')dures, la di77)ren'e est de
taille 6 Une in7$r/ati$n 9udi'iaire est '$n7i)e #ar le #r$'ureur
de la V)#u:li<ue &/inist+re #u:li', dit - #ar<uet 1, ; un 9u(e
d.instru'ti$n &statutaire/ent ind)#endant,, le<uel diri(e
l.en<uAte des ser!i'es de #$li'e $u de (endar/erie, entend les
t)/$ins et les #ers$nnes i/#li<u)es, /et )!entuelle/ent 'elles"
'i en e=a/en et les ren!$ie #ar7$is au tri:unal. L.instru'ti$n
9udi'iaire #er/et au /A/e 9u(e de r)unir t$us les )l)/ents
n)'essaires ; la - /ani7estati$n de la !)rit) 1, a7in <ue le
tri:unal #uisse ensuite 9u(er en :$nne '$nnaissan'e de 'ause.
En re!an'he, la si/#le en<uAte #r)li/inaire, autre7$is a##el)e -
en<uAte $77i'ieuse 1, reste s$us la seule res#$nsa:ilit) du
#r$'ureur, le<uel est s$u/is, in 7ine, ; l.aut$rit) du (arde des
S'eau= &/inistre de la >usti'e,.
Cha'un sait '$/:ien 'ette d)#endan'e du #ar<uet !is";"
!is de l.e=)'uti7 entra!e la 9usti'e. Les arrAts #ris #ar la C$ur
eur$#)enne des dr$its de l.h$//e &CEDZ,, en 2004 et 2010,
$nt d.ailleurs '$nsid)r) <ue, du - 7ait de leur statut, les
/e/:res du /inist+re #u:li' en Fran'e ne re/#lissent #as
l.e=i(en'e d.ind)#endan'e ; l.)(ard de l.e=)'uti7, <ui, sel$n une
9uris#ruden'e '$nstante, '$/#te, au /A/e titre <ue
l.i/#artialit), #ar/i les (aranties inh)rentes ; la nature
aut$n$/e des /a(istrats 1. L.e="#r$'ureur ()n)ral #r+s la C$ur
de 'assati$n, >ean"L$uis Nadal, a aussi d)'lar), en 9an!ier et en
a!ril 2011, <ue - le #ar<uet 7ranCais d$it Atre re!isit) 1 et <u.il
7audrait - '$u#er t$ut lien entre l.)'hel$n #$liti<ue et le #ar<uet
#$ur, en 'e <ui '$n'erne les n$/inati$ns, enle!er le !enin de la
sus#i'i$n 1. R titre d.e=e/#le, une en<uAte #r)li/inaire $u!erte
en se#te/:re 2008 #ar le #ar<uet de Nanterre &Zauts"de"Seine,
sur les '$nditi$ns d.a'hat #ar Ni'$las Sar2$Oy d.un a##arte/ent
; Neuilly"sur"Seine, en 1338, ; un #r$/$teur a!e' le<uel il
traitait en tant <ue /aire de la !ille, a )t) 'lass)e sans suite, le
12 $'t$:re sui!ant, #ar le #r$'ureur de Nanterre, Phili##e
C$urr$ye.
L.en<uAte #r)li/inaire '$nduite sur l.)!asi$n 7is'ale
/assi!e/ent #er#)tr)e #ar U%S en Fran'e sera"t"elle aussi
'lass)e sans suite, le #re/ier !i'e"#r$'ureur Phili##e %$uri$n
7aisant #reu!e, en la 'ir'$nstan'e, d.autant de #ruden'e <ue le
#r$'ureur Phili##e C$urr$ye, s$n su#)rieur hi)rar'hi<ue dire't
au #ar<uet du tri:unal de (rande instan'e de Nanterre, de#uis
a$Pt 2011 0 Car, en a$Pt 2010, >ean"%ernard S'h/id, #r$'ureur
; *en+!e, a e=)'ut) une '$//issi$n r$(at$ire internati$nale
de/and)e en a$Pt 2010 #ar le #r$'ureur Phili##e C$urr$ye et
l.essentiel du d$ssier a :ien )t) ret$urn) au #ar<uet de Nanterre
en $'t$:re sui!ant, sel$n le /a(istrat suisse. Or Phili##e
C$urr$ye ne s.est !isi:le/ent #as int)ress) au= a!$irs
'$nsid)ra:les <ue Liliane %etten'$urt a!ait dissi/ul)s au 7is'
7ranCais.
Les in!esti(ati$ns (ene!$ises a!aient #$urtant /$ntr)
<ue l.h)riti+re de L.Or)al #$ss)dait <uel<ue 100 /illi$ns
d.eur$s, 7in 2010 en'$re, dissi/ul)s sur les '$/#tes de 'in<
:an<ues suisses et d.une du Lie'htenstein. - %ien )!ide//ent,
$n '$nstate des s$rties 7r)<uentes d.ar(ent sur l.un $u l.autre
'$/#te. Eais le #lus di77i'ile, ensuite, '.est de d)/$ntrer ; <ui a
)t) re/is 'et ar(ent li<uide 1, s.interr$(eait"$n au #alais de
>usti'e de *en+!e, en 7)!rier 2012?15@.
DDDDDDD
1. D)'isi$n ne 2011"132 WPC du 10 n$!e/:re 2011. Le C$nseil
'$nstituti$nnel a!ait )t) saisi le I se#te/:re #r)')dent #ar la C$ur de
'assati$n au n$/ des 7a/illes des !i'ti/es de l.attentat de ]ara'hi.
2. Le 4 /ai 2002, un attentat"sui'ide tue 1N #ers$nnes, d$nt 11 e/#l$y)s
7ranCais de la Dire'ti$n des '$nstru'ti$ns na!ales &DCN,, ; ]ara'hi.
>us<u.en 9uin 2003, l.attentat 7ut attri:u) ; l"Wa\da, n$ta//ent #ar l.e="
9u(e %ru(ui+re 'har() de l.en<uAte de 2002 ; 2008. De#uis, les 9u(es du #Fle
antiterr$riste du tri:unal de (rande instan'e de Paris, Ear' Tr)!idi' et c!es
>annier, #ri!il)(ient l.hy#$th+se de re#r)sailles ; l.en'$ntre de la Fran'e,
#$ur des /$ti7s 7inan'iers $u strat)(i<ues en'$re $:s'urs.
K. - ^]_ '$//e Das ]a#ital, le /aGtre"li!re de Ear=, #laisantent entre eu=
les $77i'iers de la DCVI 1, /e ra'$nte le#h.
N. Le 18 se#te/:re 2003, le d)'ret ne 2003"1122 institue un d)l)(u)
inter/inist)riel ; l.intelli(en'e )'$n$/i<ue au#r+s du se'r)taire ()n)ral du
/inist+re de l.'$n$/ie, D$/ini<ue La/i$t. Ses $rientati$ns de tra!ail s$nt
su#er!is)es #ar le C$/it) dire'teur de l.intelli(en'e )'$n$/i<ue &CDIE,,
le<uel est ratta'h) ; la #r)siden'e de la V)#u:li<ue. Le CDIE est #r)sid) #ar
Claude *u)ant.
5. Le 1I /ai 2008, Ni'$las Sar2$Oy l.a n$//) se'r)taire ()n)ral de la
#r)siden'e de la V)#u:li<ue. S$n #$u!$ir e=$r:itant lui !aut les surn$/s de
- 'ardinal 1, - Pre/ier /inistre :is 1 $u - !i'e"#r)sident 1. Il est /inistre de
l.Int)rieur, de l.Outre"Eer, des C$lle'ti!it)s territ$riales et de l.I//i(rati$n
de#uis le 28 7)!rier 2011.
I. Fadettes T les 7a'tures d)taill)es des a##els t)l)#h$ni<ues trans/ises #ar
les $#)rateurs de t)l)#h$nie /$:ile.
8. Fi'hier - Centralisati$n du rensei(ne/ent int)rieur #$ur la s)'urit) du
territ$ire et des int)rAts nati$nau= 1, 'lass) - se'ret d)7ense 1, <ui rasse/:le
les d$nn)es #ers$nnelles sur les #ers$nnes 7i'h)es, /ais aussi sur leurs
#r$'hes et leurs relati$ns. Cristina n.est #as s$u/is au '$ntrFle de la
C$//issi$n nati$nale de l.in7$r/ati<ue et des li:ert)s &CNIL,.
4.Cette #$li'i+re int+(re a '$nnu une /utati$n de #r)'auti$n, de Lille ;
Li/$(es, au d):ut de la d)'ennie, al$rs <u.elle en<uAtait sur le '$rru#teur
V$(er Du#r), #uis elle eut ; '$nnaGtre le d$ssier Clearstrea/. le#h d)'rit
'ette '$//issaire de #$li'e '$//e )tant d)s$r/ais - 'ass)e, '$/#le=)e,
)teinte 1D
3. D. T., n$//) dire'teur ad9$int de la dire'ti$n d)#arte/entale du
rensei(ne/ent int)rieur des l#es"Eariti/es &si+(e au 1, a!enue du
Ear)'hal"F$'h, ; Ni'e,, #uis #ass) ; Earseille, est rest) en relati$n a!e'
Ni'$las F. 9us<u.; d):ut a!ril 2011.
10. Le 2 d)'e/:re 2011, l.sse/:l)e nati$nale a !$t) la #r$l$n(ati$n de tr$is
; di= ans du d)lai de #res'ri#ti$n sur les a!$irs 7inan'iers n$n d)'lar)s
d)tenus ; l.)tran(er, dans t$us les #ays, <u.ils s$ient 'lass)s - #aradis 7is'au=
1 $u n$n. Un d)lai <ui reste t$u9$urs #lus '$urt <ue 'eu= #rati<u)s au=
tats"Unis &!in(t ans, et au V$yau/e"Uni &trente ans,.
11. O77i'ielle/ent, issue #rin'i#ale/ent de la 7usi$n de la C$//issi$n
:an'aire et de l.ut$rit) de '$ntrFle des assuran'es et des /utuelles
&CE,, l.CP, aut$rit) ad/inistrati!e ind)#endante ad$ss)e ; la %an<ue de
Fran'e, est 'har()e de l.a(r)/ent et de la sur!eillan'e des )ta:lisse/ents
:an'aires et d.assuran'e.
12. ##els des 1K, 1I et surt$ut 18 7)!rier 2012.
1K. Entretiens enre(istr)s des 1K et 1I 7)!rier 2012.
1N. Phili##e %$uri$n 7ut un des a''usateurs, en 9uin 2010, de >)rF/e ]er!iel,
le trader de la S$'i)t) ()n)rale a''us) de 7raude. Pass) #ar Ly$n, Earseille et
9a''i$, #uis !i'e"#r$'ureur de la V)#u:li<ue #r+s le tri:unal de (rande
instan'e de Paris, il a )t) #r$/u, le 2N a$Pt 2011, #re/ier !i'e"#r$'ureur au
tri:unal de (rande instan'e de Nanterre &Zauts"de"Seine,.
15. Le P$int, 15 7)!rier 2012.
2. - Che/isiers :lan's 1 et - !$d2a 2in( 1
#admira"le institution %elvtique qui autorise
toutes ces oprations &ructueuses @ trans&erts illgau,
&raude &iscale, &inancement compliqu de complees
tra&ics darmes, de drogue, spculation sur les denres
alimentaires, manipulations montaires
internationales, recel et 3en passe @ sappelle le secret
"ancaire. '
>ean Jie(ler, =ne <uisse au-dessus de tout soupAon,
Seuil, 138I, #. IK.
(eu&i%me ca!itre" o# une diri'eante d789
nous donne des centaines de documents confidentiels"
dont un 0 dresscode 2 lattention des salaris de la
banque suisse" mais aussi un vritable 0 manuel 2 de
0 sauve'arde du secret bancaire suisse ltran'er 2"
datant de dcembre :99;+ (ans le lot" une enqute
suisse montre comment 789 a tent de 'rer" tr%s t<t
et en !arfaite connaissance de cause" les risques
)udiciaires concernant lvasion fiscale" mais aussi
combien la !ression des marcs lui a fait !erdre" en
France" toute !rudence vis//vis de clients
manifestement dan'ereu&" en mati%re de blanciment
dar'ent et de fraude fiscale+
C.est ; *en+!e et ; Lausanne <ue 9.ai ren'$ntr) un des
diri(eants du (r$u#e U%S, durant l.aut$/ne 2011, #uis une
derni+re 7$is ; Juri'h, au /$is de d)'e/:re sui!ant, 9uste a!ant
N$`l. Cette (rande da/e de la (esti$n de 7$rtune n.a 'ess) de
/e #r$'urer, au 7il de n$s rendeO"!$us, des sa'$'hes enti+res de
d$'u/ents internes de sa :an<ue et /.a aid) ; les d)'ry#ter. -
Elle est la 'le7 d.$r d.li'e, <ui !$us '$nduira au Pays des
/er!eilles 1, /.a!ait s$u77l), railleur, le#h. Il /.a!ait /is tr+s
tFt en '$nta't a!e' 'ette s$ur'e essentielle, une - h$n$ra:le
'$rres#$ndante 1 de s$n ser!i'e, #la')e au 'Bur du syst+/e
:an'aire suisse. N$us l.a##eller$ns %eth.
De#uis 1333, %eth a sui!i de tr+s #r+s l.$u!erture et le
d)!el$##e/ent d.U%S Fran'e, ; Paris, une 7iliale strat)(i<ue du
(r$u#e suisse. Sans <ue leurs auteurs le sa'hent, t$us les
/)/$randu/s, ra##$rts et autres '$/#tes rendus du ser!i'e
d.audit interne de la 7iliale 7ranCaise lui $nt t$u9$urs )t)
'$//uni<u)s, ainsi <ue les )l)/ents de #reu!es atta'h)s ; 'es
/ulti#les synth+ses d)'ri!ant, sans '$n'essi$n, des ris<ues et
des d)ri!es d)n$n')es, 7inale/ent, en 9uin 2003, '$//e )tant
d.une - (ra!it) a:s$lue 1.
La 7$r/ule 'h$' n.est #as '$utu/i+re, dans les :ureau=
7eutr)s de la #re/i+re des :an<ues suisses, la<uelle !eille
s'ru#uleuse/ent sur s$n - i/a(e de /ar<ue 1, 9us<u.;
'$ntrFler le - dress'$de 1 de ses salari)s, a7in <u.- une
a##aren'e i/#e''a:le ?#uisse@ #r$'urer une #ai= int)rieure et
un senti/ent de s)'urit) 1. %eth ai/e :ien 'iter des e=traits
#arti'uli+re/ent ins#ir)s de 'e /anuel de <uarante #a(es de
:$nnes '$nduites !esti/entaire et hy(i)ni<ue destin)s au=
'$lla:$rateurs P]% d.U%S, '.est";"dire au= 7e//es et h$//es
<ui s$nt <u$tidienne/ent au '$nta't de la 'lient+le #ri!)e.
insi, les /essieurs s$nt #lus <u.en'$ura()s ; n.utiliser <ue des
- 'haussures n$ires ; la'ets a!e' se/elle en 'uir, ?les<uelles@
d$i!ent Atre #$rt)es a!e' le '$stu/e anthra'ite, n$ir $u :leu
7$n') de ri(ueur 1. Ils '$/#rennent, :ien entendu, <ue - les
:$ttes Hestern et :$ttines ne s$nt #as aut$ris)es 1 et <u.ils
d$i!ent 'h$isir leurs - s$us"!Ate/ents de 7aC$n ; 'e <u.ils
s$ient 7$n'ti$nnels, ne se !$ient #as #ar"dessus ?leurs@
!Ate/ents, ni ne se de!inent #ar"dess$us 1D Wuant au= da/es,
sans #lus de res#e't de leur inti/it), il leur est de/and) de -
#$rte?r@ des s$us"!Ate/ents de '$uleur 'hair en dess$us des
'he/isiers :lan's 1D
La diri(eante de la :an<ue suisse en ru#ture de :an ne
'ite #as 'es e=traits de 'e - dress'$de 1 #ar si/#le es#i+(lerie.
u"del; du ridi'ule, %eth y tr$u!e - le 7$nd de la 'ulture U%S,
dans sa 7$r/e la #lus #ure, '.est";"dire une !$l$nt) de '$ntrFle
/$ral a:s$lu t$tale/ent '$ntradi't$ire a!e' la r)alit) des
#rati<ues 1. De 'e #$int de !ue, un #ara(ra#he 'ru'ial de
l.intr$du'ti$n du d$'u/ent la 7ait :$ndir ; 'ha<ue rele'ture T -
Le res#e't du dress'$de ?D@ '$ntri:ue ; '$//uni<uer n$s
!aleurs et n$tre 'ulture. N$us trans/ett$ns #ar 'e :iais 'e <ue
n$us entend$ns '$n'r+te/ent #ar les n$ti$ns de !)rit), de
'lart) et de #er7$r/an'e T une (esti$n res#e'tueuse,
res#$nsa:le et int+(re, une attitude '$ns'ien'ieuse, 7ia:le et
'$nstante, ainsi <ue le res#e't des n$r/es #r$7essi$nnelles les
#lus e=i(eantes. 1
Q
Ces derniers /$ts s$nnent '$//e une #r$!$'ati$n. -
U$us sa!eO, /e '$n7ie %eth ; n$tre derni+re ren'$ntre, 9.ai i'i, ;
Juri'h, un autre (enre de ^'$de_ d.U%S, :ien #lus si(ni7i'ati7
<uant au s$i"disant ^res#e't des n$r/es #r$7essi$nnelles les
#lus e=i(eantes_, un ^Eanuel Pri!ate %an2in(_ ?P% L Eanual@
<ue l.audit interne de la 7iliale 7ranCaise n.a sans d$ute 9a/ais
!u. 1 Il s.a(it d.un d$'u/ent <ui date de <uel<ues se/aines
a!ant l.$u!erture de la 7iliale 7ranCaise et de ses a'ti!it)s de
:an<ue #ri!)e, en 1333.
Si s$n #re/ier 'ha#itre est '$nsa'r), ra#ide/ent, au -
C$de de d)$nt$l$(ie 1 du /)tier de :an<uier, le tr$isi+/e
d)taille les #r$')dures de - '$nduite de relati$ns d.a77aires 1.
Or, d)$nt$l$(ie $:li(e, sans d$ute, le #re/ier - #rin'i#e 1
(uidant 'ette - '$nduite 1 est, tr+s $u!erte/ent, la -
sau!e(arde du se'ret :an'aire 1?1@. D+s l$rs, les (ardiens du
te/#le U%S ne #laisantent #lus, 'ar, sel$n eu=, - t$ute !i$lati$n
du se'ret :an'aire #eut a!$ir des '$ns)<uen'es (ra!es, tant
#$ur le 'lient dans s$n #r$#re #ays <ue #$ur la :an<ue et /A/e
#$ur la #la'e 7inan'i+re suisse 1. En <uel<ues /$ts, t$ut l.en9eu
du se'ret :an'aire, (aranti de#uis 13KN #ar l.arti'le N8 de la L$i
7)d)rale sur les :an<ues et les 'aisses d.)#ar(ne, est e=#$s).
En '$ns)<uen'e de <u$i, - la sau!e(arde du se'ret
:an'aire s.a##li<ue ; t$us les 'lients de su''ursales suisses,
<u.ils s$ient d$/i'ili)s en Suisse $u ; l.)tran(er 1. Et #$ur 'e
7aire, la s)'urisati$n des relati$ns des - res#$nsa:les Pri!ate
%an2in( 1 a!e' 'es 'lients ne d$i!ent a!$ir lieu <ue dans des -
O$nes '$n7identielles 1, <uitte ; 'r)er, dans les l$'au= des
:an<ues r)(i$nales d.U%S, - un ^:un2er_ a!e' (ui'het 1, '.est"
;"dire une salle $Y les 'har()s d.a77aires #eu!ent re'e!$ir les
'andidats ; l.$u!erture de '$/#tes $77sh$re en )tant 'ertains
<u.elle est i/#er/)a:le au= )'$utes, d)#$ur!ue de
!id)$sur!eillan'e et d$nt l.a''+s dis'ret est situ) ; l.a:ri des
re(ards du restant de la 'lient+le et /A/e de la #lu#art des
salari)s des )ta:lisse/ents en <uesti$n.
De /A/e, la (esti$n des - 7i'hiers, re(istres, et'. 1 d$it se
7aire a!e' - la #lus (rande #ruden'e 1, 'e <ui su##$se, #ar
e=e/#le, - d.enre(istrer al#ha:)ti<ue/ent et a $u
nu/)ri<ue/ent l.ense/:le de la 'lient+le, de #r)7)ren'e ; une
'lassi7i'ati$n s#)'i7i<ue #ar #ays, d$/i'ile, lan(ue, et'. 1, /ais
en'$re de #r)!$ir <ue - les in7$r/ati$ns n$n indis#ensa:les $u
d)#ass)es en ?7i'hiersD@ ser$nt )li/in)es 1. P$ur /)/$ire, les
'$/#tes an$ny/es n.e=istent #lus l)(ale/ent en Suisse de#uis
1331, /ais des /illiers d.entre eu= s$nt d)tenus en r)alit) #ar
des #rAte"n$/s $u #ar des s$'i)t)s )'rans sans e=isten'e r)elle
d$nt les si+(es s$'iau= s$nt d$/i'ili)s au Lu=e/:$ur(, au
Pana/a $u dans les Gles Ca\/ansD
Pis en'$re, le - Eanuel 1 d)n$te, d+s n$!e/:re 1334,
une #ar7aite '$ns'ien'e des ris<ues #$tentiels ()n)r)s #ar les -
l)(islati$ns l$'ales 1, h$rs la Suisse, en /ati+re d.)!asi$n
7is'ale. - La dis'r)ti$n d)'$ulant du se'ret :an'aire suisse ;
l.)(ard de n$tre 'lient+le ne #eut Atre assur)e <u.; l.int)rieur de
n$s 7r$nti+res 1, insistent ses auteurs, dans une /ise au #$int
sur la - !alidit) ?si'@ du se'ret :an'aire suisse ; l.)tran(er 1. Ils
y d)#l$rent <ue - les e/#l$y)s ?d.U%S@ e=erCant une a'ti!it) ;
l.)tran(er ?#uissent@ Atre '$ntraints, en !ertu de l)(islati$ns
l$'ales, de 7$urnir des in7$r/ati$ns &#ar e=e/#le #ar !$ie
9udi'iaire, '$n'ernant des relati$ns d.a77aires a!e' les
su''ursales suisses 1. Ils #r)!$ient !isi:le/ent d)9; le
'au'he/ar 9udi'iaire <ue !i!ra U%S, ; #artir de d)'e/:re 200N,
au= tats"Unis, #uis, en 2010, en lle/a(ne T - En7in, les unit)s
de n$tre $r(anisati$n internati$nale #$urraient Atre /ena')es
de !i$lati$n du dr$it, Atre '$n7r$nt)es ; des /esures
ad/inistrati!es #$u!ant aller 9us<u.au retrait de la li'en'e
?dr$it d.e=er'er l.a'ti!it) :an'aire@ et, le 'as )'h)ant, Atre
$:li()es de 7$urnir des d$'u/ents en leur #$ssessi$n '$ntenant
des in7$r/ati$ns en ra##$rt a!e' des relati$ns d.a77aires
'$n7identiellesD 1
Q
Eais 'e !)rita:le (uide en )!asi$n 7is'ale du '$//er'ial
U%S, 'ertaine/ent en !i(ueur dans les - des2s 1 de la :an<ue
$utre"tlanti<ue, ; la /A/e )#$<ue, n.a #as #er/is de leurrer
l$n(te/#s les en<uAteurs a/)ri'ains. Entre 200N et 2008, le
7is' des tats"Unis a en e77et d)'$u!ert <u.U%S s.est li!r) ;
l.$r(anisati$n d.une )!asi$n 7is'ale de tr+s n$/:reu= et
ri'hissi/es 'it$yens a/)ri'ains. D+s le d):ut de 2004, Daniel
Vee!es, un ins#e'teur de l.Internal Ve!enue Ser!i'e &IVS,, le
7is' a/)ri'ain, a :$u'l) un d$ssier de #lusieurs 'entaines de
#a(es sur 'ette 7raude /assi!e. Le 2K a!ril de 'ette /A/e ann)e,
il #er/et l.arrestati$n de Eartin Lie'hti, le res#$nsa:le U%S de
la (esti$n de 7$rtune en /)ri<ue, ; l.a)r$#$rt de Eia/i. Le 11
9uin sui!ant, [ashin(t$n adresse une de/ande d.entraide
9udi'iaire ; la Suisse, ; #r$#$s de #lus de 250 'lients a/)ri'ains
d.U%S a''us)s de s.Atre a:rit)s derri+re des s$'i)t)s )'rans #$ur
tr$/#er le 7is'.
En r)alit), Daniel Vee!es n.i(n$re al$rs #lus rien des
/)th$des L <uali7i)es de - 'ri/inelles 1 L de la :an<ue suisse
en /ati+re d.)!asi$n 7is'ale. Il '$nnaGt 'e ra##$rt interne de la
dire'ti$n *esti$n de 7$rtune &[ealth Eana(e/ent f %usiness
%an2in(, d.U%S?2@, dat) du 10 d)'e/:re 200N, <ui r)!+le <ue
'ette a'ti!it) ill)(ale !ise 52 000 '$/#tes et <uel<ue 18
/illiards de d$llars 6 Il sait <ue, d+s le N 9uillet 2000, un autre
d$'u/ent interne, r)di() #ar deu= 'adres d.U%S *esti$n de
7$rtune :as)s ; Juri'h, #r$#$se des te'hni<ues 9uridi<ues de
'$nt$urne/ent du 7is' a/)ri'ain, <ue 'e - /)/$ 1 est reCu,
sans #r$testati$n, #ar le #atr$n du d)#arte/ent *esti$n de
7$rtune, *e$r(es *a(ne:in, #ar l.un de ses 'adres su#)rieurs,
Va$ul [eil, 'har() de l.Eur$#e, du E$yen"Orient et de
l.7ri<ue, /ais aussi #ar >$hn Cusa'2, le dire'teur de la
C$n7$r/it) du (r$u#e suisse, <ui ne r)a(it #as #lus <ue ses
'$ll+(uesD
Daniel Vee!es a aussi d)'$u!ert <ue les /A/es
diri(eants d.U%S, n$ta//ent *e$r(es *a(ne:in et >$hn
Cusa'2, $nt reCu, le 3 9an!ier 2002, un a!ertisse/ent tr+s 'lair
d.un 9uriste de leur :an<ue, FranO Ji//er/ann T - %ien des
ser!i'es $77erts #ar la *esti$n de 7$rtune au= 'it$yens
a/)ri'ains de#uis la Suisse s$nt #r$:l)/ati<uesD 1, /ais <u.ils
n.en $nt t$u9$urs #as tenu '$/#te, :ien au '$ntraire. D.$Y, #ar
e=e/#le, 'ette 7$r/ati$n dis#ens)e ; si= 'adres d.U%S *esti$n
de 7$rtune, le 18 a$Pt 200N, ; Juri'h, #ar <uatre 'a:inets de
'$nseil, a7in de leur ensei(ner les derni+res astu'es #$ur r)ussir
l.)!asi$n 7is'ale de leurs 'hers 'lients au= tats"Unis et au
Canada. Ce s$nt, 7inale/ent, #lus de 300 s$'i)t)s )'rans <ui
s$nt 'r))es #ar U%S au Pana/a et au Lie'htenstein, a7in de
'a/$u7ler les a!$irs de ses 'lients a/)ri'ains $77sh$re.
F$rt de l.en<uAte de Daniel Vee!es, le 7is' a/)ri'ain a
tr+s !ite /ena') de rendre #u:li' une liste de 52 000 'lients
a/)ri'ains d.U%S s$u#C$nn)s de 7raude. Il a re'ueilli ainsi les
a!eu= s#$ntan)s de <uel<ue 8 500 d.entre eu=. L.IVS a 7ait aussi
#ressi$n sur I($r Oleni'$77 &200 /illi$ns de d$llars n$n
d)'lar)s,, une des !in(t #lus (r$sses 7$rtunes du #ays, et a
$:tenu #ar 'e /$yen le n$/ de %radley %ir2en7eld, an'ien
'adre ()rant de 7$rtune d.U%S, 'it$yen des tats"Unis ayant
e=er') ; *en+!e.
Le 14 7)!rier 2003, un tri:unal a/)ri'ain a '$nda/n)
U%S ; une a/ende de 840 /illi$ns de d$llars &I15 /illi$ns
d.eur$s, et a /ena') la :an<ue suisse de lui retirer sa li'en'e
au= tats"Unis. L.hist$ire se trans7$r/e d+s l$rs en lutte de
dr$it ad/inistrati7 entre la Suisse et les tats"Unis, le dr$it du
se'ret :an'aire en Suisse s.$##$sant ; la di!ul(ati$n des n$/s
de 'lients de :an<ue hel!)ti<ues. Ce#endant, 7a'e au ris<ue
)'$n$/i<ue en'$uru, la Suisse a a''e#t) un a''$rd de
'$$#)rati$n a!e' l.IVS, le 13 a$Pt 2003, au= ter/es du<uel U%S
a ad/is - a!$ir aid) des '$ntri:ua:les a/)ri'ains ; 'a'her des
'$/#tes :an'aires au 7is' 1 t$ut en s.en(a(eant ; - li!rer
i//)diate/ent ; [ashin(t$n les identit)s et les in7$r/ati$ns
:an'aires des 'lients a/)ri'ains d.U%S 1 s$u#C$nn)s d.)!asi$n
7is'ale.
Le K1 a$Pt 2011, en7in, le !i'e"/inistre de la >usti'e
a/)ri'ain, >a/es C$le, a en!$y) une lettre au= aut$rit)s suisses
#$ur leur de/ander des )'lair'isse/ents sur l.aide a##$rt)e ;
des )!ad)s 7is'au= a/)ri'ains #ar le Cr)dit suisse et d.autres
:an<ues, /enaCant de #$ursuites les :an<ues <ui ne
'$lla:$reraient #as. #r+s leur en<uAte sur U%S, les aut$rit)s
a/)ri'aines $nt en e77et )tendu leurs in!esti(ati$ns ; une
diOaine d.)ta:lisse/ents suisses. Elles s$uhaitent $:tenir la liste
de t$us les 'it$yens a/)ri'ains <ui $nt d)#$s) au /$ins 50 000
d$llars dans une :an<ue de la C$n7)d)rati$n hel!)ti<ue entre
2002 et 2010D
Q
En Fran'e, en re!an'he, les re'$//andati$ns du
sul7ureu= - Eanuel Pri!ate %an2in( 1 d.U%S $nt /ani7este/ent
)#ar(n) ; la :an<ue suisse, 9us<u.; 'e 9$ur, le /$indre
d)sa(r)/ent relati7 au= $#)rati$ns d.)!asi$n 7is'ale #$urtant
#rati<u)es /assi!e/ent, '$//e au= tats"Unis. R la le'ture de
'e d$'u/ent interne, il est #atent <ue les diri(eants du (r$u#e
hel!)ti<ue $nt #ar7aite/ent '$ns'ien'e de la (ra!it) des ris<ues
9udi'iaires en'$urus d+s <ue leurs - 'har()s d.a77aires 1 suisses
$#+rent en territ$ire )tran(er L $n serait tent) de dire T - h$stile
1 L, )tant d$nn) les - r+(les de '$nduite 1 i/#)rati!es <u.ils y
)di'tent L il 7aut ra##eler i'i <ue l.a'ti!it) '$//er'iale :an'aire
d.a(ents suisses sur le territ$ire 7ranCais, entre autres, est
t$tale/ent ill)(ale. insi, - il est s#)'iale/ent re'$//and)
d.attirer l.attenti$n des 'lients d$/i'ili)s ; l.)tran(er sur les
ris<ues li)s au #assa(e des 7r$nti+res a!e' des d$'u/ents
:an'aires 1, de /A/e <ue - les '$nta'ts a!e' la 'lient+le,
l.utilisati$n, le trans#$rt interne et e=terne, le 7il/a(e,
l.ar'hi!a(e et la destru'ti$n de d$nn)es, et'., ne ser$nt en
#rin'i#e '$n7i)s <u.au #ers$nnel suisse '$nnu de la dire'ti$n
Pri!ate %an2in( des su''ursales ?n$n suisses@ '$n'ern)es et
ayant 7ait ses #reu!es #endant un te/#s su77isa//ent l$n( 1.
Pr$(ressi!e/ent, le - Eanuel Pri!ate %an2in( 1 d.U%S se
trans7$r/e en !)rita:le /)/ent$ de l.a(ent &'$//er'ial,
se'ret. insi, - l$rs<ue la dire'ti$n #er/et ; ses 'adres et ;
leurs s#)'ialistes )#r$u!)s de 7aire usa(e de 'ale#ins, de
^'arnets du lait_?K@ $u d.autres aide" /)/$ire '$ntenant des
in7$r/ati$ns sur la 'lient+le #ri!)e, 'es /$yens ser$nt '$nCus
de telle /ani+re <u.ils s$ient inutilisa:les #ar des tiers n$n
aut$ris)s &'$da(es, in!ersi$ns, et'., 1. La 'rainte du (a:el$u
n.ayant #as de li/ites, il est interdit d.a!$ir - re'$urs ; des
a##areils ; /)/$ire )le'tr$ni<ue ?y '$/#ris les $rdinateurs
#$rta:les@ #$ur l.)la:$rati$n de 7i'hiers #er/ettant d.)ta:lir la
relati$n n$/"nu/)r$ ?de '$/#te@ $u t$ute autre a''u/ulati$n
de ris<ues 1, et 'e /A/e si - 'es su##$rts s$nt '$nser!)s s$us
'l) 1 $u si - les d$nn)es s$nt 'ry#t$(ra#hi)es 1. Zeureuse/ent
#$ur la 9usti'e, si elle d$it s.e=er'er un 9$ur, t$utes 'es
instru'ti$ns n.$nt #rati<ue/ent #as )t) res#e't)es #ar les
'har()s d.a77aires suisses $#)rant en territ$ire h$stileD
Le #en'hant #$ur la /aGtrise a:s$lue des #r$')dures de -
sau!e(arde du se'ret :an'aire 1 !a 9us<u.; e=i(er de - 'ha<ue
res#$nsa:le Pri!ate %an2in( 1 <u.il tienne ; 9$ur le - 7i'hier des
#ers$nnes <ui utilisent ?les@ d$nn)es ?D@ <ui re#r)sentent un
'u/ul de ris<ues ?D@ et <ui y $nt a''+s 1, /ais aussi <u.il assure
le - '$ntrFle des 'l)s, 'artes d.a''+s, '$des, :ad(es, et'., a!e'
d)si(nati$n des ayants dr$it et de leurs re/#laCants, /A/e
#$ur des a:sen'es de '$urte dur)e 1. En7in, il !a de s$i <ue 'es -
res#$nsa:les 1 d$i!ent '$nsid)rer '$//e :anal le 7ait <ue leurs
)'han(es #ar t)l)#h$nes /$:iles &sur le r)seau Natel, $#)rateur
nati$nal hist$ri<ue en Suisse, s$nt sus'e#ti:les d.Atre - #la')s
sur )'$ute sans di77i'ult) ?D@, n$ta//ent a!e' les 'lients ;
l.)tran(er ?et@ en #arti'ulier <uand le nu/)r$ de l.a:$nn) est
'$nnu 1.
Q
Les diri(eants d.U%S 'rai(nent d$n', d+s 1334, <ue
'ertains de leurs 'lients s$ient - #la')s sur )'$ute 1. Car, tr+s
'ertaine/ent, ils sa!ent d)9; <ue 'eu="'i s$nt sus'e#ti:les
d.int)resser les ser!i'es de rensei(ne/ent, de d$uane $u de
#$li'e. Et #$urtant, 'es 'lients ; haut ris<ue $nt /ani7este/ent
:)n)7i'i), 9us<u.en 200N, en Fran'e, d.une )tran(e
'$/#laisan'e de la #art des res#$nsa:les de l.i/#$rtante 7iliale
#arisienne du (r$u#e, $u!erte en 1333.
C.est 'e <ue d)/$ntre la le'ture des se#t #a(es du
ra##$rt '$n7identiel de >$hn Cusa'2, #atr$n de la
C$n7$r/it)?N@ suisse du se'teur *esti$n de 7$rtune et :an<ue
d.a77aires au (r$u#e U%S, adress) au #r)sident d.U%S Fran'e, le
24 7)!rier 200N, et d$nt le titre est sans a/:i(u\t) T - E=a/en
de 'lients sensi:les et ; haut ris<ueD 1?5@.
Il a d):ar<u) de Juri'h, un :eau /atin ens$leill)
d.$'t$:re 200K, sans i/a(iner une se'$nde <u.il allait /ettre,
#endant tr$is /$is, le neO dans une !)rita:le #$udri+re. Et
#$urtant, 'e <ue >$hn Cusa'2 a d)'$u!ert, l$rs de s$n
ins#e'ti$n dans les l$'au= d.U%S Fran'e, :$ule!ard
Zauss/ann, ; Paris, a!ait de <u$i e77rayer le #r)sident de la
:an<ue, >ean"L$uis de E$ntes<ui$u. Le 'he7 suisse de la
C$n7$r/it) s.est #en'h), d.$'t$:re ; d)'e/:re 200K, sur les
'$/#tes des - #ers$nnes #$liti<ue/ent e=#$s)es 1, sur 'eu=
des - 'lients 7$rtun)s 1, sur les a!$irs issus de #ays $u
d.a'ti!it)s - sensi:les 1, a7in de d)te'ter #rin'i#ale/ent les -
ris<ues de :lan'hi/ent d.ar(ent 1. Il s.est li!r), '$//e '.est de
:$nne /)th$de dans s$n /)tier, ; l.- e=a/en des #r$7ils des
'lients 1, ; des - re'her'hes internet intensi!es 1, ; l.-
)!aluati$n du ris<ue (l$:al de '$n7$r/it) #r)sent) #ar 'ha<ue
'$/#te 1.
S$n inter!enti$n transal#ine a d.a:$rd )t) /$ti!)e #ar le
7ait <ue les res#$nsa:les 9uridi<ues et de la '$n7$r/it) 7ranCais
n.a!aient #as r)alis) eu="/A/es - la sur!eillan'e, le '$ntrFle et
l.e=a/en 1 n)'essaires des 'lients sensi:les d.U%S Fran'e, - en
rais$n de 7a'teurs l$'au= 1D D)li'at eu#h)/is/e, #$ur '$u!rir
une 'aren'e de !i(ilan'e d$nt l.audit interne d.U%S Fran'e
7inira #ar #enser <u.il '$n7inait ; la '$/#li'it). En '$ns)<uen'e,
>$hn Cusa'2 a '$n'lu s$n en<uAte en '$nstatant <ue - la
#lu#art des #r$7ils de 'lients t$/:ent dans la '$uleur a/:re de
la n$tati$n et <u.ils s$nt ; l.e=tr)/it) in7)rieure du s#e'tre 1
d.)!aluati$n du ris<ue. Les '$uleurs d.)!aluati$n !$nt du !ert
&'$rre't, au r$u(e &ris<u),, en #assant #ar l.$ran(e, #uis
l.a/:re. Sel$n lui, la /$iti) des I8 d$ssiers - sensi:les 1
e=a/in)s de!ait Atre '$nsid)r)e ; ris<ue. Deu= d$ssiers 7urent
/A/e - 9u()s '$//e #r)sentant un ris<ue /a9eur ; la
r)#utati$n ?s$uli(n) #ar >$hn Cusa'2@ d.U%S Fran'e, /ais aussi
de l.ense/:le du (r$u#e U%S 1, 'e <ui de!ait entraGner - une
ru#ture de la :an<ue a!e' 'es relati$ns d.a77aires 1.
S.est ainsi tr$u!) dans le '$lli/ateur du 'he7 de la
C$n7$r/it) d.U%S le '$/#te de la S$'i)t) nati$nale des
hydr$'ar:ures &SNZ, du Ca/er$un, d$nt les K5 /illi$ns de
7ran's suisses d.a'ti7s &#r+s de 23 /illi$ns d.eur$s, ne #esaient
#as asseO l$urd, sel$n lui, dans une :alan'e d$nt le se'$nd
#lateau )tait lest) d.- in7$r/ati$ns de #resse indi<uant <ue
'ette '$/#a(nie a )t) 'riti<u)e #ar le F$nds /$n)taire
internati$nal &FEI, et #ar la %an<ue /$ndiale ; 'ause du
/an<ue de trans#aren'e '$n'ernant ses re!enus 1. >$hn
Cusa'2 '$//entait T - Le #$tentiel de '$rru#ti$n ?de la SNZ@
est )le!) 1, tandis <ue la li(ne NI de sa s)rie de ta:leau= a9$utait
<ue - la '$/#a(nie (aOi+re et #)tr$li+re est d)'rite '$//e
^:la'2 'ash :$=_ du Ca/er$un 1, 'ette an'ienne '$l$nie
7ranCaise d.7ri<ue $''identale au= ri'hesses naturelles
e='e#ti$nnelles, #r)sid)e #ar l.aut$'rate Paul %iya de#uis
n$!e/:re 1342.
Il ne 'r$yait #as si :ien dire. Les en<uAtes 9udi'iaires
/en)es #ar les 9u(es E!a >$ly et Lauren'e Ui'hnie!s2i dans le
'adre de l.a77aire El7, surt$ut ; #artir de 1338?I@, $nt #er/is de
r)!)ler <ue la '$/#a(nie #)tr$li+re nati$nale 7ranCaise aurait
#rAt), en 1332, #lus de 40 /illi$ns d.eur$s ; la SNZ
'a/er$unaise, au seul #r$7it du #r)sident Paul %iya, !ia une
:an<ue des Gles Uier(es. En )'han(e de <u$i, le #r)sident du
Ca/er$un re!ersait une r)tr$" '$//issi$n de 20 /illi$ns
d.eur$s au= 'aisses n$ires d.El7 #ar l.entre/ise int)ress)e d.un
'ertain l7red Sir!en. En 2002, les '$/#tes de 'et
inter/)diaire, nu/)r$ 2 d.El7, s$us la #r)siden'e de L$\2 Le
Fl$'h"Pri(ent, $nt ; n$u!eau )t) 'r)dit)s de 25 /illi$ns de
d$llars, t$u9$urs dans le 'adre des relati$ns #)tr$li+res 7ran'$"
'a/er$unaises. En 200I et 2008, de n$u!elles en<uAtes /en)es
#ar la %ri(ade 7inan'i+re, ; #artir d.in7$r/ati$ns re'ueillies #ar
TVCFIN, $nt en'$re i/#li<u) T$tal L h)riti+re d.El7 L et la
SNZ 'a/er$unaise dans des 7aits de :lan'hi/ent, de
'$//issi$ns $''ultes et de '$rru#ti$n.
Q
Outre la SNZ 'a/er$unaise, >$hn Cusa'2 /ettait
)(ale/ent en 'ause - l.$##$rtunit) d.une deu=i+/e 'liente &N
/illi$ns de 7ran's suisses d.a'ti7s,, 7ille d.un entre#reneur
:r)silien d)')d) 1, Cali/ Eid, le<uel - )tait aussi un a/i
#r$'he, '$lle'teur de 7$nds et '$$rdinateur de 'a/#a(ne
)le't$rale de Paul$ Ealu7, /aire de Sg$ Paul$ et ($u!erneur de
l.tat du /A/e n$/, i/#li<u) dans #lusieurs s'andales au
%r)sil, de#uis 1332 1. >$hn Cusa'2 a9$utait <ue - des arti'les
sur la '$rru#ti$n et des s'andales se=uels /enti$nnant le #+re
de la 'liente $nt )t) tr$u!)s 1. Dans la li(ne I8 de sa s)rie de
ta:leau= 9$ints ; s$n ra##$rt, le 'he7 de la C$n7$r/it) d.U%S
allu/ait une alerte r$u(e T - Uery hi(h re#utati$n ris2 6 1
I'i en'$re, le '$ntrFleur suisse 7aisait #reu!e de
#res'ien'e 9udi'iaire, #uis<ue la 9usti'e neH"y$r2aise a''usa, en
2008, Paul$ Ealu7 d.a!$ir t$u'h), en une diOaine d.ann)es,
<uel<ue 1N0 /illi$ns de d$llars au /$ins de #$ts"de"!in !ers)s
#ar les entre#rises et (r$u#es de %TP au=<uels il attri:uait des
/ar'h)s (i(antes<ues de '$nstru'ti$n, aut$r$ute '$/#rise, en
tant <ue /aire et ($u!erneur de Sg$ Paul$. Wuant ; Cali/ Eid,
il 7ut a''us) #ar le #arle/entaire :r)silien Ehri$ >uruna, entre
autres, d.a!$ir tent) d.a'heter sa !$i= en 7a!eur de l.)le'ti$n de
Paul$ Ealu7 ; la #r)siden'e de la V)#u:li<ue.
D.autres n$/:reu= 'lients 7urent d)si(n)s aussi '$//e
- haute/ent ris<u)s 1 #ar >$hn Cusa'2, sans <ue le '$ntrFleur
suisse ne de/ande #$ur autant la 7er/eture i//)diate de leurs
'$/#tes. insi a##araissait le=is Claude ]niaOe77 &d$nt le
'$/#te U%S )tait 'r)dit) de #lus de 85 /illi$ns de 7ran's
suisses, s$it #lus de I0 /illi$ns d.eur$s,, 7$ndateur et e="
#r)sident du (r$u#e ltran, d$nt 9e re#arlerai un #eu #lus l$in.
Le 23 /ars 2008, il sera '$nda/n) ; un /$deste /illi$n
d.eur$s de - san'ti$ns 1 #ar l.ut$rit) des /ar'h)s 7inan'iers
&EF, #$ur de n$/:reuses - irr)(ularit)s '$/#ta:les 1 et -
/an<ue/ents d.in7$r/ati$n du #u:li' 1. Eais les tr+s
i/#$rtants s$u#C$ns d.)!asi$n 7is'ale de (rande a/#leur <ui
#+sent aussi sur lui n.$nt #as 7ait l.$:9et de la /$indre
#r$')dure 9udi'iaireD
On ren'$ntrait aussi, ; l.$''asi$n de l.en<uAte de >$hn
Cusa'2, le=ander Sa:adash &'$/#te U%S T #as l$in de 4
/illi$ns de 7ran's suisses, s$it #lus de I /illi$ns d.eur$s,, -
entre#reneur de Saint"P)ters:$ur(, '$nnu en tant <ue ^!$d2a
2in(_, <ui '$ntrFle un e/#ire '$/#renant distilleries de !$d2a,
#r$du'ti$n d.alu/iniu/, usines de #Ste ; #a#ier, hFtelsD 1. R
s$n su9et, >$hn Cusa'2 $sait 'e '$//entaire T - Vis<ue de
r)#utati$n )le!) en rais$n de s'andales et des <uesti$ns de
'$rru#ti$n end)/i<ue dans le se'teur de l.alu/iniu/ russe. 1
En 200K, date ; la<uelle il est n$//) re#r)sentant de la V)(i$n
aut$n$/e des Nenets au C$nseil de la F)d)rati$n de Vussie?8@,
l.h$//e, n) en 13I5, a d)9; un #ar'$urs 9udi'iaire
#arti'uli+re/ent in<ui)tant, sur le<uel il serait :ien tr$# l$n( de
s.)tendre?4@, /ais $Y il est <uesti$n d.)!asi$n 7is'ale et de
'$rru#ti$n, de tentati!e de s#$liati$n 7$n'i+reD
Q
En7in, des d$utes s)rieu= )taient )/is #ar >$hn Cusa'2
sur la 'lart) de la (esti$n des '$/#tes de 'lients #$ss)dant des
'asin$s $u Bu!rant dans l.- industrie du s#$rt 1D En
'$ns)<uen'e de <u$i, il #r)'$nisait t$ut si/#le/ent le
re'rute/ent d.un - n$u!eau 'he7 1 du ser!i'e Dr$it et
C$n7$r/it) ; U%S Fran'e, au<uel il serait - n)'essaire d.assurer
l.ind)#endan'e et le s$utien a##r$#ri)s 1, 'ar - les /ar'h)s
se/:lent e=er'er une #ressi$n i/#$rtante sur la '$n7$r/it)
9uridi<ue 1.
Le '$ntrFleur suisse d.U%S a d$n' :ien re/ar<u) la
l)(+ret) de la - 'ulture 9uridi<ue et de '$n7$r/it) 1 de ses
'$ll+(ues #arisiens, l)(+ret) <ui #er/et de 7er/er les yeu= sur la
(esti$n tr+s t$l)rante, d.un #$int de !ue 7is'al, des '$/#tes de -
s$'i)t)s 'i!iles 1 <ui distri:uent leurs :)n)7i'es ; des -
#ers$nnes identi7i)es 1 et <ui $nt /ani7este/ent - des 7ins de
#lani7i'ati$n 7is'ale et su''ess$rale 1. Eais, /al(r) 'es
$:ser!ati$ns d)9; a!an')es, >$hn Cusa'2 est rest) sur le seuil.
S$u!en$ns"n$us i'i <ue >$hn Cusa'2 n.a 9a/ais :r$n'h), ni en
9uillet 2000 ni en 9an!ier 2002, l$rs<ue des a!ertisse/ents
internes sur les ris<ues #ris #ar U%S en /ati+re d.)!asi$n
7is'ale au= tats"Unis lui $nt )t) #r)sent)s. En /ati+re de
'$n7$r/it), 'e diri(eant suisse de!ait sans d$ute '$nsid)rer <ue
'ertaines t$l)ran'es d$i!ent Atre ad/ises. Des t$l)ran'es <ue
l.audit interne d.U%S Fran'e n.a, <uant ; lui, #as a''e#t)es,
d)'$u!rant, entre 200K et 2003, la (ra!it) des - a77aires
s#)'iales 1 a:rit)es #ar sa :an<ue et, surt$ut, l.a/#leur de ses
$#)rati$ns d.)!asi$n 7is'ale.
Certes, le #atr$n suisse de la C$n7$r/it) du (r$u#e suisse
a!ait :ien entendu le dire'teur de l.audit interne de la 7iliale
#arisienne lui #arler - d.une #$ssi:le '$nne=i$n #$liti<ue 1 sur
un des '$/#tes e=a/in)s, le #r)!enir <u.un 'lient )tait -
dan(ereu= 1 $u <u.un autre )tait - i/#li<u) dans le tra7i'
d.ar/es 1, /ais il ne l.a!ait !isi:le/ent #as #ris au s)rieu=.
Sa!ait"il <ue 'e 'adre su#)rieur de la :an<ue )tait al$rs en
relati$n '$nstante a!e' des a(ents de TVCFIN, des #$li'iers de
la %ri(ade 7inan'i+re et #lusieurs $77i'iers de rensei(ne/ent 0
DDDDDDD.
1. En Suisse, le se'ret :an'aire est (aranti de#uis 13KN #ar l.arti'le N8 de la
L$i 7)d)rale sur les :an<ues et les 'aisses d.)#ar(ne. Ses in7ra'ti$ns rel+!ent
du dr$it #)nal et s$nt #unies de #eines allant 9us<u.; tr$is ans de #ris$n et
d.a/endes #$u!ant atteindre 250 000 7ran's suisses &s$it 205 125 eur$s, le 5
9an!ier 2011,.
2. - Ve!ieH $7 US Vesident N$n"[3 %usiness, Le(al and C$/#lian'e 1, 'it)
l$rs de l.audien'e, le N /ars 2003, du s$us"'$/it) des in!esti(ati$ns du
C$/it) de la s)'urit) int)rieure et des a77aires ($u!erne/entales du S)nat
des tats"Unis.
K. Les 7a/eu= - 'arnets du lait 1 s$nt au 'Bur des r)!)lati$ns sur l.)!asi$n
7is'ale $r(anis)e #ar U%S en Fran'e, 'e <ui sera e=#$s) tr+s #r)'is)/ent
dans n$tre 'ha#itre N.
N. En 7inan'e, la '$n7$r/it), $u - '$/#lian'e 1, d)si(ne le res#e't des
dis#$siti$ns l)(islati!es et r)(le/entaires #r$#res au= a'ti!it)s :an'aires et
7inan'i+res, ainsi <ue 'elui des n$r/es #r$7essi$nnelles et d)$nt$l$(i<ues.
5. Tradu'ti$n de - Sensiti!e Zi(h Vis2 Clients Ve!ieH f dditi$nal
O:ser!ati$ns 1. R 'e ra##$rt s$nt 9$intes 22 #a(es &<ue n$us #$ss)d$ns
aussi, de ta:leau= d)taillant les d$nn)es dis#$ni:les sur 'es '$/#tes ; -
haut ris<ue 1 T nu/)r$s de '$/#tes, n$/s des titulaires, /$ntants des
a!$irs, n$/s et l$'alisati$ns des (esti$nnaires, #r$7ils des titulaires, de(r)s
de ris<ue, #r)'$nisati$ns de l.auditeurD
I. Le !$let '$rru#ti$n de l.a77aire est d)7initi!e/ent 'l$s #ar la C$ur de
'assati$n, le K1 9an!ier 2008.
8. Si+(e <u.il a:and$nnera tr$is ans #lus tard, #$ur - des rais$ns
#ers$nnelles 1.
4. Le 12 d)'e/:re 200N, une n$te '$n7identielle de l.audit interne d.U%S
Fran'e rele!ait, ; s$n su9et T - Ou!erture du '$/#te en 2001. La #resse
internati$nale 7ait ress$rtir des )l)/ents #eu #$siti7s sur 'e 'lient li) ;
di77)rentes a77aires tr$u:les dans s$n #ays &Le E$nde du 18 9uin 2002, The
Ti/es du 15 $'t$:re 1333, %%C Vussia, le 1N $'t$:re 1333, et di77)rents sites
internet,. D)'larati$n TVCFIN '$urant n$!e/:re 200K L a #$steri$ri.
Ve/ar<ue de TVCFIN. E$u!e/ents 7inan'iers de U%S Paris !ers
l.)tran(er. D$ssier $u!ert sans !)ri7i'ati$ns s)rieuses en Fran'eD 1
K. u 'Bur des - 77aires s#)'iales 1
>e pense que, dans le registre des %!pocrisies de
nature nous dcourager, la"sence de volont des
di&&rents pa!s lutter contre lvasion &iscale est
particuliBrement c%oquante. Non pas lintrieur de
leurs &rontiBres, mais letrieur. Cous nos pa!s
tolBrent encore la &raude &iscale. Or elle a un lien avec la
criminalit organise. #argent gris circule sur les
m+mes rseau que largent noir. '
%ernard %ert$ssa &al$rs #r$'ureur ()n)ral de *en+!e,,
dans Denis Eo"ert, #a >ustice ou le -%aos, Paris, St$'2,
133I, #. 1N8.
=roisi%me ca!itre" o# laudit interne d789
France" en coo!ration avec =-A$F3, et la 8ri'ade
financi%re" met au )our un nombre considrable de
com!tes et de clients sou!.onns !ar ces services de
l*tat descroquerie" de corru!tion" mais aussi de
trafic darmes" de terrorisme et mme de trafic de
mati%re nuclaire+ $omment il advient alors que
lanal4se de ces 0 affaires s!ciales 2 entra>ne la
banque dans une srie dincidents 'raves" dont une
attaque main arme" dont lob)ectif est
manifestement de saboter lassainissement des
com!tes 'rs !ar ltablissement+ (%s lors" nous
assistons la rvlation dim!ortantes com!licits
internes vis//vis des clients 0 sensibles 2" !uis la
dcouverte dune vasion fiscale lar'ement or'anise
au !rofit de ceu&/ci+ Enfin" la!!rofondissement des
investi'ations de laudit interne d789 France
confronte celui/ci" d%s lt ?00@" la !rotection
dactivits commerciales fiscalement sus!ectes !ar la
direction 'nrale de la banque+
R lire ses '$/#tes rendus /ensuels d.a'ti!it), entre /ars
200K et 9uin 2003, $n '$/#rend ra#ide/ent <ue le ser!i'e de
l.audit interne d.U%S Fran'e a d)!el$##), 9us<u.; 'e <u.il s$it
d)/antel) #ar la dire'ti$n ()n)rale de la :an<ue, une )ner(ie
e='e#ti$nnelle au ser!i'e de la trans#aren'e !is";"!is des
aut$rit)s #u:li<ues de '$ntrFle des s$'i)t)s 7inan'i+res, <ue 'e
s$it d.a:$rd ; #r$#$s du :lan'hi/ent et, ensuite, de l.)!asi$n
7is'ale.
R la tAte de l.audit interne d.U%S Fran'e, Ni'$las F. ne
'essera de d)'$u!rir L et de d)n$n'er L une s$//e
i/#ressi$nnante d.irr)(ularit)s, de ris<ues et /A/e de d)lits,
d$nt 'ertains rel+!ent d.une authenti<ue 'ri/inalit). - C.est un
ri(ide <ui n.a 9a/ais lS'h) le /$r'eau, /al(r) les
a!ertisse/ents, inti/idati$ns et /A/e /ena'es d$nt il a )t)
l.$:9et, ; #artir de 200N 1, /.e=#li<ue %eth. !ant de #r)'iser T
- Ce 9eune h$//e a /$ntr), au d):ut, une na\!e l$yaut) !is";"
!is de la dire'ti$n ()n)rale de la :an<ue, a!ant de '$/#rendre
<ue 'elle"'i lui /ettait de #lus en #lus de :St$ns dans les r$ues,
au 7ur et ; /esure <ue les en<uAtes de s$n ser!i'e r)!)laient la
di/ensi$n syst)/ati<ue des d)lits '$nstat)s, n$ta//ent en 'e
<ui '$n'erne l.)!asi$n 7is'ale. 1
Le :a#tA/e du 7eu de Ni'$las F. a lieu d+s le #rinte/#s
200K, l$rs<u.une #re/i+re /issi$n d.ins#e'ti$n de la %an<ue
de Fran'e au sein d.U%S le /$:ilise, ; #artir du N /ars, sur des
<uesti$ns de :lan'hi/ent, de '$/#tes d$r/ants et de '$ntrFle
interne?1@. Dans le 'adre de 'ette '$lla:$rati$n intensi!e a!e' l.-
ut$rit) de tutelle 1, l.audit interne '$nstate d)9; un #re/ier -
#r$:l+/e de '$nne=i$n in7$r/ati<ue 1D Ce s$u'i te'hni<ue !a
!irer, #r$(ressi!e/ent, ; l.authenti<ue $#)rati$n de - sa:$ta(e
1 du - #$siti$nne/ent d.U%S Fran'e dans le 'adre de la lutte
'$ntre le :lan'hi/ent et de ses relati$ns a!e' les ut$rit)s de
tutelle 1?2@.
u 7il de ses ra##$rts /ensuels, l.audit interne d.U%S
Fran'e dresse un #$rtrait des #rati<ues de sa :an<ue <ui
#araissent Atre dia/)trale/ent $##$s)es ; 'elles rele!ant d.-
une (esti$n res#e'tueuse, res#$nsa:le et int+(re, une attitude
'$ns'ien'ieuse, 7ia:le et '$nstante, ainsi ?<u.au@ res#e't des
n$r/es #r$7essi$nnelles les #lus e=i(eantes 1 si s$lennelle/ent
!ant)s #ar le - dress'$de 1 i/#$s) #ar la :an<ue ; ses
'$//er'iau= en d)'e/:re 2010D
Un 7l$ril+(e des d)'$u!ertes 7aites #ar Ni'$las F. et des
a'ti$ns /en)es #ar s$n ser!i'e au 7il de l.ann)e 200K,
ra#ide/ent 'lass)es s$us la n$/en'lature - 77aires s#)'iales 1,
en est l.i/#ressi$nnante et tr)#idante illustrati$n T - D$ssier .
%ru'e S/ith L 'lient r)sidant ; Chy#re, d)tenant K '$/#tes
:an'aires h$rs de Fran'e &*rande"%reta(ne et Lett$nie,.
Ori(ine des 7$nds in'ertaine. D$ssier #la') s$us sur!eillan'eD 1
&1Ka04a200K, X - tude du d$ssier 'lient U%S[EK L D$ssier
Vi!iera. VISWUE %LNCZIEENT. Pr$#$siti$n de d)'larati$n
TVCFIND 1 &21a04a200K, X - 77aire Vi!iera et I)na.
Pr$:l)/ati<ue de s)'urit) #hysi<ue 1 &2Na10a200K, X - D$ssier
Vi!iera sensi:le. Eise en (arde 1 &2Na11a200K, X - Dis#ariti$n
d.un d$ssier sensi:le T d$ssier V$'hester Z$ldin( 1
&10a10a200K, X - V)uni$n e=terne sur d$ssiers. (ressi$n et
dis#ariti$n de d$'u/ents 1 &1Ka10a200K, X - O#)rati$ns de
'aisse ill)(ales d)te't)es sur U%S[E 1 &28a11a200K, X -
En<uAte en '$urs sur le d$ssier bEINE &d)t$urne/ent de
7$nds, L D$ssier ayant des in'iden'es sur le d$ssier %alan'e et
sur le PD* d.U%S[E 1 &28a11a200K, X - rrAt des $#)rati$ns
ill)(ales sur le d$ssier rd$in L (a ]hanD 1 &24a11a200K, X -
Ve'$u#e/ent des in7$r/ati$ns sur la 7raude &7au= et usa(e de
7au=, d)t$urne/ents de 7$nds et a:us de :iens, 1
&0Na12a200K, X - C$rre'ti$n et !alidati$n des d$ssiers et des
lettres TVCFIN sur les d$ssiers OF"*LNF ?iu!re
d.assistan'e 7raternelle de la *rande L$(e nati$nale 7ranCaise@,
'$/#tes (a ]han &Zu(h rd$in,, $#)rati$ns de 'aisse
ill)(alesD 1 &03a12a200K,ND
Q
D.autres - a77aires s#)'iales 1 se/:lent a!$ir une
di/ensi$n #lus (ra!e en'$re, /Alant les #r$:l)/ati<ues de
:lan'hi/ent et d.)!asi$n 7is'ale ; 'elles des 7inan'e/ents du
'ri/e $r(anis), de di'tatures a7ri'aines $u du terr$ris/e. Deu=
#$ints rele!)s #ar le ra##$rt de d)'e/:re 200K de l.audit
interne d.U%S Fran'e en dessinent les #re/iers '$nt$urs. Le 14
n$!e/:re #r)')dent, Ni'$las F. in7$r/e sa dire'ti$n ()n)rale
<u.une - en<uAte ?est@ en '$urs sur une s$'i)t) :as)e ; L$ndres,
re'e!ant des r)tr$'essi$ns d.un 'lient U%S Fran'e 1. Or 'ette -
s$'i)t) ?est@ sans ^diri(eants_D 1. L.auditeur #r)'ise T -
D$/i'iliati$n des s$'i)t)s ; >ersey et Saint"]itts"et"Ne!is5
&Paradis 7is'au=,. :sen'e '$/#l+te de nu/)r$s de t)l)#h$ne
$u de #ers$nnes diri(eant 'es s$'i)t)s. D$nn)es 7inan'i+res
d$uteuses et l)(+res. 1 Et du 3 au 12 d)'e/:re, le 9eune
en<uAteur #r)sente au= a(ents de TVCFIN #lusieurs -
d$ssiers 7ri<ue 1 )/ine//ent sus#e'ts T - SNZ 1 &S$'i)t)
nati$nale des hydr$'ar:ures du Ca/er$un,, - P)tr$le T'had 1
&#r$9et dit P)tr$le T'had"Ca/er$un,, - C$nseil de l.Entente 1I.
R #r$#$s de la SNZ du Ca/er$un, )!$<u) #ar >$hn
Cusa'2, les in7$r/ati$ns de l.audit interne d.U%S Fran'e ser$nt
#r)'is)es, en 9an!ier 200N, et entraGner$nt le (el de sa relati$n
'$//er'iale a!e' la :an<ue. Le '$/#te de 'ette s$'i)t)
#)tr$li+re d$/i'ili)e ; ca$und) a )t) $u!ert en 7)!rier 200K, ;
Paris, et enre(istre aussitFt de - tr+s i/#$rtants /$u!e/ents
7inan'iers en eur$s et en d$llars 1, d$nt des - $#)rati$ns
'urieuses 1, en se#te/:re 200K T - Paie/ent d.une '$//issi$n
de K /illi$ns d.eur$s ; un ar'hite'te, $#)rati$n n$n 9usti7i)e et
n.ayant 7ait l.$:9et d.au'une en<uAte. 1 De #lus, sel$n une n$te
'$n7identielle du 12 9an!ier 200N, des - !erse/ents tri/estriels
de r)tr$'essi$ns ; une s$'i)t) en n(leterre, Neatd$/e8 1 $nt
lieu #$ur des - /$ntants i/#$rtants 1. Le d$'u/ent a9$ute T -
Pas de tra'es et d.in7$r/ati$ns au 7i'hier 'entralD S$'i)t) )'ran
s$us 7$r/e de :$Gte #$stale elle"/A/e ()r)e #ar deu= s$'i)t)s
:as)es ; Saint"]itts"et"Ne!is et ; >erseyD 1 En7in, l.audit
interne d.U%S n$te, ; l.)#$<ue, <ue le dire'teur L f C ?Dr$it et
C$n7$r/it)@ de la :an<ue et un 'har() d.a77aires 'it) dans
#rati<ue/ent t$utes les - a77aires s#)'iales 1 sus#e'tes s$nt les
seuls ; '$nnaGtre Neatd$/e et ses ()rants, <u.ils - n.$nt 9a/ais
in7$r/) le PD* ?d.U%S@ de la stru'ture et du /$nta(e du
d$ssier SNZ, ?D@ 'e <ui n.est #as n$r/al et l)(al 1.
Plus in<ui)tant en'$re, l.- a77aire Vi!iera 1 /et
(ra!e/ent en 'ause la '$ns'ien'e #r$7essi$nnelle, !$ire 'i!i<ue,
du PD* d.U%S *esti$n de 7$rtune et de s$n res#$nsa:le Dr$it et
C$n7$r/it), a#r+s le '$nstat de - dys7$n'ti$nne/ents dans la
(esti$n des '$/#tes 'lient de l.a'ti!it) Nauti<ue 1 de l.a(en'e
de la :an<ue ; Cannes. Les - dys7$n'ti$nne/ents 1 rele!)s #ar
l.audit interne d.U%S Fran'e s$nt i/#ressi$nnants T -
O#)rati$ns $#a<ues. Cir'uits de :lan'hi/ent. V+(les ]cC
?]n$H c$ur Cust$/er, s$it ^'$nnaGtre s$n 'lient_, #r$')dure
anti":lan'hi/ent@ n$n res#e't)es. Clients identi7i)s '$//e
)tant li)s au tra7i' internati$nal d.ar/es. Clients #$u!ant Atre
li)s au terr$ris/e internati$nal4. 1
Dans le /A/e re(istre, le - d$ssier ]IE 1, du n$/ d.un -
ress$rtissant 2aOa2h 1, a )t) $u!ert en /ai 2002 'heO U%S
Fran'e, - a!e' a:sen'e de !)ri7i'ati$ns des si(natures 'lient et
n$n"!alidati$n #ar le d)#arte/ent L f C 1. Les #re/i+res
en<uAtes de '$n7$r/it) n.$nt )tran(e/ent lieu <ue - #lus de
se#t /$is a#r+s l.$u!erture du '$/#te 1 et, #is en'$re, - la
trans/issi$n des in7$r/ati$ns ?re'ueillies@ au PD* re/$nte au
13 n$!e/:re 200K, s$it #lus de di= /$is a#r+s a!$ir eu
'$nnaissan'e d.in7$r/ati$ns #arti'uli+re/ent sensi:les 1.
Cerise sur le (Steau, si l.$n $se dire, - 'e d$ssier ne 7ait #as
a##araGtre de d)'larati$n de s$u#C$n ; TVCFIN, al$rs <ue le
'lient est i/#li<u) dans une a77aire de '$rru#ti$n au #lus haut
ni!eau de l.tat 2aOa2h 1 et - <u.il est )(ale/ent i/#li<u) dans
le tra7i' de /ati+re nu'l)aire !ia sa s$'i)t) 1.
Cette #l$n()e ine=$ra:le de l.audit interne d.U%S Fran'e
dans les eau= tr$u:les des - a77aires s#)'iales 1 ne se 7ait #as
sans ris<ue. Le /er'redi 1er $'t$:re 200K, le d)#arte/ent
*esti$n de 7$rtune d.U%S, sis au 15, a!enue d.I)na, dans le bUIe
arr$ndisse/ent de Paris, est l.$:9et d.une atta<ue ; /ain ar/)e
tr+s trau/atisante #$ur - les #ers$nnels 1. Sel$n une n$te
'$n7identielle dat)e du 8 $'t$:re sui!ant, - l.a(ressi$n ?D@ a )t)
r)alis)e #ar un h$//e seul, de ty#e eur$#)en, S() entre N0 et
N5 ans, ; !isa(e d)'$u!ert et d)tenteur d.une ar/e ; 7eu utilis)e
; #lusieurs re#rises 1. Du 7ait <ue - l.a(resseur est entr) dans la
:an<ue sans dire un /$t 1, <u.il - s.est diri() dire'te/ent !ers
l.a''+s au= )ta(es 1, sans s.int)resser ; - la 'aisse 1, <ue - sa
tenue !esti/entaire ^'lassi<ue_ 1 #$u!ait le 7aire #asser #$ur un
'lient, /ais surt$ut <ue - l.a(resseur a #ris le te/#s de 7ra##er
?et de :lesser au !isa(e a!e' la 'r$sse de s$n ar/e@ le (ardien de
la :an<ue, et 'e au ris<ue de se 7aire #rendre 1, les en<uAteurs
$nt #ri!il)(i) l.hy#$th+se - d.une #ers$nne r)#$ndant ; une
/issi$n #r)'ise d.inti/idati$n n.ayant #as #$ur :ut de r)aliser
un 7$r7ait /ais ?#lutFt 'elui@ de /ar<uer les es#rits 1.
Un $77i'ier de #$li'e de l.O77i'e 'entral de r)#ressi$n de la
(rande d)lin<uan'e 7inan'i+re /.a '$n7ir/) <ue l.atta<ue ;
/ain ar/)e d.$'t$:re 200K, - un tra!ail de #r$7essi$nnel 1,
)tait destin)e ; d)li!rer un /essa(e $n ne #eut #lus 'lair. En
su:stan'e T l.audit interne d.U%S Fran'e d$it 'esser d.en<uAter
sur les - a77aires s#)'iales 1, '.est";"dire sur les '$/#tes
:an'aires $u!erts #ar des 'ri/inels a!e' la '$/#li'it) de
'ertains diri(eants de l.)ta:lisse/ent, n$ta//ent ; Cannes et ;
Paris X et il d$it 'esser de '$$#)rer a!e' TVCFIN et les ser!i'es
de #$li'e 6
Q
R #artir du se'$nd se/estre 200K, U%S Fran'e et surt$ut
s$n d)#arte/ent *esti$n de 7$rtune se/:lent d$n' #r)'i#it)s
en #lein r$/an n$ir. Durant 'ette #)ri$de &200K"200N,,
d.autres )!)ne/ents se/:lent indi<uer l.e=isten'e d.une
!)rita:le $r(anisati$n d)li'tueuse, !$ire 'ri/inelle, au 'Bur de
la :an<ue du I3, :$ule!ard Zauss/ann.
Les a''idents te'hni<ues se /ulti#lient t$ut au l$n( des
in!esti(ati$ns de l.audit interne d.U%S Fran'e, )!eillant #eu ;
#eu s$n s$u#C$n <uant ; des /anBu!res d)li:)r)es d.- entra!e
1 de s$n tra!ail #ar d.autres 'adres de sa :an<ue. insi, a"t"il
s'ru#uleuse/ent rele!) T - CCIDENT INFOVETIWUE LES
14, 13 et 20a0Ia0K ?s$uli(n) #ar le r)da'teur du ra##$rt@. Perte
t$tale des d$nn)es in7$r/ati<ues '$n'ernant les ra##$rts de
l.udit Interne sur les Frais *)n)rau=3. 1 Or '.est #ar l.e=a/en
attenti7 de 'es 7rais <ue la #reu!e #eut Atre a##$rt)e <ue
'ertaines #r$s#e'ti$ns intensi!es des '$//er'iau= de la
:an<ue n.a:$utissent #as ; des $u!ertures de '$/#tes
'lassi<ues, /ais <u.elles s$nt des a'ti$ns de d)/ar'ha(e #$ur
!endre des ser!i'es $77sh$re n$n d)'lar)s, '.est";"dire de
l.)!asi$n 7is'ale. C$//ent e=#li<uer autre/ent <ue des n$tes
de 7rais tr+s i/#$rtantes, n$ta//ent #$ur des re#as $u des
!$ya(es lu=ueu= 7aits en '$/#a(nie de 'lients #$tentiels
ri'hissi/es, ne ()n+rent 9a/ais au'un 'hi77re d.a77aires $77i'iel
#$ur la 7iliale 7ranCaise d.U%S 0 On '$/#rend <ue la tentati$n
de 'ertains a )t) (rande d.e77a'er les #reu!es in7$r/ati<ues de
'es a'ti!it)s '$//er'iales #ar7aite/ent ill)(ales.
Plus (ra!e en'$re, l.audit interne d.U%S Fran'e /et en
'ause l.e77i'a'it), !$ire l.h$nnAtet) des instan'es n$r/ales de
'$ntrFle, de '$nseil 9uridi<ue et de '$n7$r/it) de la :an<ue et
de s$n d)#arte/ent *esti$n de 7$rtune en #arti'ulier T - Le
'$ntrFle interne d.U%S Fran'e #r)sente des #r$:l)/ati<ues
s)rieuses <ui re#r)sentent d.$res et d)9; des O$nes de ris<ue
i/#$rtantes?10@D 1 Une autre n$te '$n7identielle r)di()e #ar
Ni'$las F. ; la de/ande et ; la seule destinati$n de la
#r)siden'e d.U%S Fran'e, le 12 9an!ier 200N, #r)'ise /A/e de
(ra!es s$u#C$ns sur l.- i/#li'ati$n 1 du d)#arte/ent Dr$it et
C$n7$r/it) dans la (esti$n des '$/#tes de 'lients dan(ereu= et
#lus s#)'i7i<ue/ent au /$/ent de leur $u!erture et des
re'her'hes ; e77e'tuer a!ant l.entr)e en 7$n'ti$n desdits
'$/#tes. Et l$rs<ue Ni'$las F. use du <uali7i'ati7 - dan(ereu= 1,
il n.a:use /ani7este/ent #as.
La le'ture de 'e d$'u/ent de 9an!ier 200N /$ntre, en
e77et, <ue 'e s$nt les en<uAteurs de TVCFIN <ui alertent, d+s le
2K $'t$:re 200K, l.audit interne de la :an<ue, dans des ter/es
#res<ue dra/ati<ues, insistant sur la n)'essit) de leur d)'larer
les '$/#tes d.U%S *esti$n de 7$rtune $u!erts au '$/#t$ir de
Cannes, n$ta//ent 'eu= <ui '$n'ernent l.a'ti!it) nauti<ue et
<ui a##artiennent ; des - n$n"r)sidents /$yen"$rientau= 1,
dans la /esure $Y - les 7inan'e/ents li)s au= a'ti!it)s
terr$ristes 1 rentrent dans le 'adre des d)'larati$ns <ui d$i!ent
Atre 7aites ; TVCFIN. Cette alerte est d.ailleurs s$utenue, ;
l.)#$<ue, #ar le '$//issaire di!isi$nnaire Didier Du!al,
dire'teur de l.O77i'e 'entral de r)#ressi$n de la (rande
d)lin<uan'e 7inan'i+re, '$/#te tenu d.inti/idati$ns et de
/ena'es <ui $nt !is) un '$lla:$rateur de l.audit interne de la
:an<ue, l$rs d.)!)ne/ents <ui se s$nt #r$duits ; Cannes et ;
Paris, #ar/i les<uels l.atta<ue ; /ain ar/)e de l.)ta:lisse/ent
d.U%S de l.a!enue d.I)na n.est #as le /$ins si(ni7i'ati7.
Le 24 $'t$:re, le #r)sident du dire't$ire d.U%S Fran'e
d)'ide d$n' de trans7)rer la /issi$n de d)'larant TVCFIN du
dire'teur du d)#arte/ent Dr$it et C$n7$r/it) au #atr$n de
l.audit interne. Le K0 $'t$:re 200K, le '$rres#$ndant TVCFIN
'har() de '$ntrFler U%S ren$u!elle ses a!ertisse/ents T -
TVCFIN in7$r/e l.audit interne de ses d$utes sur les
res#$nsa:les de la '$n7$r/it) d.U%S Fran'e et d.U%S *esti$n
de 7$rtune?11@. 1 De 7ait, une - n$te d.ins#e'ti$n 1
'$n7identielle, dat)e du 18 n$!e/:re 200K, 7aisant la re!ue des
- a77aires s#)'iales 1 en '$urs, rel+!e T - Le #$int '$//un de
t$us 'es d$ssiers ?il s.a(it de '$/#tes :an'aires@ est <u.ils $nt
)t) $u!erts 'heO U%S Fran'e sans au'une di77i'ult) al$rs <ue
des in7$r/ati$ns sensi:les 'ir'ulaient ; leur su9et. 1 P$ur
en7$n'er le 'l$u, une se'$nde - n$te d.ins#e'ti$n 1
'$n7identielle, dat)e du 20 n$!e/:re 200K, a''use la dire'ti$n
Dr$it et C$n7$r/it) d.U%S Fran'e d.a!$ir '$u!ert les #ires
ris<ues, y '$/#ris dans le 'as du - d$ssier ]IE 1, $Y il )tait
#$urtant <uesti$n de - '$rru#ti$n au #lus haut ni!eau de l.tat
2aOa2h 1 et /A/e de - tra7i' de /ati+re nu'l)aire 1 6 La
'$n'lusi$n de 'e d$'u/ent interne est 'in(lante T - Il s.a(it dans
le #r)sent 'as de r)tenti$n d.in7$r/ati$ns et d.entra!es au=
en<uAtes de l.audit interne. 1
Q
La 7ia:ilit) d$uteuse des ser!i'es de '$ntrFle 9uridi<ue et
de '$n7$r/it) d.U%S #$se un (ra!e #r$:l+/e au= a(ents de
TVCFIN et de la %ri(ade 7inan'i+re, d.autant <ue les d$ssiers
d.U%S Fran'e et d.U%S *esti$n de 7$rtune &Paris et Cannes,
s$nt r)elle/ent sensi:les et 7$nt a##araGtre - des '$nne=i$ns
a!e' des r)seau= $r(anis)s $u des #ers$nnalit)s tr+s
sensi:les?12@ 1. Sensi:les au #$int <ue - 'ertains d$ssiers ne
#$urr$nt entraGner des suites 9udi'iaires /al(r) la !$l$nt)
d.en<uAter de TVCFIN, '$/#te tenu des #r$te'ti$ns
di#l$/ati<ues $u #$liti<ues d$nt :)n)7i'ient 'ertains 'lients 1D
Le 12 d)'e/:re 200K, le #r)sident du dire't$ire et
l.auditeur interne d.U%S Fran'e s$nt '$n!$<u)s au si+(e de
TVCFIN. Ils s.y 7$nt s)rieuse/ent ser/$nner. Les en<uAteurs
du /inist+re de l.'$n$/ie et des Finan'es d)'larent, en e77et, -
#$rter une a##r)'iati$n n)(ati!e sur le '$/#$rte/ent d.U%S en
/ati+re de d)'larati$n de s$u#C$ns de :lan'hi/ent, tant sur un
#lan <ualitati7 <ue <uantitati7 1, et 'e entre 1333, date de
l.$u!erture de la :an<ue en Fran'e, et l.)t) 200K. Ils se
/$ntrent /A/e /enaCants, d.a#r+s la retrans'ri#ti$n de
l.)'han(e r)alis)e #ar Ni'$las F. T - TVCFIN ne n$us a #as
'a'h) <u.en 'as de '$ntrFle anti":lan'hi/ent e77e'tu) #ar la
C$//issi$n :an'aire?1K@ n$us n$us seri$ns retr$u!)s
#r$:a:le/ent en di77i'ult). TVCFIN n$us a 7ait '$/#rendre
<ue n$us )ti$ns /ena')s #ar l.arti'le 5I2"8 du C$de /$n)taire
et 7inan'ier <ui r)(it le #rin'i#e du ^(ra!e d)7aut de !i(ilan'e_ 1,
le<uel entraGne n$r/ale/ent une saisie du #r$'ureur de la
V)#u:li<ue.
Dans la 9$urn)e, le #r)sident du dire't$ire d.U%S Fran'e,
>ean"L$uis de E$ntes<ui$u, #r$#$se ; ses #atr$ns suisses de
#rendre, de t$ute ur(en'e, des d)'isi$ns dra'$niennes, d$nt
'elle de retirer les res#$nsa:ilit)s de d)$nt$l$(ue et de '$"
d)'larant TVCFIN au dire'teur du d)#arte/ent Dr$it et
C$n7$r/it) de la :an<ue.
Q
D):ut 200N, la tensi$n atteint s$n #ar$=ys/e dans les
:ureau= de la dire'ti$n ()n)rale d.U%S Fran'e. Le 2I 9an!ier, le
#r)sident du dire't$ire de la :an<ue - d)'len'he 1 une - 'ellule
de 'rise 1, tandis <u.une - stru'ture s)'urit) des #ers$nnes 1 est
/A/e /ise en #la'e a!e' la '$lla:$rati$n de la s$'i)t) P$int Or(
S)'urit), s#)'ialis)e dans la #r$te'ti$n des :iens et des
#ers$nnes. Le lende/ain, l.auditeur interne est en r)uni$n a!e'
le d)#arte/ent Cri/e Vis<ue C$ntrFle d.U%S #$ur 7aire le #$int
sur les a77aires s#)'iales. Le 24 9an!ier, l.auditeur interne et le
#r)sident d.U%S Fran'e reC$i!ent un a##el t)l)#h$ni<ue de la
se'ti$n antiterr$riste de la Dire'ti$n de la sur!eillan'e du
territ$ire &DST, <ui leur de/ande des rensei(ne/ents, entre
autres, sur le 'lient n$rd"'$r)en ]$rean F$rei(n Insuran'e
C$/#any. Le K 7)!rier, le '$rres#$ndant du /inist+re de
l.'$n$/ie et des Finan'es '$n7ir/e ; l.auditeur interne <ue le
d$ssier U%S a )t) dire'te/ent saisi #ar le se'r)taire ()n)ral de
TVCFIN et <ue 'elui"'i r)unira ses ser!i'es Cir'uits 7inan'iers
'landestins et En<uAtes sur le d$ssier U%S d+s l.a#r+s"/idi. Le
2N 7)!rier, des d)'larati$ns de s$u#C$ns d.U%S s$nt !alid)es sur
les - d$ssiers >aidi?1N@ 1, SNZ 'a/er$unaise et l Saud, et s$nt
si(n)es #ar le PD* de la :an<ue.
On le !$it, le ryth/e des en<uAtes, des r)!)lati$ns de
#lus en #lus in<ui)tantes, des d)'larati$ns de s$u#C$n ;
TVCFIN et des in7$r/ati$ns trans/ises ; la %ri(ade 7inan'i+re
s.a'')l+re. L.audit interne d.U%S Fran'e a le senti/ent <u.il est
su:/er() #ar le n$/:re d.- a77aires s#)'iales 1 (ra!es, #ar7$is
dan(ereuses, <u.une #artie de la dire'ti$n ()n)rale de sa
:an<ue a l$n(te/#s dissi/ul)es.
insi, Ni'$las F. #r$!$<ue, le 21 de 'e /$is, une -
r)uni$n en ur(en'e de la 'ellule anti":lan'hi/ent, suite ; la
re/ise d.un 'h+<ue de 10 /illi$ns de USD ?d$llars a/)ri'ains@
; destinati$n de *en+!e 1. Or - le :)n)7i'iaire du 'h+<ue est
'$nnu en Fran'e 1, 'ar - il s.a(it du Shei2h ]haled %in I:rahi/
li:rahi/, un des diri(eants et a'ti$nnaires de la s$'i)t) The
ra: Palestinian In!est/ent C$ Ltd diri()e #ar l [aleed %in
Talal %in :dulaOiO l Saud 1. Le #rin'e l"[alid, n) en 1355,
#r$#ri)taire de la ]in(d$/ Z$ldin( C$/#any, est un /e/:re
de la 7a/ille l Sa$ud <ui r+(ne sur l.ra:ie sa$udite. Sa
7$rtune a )t) )!alu)e ; 13,I /illiards de d$llars &15,K /illiards
d.eur$s, #ar F$r:es, en /ars 2011, le #laCant au 2Ie ran( des
#ers$nnes les #lus 7$rtun)es dans le /$nde. Le '$ntrFleur de la
:an<ue d)'lare en ur(en'e 'e d$ssier au= ser!i'es de TVCFIN.
Eais, surt$ut, il #r$teste '$ntre le - /an<ue/ent (ra!e et le
n$n"res#e't de la #r$')dure anti":lan'hi/ent de la #art du
Fr$nt ?s$us"entendu - Fr$nt $77i'e 1 T ser!i'e '$//er'ial au
'$nta't dire't des 'lients@ 1, 'ar, sans une alerte $##$rtun)/ent
lan')e #ar un autre ser!i'e de la :an<ue, l.audit interne d.U%S
Fran'e n.aurait 9a/ais )t) saisi du d$ssier al$rs <u.il est
d)'larant et en<uAteur TVCFIN $77i'iel. P$urtant, il y a!ait,
sel$n un ra##$rt interne dat) du 1er $'t$:re 200N, un - ris<ue
a!)r) sur le d$ssier <ui de!ait Atre trait) en ur(en'e 1D
u su9et des /$u!e/ents 7inan'iers sus#e'ts '$n'ernant
de #r+s $u de l$in la 7a/ille #rin'i+re sa$udienne, un $77i'ier de
la DCVI /.e=#li<ue <ue les ser!i'es $''identau= s$nt t$u9$urs
#arti'uli+re/ent !i(ilants, de#uis les attentats du 11 se#te/:re
2001 <ui $nt $:li() les en<uAteurs a/)ri'ains ; /ettre au 9$ur
les ri'hissi/es 'ir'uits de 7inan'e/ent de %en Laden?15@. Ils y
s$u#C$nnent a #ri$ri du - :lan'hi/ent ; l.en!ers 1 L dit aussi -
n$ir'isse/ent 1 L de 'a#itau= l)(au= <ui, #ar 'as'ade de
!ire/ents sur des '$/#tes n$n d)'lar)s $u!erts dans des
#aradis 7is'au= et 9udi'iaires, 7inissent #ar ali/enter, au n$/ de
la ta<Ha &#i)t),, une /ultitude d.$r(anisati$ns isla/istes $u
d.a(ents de la di#l$/atie se'r+te des Sa$ud, d$nt les a'ti!it)s
#eu!ent Atre in 7ine 'ri/inelles, !$ire terr$ristes.
Wuel<ues 9$urs #lus tard, le K0 se#te/:re, Ni'$las F. est
; n$u!eau en r)uni$n a!e' les a(ents de TVCFIN #$ur 7aire un
:ilan sur l.a'ti!it) anti":lan'hi/ent 'heO U%S Fran'e. C$u# de
th)Stre, le - r)(ulateur 1, '.est";"dire l.a(ent de l.tat a!e'
le<uel il '$rres#$nd, lui indi<ue <ue la s$ur'e des #r$:l+/es
d.U%S Fran'e !ient d.une - $r(anisati$n de ty#e 'lani<ue <ui a
!$l$ntaire/ent sa:$t) le #$siti$nne/ent d.U%S Fran'e dans le
'adre de la lutte '$ntre le :lan'hi/ent et de ses relati$ns a!e'
les aut$rit)s de tutelle 1. Ces (ra!es a''usati$ns ne s$nt #as
#rises ; la l)(+re #ar l.audit interne de la :an<ue, <ui les
'$nsi(ne dans s$n '$/#te rendu /ensuel de se#te/:re 200N.
D.ailleurs, le 15 $'t$:re, Ni'$las F. est entendu #endant #lus de
<uatre heures et de/ie #ar des $77i'iers de la %ri(ade 7inan'i+re,
au si+(e de 'e ser!i'e de #$li'e, rue du ChSteau"des"Ventiers,
dans le bIIIe arr$ndisse/ent de Paris, ; #r$#$s, entre autres,
des '$/#tes de la S$'i)t) nati$nale des hydr$'ar:ures du
Ca/er$un?1I@. Le t$n des 7$n'ti$nnaires est - dire'ti7 et r)s$lu
1, #res<ue /enaCant en r)alit), l$rs<u.ils a77ir/ent leur !$l$nt)
de - 7aire la lu/i+re sur des 7aits (ra!es <ui se s$nt #ass)s au
sein de ?la@ s$'i)t) 1 U%S Fran'e et <uand ils )!$<uent le
d)sa(r)/ent <ue re#r)senteraient le - re'$urs ; des
#er<uisiti$ns dans les /urs 1 de la :an<ue et /A/e - la
#$ssi:ilit) de la #erte de la li'en'e d.e=#l$itati$n 1 du (r$u#e
suisse en Fran'e.
Q
Eais '.est une derni+re - a77aire s#)'iale 1, d.une
di/ensi$n 7inan'i+re e='e#ti$nnelle, <ui '$n7r$nte Ni'$las F. ;
des /$u!e/ents d.ar(ent '$nsid)ra:les entre U%S Fran'e et la
Suisse, !ers des '$/#tes $77sh$re n$n d)'lar)s au 7is'. En 'lair,
; #artir de l.)t) 200N, l.audit interne d.U%S Fran'e '$//en'e ;
/ettre in!$l$ntaire/ent les #ieds dans le #lat L :ien (arni L de
l.)!asi$n 7is'ale.
Le 25 a$Pt 200N, l.audit interne r)di(e un #re/ier
#r$'+s"!er:al '$n7identiel ; #r$#$s d.un )'han(e a!e' s$n
'$rres#$ndant TVCFIN, Da!id Teisseire, le<uel de!iendra #ar
la suite dire'teur ad9$int de la dire'ti$n d)#arte/entale du
Vensei(ne/ent int)rieur des l#es"Eariti/es &DCVI,, en tant
<ue '$//issaire de #$li'e, #$ste ; #artir du<uel il '$ntinuera
de sui!re de #r+s les a'ti!it)s d.U%S. Le d$ssier <ui les /$:ilise
al$rs est 'elui d.ltran, une s$'i)t) de ser!i'es en in()nierie
in7$r/ati<ue &SS2I, <ui '$/#te au9$urd.hui 18 000
'$lla:$rateurs tra!aillant dans seiOe #ays.
Cr))e
en 1342 #ar le=is ]niaOe77 et Zu:ert Earti(ny, 'e (r$u#e
leader sur le /ar'h) des SS2I a 7ailli Atre :ris) #ar les
/al!ersati$ns au=<uelles se s$nt li!r)s ses diri(eants au /$ins
de#uis 2002 9us<u.; leur /ise en e=a/en le 20 9uillet 200N #ar
le 9u(e d.instru'ti$n Phili##e C$urr$ye, al$rs au PFle 7inan'ier
du tri:unal de (rande instan'e de Paris, #$ur - di77usi$n
d.in7$r/ati$ns 7ausses et tr$/#euses, 7au= et usa(es de 7au=,
#r)sentati$n de '$/#tes in7id+les 1 $u en'$re #$ur - '$/#li'it)
1 de 'es 'he7s d.a''usati$n, dans le 'adre d.une en<uAte sur des
7ausses 7a'tures )/ises ; hauteur de 100 /illi$ns d.eur$s en
2001 et 2002.
#r+s une l$n(ue :ataille 9udi'iaire et #r$')durale, les
d)lits et les '$nda/nati$ns des 7$ndateurs et #rin'i#au=
diri(eants d.ltran $nt )t) '$n7ir/)s en 2008. Le 1I 9an!ier de
'ette ann)e"l;, le ra##$rt de deu= e=#erts /issi$nn)s #ar le
#re/ier 9u(e d.instru'ti$n Phili##e C$urr$ye d)'rit le (r$u#e
'$//e )tant /assi!e/ent t$urn) !ers la r)alisati$n de 7ausses
7a'tures, #lus d.une 'entaine de 'adres de la SS2I ayant )t)
i/#li<u)s dans le ($n7le/ent du 'hi77re d.a77aires. Le 23 /ars
2008, la C$//issi$n des san'ti$ns de l.ut$rit) des /ar'h)s
7inan'iers &EF, '$nda/ne les #atr$ns d.ltran, d$nt le=is
]niaOe77 et Zu:ert Earti(ny, ; des a/endes d.un /illi$n
d.eur$s 'ha'un. Le 2K 9uin 2003, la C$ur de 'assati$n re9ette
d)7initi!e/ent les #$ur!$is d)#$s)s #ar les '$nda/n)s.
u !u des /$ntants /$destes et des /$ti7s li/it)s des
'$nda/nati$ns, il est )!ident <ue t$ut un #an des d)lits
#er#)tr)s #ar le=is ]niaOe77 et Zu:ert Earti(ny a 7inale/ent
)'ha##) ; la 9usti'e. Car le #re/ier #r$'+s"!er:al '$n7identiel
de l.audit interne d.U%S Fran'e sur le d$ssier ltran &25 a$Pt
200N, indi<ue <ue 'elui"'i - sera trans/is au 9u(e C$urr$ye ; la
7in du /$is d.a$Pt #ar les ser!i'es de TVCFIN 1 et #r)'ise <ue
- le 9u(e s.int)resse au !$let suisse de 'e ?d$ssier@ 1. Un - !$let
1 <ui n.a##araGtra 9a/ais dans les san'ti$ns de l.EF, ni dans
les /$ti7s de /ise en e=a/enD
P$urtant, il y a!ait de <u$i 7aire. %eth, /a s$ur'e issue de
la haute dire'ti$n du (r$u#e U%S, /.a d$nn) une lettre destin)e
au seul se'r)taire ()n)ral de TVCFIN, dat)e du 11 a$Pt 200N,
d$nt le '$ntenu est #$ur le /$ins e=#l$si7. Il s.a(it en r)alit)
d.une - d)'larati$n de s$u#C$n sur les d$ssiers ]niaOe77 et
Earti(ny 1, <ui d)taille sur 'in< #a(es les $#)rati$ns :an'aires
e77e'tu)es ; #artir des '$/#tes de 'es deu= 'lients tr+s s#)'iau=.
insi, du 8 au 1K 7)!rier 2002, les '$/#tes res#e'ti7s
d.le=is ]niaOe77 et d.Zu:ert Earti(ny s$nt 'r)dit)s, 'ha'un, de
28,8 /illi$ns d.eur$s, du 7ait des !entes de deu= 7$is 510 000
a'ti$ns d.ltran Te'hn$l$(ies, al$rs <ue - le #ar'$urs en %$urse
de la !aleur ltran Te'hn$l$(ies de#uis 7)!rier 2002 ?il s.a(it
d.une 'hute !erti(ineuse 6@ ?#er/et de@ s.interr$(er sur un a''+s
#ri!il)(i) ; l.in7$r/ati$n 7inan'i+re de la s$'i)t) ltran 1 de la
#art de ses diri(eants. En 'lair, il s.a(it sans d$ute d.un d)lit
d.initi).
Plus intri(uant en'$re, le=is ]niaOe77 e77e'tue, les 8 et 4
$'t$:re 2002, des - $#)rati$ns de trans7ert s$rtant 1 de#uis s$n
'$/#te U%S Fran'e !ers un '$/#te d.U%S *en+!e, #$ur un
/$ntant t$tal de KN /illi$ns d.eur$s. Or, re/ar<ue la lettre
ultra'$n7identielle adress)e au se'r)taire ()n)ral de TVCFIN,
- 'es !ire/ents s$nt e77e'tu)s <uel<ues 9$urs a!ant la
#u:li'ati$n d.un arti'le du 9$urnal Le E$nde <ui r)!+le les
irr)(ularit)s '$/#ta:les de la s$'i)t) ltran Te'hn$l$(ies 1. De
s$n 'Ft), Zu:ert Earti(ny se li!re ; la /A/e )!asi$n de sa
7$rtune, entre le 24 7)!rier 2002 et le 2K 9an!ier 200K, #ar des -
$#)rati$ns de trans7ert s$rtant 1 de#uis s$n '$/#te U%S Fran'e
!ers la :an<ue [$r/s, un '$/#te *ene!a &Suisse,, un '$/#te
de la :an<ue I##a f ss$'i)s &Lu=e/:$ur(,, un '$/#te
l$nd$nien, un '$/#te de la :an<ue E$r(an ; %ru=elles et
surt$ut un '$/#te U%S *en+!e, #$ur un /$ntant t$tal de #r+s
de N3 /illi$ns d.eur$s?18@ 6
Le 8 $'t$:re 200N, le s$u#C$n d.)!asi$n 7is'ale se #r)'ise
tr+s 'laire/ent, en '$n'lusi$n d.une - en<uAte '$/#l)/entaire
1 /en)e #ar l.audit interne d.U%S Fran'e sur - des
/$u!e/ents titres et 'ash 1 des '$/#tes d.le=is ]niaOe77 et
d.Zu:ert Earti(ny entre 2001 et 200N. R #r$#$s d.le=is
]niaOe77, le /)/$randu/ '$n7identiel re/is au #atr$n
$#)rati$nnel d.U%S Fran'e, Pierre P$yet, s$uli(ne <u.- ; la
suite d.une d)'larati$n ISF &i/#Ft de s$lidarit) sur la 7$rtune,
en date de l.ann)e 2002, ?D@ un 'ertain n$/:re de '$/#tes
OFFSZOVE n.a##araissent #as dans la d)'larati$n 7is'ale 1. Le
d$'u/ent #$usse /A/e #lus l$in l.e=#$s) des s$u#C$ns T - La
:an<ue se tr$u!e '$n7r$nt)e ; deu= 'as de 7i(ure T le 'lient a
e77e'tu) une 7ausse d)'larati$n dans t$us les sens du ter/e ?D@ X
le 'lient a e77e'tu) des $u!ertures de '$/#tes OFFSZOVE #$st"
d)'larati$n ISF 2002 et, dans 'e 'as, il serait i/#$rtant de
'$nnaGtre la date e=a'te de l.$u!erture de 'es '$/#tes,
n$ta//ent #ar ra##$rt au= !entes de titres et au= trans7erts de
'ash <ui l.$nt sui!ie. 1
C.est 'e <ui s.a##elle a!$ir - !is) en #lein dans le /ille 1 6
L.alerte /a9eure de l.audit interne tr$u!e, #res<ue se#t ans #lus
tard, un #re/ier d)!el$##e/ent 9udi'iaire di(ne de 'e n$/. Le
12 /ai 2011, l.e=")#$use d.Zu:ert Earti(ny, Carla Earia
Tarditi, a d)#$s) #lainte '$ntre b, a!e' '$nstituti$n de #artie
'i!ile, #$ur 7au= et usa(e de 7au=, a:us de :ien s$'ial, '$/#li'it)
et re'el, :lan'hi/ent d.ar(ent et 7raude 7is'aleD Cette d)/ar'he
!ise $u!erte/ent l.an'ien )#$u= lui"/A/e, sel$n les
d)'larati$ns de /aGtre Claude Du/$nt"%e(hi, l.a!$'ate de la
#lai(nante, <ui d)n$nCait, 7in /ai 2011, une - strat)(ie '$n7use,
!$ire $#a<ue de E. Earti(ny en 'e <ui '$n'erne l.as#e't
#)'uniaire de t$utes 'es $#)rati$ns, de l.$ri(ine des 7$nds, les
7lu= 7inan'iers utilis)s et l.i/#li'ati$n a'ti!e $u #assi!e du
#$u!$ir #$liti<ue 1.
Ces derniers #r$#$s s$nt l$urds de /ena'e, $n le
'$/#rend :ien. Eais de <u$i s.a(it"il #r)'is)/ent 0 Le
'$7$ndateur d.ltran, #ar ailleurs adh)rent de l.UEP, est en
r)alit) s$u#C$nn) d.i/#$rtantes /ani#ulati$ns 7inan'i+res dans
le 'adre de l.a'hat, #uis de la l$'ati$n et en7in de la re!ente de la
')l+:re salle Pleyel, une des (randes s'+nes #arisiennes de
'$n'ert, le t$ut entre 200N et 2003. En 1334, le Cr)dit ly$nnais
lui a!ait !endu 'elle"'i #$ur 10 /illi$ns d.eur$s. Zu:ert
Earti(ny en '$n7ie al$rs la dire'ti$n artisti<ue et la ()ran'e ;
s$n )#$use, Carla Earia Tarditi, 'he7 d.$r'hestre. Le 4
n$!e/:re 200N, a!e' l.a!al du /inistre de la Culture de
l.)#$<ue, Venaud D$nnedieu de Ua:res, et aussi a!e' 'elui de
l.'$n$/ie et des Finan'es, Ni'$las Sar2$Oy, la Cit) de la
Eusi<ue si(ne un :ail de l$'ati$n"!ente de la salle #$ur
'in<uante ans, ; rais$n de 1,5 /illi$n d.eur$s de l$yer annuel,
au ter/e du<uel l.ense/:le Pleyel de!ait de!enir #r$#ri)t) de
l.tat, en 205N d$n', #$ur un dernier eur$ sy/:$li<ue. La -
:$nne a77aire 1 &une #lus"!alue de I5 /illi$ns d.eur$s :rut,
intri(ue 'ertains, d$nt un 7$n'ti$nnaire du ser!i'e des
D$/aines, du /inist+re de l.'$n$/ie et des Finan'es, <ui
d)n$n'e, #lus tard, - un #assa(e en 7$r'e du 'a:inet Sar2$Oy 1,
al$rs <u.il a##araGt <ue Christian Ci(aner, 7r+re de C)'ilia
Sar2$Oy, s.)tait - $''u#) de l.in()nierie 7inan'i+re du
#r$9et?14@1.
Finale/ent, ; la de/ande d.Zu:ert Earti(ny, l.tat
#r$'+de en a!ril 2003 ; un ra'hat anti'i#) de Pleyel, #$ur un
/$ntant de I0,5 /illi$ns d.eur$s 6 Le /inistre du %ud(et de
l.)#$<ue, ri' [$erth, #ar ailleurs tr)s$rier de l.UEP 9us<u.en
9uillet 2010, n.y !$it au'un in'$n!)nientD En re!an'he, l.e="
)#$use d.Zu:ert Earti(ny 9ette, de s$n 'Ft), le d$ute sur la
r)(ularit) des /$nta(es et des 7lu= 7inan'iers su''essi7s d$nt
elle a )t) en #artie le t)/$in l$rs de l.a'hat, de la l$'ati$n et de
la !ente 7inale de la salle de s#e'ta'le, /$nta(es et 7lu= <ui
auraient #er/is, sel$n elle, l.- )!asi$n du #atri/$ine d.Zu:ert
Earti(ny 1 dans des #aradis 7is'au= et !ers des s$'i)t)s
d$/i'ili)es ; l.)tran(er et <ui s.a##arenteraient ; des -
te'hni<ues de :lan'hi/ent d.ar(ent 1. u #r$7it de <ui 0 Un
e=a/en a##r$7$ndi des '$/#tes list)s, le 11 a$Pt 200N, dans la
- d)'larati$n de s$u#C$n 1 d.U%S <ue %eth /.a d$nn)e, ainsi
<ue 'elui des /$u!e/ents d.ar(ent $#)r)s !ers et surt$ut ;
#artir de 'es '$/#tes suisses &U%S et *ene!a,, lu=e/:$ur(e$is
&I##a f ss$'i)s,, :el(e &E$r(an, et l$nd$nien, !$ire de#uis
d.autres '$/#tes $77sh$re $u!erts de#uis 200N, #$urraient
a##$rter au /$ins un '$//en'e/ent de r)#$nse ; 'ette
<uesti$n. De#uis le d):ut de l.)t) 2011, le d$ssier est entre les
/ains #arti'uli+re/ent e=#)ri/ent)es de la 9u(e d.instru'ti$n
S$#hie Cl)/ent.
D.autres #i+'es ; '$n!i'ti$n en'$re, d$nt 9e #$ss+de des
'$#ies, #$urraient )'lairer l.instru'ti$n de la 9u(e #arisienne. Ce
s$nt, #ar e=e/#le, 'es deu= #h$t$s #rises le 8 /ars 2008, l$rs
d.une s$ir)e"'$n'ert $r(anis)e #ar U%S &d$nt Zu:ert Earti(ny
)tait L $n l.a !u L un 'lient de #re/ier 'h$i=, ; la salle Pleyel,
#ri!atis)e #$ur l.$''asi$n. L.- )!)ne/ent 1 7ut '$nsid)ra:le,
r)unissant #r+s de 1 400 #ers$nnes, d$nt :ien entendu - les
#lus (r$s 'lients de la :an<ue 1, sel$n l.un des $r(anisateurs,
/ais aussi #lus de 40 - #etits h$//es !erts 1, '.est";"dire les
'har()s d.a77aires suisses d.U%SD
Sur l.une des deu= #h$t$s, #rise ; 13 h N5, $n #eut !$ir la
7$ule des heureu= in!it)s se #resser dans le hall d.a''ueil de la
#resti(ieuse salle enti+re/ent r)n$!)e et r$u!erte de#uis
<uel<ues se/aines seule/ent. Par/i t$utes 'es #ers$nnes,
%run$ %audry, un 'har() d.a77aires suisse, est #arti'uli+re/ent
re'$nnaissa:le. Sur une se'$nde i/a(e, #rise au 'Bur de la salle
de '$n'ert ; 20 h KK, Dieter ]ie7er, le #atr$n suisse du Pri!ate
%an2in( et du d)#arte/ent - Fran'e Internati$nal 1 d.U%S ;
*en+!e, #$se t$ut s$urire, sel$n une de /es s$ur'es au sein de
la :an<ue, au /ilieu d.une #$i(n)e de ses /eilleurs - 'lients 1
7ranCais. Ces 'li'h)s tr+s si(ni7i'ati7s des a'ti!it)s -
trans7r$ntali+res 1 d.U%S s$nt, de#uis l.)t) 2011, en #$ssessi$n
du Ser!i'e nati$nal de d$uane 9udi'iaire.
Q
R #artir de l.aut$/ne 200N, un e/:arras /a9eur se
#r$7ile d)9; ; l.h$riO$n 9udi'iaire #$ur U%S Fran'e. L.auditeur
interne de la :an<ue 7ait e77e'ti!e/ent l.erreur L du #$int de
!ue de ses #atr$ns L de rele!er, ; #r$#$s d.le=is ]niaOe77, <ue
l.)tude de s$n - d$ssier #hysi<ue d)/$ntre une '$nnaissan'e
l$n(ue et a##r$7$ndie du 'lient de la #art du 'har() de 'lient+le
hist$ri<ue 1, #uis<ue - les #re/iers '$nta'ts ?entre eu=@
re/$ntent ; l.ann)e 2000 et :ien a!ant l.$u!erture $77i'ielle des
'$/#tes du 'lient 1?13@. D.ailleurs, de 'e 7ait, la th+se de la
d)7ense d.le=is ]niaOe77 et d.Zu:ert Earti(ny - s$us"entend
un syst+/e de '$nseil $r(anis) et stru'tur) sur le<uel les 'lients
se seraient a##uy)s 1 #$ur la (esti$n de leurs '$/#tes, y
'$/#ris #$ur - t$us les /$u!e/ents 'ash $u titres 1 e77e'tu)s
au 'r)dit $u ; #artir de 'es '$/#tes.
- Syst+/e de '$nseil $r(anis) et stru'tur) 1D Wuand il
est <uesti$n de s$u#C$ns de d)lit d.initi) et d.)!asi$n 7is'ale, 'es
/$ts s$nt l$urds de sens. Tr+s l$urds. %eau'$u# tr$# l$urds,
sans d$ute, #$ur Atre t$l)r)s #ar la dire'ti$n ()n)rale d.une
7iliale du #lus (rand (r$u#e 7inan'ier eur$#)en de (esti$n de
7$rtune.
Ni'$las F. ne !a #as tarder ; s.en a#er'e!$ir, 'ar, ; #artir
de se#te/:re 200N, il '$nnaGt des di77i'ult)s de #lus en #lus
nettes dans l.e=er'i'e de sa 7$n'ti$n d.auditeur interne. Un
in'ident l.$##$se, d.a:$rd de 7aC$n 7eutr)e, au #r)sident
&suisse, du C$nseil de sur!eillan'e d.U%S Fran'e, le 15
se#te/:re 200N, a#r+s l.$u!erture d.une - /issi$n 1 d.audit sur
le d)#arte/ent S#$rts and Entertain/ent?20@ *r$u# &SE*, L
Des2 C$/#le= Internati$nal E=e'uti!es de la :an<ue,
d)#arte/ent <ui 7ait al$rs 7$n'ti$n de #$rte"a!i$ns '$//er'ial
#$ur !endre de l.)!asi$n 7is'ale ; de tr+s n$/:reu= 'lients $u -
#r$s#e'ts 1?21@ 7$rtun)s.
Le 15 se#te/:re 200N, d$n', ; huit heures et <uart du
/atin, une r)uni$n t)l)#h$ni<ue entre Ni'$las F. et Dieter
]ie7er, #r)sident ?suisse@ du dire't$ire d.U%S Fran'e, t$urne
ra#ide/ent au !inai(re. En e77et, le haut diri(eant in7$r/e
l.auditeur interne <ue Car$line Duret, res#$nsa:le du
d)#arte/ent SE* Fran'e, - est inter!enue au#r+s de s$n
res#$nsa:le suisse, Phili##e [i'2?22@, #$ur se #laindre de
l.audit sur le d)#arte/ent SE* Fran'e 1. Ear'hant sur des
Bu7s, Dieter ]ie7er - attire l.attenti$n de l.audit interne sur les
#r)'auti$ns <u.il 7aut #rendre !is";"!is de E/e Duret 1. Il
7ran'hit /A/e un #as de #lus dans s$n inter!enti$n sur
l.en<uAte t$ut 9uste '$//en')e en en'$ura(eant Ni'$las F. ; -
a#er'e!$ir les int)rAts du (r$u#e dans 'e d$ssier?2K@ 1.
Cette d)/ar'he d.a!ertisse/ent ; #eine !$il) est aussitFt
!$u)e ; l.)'he'. Elle #r$duit /A/e un raidisse/ent du 'he7 de
l.audit interne d.U%S Fran'e <ui dit aussitFt - se #$ser des
<uesti$ns <uant ; 'ette inter!enti$n 1 d$nt il r)7+re au
dire't$ire de la :an<ue, a!ant d.)'rire <u.il - est en attente du
#$siti$nne/ent 1 de 'elui"'i.
R #artir de 'e 9$ur de /i"se#te/:re 200N, un '$n7lit
lar!) est /ani7este/ent $u!ert entre l.audit interne d.U%S
Fran'e et #res<ue t$ut le restant de la :an<ue, y '$/#ris la
dire'ti$n ()n)rale. D+s le 15 se#te/:re a#r+s"/idi, entre 15 h
K0 et 1I h K0, un - #$int de d):rie7in( sur la /issi$n SE* 1
)!$<ue une - #r$:l)/ati<ue 7is'ale )le!)e 1. Le lende/ain,
a#r+s l.analyse de si= #re/iers d$ssiers de 'lients '$nta't)s et
()r)s dans le 'adre des a'ti!it)s /$ndaines du d)#arte/ent
S#$rts and Entertain/ent *r$u# &SE*,, Ni'$las F. rel+!e <ue -
deu= d$ssiers $nt d)9; 7ait l.$:9et de '$ntrFles 7is'au=, 'e <ui
ren7$r'e le ris<ue sur U%S Fran'e 1.
Eais la ha'he de (uerre est r)elle/ent d)terr)e le 18
se#te/:re 200N, l$rs d.une r)uni$n de deu= res#$nsa:les de
l.audit interne a!e' le DVZ de la :an<ue. - L.attitude de la 'he7
de SE* Fran'e 1 et des - #r$#$s tr+s (ra!es tenus ; l.en'$ntre
de Ni'$las F. 1 s$nt d)n$n')s. Les deu= 'adres en<uAteurs !$nt
/A/e 9us<u.; /ena'er T - ttenti$n au re7us de '$lla:$rer et ;
la #$ssi:le trans7$r/ati$n ?de 'e re7us@ en DLIT d.ENTVUE
1, )'ri!ent"ils, en s$rtie de r)uni$n.
DDDDDD..
1. - C$/#te rendu a!ril 200K 1 du Ser!i'e udit Interne U%S &Fran'e, S.
2. - C$/#te rendu se#te/:re 200N 1 du Ser!i'e udit Interne U%S &Fran'e,
S, #. N.
K. D)#arte/ent [ealth Eana(e/ent &(esti$n de 7$rtune, d.U%S.
N. Sur t$us 'es 7aits, '7. le - C$/#te rendu d)'e/:re 200K 1 du Ser!i'e udit
Interne U%S &Fran'e, S. Dans le ra##$rt sui!ant &9an!ier 200N,, l.audit
interne a9$ute T - Il est #r$u!) <ue E. Z. rd$in est '$u#a:le de
/al!ersati$ns sur les '$/#tes de l.(a ]hanD 1
5. Petit tat des ntilles, en /er des Cara\:es, /e/:re du C$//$nHealth
:ritanni<ue, '$nnu aussi s$us le n$/ de Saint"Christ$#he"et"N)!i+s,
#a!ill$n de '$/#laisan'e, et #la') #ar les /e/:res du *20 sur la liste (rise
des #aradis 7is'au= en a!ril 2003.
I. Or(anisati$n de '$$#)rati$n r)(i$nale d.7ri<ue de l.Ouest, ; 7inalit)
#rin'i#ale/ent )'$n$/i<ue, 'r))e en 1353 #ar le %)nin, le %ur2ina Fas$, la
CFte d.I!$ire et le Ni(er, re9$ints #ar le T$($ en 13II. S$n si+(e se tr$u!e ;
:id9an, en CFte d.I!$ire.
8. Cr))e en /ars 2000, elle a )t) diss$ute le 15 /ars 2005.
4. N$te '$n7identielle du 12 9an!ier 200N intitul)e - Synth+se d$ssier
%alan'e 1.
3. - C$/#te rendu 9uillet"a$Pt 200K 1 du Ser!i'e udit Interne U%S
&Fran'e, S, #. 5.
10. - C$/#te rendu 9uillet"a$Pt 200K 1 du Ser!i'e udit Interne U%S
&Fran'e, S, #. K.
11. Ves#e'ti!e/ent EE. ri' Du#uy &au9$urd.hui dire'teur 9uridi<ue
d.ZS%C Pri!ate %an2, E$na'$, de#uis 2005, et Chi Lethu'.
12. N$te '$n7identielle du 12 9an!ier 200N, intitul)e - Synth+se d$ssier
%alan'e 1, - %alan'e 1 )tant le n$/ de '$de du dire'teur du d)#arte/ent
Dr$it f C$n7$r/it) d.U%S Fran'e.
1K. >uridi'ti$n ad/inistrati!e s#)'iale et ser!i'e de l.tat 'har() du '$ntrFle
des )ta:lisse/ents 7inan'iers, ayant #$u!$ir de san'ti$n, 7usi$nn)e, en
9an!ier 2010, a!e' l.ut$rit) de '$ntrFle des assuran'es et des /utuelles,
entre autres, #$ur d$nner naissan'e ; l.ut$rit) de '$ntrFle #rudentiel &CP,
<ui '$lla:$re d+s l$rs a!e' l.ut$rit) des /ar'h)s 7inan'iers &EF, et a!e'D
TVCFIN.
1N. Il s.a(it du '$nsul ()n)ral du r$yau/e du Ear$' ; Paris, :derraOa2
>a\di, <ui a ran( d.a/:assadeur.
15. l"Ta<Ha %an2, :an<ue $77i'ieuse des Fr+res /usul/ans, :as)e au=
%aha/as, en Suisse et au Lie'htenstein, ainsi <ue sa 7iliale d$/i'ili)e ;
Lu(an$ &Suisse,, la Nada Eana(e/ent Or(anisati$n, s$nt '$nsid)r)es
'$//e les #rin'i#ales - n$ir'isseuses 1 des 7$nds issus des 7$rtunes sans
li/ites des #rin'es d.ra:ie sa$udite. Eais d.autres )ta:lisse/ents
sa$udiens s$nt 'it)s #ar les s#)'ialistes de l.anti"terr$ris/e '$//e )tant
#arti'uli+re/ent sur!eill)s T $utre la Saudi"Sudanese %an2, la #uissante Dar
al"Eaal al"Isla/i Trust &Eais$n de l.ar(ent de l.Isla/, et le '$n(l$/)rat
Dallah al"%ara2a &La %)n)di'ti$n,, t$us deu= 7$nd)s et '$ntrFl)s #ar la
7a/ille r$yale.
1I. E)/$randu/ '$n7identiel du 14 $'t$:re 200N 7aisant - '$/#te rendu de
l.auditi$n de l.auditeur interne d.U%S Fran'e ; la %ri(ade 7inan'i+re 1.
18. Le '$/#te U%S *en+!e reC$it, ; lui seul, 2K 885 4KI eur$s.
14. >a'<ues F$ll$r$u, - Wuesti$ns sur le rFle d.un :eau"7r+re de E. Sar2$Oy
dans la !ente de Pleyel 1, dans Le E$nde dat) du K1 /ars 2008.
13. E)/$randu/ '$n7identiel du 8 $'t$:re 200N.
20. Litt)rale/ent T - s#$rts et di!ertisse/ent 1.
21. S$it des 'lients #$tentiels, en 9ar($n /ar2etin(.
22. Il d)/issi$nnera en a!ril 2004.
2K. C$/#te rendu de l.audit interne d.U%S Fran'e, se#te/:re 200N, dat) du
1er $'t$:re 200N, #. 8 et 4.
N. - Fi'hier !a'he 1 et - 'arnet du lait 1
Cu sais, ma rose, quon appelle la <uisse
le co&&re-&ort muet
de largent que lon a &ait &uir de quelque part, de
quelque c%ose.
:t puis, ma rose,
il ! a aussi la&&aire des espions et des vac%es
"runes.
:spions et vac%es "runes panouis, "ien laise,
depuis que la <uisse est entre
au paradis de la neutralit. '
NaOi/ Zi2/et &1301"13IK,.
Auatri%me ca!itre" o# )e dcouvre le&istence
dun 0 carnet du lait 2 et dun 0 ficier vace 2"
com!tabilit clandestine des o!rations dvasion
fiscale or'anises !ar !lusieurs diBaines de car's
daffaires d789 sur tout le territoire fran.ais+ Le
dvoilement !ro'ressif de ces dlits mest aussi
racont !ar un cadre su!rieur de la banque"
tou)ours en !oste" dont la lucidit relativement
tardive va transformer sa vie !rofessionnelle en
enfer" !artir de )uillet ?00;+ $elui/ci a" en
consquence" livr un vritable rquisitoire la
)ustice o# il dnonce un 0 s4st%me 2" tandis quune
re!rsentante du !ersonnel d789 attend en vain
louverture dune instruction )udiciaire suite une
!lainte quelle a d!ose au !arquet de Paris en
dcembre ?009 et qui rv%le !ourtant une fraude
fiscale annuelle de !lusieurs centaines de millions
deuros+
La #re/i+re 7$is <ue n$us n$us s$//es ren'$ntr)s, en
n$!e/:re 2011, 9.ai t$ut de suite #ens) au - dress'$de U%S 1
<ue /.a!ait re/is %eth, ; Lausanne, <uel<ues 9$urs #lus tFt. La
<uarantaine s$i(n)e, le 'adre su#)rieur dyna/i<ue d.U%S
Fran'e, au<uel 9.a!ais d$nn) rendeO"!$us #la'e de la %$urse, ;
Paris, a!ait #$urtant, ; y re(arder d.un #eu #lus #r+s, le !isa(e
/ar<u) #ar une #r$7$nde lassitude, #res<ue #ar du d)($Pt.
L$rs de 'ette entre!ue, dans une :rasserie situ)e entre l.(en'e
Fran'e Presse &FP, et l.i//eu:le '$ssu du N$u!el
O:ser!ateur, 9e n.ai #as !rai/ent eu le 'Bur d.ir$niser sur 'ette
dis'i#line inti/e <ue *ui/el L ainsi 9e l.a##ellerai d)s$r/ais L
se/:lait res#e'ter s'ru#uleuse/ent.
Le 9eune h$//e, - :rillant /ana(er 1 sel$n %eth, n.a!ait
#as a''e#t) de /e ren'$ntrer #$ur )'han(er seule/ent des
#laisanteries. Lui aussi, '$//e %eth, ne t$l+re #lus de - '$u!rir
les d)ri!es d)li'tueuses 1 d.une :an<ue <u.il a int)(r)e, a!e'
:eau'$u# de 7iert), #rati<ue/ent d+s s$n $u!erture ; Paris, en
1333. - Sans /.en rendre '$/#te, #endant #lusieurs ann)es, 9.ai
#arti'i#) ; $r(aniser, ; /es ris<ues et #)rils, les '$nditi$ns
d.une )!asi$n 7is'ale #h)n$/)nale, ; Paris, /ais aussi ;
Stras:$ur(, %$rdeau=, Ly$n, T$ul$use, Lille et Cannes 1, /e
dit"il i//)diate/ent, #$ur /.e=#li<uer s$n /$ti7 ; #arti'i#er
au d)!$ile/ent du #h)n$/+ne?1@. - La dire'ti$n ()n)rale
d.U%S, ; Paris, *en+!e $u Juri'h, !is";"!is de la<uelle 9.ai
l$n(te/#s )t) d.une l$yaut) a:s$lue, tra!aillant '$//e un
da/n), au #$int de d)(lin(uer /a !ie '$n9u(ale et /A/e /a
sant), la dire'ti$n ()n)rale n$us a 'yni<ue/ent en7er/)s, /$i
et de tr+s n$/:reu= '$ll+(ues 7ranCais, dans l.en(raisse/ent
d.un ^'arnet du lait_ d$nt n$us n.a!i$ns au'une '$nnaissan'e. 1
- Un 'arnet du lait 0 1, ai"9e rele!), 7aisant '$//e si
9.entendais 'es /$ts #$ur la #re/i+re 7$is. - Oui, '.est :ien s$n
n$/. Et 9e !ais aussi !$us #arler du 7i'hier ^!a'he_ 1, /e
r)#$nd"il, n$n sans une #$inte de /ali'e. - Eais a!ant t$ut,
a9$ute"t"il al$rs aussitFt, 9e tiens ; !$us #r)'iser <ue 9e !$us
ren'$ntre au n$/ de #lusieurs 'adres et an'iens 'adres d.U%S
Fran'e <ui $nt #arti'i#) ; la r)da'ti$n d.une n$te adress)e ;
l.ut$rit) de '$ntrFle #rudentiel &CP, de la %an<ue de Fran'e,
en /ai 2003, #uis en d)'e/:re 2010 et en7in en $'t$:re 2011,
n$te <ui #r)'ise l.essentiel des tenants et a:$utissants de
l.)!asi$n 7is'ale $r(anis)e #ar U%S en Fran'e. 1
>$i(nant le (este ; la #ar$le, *ui/el /e d$nne une 7$rte
en!el$##e 2ra7t dans la<uelle 9e tr$u!e si= #a(es d.un te=te
r)di() en style #res<ue t)l)(ra#hi<ue, adress)es ; Fl$ren'e
Eer'ier"%audrier, 'he7 de /issi$n au C$ntrFle sur #la'e des
)ta:lisse/ents de 'r)dit et entre#rises d.in!estisse/ent, au sein
de l.ut$rit) de '$ntrFle #rudentiel de la %an<ue de Fran'e. Le
titre du d$'u/ent et s$n #re/ier #ara(ra#he $nt le /)rite
d.Atre sans a/:i(u\t) T - !asi$n 7is'ale au sein d.U%S Fran'eD
?D@ La %an<ue U%S Fran'e a #r$')d), de 2002 ; 2008 au
/ini/u/, ; la /ise en #la'e d.un syst+/e d.)!asi$n 7is'ale
#rin'i#ale/ent de la Fran'e !ers la Suisse re#$sant sur un
#r$'essus de d$u:le '$/#ta:ilit). 1
Le deu=i+/e #ara(ra#he de la n$te destin)e au=
en<uAteurs de l.CP en'haGne T - Le 'arnet du lait?2@ )tait et est
un syst+/e /anus'rit $u tenu s$us 7$r/e in7$r/ati<ue E='el
?#lusieurs $rdinateurs de la :an<ue s$nt si(nal)s '$//e
re')lant 'e ty#e de 7i'hiers ta:leurs@ !ia le 7i'hier ^!a'he_
destin) ; re'ueillir les $#)rati$ns d.$u!ertures de '$/#tes n$n
d)'lar)s ?au 7is' 7ranCais@ en Suisse $u sur t$us les territ$ires
$77rant des (aranties de se'ret :an'aire et a!anta(es 7is'au=. 1
Dans un /)/$ire adress) au /inist+re du Tra!ail, le 14 7)!rier
2010, #ar l.a!$'at de la se'r)taire du C$/it) d.hy(i+ne, de
s)'urit) et des '$nditi$ns de tra!ail &CZSCT, d.U%S Fran'e, la
si(ni7i'ati$n de 'ette ter/in$l$(ie :u'$li<ue d.une '$/#ta:ilit)
'landestine est #lus !erte/ent e=#li<u)e T - Le ^'arnet du lait_
si(ni7ie d$n' traite de la !a'he &; la<uelle la Fran'e est
assi/il)e,D 1
Q
Eais *ui/el ne /e laisse #as le te/#s de lire #lus a!ant
le d$'u/ent. Il !eut d.a:$rd /e ra'$nter s$n hist$ire. D.un t$n
#$s), il /e #arle de ses #arents, des ensei(nants - ; la >ules
Ferry, stri'ts, ri($ureu= 1, <ui lui $nt in'ul<u) d+s l.en7an'e -
un sens du tra!ail, de l.)thi<ue, du res#e't de l.autre et de la
di(nit) <ui #araGt au9$urd.hui :ien d)/$d) 1. #r+s de s$lides
)tudes, les !$ya(es 7$r/ant la 9eunesse, le - 7ils de #r$7s 1 a
tra!aill) #endant huit ans ; L$ndres, #uis au= tats"Unis, ;
%$st$n, au E$yen"Orient, - a!e' des Li:anais, des Syriens, des
Sa$udiens, des (y#tiens et des >$rdaniens 1. On ne #$u!ait
rA!er /eilleur 7$r/ati$n de terrain au= (randes a77aires
internati$nales.
Lest) de 'e #re/ier :a(a(e #r$7essi$nnel un #eu
e='e#ti$nnel 'heO les 'adres 7ranCais, *ui/el n.a #as eu
:eau'$u# de di77i'ult) #$ur se 7aire e/:au'her 'heO U%S
Fran'e <ui $u!rait, en (rande #$/#e, sa 7iliale [ealth
Eana(e/ent &*esti$n de 7$rtune, ; Paris, d+s 1333. Il se
s$u!ient, a!e' #laisir T - >.)tais en relati$n dire'te et '$nstante
a!e' le #r)sident du dire't$ire de l.)#$<ue, >ean"L$uis de
E$ntes<ui$u. U%S Fran'e '$/#tait t$ut 9uste une <uarantaine
de #ers$nnes. C.)tait la start"u# dans t$ute sa s#lendeur, a!e'
une a/:ian'e eu#h$ri<ue, une dyna/i<ue, l.en!ie de t$us de
tra!ailler #$ur une /ar<ue de tr+s (rand #resti(e. N$us
dis#$si$ns de /$yens 7inan'iers e='e#ti$nnels et :eau'$u# de
/es '$lla:$rateurs /e ra##$rtaient des n$tes de 7rais au=
/$ntants illi/it)s, sans <ue 9e /e #$se al$rs :eau'$u# de
<uesti$ns, 9e l.a!$ue, sur les rais$ns d.une telle ()n)r$sit) des
in!estisse/ents du (r$u#e suisse dans le lan'e/ent de sa 7iliale
7ranCaise. 1
R #artir de l.an 2000, et 9us<u.en 2008, la :an<ue /$nte
en #uissan'e. Elle i/#lante ra#ide/ent des - :ureau= 1 ; Ly$n,
Earseille, %$rdeau=, Nantes et Lille, 'e <ui ()n+re - une
)n$r/e 'har(e de tra!ail, a!e' de n$/:reuses s$ir)es #ass)es
au :ureau, de la #r)sen'e le Hee2"end sur 'ertains )!)ne/ents
de relati$ns #u:li<ues ; !$'ati$n '$//er'iale et une :$nne
'in<uantaine de d)#la'e/ents ; tra!ers t$ute la Fran'e, 'ha<ue
ann)e 1. Fin 2008, U%S Fran'e e/#l$ie d)s$r/ais <uel<ue 500
'$lla:$rateurs et les )!)ne/ents s#$rti7s, artisti<ues et
/$ndains $r(anis)s #ar la :an<ue '$nnaissent, de #lus en #lus,
- une in'$nt$urna:le n$t$ri)t) 'heO t$us 'eu= <ui '$/#tent
dans n$tre #ays, 'a#itaines d.industries, #ers$nnalit)s L $n dit
^#e$#le_, ir$nise *ui/el L du s#e'ta'le, de la #$liti<ue et du
s#$rt 1.
Eais, sans <u.il s.en rende '$/#te aussitFt, le 9eune 'adre
su#)rieur, sans d$ute a!eu(l) <uel<ue te/#s #ar s$n )du'ati$n
- ; la >ules Ferry 1, !a 7inir #ar /ettre les #ieds dans le #lat. Un
#re/ier )#is$de #)ni:le lui re!ient en /)/$ire T - En rentrant
d.un !$ya(e au= tats"Unis, en 200I, 9.ai #arl) li:re/ent a!e'
Patri'2 de Fayet, n$tre dire'teur de la *esti$n #ri!)e, de 'e <ui
se #assait au= US #$ur U%S. >e lui ai ra'$nt) <ue la #resse
a/)ri'aine 7aisait ses ($r(es 'haudes sur le 7ait <u.U%S #$u!ait
'$//ettre des $#)rati$ns d$uteuses $u n$n '$n7$r/es, <u.il
)tait <uesti$n de 7raude 7is'ale $r(anis)e. >e /e suis /A/e
#er/is de lui 7aire #art, en t$ute '$n7ian'e, de /es in<ui)tudes
sur les #rati<ues de 'e <ue n$us a##eli$ns n$s ^des2s $77sh$re_
de Eia/i et de NeH c$r2D Les r)#$nses de /$n #atr$n $nt )t)
'in(lantes. En su:stan'e T 9e ne '$nnaissais rien ; la 7inan'e et
surt$ut 9e de!ais /e /Aler de 'e <ui /e re(ardait 6 1 *ui/el est
rest) sid)r) #ar la :rutalit) inattendue d.une telle r)#artie dans
'e <u.il #ensait n.Atre <u.une '$n!ersati$n de #ause"'a7) entre
'$ll+(ues d)'$ntra't)s.
En $'t$:re 200I, le 9eune 'adre su#)rieur #arisien a!ait
ren'$ntr) ; Juri'h, l$rs d.une 7$r/ati$n, deu= 'har()s d.a77aires
d.U%S a/)ri'ains :as)s ; Eia/i et <ui )taient a''$/#a(n)s de
'lients, de /A/e <u.il a!ait a#erCu, ; la /A/e $''asi$n, - un
entre#reneur 7ranCais tr+s '$nnu 1 en 'haleureuse dis'ussi$n
a!e' un 'har() d.a77aires suisse d.U%S. - Cela /.a!ait 7ait /e
#$ser 'ertaines <uesti$ns 1, '$n!ient"il au9$urd.hui.
D+s l$rs, l.a/:ian'e !ire #r$(ressi!e/ent ; la sus#i'i$n.
u '$urs de l.)t) 2008, *ui/el #arti'i#e en'$re, 'e#endant, ;
une '$n7)ren'e t)l)#h$ni<ue a!e' s$n #atr$n, Patri'2 de Fayet,
la DVZ d.U%S Fran'e, %)atri'e L$rin et leur - line /ana(er 1,
>$`lle E$nd$, tr+s #uissante dire'tri'e du /ar2etin( [estern
Eur$#e, :as)e ; *en+!e. Le 9eune h$//e )'laire /a lanterne T
- [estern Eur$#e re(r$u#e, ; l.)#$<ue, la Fran'e, l.Es#a(ne,
E$na'$, /ais aussi Fran'e Internati$nal et I:eria
Internati$nal. Ces deu= entit)s ^Internati$nal_ ()raient en
r)alit) l.$77sh$re, '.est";"dire des a!$irs 7ranCais et es#a(n$ls
#la')s sur des '$/#tes en Suisse, <u.ils s$ient d)'lar)s $u n$n.
1 R la /A/e )#$<ue, *ui/el #arti'i#e aussi ; un s)/inaire, ;
*en+!e, au '$urs du<uel $n lui #r$9ette - un P$Her#$int
e=#li<uant '$//ent #asser la 7r$nti+re 7ran'$"suisse et aussi 'e
<u.il '$n!ient de 7aire, /ais surt$ut de ne #as dire, si n$us n$us
7aisi$ns '$ntrFler #ar les d$uaniers 1. On lui #r)'ise /A/e <ue
dans 'ette )!entuelle situati$n d)li'ate, il est i/#)rati7 de
:l$<uer en ur(en'e l.a''+s ; s$n t)l)#h$ne /$:ile en
l.)tei(nant, en le rallu/ant et en e77e'tuant tr$is saisies
su''essi!es de '$des PIN err$n)sD
En 9uin 200I, un !)rita:le /anuel d.a(ent se'ret a!ait
e77e'ti!e/ent )t) re/is #ar le (r$u#e U%S ; ses '$//er'iau=
suisses $#)rant ill)(ale/ent en Fran'e. S$us le titre e=#li'ite de
- Se'urity Vis2 *$!ernan'e 1, 'e d$'u/ent '$n7identiel
)nu/)rait, sur di= #a(es, les #r)'auti$ns ; #rendre T ne 9a/ais
a!$ir au'un n$/ de 'lient sur s$i s$us 7$r/e #a#ier $u
)le'tr$ni<ue X '$nnaGtre les /anBu!res #r)'$nis)es #$ur 7aire
dis#araGtre les d$nn)es sensi:les en 'as de '$ntrFle X ne 9a/ais
utiliser le /A/e hFtel <ue la #lu#art des e/#l$y)s de la
:an<ue X tenter d.Atre aussi i/#r)!isi:le <ue #$ssi:le &'han(er
s$u!ent de restaurants, de '$/#a(nies de ta=is, de lieu= de
rendeO"!$us a!e' les 'lients, X ne #as $u:lier de 7aire dis#araGtre
; n$u!eau les d$nn)es sensi:les d+s <u.$n re7ran'hit la
7r$nti+re X l$rs de !$ya(es a!e' un '$ll+(ue, a!$ir t$u9$urs une
hist$ire ; ra'$nter en 'as de <uesti$ns #$s)es #ar les aut$rit)s
<uand $n <uitte la Fran'eD
R l.)t) 2008, *ui/el '$//en'e #eu ; #eu ; '$/#rendre
<u.une de ses '$ll+(ues a )t) /issi$nn)e #$ur sur!eiller
St)#hanie *., la res#$nsa:le des relati$ns #u:li<ues de la
:an<ue, et /A/e #$ur lui de/ander, au n$/ de la dire'ti$n
()n)rale, de '$//ettre des a'tes d)li'tueu= de dissi/ulati$n,
!$ire de destru'ti$n des #reu!es de l.)!asi$n 7is'ale $r'hestr)e
#ar U%S Fran'e. Il s.$77us<ue T - D)9;, a!ant l.)t), Catherine D.
n$us a!ait in7$r/), tr+s alar/)e, d.une !isite de la %ri(ade
7inan'i+re dans n$s l$'au=. Les #$li'iers auraient 7ait, sel$n elle,
une '$#ie du dis<ue dur de l.$rdinateur de n$tre dire'teur,
Patri'2 de Fayet. R #artir de 9uillet 2004, elle a aussi de/and) ;
St)#hanie *., ; #lusieurs re#rises, de d)truire les 7i'hiers E='el
du ser!i'e Ear2etin( et /A/e, ; un /$/ent d$nn), de
re7$r/ater t$ut le dis<ue dur $Y se tr$u!aient les d$'u/ents
/ar2etin(, les<uels '$/#$rtaient les n$/s des 'lients et des
#r$s#e'ts de la :an<ue, /ais aussi 'eu= des 'har()s d.a77aires
suisses et de leurs ^in!it)s_ 7ranCais au= )!)ne/ents s#$rti7s,
artisti<ues $u /$ndains <ue n$us $r(anisi$ns ; l$n(ueur
d.ann)e. 1
*ui/el 7init #ar 7aire le lien entre l.in'ul#ati$n
a/)ri'aine de Va$ul [eil, - n$tre :i( :$ss ; Juri'h 1, s$n
interdi'ti$n de s)9$ur au= tats"Unis, les 2,5 /illi$ns de d$llars
d.a/ende in7li()e ; U%S #$ur )!asi$n 7is'ale, et la - !isite 1 de
la %ri(ade 7inan'i+re dans les l$'au= #arisiens de la :an<ue, les
in!itati$ns r)(uli+res et - e=trA/e/ent stress)es 1 7aites ; sa
'$ll+(ue d.e77a'er t$us ses 7i'hiersD C.est aussi <uel<ues
se/aines #lus tard <ue le 9eune 'adre su#)rieur a##rend <ue
t$us les 7i'hiers de St)#hanie *. $nt 7inale/ent )t) !id)s de leur
'$/#r$/ettante su:stan'e, entre 9uillet et $'t$:re 2004. Peine
#erdue, 'e#endant, #$ur les dissi/ulateurs et destru'teurs
n$'turnes des 7i'hiers de la '$ll+(ue de *ui/el 6 Ceu="'i s$nt
t$u9$urs #r)sents, en #i+'es 9$intes, dans les e"/ails '$nser!)s
dans la :$Gte Outl$$2 de St)#hanie *. et ils $nt )t) - /is ;
l.a:ri, s$us 7$r/e #a#ier, dans les d$ssiers '$rres#$ndants au=
a77aires <ui in<ui)taient telle/ent ?s@a haute hi)rar'hie 1D
Q
L$rs de n$tre deu=i+/e ren'$ntre, 7in n$!e/:re 2011,
*ui/el /.a #aru /ieu= dis#$s) ; entrer dans le d)tail des -
in!itati$ns 1 <ui $nt )t) 7aites ; sa '$ll+(ue, en 2004, de
d)truire les #reu!es d.$#)rati$ns d.)!asi$n 7is'ale <u.elle
#$ss)dait. insi, il /e ra'$nte <u.a#r+s l.$r(anisati$n d.un
)!)ne/ent ; Earseille, en a!ril 2004, au Clu: La Pelle, - un
'lu: de !$ile tr+s sele't 1, #ar - n$s '$ll+(ues suisses 1, a!e' - la
'$lla:$rati$n de n$s '$ll+(ues /arseillais 1, sa dire'ti$n a
de/and) ; St)#hanie *. de - d)truire t$us les e"/ails y
a77)rant, '.est";"dire de 7aire '$//e si ?elle@ n.)tai?t@ #as au
'$urant <ue l.)!)ne/ent a!ait eu lieu 1. De /A/e, en $'t$:re
2004, al$rs <u.une - #r)sentati$n 7inan'i+re a!ait )t) $r(anis)e
#ar les Suisses au 'hSteau du Tertre &Ear(au=, (rand 'ru
'lass),, ; rsa' &*ir$nde,, a!e' l.a''$rd du dire'teur du :ureau
U%S Fran'e de %$rdeau= 1, la dire'ti$n a de/and) de d)truire
la /a<uette du 'art$n d.in!itati$n, /ais aussi - t$us les e"/ails
en!$y)s ; 'e su9et au des2 de %$rdeau= 1, $u:liant t$ut de
/A/e de /enti$nner la 7a'ture d)taill)e de l.$r(anisati$n de 'e
:el )!)ne/ent Bn$l$(i<ue et (astr$n$/i<ue <ui est t$u9$urs
s$i(neuse/ent 'lass)e dans les ar'hi!es de la :an<ue.
Il se/:le d.ailleurs <ue 'es a(a#es 7ran'$"suisses au
'hSteau du Tertre $nt se/), ; l.aut$/ne 2004, une :elle
#ani<ue ; Paris et Juri'h. *ui/el /e ra'$nte <ue St)#hanie *.
)tait ; Casa:lan'a, le 5 $'t$:re, l$rs<u.elle reC$it un a##el de
l.assistante du des2 U%S de %$rdeau=. Celle"'i lui 7ait #art d.un
)'han(e tr+s dur a!e' la dire'ti$n #arisienne lui e=#li<uant <ue
l.)!)ne/ent ne #$u!ait #as a!$ir eu lieu, #ar'e <u.au'un
)!)ne/ent '$//er'ial ne #$u!ait Atre $r(anis) en Fran'e #ar
la Suisse. De 7ait, 'ette #rati<ue est t$tale/ent illi'iteD - s"tu
:ien '$/#ris 0 1 s.)tait"elle /A/e entendue de/ander en
'$n'lusi$n de 'ette /ise en (arde. Ce ; <u$i l.assistante
:$rdelaise a!ait '$ura(euse/ent r)#$ndu <u.elle a!ait (ard) les
e"/ails de St)#hanie *. lui indi<uant <u.elle a!ait reCu l.$rdre
de d)truire t$us les )'han(es <ui a!aient eu lieu entre elles #$ur
l.$r(anisati$n des 7esti!it)s :$rdelaises. Un an #lus tard,
l.assistante en <uesti$n a!ait <uitt) U%S. Le 9eune /ana(er
#arisien '$//ente T - E$n ressenti, ; l.)#$<ue, est <ue la
:an<ue 'her'hait ; se d):arrasser des '$lla:$rateurs <ui en
'$nnaissaient un #eu tr$# sur les #rati<ues de d)/ar'ha(e des
'har()s d.a77aires suisses en Fran'e. 1
Finale/ent, en $'t$:re 2010, *ui/el /.e=#li<ue <ue sa
'$ll+(ue St)#hanie *. en est arri!)e ; r)di(er une d)#$siti$n
au#r+s de la 9usti'e. Les ter/es de 'elle"'i s$nt #arti'uli+re/ent
nets T - R #lusieurs re#rises, /a 'he7 de ser!i'e /.a de/and) de
d)truire des 7i'hiers E='el, 7i'hiers '$ntenant le n$/ de 'lients
$u #r$s#e'ts de la :an<ue ainsi <ue le n$/ de leurs 'har()s
d.a77aires, 7ranCais $u suisses, et les r)#$nses ^Pr)sent&es, a
:sent&es, a ''$/#a(n)&es, de_. Ces de/andes $nt )t)
r)#)titi!es, 7r)<uentes. >e /e suis rendu '$/#te un 9$ur <ue le
'$ntenu de 'es 7i'hiers a!ait )t) e=#ur(). >.ai d$n' '$nta't) une
de /es '$ll+(ues #$ur sa!$ir si elle l.a!ait elle"/A/e e77a') &la
r)#$nse a )t) n)(ati!e,. ?D@ Le '$ntenu de 'es <uel<ues
'entaines de 7i'hiers a!ait :ien dis#aru. Il est #r$:a:le <ue 'ela
s$it trans#arent #$ur les )<ui#es in7$r/ati<ues de Paris
#uis<ue /$n #$ste est !raise/:la:le/ent ()r) de#uis Juri'h.
La s$uris ?le 'urseur sur l.)'ran, en 7ait@ de /$n $rdinateur
:$u(e seule, sans <ue 9e la t$u'he, et 'e de#uis 7in 2004. E$n
$rdinateur est sui!i, 'ela ne 7ait au'un d$ute. Une #ers$nne de
l.)<ui#e in7$r/ati<ue de Paris /.a!ait dit ne #as a!$ir la /ain
sur /$n PC X le dis<ue dur de 'elui"'i est :iOarre/ent aussi
t$/:) en #anne, irr)#ara:le, 9uste a#r+s /$n '$urrier de
d)'e/:re 2004 au #r)sident d.U%S Fran'e ?$Y *ui/el
d)n$nCait les #ressi$ns d$nt il )tait l.$:9et@. 1
Ealheureuse/ent #$ur les diri(eants d.U%S, et
heureuse/ent #$ur le Ser!i'e nati$nal de d$uane 9udi'iaire <ui
en a #r$7it) de#uis l.)t) 2011, St)#hanie *. a!ait #ris t$ut de
/A/e <uel<ues #r)'auti$ns d$nt elle a aussi 7ait #art, #ar )'rit,
; la 9usti'e. On y lit T - >e d)tiens #lusieurs 'le7s US%, #lusieurs
DUD (ra!)s des d$'u/ents E='el '$ntenant des in7$r/ati$ns
sur des 'lients f #r$s#e'ts de la :an<ue en Fran'e et en Suisse.
Salari) de la :an<ue de#uis se#te/:re 1333, /$n /)tier a
'$nsist) ; $r(aniser, ()rer, /ettre en #la'e des a'ti$ns de
#artenariats et d.)!)ne/ents #$ur re'e!$ir des in!it)s. taient
#r)sents sur n$s )!)ne/ents des 'har()s d.a77aires 7ranCais et
suisses &t$urn$is de ($l7, '$n'erts, e=#$siti$nsD,. >e n.ai a##ris
<ue 7in 2008 L #r)'is)/ent <uand l.a77aire %ir2en7eld a )'lat)
au= US L <u.il )tait stri'te/ent interdit <ue les 'har()s
d.a77aires suisses se d)#la'ent en Fran'e, d)/ar'hent des
'lients 7ranCais sur le territ$ire 7ranCais. >e l.ai i(n$r) #endant
huit ann)es, la :an<ue ne /e l.a!ait 9a/ais #r)'is). C.est al$rs
<ue 9.ai '$/#ris <ue 9.a!ais )t) /is en ris<ue sans le sa!$ir. >.ai
'$/#ris #$ur<u$i 'e :ranle":as de '$/:at a!ait lieu dans la
:an<ue. C.est #$ur 'ela <u.il 7allait <ue les 7i'hiers
dis#araissent, '.est #$ur<u$i les 'har()s d.a77aires <ui
tra!aillaient a!e' leurs h$/$l$(ues suisses $nt en (rande #artie
)t) int)(r)s au PSE ?#lan dit de ^sau!e(arde de l.e/#l$i_, '.est"
;"dire li'en'ie/ent '$lle'ti7@ de 2003. ?D@ N$us a!$ns t$us 7ait
#artie d.un syst+/e $r(anis). En /ettant :$ut ; :$ut n$s
a'ti$ns, n$s '$/#)ten'es, n$s /)tiers, n$us a!$ns '$/#ris <ue
'e syst+/e n.)tait #as 9uridi<ue/ent ni d)$nt$l$(i<ue/ent
'$rre't. 1
Q
D+s l$rs, 9e suis entr) #$s)/ent dans la le'ture de la n$te
<ue /.a!ait re/ise *ui/el, l$rs de n$tre #re/ier rendeO"!$us,
#la'e de la %$urse.
Pre/i+re in7$r/ati$n, 'e d$'u/ent destin) au=
'$ntrFleurs de l.ut$rit) de '$ntrFle #rudentiel de la %an<ue de
Fran'e e=#li<ue la 7$n'ti$n du - 'arnet du lait 1 et du - 7i'hier
!a'he 1, en #$intant le d$i(t !ers deu= #re/iers - /e/:res du
/ana(e/ent ?d.U%S@ #lus #arti'uli+re/ent i/#li<u)s 1, sel$n
ses r)da'teurs, dans l.)!asi$n 7is'ale T - E/e L. *., e="dire'tri'e
7inan'i+re d.U%S Fran'e et a'tuelle/ent DVZ. Elle a #arti'i#) ;
la /ise en #la'e du syst+/e #er/ettant la dissi/ulati$n des
$#)rati$ns 7inan'i+res #ar nettin(?K@ des 7lu=, a!e' E. Dieter
]ie7er en 2002 &an'ien #r)sident du '$nseil de sur!eillan'e
d.U%S Fran'e,, et ; la /ise en #la'e du 'arnet du lait d+s
2002a200K. 1 Or - le 'arnet du lait )tait et est ?t$u9$urs@ un
syst+/e /anus'rit $u tenu s$us 7$r/e in7$r/ati<ue !ia le
^7i'hier !a'he_, destin) ; re'ueillir les $#)rati$ns d.$u!erture de
'$/#tes n$n d)'lar)es en Suisse $u sur t$us les territ$ires
$77rant des (aranties de se'ret :an'aire et a!anta(es 7is'au=. Les
'har()s d.a77aire 7ranCais reC$i!ent ainsi, !ia 'e syst+/e
/ensuel $u tri/estriel ?de '$/#ta:ilit) 'landestine@, la (arantie
de la re'$nnaissan'e '$/#ta:le de leurs $#)rati$ns sans tra'e
de 7lu= dans les $utils $77i'iels de la :an<ue, leur #er/ettant
ainsi de r)aliser leurs $:9e'ti7s de 'hi77re d.a77aires en ter/es de
'$lle'te &Net NeH E$ney, et de t$u'her leur :$nus de 7in
d.ann)e, inde=) entre autres ; l.$:9e'ti7 de '$lle'te ?de 7$nds
destin)s ; l.)!asi$n 7is'ale@ 1.
D.autres t)/$ins <ue *ui/el /e 7er$nt aussi #art, ;
Paris, Stras:$ur( et Cannes, de l.e=isten'e de 'e 7a/eu= -
'arnet du lait 1 &lire les 'ha#itres sui!ants,. Par7$is, il s.a(issait
t$ut si/#le/ent de :$ns !ieu= 'ahiers $u de 'arnets <ui )taient
r)(uli+re/ent re/is #ar 'ha<ue '$//er'ial ; l.assistante du
res#$nsa:le du des2 r)(i$nal d.U%S Fran'e #$ur le<uel il
#r$s#e'tait la ri'he 'lient+le 'andidate )!entuelle ; l.$77sh$re
:an'aire. R #artir de 'es rele!)s /anus'rits, les assistantes
saisissaient les 'hi77res d.a77aires dans un ta:leur E='el
'$n7identiel s$u!ent intitul) - !a'he 1, dans le<uel 7i(ure, ;
'ha<ue li(ne, le n$/ du '$//er'ial, 'elui de s$n 'lient, le
/$ntant et la date du #re/ier d)#Ft sur un n$u!eau '$/#te
U%S $u du n$u!eau 'r)dit sur un '$/#te d)9; $u!ert. Et '.est
sur 'ette :ase de '$/#ta:ilit) 7antF/e <ue les dire'ti$ns
()n)rales d.U%S Fran'e et d.U%S *r$u#e &Suisse, )ta:lissaient
le 'hi77re d.a77aires r)el (l$:al &'$/#renant les d)#Fts $77sh$re
n$n d)'lar)s, et d)taill) des '$//er'iau= 7ranCais et suisses
tra!aillant en Fran'e, a7in de leur redistri:uer )<uita:le/ent
leurs '$//issi$ns res#e'ti!es sur 'es a77aires.
insi, le 15 $'t$:re 2008, Ser(e Z., le dire'teur du
:ureau stras:$ur(e$is d.U%S Fran'e, )'rit un e"/ail tr+s
e/:arrass) ; FranC$is U., res#$nsa:le de la '$n7$r/it) et -
d)$nt$l$(ue 1 de la :an<ue, #ar ailleurs /e/:re de s$n
dire't$ire T - >.ai eu ; #lusieurs re#rises l.$''asi$n de
/.e=#ri/er en!ers t$i sur les a/:i(u\t)s relati!es au= T
internati$nau= ?7$r/ulaires de '$/#ta:ilit) des trans7erts de
7$nds@, hist$ri<ue/ent a##el)s ^le 'arnet du lait_. >e /e
#er/ets d$n' au9$urd.hui de te saisir $77i'ielle/ent sur les
in'ertitudes, !$ire les '$ntradi'ti$ns !)hi'ul)es #ar 'e ty#e
d.a/:i(u\t) !$l$ntaire ; tra!ers les #r$')dures $rales, les
#r$')dures '$d)es, !$ire les #r$')dures #ar !$ie de te=t$ sur les
t)l)#h$nes #$rta:les. P$ur /a #art, 'e ty#e d.attitude
/.indis#$se #r$7$nd)/ent et, en t$ut 'as, ne /e #er/et #as de
/e sentir t$tale/ent ; l.aise #$ur e=er'er dans un 'adre
d)$nt$l$(i<ue stri't /a #r$7essi$n. >e s$uhaiterais d$n' te
saisir $77i'ielle/ent 7a'e ; 'es #r$:l)/ati<ues et reste ; ta
dis#$siti$n #$ur r)#$ndre ; t$ute '$n!$'ati$n $77i'ielle a7in <ue
tu #uisses /.e=#li<uer #lus en d)tail la #$siti$n de la :an<ue
7a'e ; 'es ris<ues <ui de /$n 'Ft) /e #araissent )!idents. 1
Il !a sans dire <ue le :an<uier s'ru#uleu= n.a 9a/ais reCu
de r)#$nse satis7aisante. ussi, le 20 /ai 2010, il r)di(e une
attestati$n de t)/$in, /anus'rite, en !ue de sa #r$du'ti$n en
9usti'e, $Y il /et '$/#l+te/ent les #$ints sur les - i 1 T - >e
'erti7ie a!$ir ; de /ulti#les re#rises si(nal) les in'$h)ren'es,
a:surdit)s et ris<ues li)s ; l.a'ti!it) trans7r$ntali+re. Plusieurs
autres /)th$d$l$(ies $nt re/#la') la #r$')dure ?n$r/ale@,
#$ur a:$utir ; une #r$')dure dite du ^'arnet du lait_. D.autres
'adres su#)rieurs de la :an<ue se s$nt )(ale/ent $##$s)s ;
'ette #r$')dure du ^'arnet du lait_, <ui '$nsistait ; r)aliser
tri/estrielle/ent, /anuelle/ent et h$rs '$/#ta:ilit), du
nettin( de 7lu= $77 et $n sh$re. L.$:9e'ti7 )tait de #$u!$ir 7aire
re'$nnaGtre au= '$//er'iau= ?r)/un)r)s #$ur une (rande #art
; la '$//issi$nD@ l.int)(ralit) des 7lu= d.a'ti!it)s, /A/e les
7lu= ill)(au=D 1
En se#te/:re 2008, '.est au t$ur d.O/ar %., dire'teur du
:ureau U%S Fran'e de Cannes, de #$rter, dans un - /)/$ 1, le
'$uteau dans la #laie T - P$ur<u$i a"t"$n /is en #la'e un
syst+/e /anuel de re#$rtin(s tri/estriels ?le ^'arnet du lait_@ 0
La r)#$nse est si/#le T /)lan(er le :$n (rain et l.i!raie, 'a'her
l.a'ti!it) illi'ite au sein de la l)(iti/e a'ti!it). ?D@ Il s.a(it en
e77et d.un syst+/e $r(anis) d.)!asi$n de 'a#itau= de Fran'e !ers
la Suisse, <ui a '$//en') de /ani+re stru'tur)e en 2002. Ce
syst+/e est /$nt) en #uissan'e ; #artir de 200N, sans Atre
entra!) #ar l.arri!)e d.un n$u!eau d)$nt$l$(ue &FranC$is U.,
/e/:re du dire't$ire,. Une #ressi$n insistante du (r$u#e U%S
relay)e #ar le /ana(e/ent d.U%S Fran'e s.e=er'e sur les
:an<uiers 7ranCais #$ur '$$#)rer a!e' la /ais$n /+reD
C$ns'ient de la (ra!it) de /es #r$#$s et de la n)'essit) de les
)tayer, 9e tiendrai le /$/ent !enu les #reu!es de /es
a77ir/ati$ns ; la dis#$siti$n de t$ute aut$rit). 1
D+s l$rs, les a'tes de r):elli$n se /ulti#lient 'heO les
'adres su#)rieurs d.U%S Fran'e, au #ri=, s$u!ent, de leur
e/#l$i. Le 28 /ai 2010, '.est au t$ur d.Zer!) d.Z., e="dire'teur
du :ureau lill$is d.U%S Fran'e, de t)/$i(ner <u.il a - eu
'$nnaissan'e de #rati<ues de trans7ert de 7$nds n$n d)'lar)s 1,
<u.il a assist) au - d)/ar'ha(e a'ti7 #ar des 'har()s d.a77aires
suisses de 'lients 7ranCais 1 et ; - des r)uni$ns $Y il a )t)
d)'lar) <ue le 'arnet du lait '$/#$rtait des $#)rati$ns illi'ites
1, <u.il a - entendu #arler de trans7erts de 7$nds n$n d)'lar)s 1.
Le :an<uier de Lille '$n'lut sa d)#$siti$n #ar 'e '$//entaire T
- La Suisse est le '$77re"7$rt de di77)rents #ays. 1
Le /A/e 9$ur, le dire'teur du :ureau U%S Fran'e de
%$rdeau=, >ean"Ei'hel %., '$n7ir/ait aussi les a''usati$ns de
ses '$ll+(ues en d)'larant <u.il )tait - au '$urant de #rati<ue
dites ill)(iti/es, )!asi$ns 7is'ales entre la Fran'e et la Suisse 1.
Pis en'$re, il a77ir/ait, ; #r$#$s du dire'teur de la '$n7$r/it)
d.U%S Fran'e, /e/:re du dire't$ire T - Il )tait au '$urant des
$#)rati$ns illi'ites. R n$tre ni!eau, n$us l.a!$ns alert) de
#rati<ues illi'ites. >.ai #arti'i#) ; des r)uni$ns $Y )tait )!$<u)
le trans7ert de 7$nd sans d)'larati$n. Le 'arnet du lait ne
'$/#$rtait au'une $#)rati$n li'ite. 1
Q
%ien entendu, la dire'ti$n ()n)rale d.U%S Fran'e n.a de
'esse, de#uis les #r$testati$ns de 'ertains de ses 'adres,
d.$##$ser un d)/enti 'at)($ri<ue ; la /$indre in7$r/ati$n
'$n'ernant l.)!asi$n 7is'ale. Elle s.est /A/e /$ntr)e 7)r$'e, en
2010, en traGnant la se'r)taire du C$/it) d.hy(i+ne, de s)'urit)
et des '$nditi$ns de tra!ail &CZSCT, de la :an<ue au tri:unal
de #$li'e de Paris #$ur - di77a/ati$n n$n #u:li<ue 1, #ar'e <ue
'elle"'i 7ait /enti$n, dans le #r$'+s"!er:al de la r)uni$n du K0
9uin 2003 de 'e '$/it), de - 7raude 7is'ale 1, d.- instru'ti$ns de
destru'ti$n 1 de - t$ut d$'u/ent #$u!ant Atre /al inter#r)t) 1,
de - destru'ti$n de #reu!e 1, de - har'+le/ent de
'$lla:$rateurs r)'al'itrants 1 ; #rati<uer du d)/ar'ha(e en !ue
d.)!asi$n 7is'ale et, en7in, d.- $:stru'ti$n de la 9usti'e 1D Eais
/al lui en a #ris, 'ar le tri:unal de #$li'e l.a d):$ut)e, #ar -
9u(e/ent au 7$nd 1, le 28 se#te/:re 2010, et a d)'lar) la
se'r)taire du CZSCT - n$n '$u#a:le de l.ense/:le des 7aits <ui
lui ?$nt )t)@ re#r$'h)s 1.
Pis en'$re, 'ette tentati!e d.inti/idati$n sur une
re#r)sentante du #ers$nnel a se/:l) Atre un !ain '$ntre"7eu ;
une #r$')dure 9udi'iaire d$nt les '$ns)<uen'es ris<uent d.Atre
d)!astatri'es #$ur la dire'ti$n d.U%S Fran'e et /A/e #$ur le
(r$u#e suisse. Le 10 d)'e/:re 2003, l.)lue du CZSCT a d)#$s)
une #lainte au #ar<uet du tri:unal de (rande instan'e de Paris,
dans la<uelle elle - d)n$n'e un 'ertain n$/:re de 7aits (ra!es
sus'e#ti:les de '$nstituer des in7ra'ti$ns #)nales '$//ises
tant ; /$n #r)9udi'e <u.; 'elui de l.tat 7ranCais &Tr)s$r #u:li',
n$ta//ent #ar les diri(eants de la :an<ue U%S Fran'e S a!e'
la '$/#li'it) de ress$rtissants suisses de/eurant sur le
territ$ire de 'et tat 1.
Cette #r$')dure, enre(istr)e au #ar<uet de Paris le 10
se#te/:re 2010, relate #r)'is)/ent '$//ent la dire'ti$n
d.U%S a d$nn) l.$rdre de destru'ti$n de d$'u/ents ; #lusieurs
'$lla:$rateurs de la :an<ue, - $rdre de destru'ti$n ?<ui@ 7aisait
suite ; une #er<uisiti$n et ; la n)'essit) de tenter d.$''ulter des
7aits de d)/ar'ha(e 7inan'ier ?ill)(al@ $#)r)s #ar des
'$lla:$rateurs suisses a!e' l.aide d.U%S Fran'e?N@ et
d.$r(anisati$n de 7raude 7is'ale?5@ 1. Il d)n$n'e les l$urdes
#ressi$ns <ui se s$nt e=er')es sur l.auditeur interne de la
:an<ue #ar'e <u.il re7usait d.- $''ulter l.e=isten'e d.une
'$/#ta:ilit) /anus'rite #arall+le relati!e au= a!$irs #la')s en
Suisse #ar des 'lients 7ranCais ; la suite d.a'tes de d)/ar'ha(e
$r(anis)s 1 et al$rs <ue - 'ette a'ti!it) illi'ite d)n$//)e
^'arnet du lait_ #ar la dire'ti$n a ()n)r) une 7raude de 28N,4
/illi$ns d.eur$s #$ur la seule ann)e 200I 1?I@.
La #lainte de la se'r)taire du CZSCT d.U%S Fran'e
7inissait de s.adresser au #r$'ureur de la V)#u:li<ue du #ar<uet
de Paris #ar une de/ande ; Atre - entendue dans les /eilleurs
d)lais, !u l.ur(en'e et le ris<ue de dis#ariti$n de #reu!es 1, /ais
aussi - sa'hant <ue les 'a:inets des tr$is a!$'ats en 'har(e des
int)rAts de tr$is salari)s li'en'i)s &#ar'e <ue d)n$n'iateurs des
7raudes de la :an<ue, $nt )t) s$it 'a/:ri$l)s, s$it in'endi)s 1.
Les a''usati$ns i/#$rtantes #$rt)es #ar la #lainte, la
#r$#$siti$n de la #lai(nante de 7$urnir d$'u/ents et
t)/$i(na(es #r$:ants ainsi <ue la (ra!it) des /ena'es #esant
sur t$us 'eu= <ui #arti'i#aient ; la d)n$n'iati$n des d)lits
#er#)tr)s #ar U%S en Fran'e n.$nt /ani7este/ent #as )/u
$utre /esure le #ar<uet de Paris. u'une instru'ti$n 9udi'iaire
n.a )t) $u!erte, ; /a '$nnaissan'e, suite ; la #lainte de l.)lue,
la<uelle a 7inale/ent )t) li'en'i)e de la :an<ue en 9an!ier 2012
a#r+s #lusieurs ann)es de har'+le/ent.
P$urtant, les 7aits ra##$rt)s #ar la 9eune 7e//e ne s$nt
<ue la #artie )/er()e de l.i'e:er( - )!asi$n 7is'ale 1 'heO U%S,
un i'e:er( <ui d)ri!e l$urde/ent dans t$us les #ays, n$/:reu=,
du /$nde $Y la :an<ue suisse est re#r)sent)e. Un '$urrier
adress) le 18 9uillet 2003 au #r)sident du (r$u#e #ar un de ses
an'iens 'adres 7ranCais, #ar ailleurs a'ti$nnaire, d$nt 9e #$ss+de
une '$#ie, d$nne la /esure '$/#l+te du #h)n$/+ne T une
a'ti!it) - industrialis)e 1 6 Ce d$'u/ent a''use le (r$u#e
:an'aire d.a!$ir 'r)), s$us la d)n$/inati$n d.U%S [EI &#$ur
[ealth Eana(e/ent Internati$nal, s$it *esti$n internati$nale
de 7$rtune,, un d)#arte/ent /$ndial de '$//er'ialisati$n de
ser!i'es :an'aires $77sh$re, '$//er'ialisati$n <uali7i)e de -
Cr$ss %$rder 1 &tra!ers)e des 7r$nti+res, T - >e ne !$us 'a'he
#as /a sur#rise d.a!$ir ren'$ntr) ; L$ndres, d)'lare
l.a'ti$nnaire du (r$u#e, des 'har()s d.a77aires d.U%S [EI
Juri'h <ui se li!rait ; la /A/e a'ti!it) Cr$ss %$rder sur la
*rande"%reta(ne ?<ue 'eu= <ue le r)da'teur de la lettre a!ait
ren'$ntr)s en Fran'e@ et <ui /.$nt dire'te/ent d)/ar'h) en
!ue de /$n ret$ur en Fran'e. >e ne !$us sur#rendrai #as n$n
#lus <uand !$us !erreO dans /$n d$ssier <ue 9.ai )t) /is en
'$nta't a!e' les )<ui#es U%S [EI Lu(an$ <ui n$us $nt
e=#li<u) leur a'ti!it) Cr$ss %$rder sur l.Italie. En7in, en 2008,
9.ai ren'$ntr) ; *en+!e les )<ui#es U%S [EI Tur<uie, U%S
[EI US et U%S [EI Canada &rue du VhFne,D >.attire !$tre
attenti$n sur le 7ait <ue 'ertaines #reu!es <ue n$us a!$ns
d)#$s)es 'heO un huissier en 9an!ier 2003 $nt d)9; dis#aru des
ser!eurs d.U%S Fran'e, d$nt la dire'ti$n se/:le a!$ir !$ulu
7aire dis#araGtre t$ute #reu!e. >e /aintiens d$n' /es #r$#$s T
l.a'ti!it) Cr$ss %$rder d.U%S * n.)tait #as e='lusi!e/ent et
/in$ritaire/ent d)di)e au= tats"Unis. C.est une a'ti!it) <ui a
)t) industrialis)e #ar la 'r)ati$n des )<ui#es C$re 77luent dans
le /$nde entier. 1
Dans le /$nde entier, et en Fran'e en #arti'ulier.
DDDDD.
1. Entretien du /ardi 15 n$!e/:re 2011.
2. Fi(urent en itali<ues les #assa(es s$uli(n)s #ar /$i.
K. Le - nettin( 1 est une /)th$de '$/#ta:le de '$/#ensati$n 7inan'i+re
entre une :an<ue et une de ses 7iliales, #ar e=e/#le, dans le 'adre de la
'$ns$lidati$n des '$/#tes. insi, un d)7aut de 'hi77re d.a77aires $77i'iel d.un
'Ft) &Fran'e,, et d$n' de '$//issi$ns '$//er'iales !isi:les, #eut Atre
'$/#ens) #ar une d$tati$n (r$u#e. L.i/#$rtant d)7i'it #er/anent d.U%S
Fran'e, de#uis sa 'r)ati$n en 1333 &9e dis#$se de t$us ses :ilans annuels,, n.a
9a/ais re7r$idi l.in!estisse/ent de sa /ais$n /+re suisse dans sa 7iliale
#arisienne. En #ure #erte 0
N.C$/#li'it) de d)/ar'ha(e 7inan'ier #ar aide et assistan'e en 7a!eur d.une
:an<ue )tran(+re &suisse, en !i$lati$n des dis#$siti$ns des arti'les KN2"1 et
sui!ant du C$de /$n)taire.
5. Destru'ti$n $u alt)rati$n de #reu!es d.un d)lit T 7aits r)#ri/)s #ar l.arti'le
NKN"N du C$de #)nal.
I. Fraude 7is'ale et :lan'hi/ent d.ar(ent en :ande $r(anis)e au #r)9udi'e de
l.tat 7ranCais T d)lit r)#ri/) #ar les arti'les K2N"1 du C$de #)nal et 18N1,
18N1 , 1850, 1882 1"1, 58 du C$de ()n)ral des i/#Fts.
5. Les 9eu= et le 'ir<ue
<i la 3ustice vient manquer, que sont les
ro!aumes, sinon de vastes "rigandages 7 '
Saint u(ustin, #a -it de Dieu, IU, N.
$inqui%me ca!itre" o# nous dcouvrons que la
centaine de concerts" dvnements s!ortifs" de
runions mondaines et dautres festivits or'aniss
caque anne !ar 789 en France servait couvrir le
dmarca'e dune client%le rice et brillante
destination finale de louverture ou de 'estion de
com!tes non dclars+ Parmi tous ces eureu& 0
invits 2 de la 'rande banque de 'estion de fortune"
des !ersonnalits cl%bres du s!ort" du s!ectacle et de
lindustrie a!!araissent comme tant des clients ou
des !ros!ects !rivil'is+
C.)tait, 9us<u.en 2008, la /issi$n #resti(ieuse de
St)#hanie *., /.e=#li<ue *ui/el T $r(aniser, 'ha<ue ann)e, la
'entaine d.)!)ne/ents /$ndains, 'ulturels et s#$rti7s <ui
r)unissaient de 7aC$n 7esti!e les 'entaines de 'lients $u 7uturs
'lients 7ranCais d.U%S a!e' leurs 'har()s d.a77aires 7ranCaisD $u
suisses. u sein du d)#arte/ent S#$rts and Entertain/ent
*r$u# de la :an<ue, il ne se rend #as '$/#te, #endant #r+s de
'in< ans, <ue 'elui"'i 7ait 7$n'ti$n de tre/#lin '$//er'ial #$ur
!endre de l.)!asi$n 7is'ale ; de tr+s n$/:reu= 'lients $u
#r$s#e'ts #ar7$is ')l+:res, t$u9$urs 7$rtun)s.
P$urtant, dans s$n ra##$rt de se#te/:re 200N, l.audit
interne d.U%S Fran'e n$tait d)9; T - Le d)#arte/ent S#$rts and
Entertain/ent *r$u# &SE*, a )t) 'r)) en se#te/:re 2001 et il
'$n!ient de ra##eler <u.il s.a(it du #re/ier audit ?#$rtant sur
lui@ de#uis sa 'r)ati$n. u /$/ent de l.audit, le d)#arte/ent
SE* Fran'e '$/#$rtait 43 'lients #$ur un t$tal d.en'$urs s$us
(esti$n de 20,1 /illi$ns d.eur$s. Le d)#arte/ent SE* est
essentielle/ent $rient) sur les #r$s#e'ts issus du /ilieu s#$rti7
et artisti<ue. ?D@ Du 7ait de leur s#)'i7i'it), les #r$s#e'ts et
'lients du d)#arte/ent SE* '$ntri:uent ; une au(/entati$n
sensi:le du ris<ue de r)#utati$n #$ur U%S Fran'e S. La ratin(
?n$tati$n@ ^!e' V)ser!es_ ?s$uli(n) #ar le r)da'teur du
ra##$rt@ re7l+te les 7ai:lesses rele!)es tant au ni!eau de
l.$r(anisati$n du d)#arte/ent SE* <ue dans le res#e't des
dire'ti!es en !i(ueur. 1 En lan(a(e '$urant, l.audit interne
d.U%S Fran'e 7ait i'i le '$nstat de l.ill)(alit) des a'ti!it)s
'$//er'iales '$u!ertes #ar les 9$yeu= )!)ne/ents $r(anis)s
inn$'e//ent #ar *ui/el.
R 'e su9et, la n$te adress)e ; l.ut$rit) de '$ntrFle
#rudentiel de la %an<ue de Fran'e #ar un '$lle'ti7 de 'adres
su#)rieurs d.U%S Fran'e, le 2K d)'e/:re 2010 et 7in $'t$:re
2011, )!$<ue 'ertains 7aits et leurs auteurs #r)su/)s dans des
ter/es :ien #lus 'rus T
L - Christ$#h P., 'har() d.a77aires :as) ; *en+!e, a
tra!aill) en Fran'e #uis est ret$urn) sur le des2 Fran'e
Internati$nal d.$Y il s.$''u#ait des '$/#tes n$n d)'lar)s de
E/e Car$line Duret, res#$nsa:le du d)#arte/ent S#$rts and
Entertain/ent *r$u#, durant les ann)es 2005, 200I et 2008. 1
L - Phili##e [., 'har() d.a77aires suisse, :as) ; *en+!e,
au ?d)#arte/ent@ Fran'e Internati$nal, an'ien 'he7 de Car$line
Duret L d)#arte/ent S#$rts and Entertain/ent *r$u#, %an<ue
U%S Fran'e. Ves#$nsa:le d.un se(/ent Fran'e Internati$nal de
2002 ; 2004, ?D@ ?il a #rati<u)@ l.)!asi$n 7is'ale et le
d)/ar'ha(e 7inan'ier ; (rande )'helle. 1
L - Patri'2 *., 'har() d.a77aires 7ranCais, e="ad9$int de
E/e Car$line Duret, a 'r)) sa #r$#re s$'i)t) de (esti$n &<ui
tra!aille a!e' U%S,. S.$''u#ait des '$/#tes de E/e Duret en
Fran'e et des trans7erts de FranCais en Suisse. Client+le >et Set,
s#$rti!e &7$$t:all, et du sh$H":usiness, dans les ann)es 200K ;
200I. 1
La n$te ; l.CP de la %an<ue de Fran'e se ter/ine aussi
#ar une liste de - 'lients $77 1, '.est";"dire s$u#C$nn)s #ar ses
auteurs d.)!asi$n 7is'ale. Par/i les s#$rti7s, $n tr$u!e de (rands
n$/s du 7$$t:all #r$7essi$nnel T nt$ine Si:iers2i, <ui tra!aille
en n(leterre de#uis 200K, de!enu a(ent de 9$ueurs de#uis
$'t$:re 2003 X Ear'el Dessailly, un des #lus :eau= #al/ar+s
7ranCais a!e', entre autres, la C$u#e du /$nde de 1334,
'a#itaine de l.)<ui#e de Fran'e de 2000 ; 200N, re'ruteur,
de#uis 2008, du 'lu: Eilan C, tra!aillant ; l.)tran(er de#uis
133K &Italie, n(leterre, WatarD, X Da!id %elli$n, tr+s atta'h)
au= *ir$ndins de %$rdeau= X Patri'2 Uieira, s)le'ti$nn) en
)<ui#e de Fran'e de 1335 ; 2010, tra!aillant ; l.)tran(er &Italie,
n(leterre, de#uis 1335 X Claude Ea2)l)l), en )<ui#e de Fran'e
de 1334 ; 2004, ayant tra!aill) en Es#a(ne et en n(leterre,
atta'h) au 'lu: Paris Saint"*er/ain de#uis 2004 X Christian
]are/:eu, en )<ui#e de Fran'e de 1332 ; 2002, a re/#$rt) la
C$u#e du /$nde de 1334 et a ter/in) sa 'arri+re ; %astia, en
2005 X Laurent %lan', un des 'adres /a9eurs de l.)<ui#e de
Fran'e de#uis 1344, #ass) #ar l.Italie, l.Es#a(ne et l.n(leterre,
s)le'ti$nneur de l.)<ui#e de Fran'e de#uis 2010.
S$nt aussi 'it)es d.autres #ers$nnalit)s, d$nt Liliane
%etten'$urt, /ais aussi des - #r$s#e'ts $u 'lients )!asi$n
7is'ale 1 ?si'@, a!e' 'es /enti$ns T - C$/#tes Dassault 1, -
C$/#tes EullieO 1. L.auteur #rin'i#al de la n$te a9$ute ; 'es
n$/s, l$rs d.un entretien a!e' /$i, le 10 d)'e/:re 2011, 'eu=
de Peu(e$t et de %$ll$r).
Les in7$r/ati$ns d$nn)es #ar la n$te ; l.CP s.a##uient
sur les d$'u/ents internes et, n$r/ale/ent, t$tale/ent
'$n7identiels r)di()s #ar les 'har()s d.a77aires d.U%S l$rs<u.ils
'$nstituent leurs d$ssiers de - #r$#$siti$ns 1 ; de 7uturs 'lients.
R titre d.e=e/#le, les #a(es /anus'rites r)di()es en se#te/:re
200K sur les - #r$9ets 1 7inan'iers d.nt$ine Si:iers2i s$nt tr+s
si(ni7i'ati!es, d.autant <u.elles s$nt destin)es ; un
'$rres#$ndant suisse d.U%S, :as) ; *en+!e. Il y est n$t) <u.;
#artir du 1er a$Pt 200K, le 9$ueur de 7$$t:all #r$7essi$nnel
t$u'he, h$rs #ri/e, <uel<ue 21 500 li!res sterlin( &25 I51 eur$s,
#ar se/aine X <ue s$n '$ntrat a!e' le 'lu: de Ean'hester '$urt
9us<u.au K0 9uin 200I X <u.il attend le !erse/ent d.un s$lde sur
#ri/e de s$n - an'ien e/#l$yeur 1 d.en!ir$n 200 000 eur$s.
Sur 'ette :ase, Car$line Duret, du d)#arte/ent S#$rts
and Entertain/ent *r$u# d.U%S Fran'e, d$nt les 7rais s$nt #ris
en 'har(e #ar U%S *r$u#e, en Suisse, 7ait aussi le '$/#te rendu
des - $:9e'ti7s 1 de s$n #$tentiel 'lient, #ar/i les<uels elle
rel+!e la !$l$nt) de - '$nstruire une )#ar(ne internati$nale 1.
Elle disserte, #ar )'han(e d.e"/ails '$n7identiels a!e' un
'$ll+(ue :ritanni<ue, sur les a!anta(es <u.il y aurait ; #la'er
'ette )#ar(ne dans un #aradis 7is'al &- l$H ta= 9uridi'ti$n 1, tel
<ue la Suisse, >ersey, E$na'$ $u le Lu=e/:$ur(. Elle )!alue ;
K0 000 li!res sterlin( &KI 000 eur$s, #ar /$is la 'a#a'it)
d.nt$ine Si:iers2i ; $#)rer un - trans7ert ?d.)#ar(ne@ !ers un
'$/#te $77sh$re 1, dans un des #aradis 7is'au= 'it)s 'i"dessus.
Da!id %elli$n, al$rs '$ll+(ue d.nt$ine Si:iers2i au 'lu:
Ean'hester United, :)n)7i'ie du /A/e ty#e de - #r$#$siti$ns
1, a#r+s des rendeO"!$us ; Ean'hester, ; *en+!e et au 'entre
d.entraGne/ent 7ranCais de Claire7$ntaine &c!elines,, en a$Pt et
se#te/:re 200K. Le - #r$9et internati$nal 1 <ui lui est #r$#$s)
#ar U%S #$rte sur un a!$ir de 140 000 eur$s et surt$ut sur un
trans7ert /ensuel de 3 I00 eur$s.
Q
Eais le 'lu: tr+s sele't des #r$s#e'ts et 'lients d.U%S,
)!entuelle/ent 'andidats ; l.)!asi$n 7is'ale, ne '$/#rend #as
seule/ent des 7$$t:alleurs $u des (rands #atr$ns du CC N0.
Ce s$nt des 'entaines de n$taires, d.a!$'ats, de (r$s
'$//erCants de #r$duits de lu=e, /ais aussi des stars du sh$H"
:usiness $u de la #$liti<ue <ui se #ressent, sans na\!et) et t$us
7rais #ay)s, ; l.$#)ra de Nantes en a!ril 2005, au '$n'ert
$r(anis)s #ar la :an<ue ; la salle Pleyel, ; Paris, en /ars 2008,
; un '$n'ert ly$nnais en n$!e/:re 2008, au= r)(ates $r(anis)es
#ar le 'lu: nauti<ue tr+s sele't La Pelle, ; Earseille, au= d)7il)s
de /$de du Lid$ et surt$ut au= tr$#h)es de ($l7 &U%S *$l7
Tr$#hy,, $r(anis)s ; Stras:$ur(, Nantes, Ly$n, et'., d$nt les
/a(ni7i<ues 'art$ns d.in!itati$n s$nt #arti'uli+re/ent
lyri<ues T - Wuand #resti(e et '$n!i!ialit) !$nt de #air. Passi$n,
'$n7ian'e, talent, #er7e'ti$nD Des /$ts <ui '$llent #ar7aite/ent
; U%S '$//e au= 9$ueurs <ui dis#utent le U%S *$l7 Tr$#hy ;
tra!ers le /$nde. 1 T$us 'es )!)ne/ents $nt 7ait l.$:9et de
listin(s d.in!it)s et de 'har()s d.a77aires suisses, de #h$t$s, de
'$/#tes rendus '$//er'iau= et de 7a'tures <ui $nt )t) re/is,
(ra!)s sur si= CD"V$/, au Ser!i'e nati$nal des d$uanes
9udi'iaires &SND>,, en 9uin 2011.
De #lus, les en<uAteurs du SND> $nt, l$rs des
internati$nau= de V$land"*arr$s de /ai"9uin 2011, r)alis) eu="
/A/es de n$/:reuses #h$t$(ra#hies '$/#r$/ettantes des
in!it)s d.U%S se distrayant, dans la - l$(e U%S 1 du '$urt
'entral, en '$/#a(nie de 'har()s d.a77aires suisses, d$nt un
'ertain Fr)d)ri' PraO, 'he7 de l.)<ui#e U%S de (esti$n de
7$rtune, :as) en Suisse, $Y il diri(e l.)<ui#e s#)'iale Ultra Zi(h
NetH$rth &UZN[, s$it les - ultra"hauts re!enus 1, Fran'e, un
d)#arte/ent s#)'ial d)di) au= 7a/illes et entre#reneurs
#$ss)dant #lus de 50 /illi$ns de 7ran's suisses &N1,N /illi$ns
d.eur$s,. Ce 'har() d.a77aires suisse de tr+s haut ni!eau a
e77e'ti!e/ent )t) identi7i) le 1er 9uin 2011, #r+s du Clu: des
L$(es de V$land"*arr$s, $Y s$nt reCus les 'lients in!it)s #ar la
:an<ue, al$rs <u.il arri!ait le /atin /A/e de Lausanne. S$n
a##aren'e &tenue de s#$rt, sa' ; d$s, :l$us$n, lunettes de
s$leilD, lui d$nnait al$rs un as#e't #ar7aite/ent n$n
#r$7essi$nnel?1@. De /A/e, les a(ents du SND> sa!ent <ue l$rs
du /A/e t$urn$i 2011, des 'lients d.U%S Fran'e )taient en
r)alit) in!it)s ; V$land"*arr$s, #$ur assister au= de/i"7inales
/essieurs, #ar l.entit) suisse - Pri!ate %an2in( 1 du (r$u#e
U%S et #lus #r)'is)/ent #ar ]arel *., d$nt le nu/)r$ de /$:ile
est 'elui d.un a:$nne/ent ; l.$#)rateur nati$nal SHiss'$/.
Par/i t$us 'es )!)ne/ents de - #resti(e 1, *ui/el
/.e=#li<ue <ue les t$urn)es internati$nales de l.U%S Uer:ier
Festi!al Or'hestra s$nt un /ust. En e77et, U%S 7inan'e, ; #artir
de l.)t) 2000, le 7esti!al de Uer:ier et s$n $r'hestre de 9eunes
/usi'iens. Les '$n'erts de 'elui"'i $nt )t), au= tats"Unis,
l.$''asi$n de - ra:atta(e 1 '$//er'ial #$ur l.$77sh$re, sel$n le
/a(aOine suisse L.Ze:d$. *e$r(es *a(ne:in, #atr$n du
d)#arte/ent *esti$n de 7$rtune du (r$u#e U%S, )tait d.ailleurs
le #r)sident du 7esti!al ; 'ette )#$<ue. insi, le lundi 14
n$!e/:re 2002, l.$r'hestre, al$rs '$nduit #ar Estisla!
V$str$#$!it'h, a d$nn) un '$n'ert e='e#ti$nnel au th)Stre des
Cha/#s"lys)es, $Y )taient in!it)es, en '$/#a(nie des
diri(eants et de 'har()s d.a77aires suisses de la :an<ue, des
#ers$nnalit)s aussi i/#$rtantes <ue Carla %runi, #r)sente en
tant <ue /arraine de l.ass$'iati$n Th)$d$ra &- Des 'l$Hns #$ur
les en7ants h$s#italis)s 1,, Lu' Ferry, /inistre de la >eunesse et
de l.du'ati$n, %ernard La'$ste &!Ate/ents de s#$rt La'$ste, et
s$n )#$use, Patri'2 Le Lay &TF1,, tienne E$u(e$tte &TF1,,
>a'<ues %eau(uerlan(e &C$n7$ra/a,, *uy et >$` %ed$s, >ean"
>a'<ues *$ld/ann, Oli!ier P$i!re d.r!$r, dire'teur de
l.ss$'iati$n 7ranCaise d.a'ti$n artisti<ue, Nels$n E$n7$rt
&Fran'e T)l)!isi$ns,, l.a/:assadeur d.Es#a(ne, Earie"n(e
Th)$:ald, de l.Unes'$, d$nt un e"/ail interne ; U%S dit <u.elle
- de/eure un '$nta't utile #$ur l.a!enir 1, Charles *ass$t,
#r$du'teur des '$/)dies d.tienne ChatilieO, entre autres,
Ei'hel"c!es %$ll$r), (rand industriel et 7r+re de Uin'ent
%$ll$r), lain Pr$st &<ui sera 7inale/ent retenu au= tats"Unis,,
le #rin'e et la #rin'esse (a ]hanD Dans la l$(e d.h$nneur se
s$nt d$n' retr$u!)s, 'e s$ir"l; T Lu' Ferry, Carla %runi - et s$n
a/i 1, E. et E/e Dassault, a!e' <uatre diri(eants d.U%S, d$nt
deu= )taient les $r(anisateurs #rin'i#au= de l.)!asi$n 7is'ale
!ers la Suisse, d+s 'ette )#$<ue, Dieter ]ie7er, #rin'i#al
#r$/$teur du - 'arnet du lait 1, et surt$ut *e$r(es *a(ne:in, le
#atr$n du d)#arte/ent *esti$n de 7$rtune du (r$u#e, d$nt
n$us a!$ns 7ait la '$nnaissan'e au 'ha#itre 2 de 'e li!re, ;
#r$#$s des d):$ires 9udi'iaires d.U%S au= Etats"Unis?2@.
Une )!asi$n 7is'ale <ui t$u'he /assi!e/ent les 'lients de
Car$line Duret et sur les '$/#tes 7ranCais des<uels l.audit
interne d.U%S Fran'e #r$'+de ; des '$ntrFles, le 14 a$Pt 200N,
#$intant des - a'ti7s 1 nuls $u e=trA/e/ent 7ai:les, 'e <ui laisse
su##$ser des trans7erts de 'eu="'i !ers des '$/#tes $77sh$re.
Par/i 'es 'lients sus#e't)s #ar l.audit interne de la :an<ue, $n
rel+!e les n$/s de 'ertains 9$ueurs de 7$$t:all #r$7essi$nnels,
:ien entendu, /ais aussi 'eu= de tel auteur et r)alisateur de
7il/s, de tel na!i(ateur, d.un 9$urnaliste s#$rti7, de #lusieurs
9$'2eysD
Q
Un autre )!)ne/ent 7ut aussi une tr+s :elle illustrati$n
du sa!$ir"7aire /$ndain et '$//er'ial d.U%S T le - d)9euner
litt)raire 1 du 22 n$!e/:re 2008, $r(anis) aut$ur de l.auteur et
ani/ateur de t)l)!isi$n Phili##e %ess$n ; l.ZFtel de Crill$n,
dans le sal$n des %atailles, $Y 7urent in!it)s, entre autres, deu=
re#r)sentants de la F$ndati$n %etten'$urt et des diri(eants des
*aleries La7ayette, du (r$u#e industriel Ear'el Dassault, de la
Sau!e(arde de l.art 7ranCais, de la Caisse r)(i$nale jle"de"
Fran'e du Cr)dit a(ri'$le, d.le'treD L.e='ellent r)sultat
'$//er'ial de 'es a(a#es 7ut un 'hi77re d.a77aires de 220
/illi$ns d.eur$s - #$ur l.e=er'i'e 2004 1, '$//e le r)!+le un e"
/ail interne d.U%S Fran'e, dat) du 12 se#te/:re 2004D
Les e=e/#les #$urraient Atre /ulti#li)s, /ais ils ne
r)!+lent #as autant les /)th$des de /ar2etin( #arti'uli+res des
'har()s d.a77aires d.U%S <ue 'e <u.en ra'$ntent les n$tes de
'$//entaires #rises #ar 'eu="'i l$rs de leurs rendeO"!$us a!e'
leurs #r$s#e'ts. insi, Car$line Duret rel+!e, a#r+s une
ren'$ntre a!e' Jinedine Jidane, le 12 7)!rier 2002, au 'entre
d.entraGne/ent de Claire7$ntaine, <ue le 9$ueur l.en'$ura(e ;
!$ir s$n a(ent, lain Ei(lias'i$, <ui est - :as) en Es#a(ne 1 et -
s.$''u#e de t$ut 1, a7in de #r)!$ir de - r)'u#)rer une #artie des
a'ti7s dans le 'adre de s$n ?'elui de J.J.@ ret$ur en Fran'e 1.
#r+s #lusieurs rendeO"!$us ; L$ndres, de n$!e/:re 2001 ;
9uin 2002, a!e' le 7$$t:alleur Syl!ain [ilt$rd, elle n$te T - Il
'$//en'e ; /e #arler de s$n ar(ent, ?/e dit <u.@il 7aut
tra!ailler en'$re un #eu. E.a de/and) <uel<ues /enus
ser!i'es. Il sait '$//e Patri'2 Uieira ?'lient@ et Thierry Zenry
<ue n$us a!anC$ns a!e' V$:ert Pires, d$n' n$us s$//es en
terrain de '$n7ian'e. 1
u d)t$ur de t$us 'es '$//entaires t$u9$urs
tendan'ieu=, $n a##rend <ue Patri'2 Uieira est - tr+s sensi:le,
tr+s ti/ide et #rudent 1, <u.il - ne d$nne #as sa '$n7ian'e
7a'ile/ent 1, <ue - le #a#a 1 de Da!id TreOe(uet - s.$''u#e de
t$ut 1, <ue Claude Ea2elele est - tr+s heureu= en Es#a(ne 1 et
<u.il - '$nnaGt U%S de r)#utati$n 1, <ue Ei'hel Platini, - !u
tr+s s$u!ent #endant la C$u#e du /$nde 1, - !ante le
#r$7essi$nnalis/e et l.intelli(en'e de la :an<ue 1 et <u.- il
)!$<ue #etit ; #etit 1 <ue Car$line Duret #uisse ren'$ntrer s$n
- (esti$nnaire 1. R #r$#$s de Ei'hel Platini, la '$//er'iale
d.U%S est d.ailleurs 7inale/ent heureuse de n$ter <u.un rendeO"
!$us ; E$na'$, le 24 a$Pt 2002, 7ut - l$n( et di77i'ile, /ais
7ru'tueu= 1. En7in, sur la 7i'he de Christian ]are/:eu, les
ann$tati$ns s$nt dire'tes T - %$$2). C$nta'ts r)(uliers en
#ar7aite '$lla:$rati$n a!e' le :$$2eur ?Christ$#he Peiry, 'har()
d.a77aires suisse, :as) ; *en+!e@. Si :es$in #: FV ?en 'as de
#r$:l+/e en Fran'e@ T sera 'heO n$us. 1
Car la #r$s#e'ti$n '$//er'iale en !ue d.une )!entuelle
)!asi$n 7is'ale su##$se !isi:le/ent d.entrer dans l.inti/it) de
ses #r$s#e'ts et de ses 'lients, '$//e en t)/$i(nent les n$tes
de 7rais des 'har()s d.a77aires d.U%S )#lu'h)es #ar l.audit
interne de la :an<ue. insi, le 1I $'t$:re 200K, Car$line Duret
$77re une /$ntre ; V$:ert Pires, #$ur la /$di<ue s$//e de 153
eur$s. Le 8 7)!rier 200N, un dGner a!e' Da!id Zallyday lui '$Pte
258,N0 eur$s. Le 12 n$!e/:re 200N, un - dGner /ais$n 1, $Y se
s$nt retr$u!)s, entre autres, Patri'2 %ruel, /anda Sthers, sa
'$/#a(ne d.al$rs, et *il:ert C$ullier &#r$du'teur de
s#e'ta'les,, $:li(e la /A/e '$//er'iale ; d):$urser 1N5,05
eur$s en :$u'herie, #$iss$nnerie et - !$laille rFtisserie 1.
Cette #r$s#e'ti$n $:li(e aussi ; /ulti#lier les 7rais,
#ar7$is #endant #lusieurs ann)es, dans le 'adre de relati$ns
sui!ies a!e' 'ertaines #ers$nnes, sans <ue 'elles"'i ne
de!iennent 9a/ais 'lientes d.U%S Fran'e #$ur autantD insi, en
#ensant, #ar e=e/#le, au - 'as D9$r2ae77 1, l.audit interne
d.U%S Fran'e n$te #res<ue ir$ni<ue/ent, le 15 se#te/:re 200N
T - Pr$:l+/e )di7iant T tr$is ans de 7a'tures sur un /A/e #r$9et
et t$u9$urs #as 'lient :ase Fran'e. OY s$nt les 'lients 0 1
Oui, $Y s$nt 'es 'lients, et surt$ut leurs '$/#tes
:an'aires, <ui re#r)sentent le (ratin des (randes 7$rtunes
7ranCaises?K@ 0 L.hist$ire #ar7aite/ent sy/:$li<ue de - l.a77aire
%etten'$urt 1 #er/et de r)#$ndre $n ne #eut /ieu= ; 'ette
d)ran(eante <uesti$n.
DDDDD..
1. D)#$siti$n )'rite r)di()e #ar un t)/$in #$ur le SND> en date du K 9uin
2011.
2. Il !a de s$i <ue la #r)sen'e de 'es #ers$nnes ; 'es - )!)ne/ents de
#resti(e 1 ne si(ni7ie #as <u.elles #rati<uent l.)!asi$n 7is'ale, $u <u.elles se
rendent '$/#li'es de 'e ty#e de #rati<ue.
K. R #r$#$s des 7$$t:alleurs #r$7essi$nnels T V$/ari' *$din, F$$t T dans la
t$ur/ente du :usiness, Paris, Les Carnets de l.in7$"diti$ns S'rine$, 2008 X
et surt$ut Thierry Pe'h, Le Te/#s des ri'hes. nat$/ie d.une s)'essi$n,
Paris, Seuil, 2011, #. 33 ; 10I. Sur l.e=#l$si$n de l.hy#er"ri'hesse et la 'har(e
<u.elle 7ait #eser sur l.)'$n$/ie, en ()n)ral, !$ir aussi Ei'hel PinC$n et
E$ni<ue PinC$n"Charl$t, Le Pr)sident des ri'hes, Paris, La D)'$u!erte, 2011
X et nt$ine Peill$n, FranC$is S$ula(e, L$uis Eaurin, Thierry Pe'h et C)'ile
Ven$uard, F$ru/ f D):ats - Le #ri= des in)(alit)s 1, dans La Cr$i= du
!endredi 20 9an!ier 2012.
I. L.int$u'ha:le E/e %etten'$urt
Fa ne tiendra plus longtemps. #e ministBre
c%arg de la gestion des a&&aires en cours pare au plus
press, colmate les "rBc%es. >ai ide que Aa viendra par
la <uisse, le 3our oG le "on 3uge tom"era sur le "on
rseau. On ne peut pas e&&acer les ordres de virement, ou
alors il &aut mettre le &eu au "anques. On ne peut pas
emp+c%er certains guic%etiers davoir vu, ou alors il &aut
liminer les "anquiers. >e veu dire les liminer
p%!siquement. )prBs, il &audra &aire la m+me c%ose avec
les 3uges et les 3ournalistes. '
Denis V$:ert, Hendant les a&&aires ', les a&&aires
continuent, Paris, St$'2, 133I.
9i&i%me ca!itre" o# des mouvements tr%s
im!ortants dar'ent entre !lusieurs com!tes
bancaires 789 et un contrat dassurance/vie de
Liliane 8ettencourt sont dvoils+ 9elon un e&!ert de
la banque suisse" ces mouvements at4!iques" !ortant
sur quelques diBaines de millions deuros" sont
caractristiques de lvasion fiscale+ *tran'ement" ces
mouvements sus!ects qui ont t si'nals !lusieurs
fois au& contr<leurs de la 8anque de France" ainsi
quau& douanes" nont tou)ours !as fait lob)et de la
moindre enqute !olici%re+ Les 'nrosits de la
milliardaire vis//vis de certains cam!ions
!olitiques e&!liqueraient/elles cette timidit
)udiciaireC
Les - a77aires %etten'$urt 1, du n$/ de l.ar'hi"
/illiardaire h)riti+re de L.Or)al?1@, s$nt en '$urs d.instru'ti$n
au tri:unal de (rande instan'e de %$rdeau=, de#uis d)'e/:re
2010, a#r+s le 7ias'$ du tri:unal de Nanterre ()n)r) #ar la
(uerre /en)e #ar le #r$'ureur Phili##e C$urr$ye '$ntre la 9u(e
Isa:elle Pr)!$st"Des#reO. Elles $nt d)9; #er/is de d)!$iler une
#artie des '$/#tes n$n d)'lar)s de la /illiardaire en Suisse $Y
a!aient )t) dissi/ul)s <uel<ue I5 /illi$ns d.eur$s.
Eais Liliane %etten'$urt, sa s$'i)t) de (esti$n Cly/+ne
et la F$ndati$n %etten'$urt"S'hueller $nt #la') en r)alit)
:eau'$u# #lus d.ar(ent 'heO U%S, ; *en+!e, Ue!ey, Juri'hD
D.)tran(es /$u!e/ents sur 'es '$/#tes, en relati$n a!e' des
'$ntrats d.assuran'e"!ie $u de 'a#italisati$n, n.$nt #as )t)
re(ard)s #ar les en<uAteurs ni #ar les 9u(es, #uis<u.au'une
#er<uisiti$n n.a )t) e77e'tu)e dans les l$'au= d.U%S Fran'e, ;
Paris $u ; Stras:$ur(, $Y les en<uAteurs d)'$u!riraient
#$urtant des in7$r/ati$ns tr+s int)ressantes sur les tenants et
a:$utissants de 'es i/#ressi$nnants /$u!e/ents d.ar(ent.
Les 'adres de la 7iliale 7ranCaise du (r$u#e :an'aire
suisse $nt #$urtant )t) 'lairs, ; 'e #r$#$s, dans leurs
'$//uni'ati$ns su''essi!es, de#uis /ai 2003, ; l.CP de la
%an<ue de Fran'e?2@ et au Ser!i'e nati$nal de d$uane
9udi'iaire. Dans les '$urriers adress)s ; l.CP, ils d)n$nCaient
ainsi FranC$is U., e="res#$nsa:le du d)#arte/ent 9uridi<ue,
'$ntrFle interne et '$n7$r/it) de 200N ; 2003, #r)sent dans les
l$'au= d.U%S Fran'e 9us<u.au #rinte/#s 2010, <ui - )tait au
'$urant de t$ut le syst+/e ?d.)!asi$n 7is'ale@ et des $#)rati$ns
illi'ites 1 et <ui aurait - i/#lant) au sein de la :an<ue 1, #$ur
assurer sa su''essi$n, - de #r$'hes '$lla:$rateurs et relati$ns
e=t)rieures #ri!)es, a7in <ue 'es derniers n.e77e'tuent #as de
re'her'hes tr$# a##r$7$ndies sur le syst+/e du 'arnet du lait,
sur le 7i'hier !a'he et sur les $#)rati$ns '$urantes de 'ertains
'$/#tes '$//e 'eu= de E/e %etten'$urt, de sa 7$ndati$n 1D
En 7in de d$'u/ent, ils r)a77ir/ent <ue Liliane %etten'$urt 7ait
#artie des - 'lients $77 1, s$us"entendu $77sh$re, d.U%S Fran'e.
R l.a##ui de leurs a''usati$ns, 'es 'adres $nt aussi
trans/is au= en<uAteurs de la %an<ue de Fran'e, en d)'e/:re
2010, et ; 'eu= de la d$uane 9udi'iaire?K@ un rele!) tr+s
si(ni7i'ati7 d.une d$uOaine de /$u!e/ents d.ar(ent entre les
'$/#tes U%S, %NP, De=ia, Cly/+ne et *enerali &une '$/#a(nie
d.assuran'e"!ie italienne, d$nt le si+(e est ; Trieste,, entre 2005
et 2004. L.ense/:le du #$rte7euille U%S de Liliane %etten'$urt
a )t) ()r), 9us<u.en 2010, #ar un Canadien 9$!ial, Eathieu de S."
., <ui a de#uis )t) - e=7iltr) 1 de Paris ; *en+!e, $Y U%S le
(arde sans d$ute h$rs de #$rt)e d.)!entuels en<uAteurs
7ranCais. Le rele!) des /$u!e/ents des '$/#tes de la
/illiardaire, <ue 9e #$ss+de, est issu du syst+/e d.in7$r/ati$n
interne d.U%S. Il /.est n)'essaire d.en e=#$ser i'i les d)tails T
1. En d)'e/:re 2005, le '$/#te U%S de la F$ndati$n
%etten'$urt"S'hueller &7$nd)e en 1348 et diri()e #ar Patri'e de
Eaistre, est 'r)dit), en deu= 7$is, de 10 /illi$ns d.eur$s, ; #artir
du '$/#te De=ia de Liliane %etten'$urt. Eais il est d):it) si=
/$is #lus tard de la /$iti) de 'ette s$//e, s$it 5 /illi$ns
d.eur$s, en 7a!eur d.un '$ntrat d.assuran'e"!ie - Phi
Ca#italisati$n 1 de *enerali, le<uel a entre autre l.a!anta(e
d.Atre d)7is'alis) et trans/issi:le au= h)ritiers sans #aie/ent de
dr$its de su''essi$n.
2. En 2008, le '$/#te U%S de Cly/+ne, la h$ldin( de
(esti$n de la 7$rtune de Liliane %etten'$urt, 'r))e le 21 9uin
2000, 'r)dite le '$/#te #ers$nnel de la /illiardaire ; la %NP de
8 /illi$ns d.eur$s, le<uel est aussitFt d):it) L le 9$ur /A/e 6 L
de la /A/e s$//e en 7a!eur du '$ntrat d.assuran'e"!ie
*enerali.
Fais$ns, d+s 'ette #re/i+re s)rie de /$u!e/ents, une
#etite additi$n <ui se s$lde #ar un 'r)dit de 12 /illi$ns d.eur$s
sur le '$ntrat *enerali, ; #artir du '$/#te De=ia de Liliane
%etten'$urt et de 'elui de Cly/+ne, en #assant ; t$ute !itesse
#ar un '$/#te %NP de la /illiardaire et #ar 'elui de sa
7$ndati$n de /)')nat. Et '$ntinu$ns, d+s l$rs, n$tre rele!) des
/$u!e/ents des '$/#tes %etten'$urt, <ui ris<uent
/alheureuse/ent de d$nner un #eu le t$urnis au le'teur.
K. Le 15 $'t$:re 2008, le '$/#te U%S de Cly/+ne 'r)dite
le '$/#te %NP #ers$nnel de Liliane %etten'$urt deD 12
/illi$ns d.eur$s. Le 9$ur /A/e, 'e '$/#te %NP est d):it) en
7a!eur du '$ntrat *enerali ; hauteur deD 12 /illi$ns d.eur$s 6
N. Zuit /$is #lus tard seule/ent, le 13 9uin 2004, le
'$ntrat *enerali se d)#$uille en 7a!eur du '$/#te U%S de
Cly/+ne ; hauteur deD 12 /illi$ns et K00 000 eur$s, '.est";"
dire la /A/e s$//e, t$u9$urs, t$ut 9uste :$ni7i)e des int)rAts ;
un tau= de K,85 M #ar an. Et, le /A/e 9$ur, le '$/#te Cly/+ne
est d):it) en 7a!eur du '$/#te #ers$nnel %NP de Liliane
%etten'$urt #$ur un /$ntant deD 12 /illi$ns et K00 000 eur$s.
Si n$us a!$ns :ien sui!i le 7il de t$us 'es /$u!e/ents, le
'$/#te De=ia de Liliane %etten'$urt et le '$/#te U%S de
Cly/+ne, h$ldin( enti+re/ent ali/ent)e #ar les di!idendes de
L.Or)al, $nt )t) d)'har()s, entre 7in 2005 et 2008, d.un
/$ntant t$tal de 2N /illi$ns d.eur$s au :)n)7i'e d.un '$ntrat
d.assuran'e"!ie *enerali. Ce /$u!e/ent (l$:al s.est e77e'tu) ;
tra!ers une #re/i+re - 'as'ade 1 de /$u!e/ents e=trA/e/ent
ra#ides sur le '$/#te %NP #ers$nnel de la /illiardaire et sur
'elui de sa 7$ndati$n de /)')nat. En 9uin 2004, la /$iti) de
'ette s$//e t$tale est re!ers)e, a!e' K00 000 eur$s d.int)rAts
en #lus, au '$/#te #ers$nnel %NP de Liliane %etten'$urt, en
7aisant un #assa(e )'lair #ar le '$/#te de la h$ldin( Cly/+ne.
Eais il reste en'$re une derni+re s)rie de /$u!e/ents
d.ar(ent <ui $nt )t) rele!)s '$//e sus#e'ts #ar 'ertains
(esti$nnaires de 7$rtune d.U%S T
5. En 2004 t$u9$urs, le '$/#te de la h$ldin( Cly/+ne est
'r)dit) de 8,2 /illi$ns eur$s ; #artir du '$ntrat *enerali, /ais il
est i//)diate/ent d):it) L le 9$ur /A/e en'$re une 7$is 6 L de
la /A/e s$//e en 7a!eur du '$/#te %NP de Liliane
%etten'$urtD
Une #re/i+re '$n'lusi$n s.est i/#$s)e au 7inan'ier
d.U%S <ue 9.ai '$nsult) #endant #lusieurs heures, le 10
d)'e/:re 2011, au su9et de 'es /$u!e/ents T en ; #eine tr$is
ans, le '$/#te %NP de Liliane %etten'$urt a 7inale/ent )t)
'r)dit) de #r+s de 20 /illi$ns d.eur$s ; #artir d.un '$/#te
De=ia et d.un autre '$/#te U%S de sa h$ldin( Cly/+ne, en
#assant #ar un deu=i+/e '$/#te U%S, 'elui de sa F$ndati$n
%etten'$urt"S'hueller, ainsi <ue #ar un '$ntrat d.assuran'e"!ie
*enerali, t$ut en 7aisant <uel<ues #assa(es #ar le '$/#te de
Cly/+ne et /A/e #ar 'elui de la %NPD En 'lair, les $ri(ines, le
destin 7inan'ier de 'es 20 /illi$ns d.eur$s, ainsi <ue les
)!entuels di!idendes #r$duits, $nt )t) t$tale/ent - en7u/)s,
/as<u)s, dissi/ul)s au 7is' 7ranCais ainsi, d.ailleurs, <u.au=
'$ntrFleurs internes d.U%S Fran'e 1, #ar le 9eu d.une diOaine de
'r)dits et d):its en'he!Atr)s. - Il n.y a #as :es$in d.a!$ir 7ait
P$lyte'hni<ue #$ur '$/#rendre <u.il n.y a au'un int)rAt
7inan'ier de #la'e/ent et de r)/un)rati$n ; 7aire des
/$u!e/ents si ra#ides sur des '$ntrats d.assuran'e"!ie 1,
'$//ente l.e=#ert <ui /.a en '$ns)<uen'e a77ir/) <ue n$us
)ti$ns de!ant - le ta:leau ty#i<ue de /$u!e/ents d.ar(ent en
'as'ade, #r$')dant #ar e/#ila(e, <ui 'ara't)rise les $#)rati$ns
d.)!asi$n 7is'ale, de :lan'hi/ent et de re'el de :lan'hi/ent
#r$!enant de l.)!asi$n 7is'ale 1. En l.$''urren'e, il use i'i d.une
d)7initi$n relati!e/ent lar(e du :lan'hi/ent, <ui ne si(ni7ie #as
<ue les a!$irs et les re!enus '$n'ern)s #r$!iennent d.a'ti!it)s
'ri/inelles, /ais <ui d)n$n'e le 7ait <ue l.$ri(ine et l.identit) de
'es 7$nds s$nt /as<u)es, dissi/ul)es, et tr$u!ent leur s$ur'e
dans le rende/ent d.a!$irs n$n d)'lar)s au 7is' $u de la l$'ati$n
$''ulte de l.Gle d.rr$s &Sey'helles,, d$nt elle )tait #r$#ri)taire,
'e <ui )tait aussi :ien entendu illi'ite. De#uis <uel<ues ann)es,
d.ailleurs, les e=#erts eur$#)ens s$uli(nent la #arent) tr$#
n)(li()e #ar les aut$rit)s #u:li<ues des /$yens de :lan'hi/ent
et d.)!asi$n 7is'ale?N@, et un d)lit de :lan'hi/ent de 7raude
7is'ale e=iste :ien?5@ X il est /A/e au 'Bur de l.a77aire
%etten'$urt en '$urs d.instru'ti$n 9udi'iaire ; %$rdeau=.
Q
Eais l; n.est #as 'e <ui 'h$<ue le #lus le 7inan'ier d.U%S,
dans 'ette a77aire de :lan'hi/ent et d.)!asi$n 7is'ale de diOaines
de /illi$ns d.eur$s. - U$us re/ar<uereO, /e disait"il, l$rs de
n$tre ren'$ntre, <ue les :an<ues <ui $nt )t) #er<uisiti$nn)es,
dans le 'adre de 'e <ue l.$n a##elle ^l.a77aire %etten'$urt_, s$nt
des :an<ues <ui n.$nt #as un rFle /a9eur dans la (esti$n de la
7$rtune de E/e %etten'$urt. Ce s$nt des :an<ues <ui $nt 'ertes
un ray$nne/ent internati$nal, /ais 'e ne s$nt #as 'elles <ui
a!aient les (r$s a!$irs et elles ne tra!aillaient #as dire'te/ent
a!e' la #rin'i#ale stru'ture 7inan'i+re de E/e %etten'$urt
?Cly/+ne, elle"/A/e issue de Th)tys@. T$utes les #er<uisiti$ns
dans 'es :an<ues, '.est de la #$udre au= yeu=, et t$utes les
:an<ues <ui $nt <uel<ue 'h$se d.i/#$rtant ; 'a'her, $n les
$u:lie. On $u:lie d.en<uAter 'heO U%S, al$rs <ue l.$ri(ine des
7$nds et des /$u!e/ents sus#e'ts est )ta:lie T *en+!e et Ue!ey
&'ant$n de Uaud,. On $u:lie de re(arder du 'Ft) de L*T, la
:an<ue de (esti$n de 7$rtune de la /ais$n #rin'i+re du
Lie'htenstein, ; Sin(a#$ur. T$ute 'ette ')'it) #er/et d.)!iter de
d)'$u!rir <ue les '$ntrats d.assuran'e ()r)s de#uis la Suisse,
entre autres /$yens d.)!asi$n 7is'ale, re/$ntent ; #lus de
trente"'in< ans et d$n' d.a!$ir ; #r$')der au re'$u!re/ent
d.arri)r)s 7is'au= autre/ent #lus i/#$rtants <ue les <uel<ue
104 /illi$ns d.eur$s <ui lui s$nt r)'la/)s #ar %er'y au titre de
l.i/#Ft de s$lidarit) sur la 7$rtune &ISF, #$ur les ann)es 200N ;
2010 et ; 'elui de l.i/#Ft sur le re!enu #$ur les ann)es 200I ;
2003 seule/ent, le t$ut a(r)/ent) d.un en(a(e/ent
($u!erne/ental de ren$n'er ; t$ute #$ursuite #)nale?I@D 1
En d)'e/:re 2011, des '$/#tes U%S de Liliane
%etten'$urt )taient - t$u9$urs !i!ants 1, en Fran'e '$//e en
Suisse, sel$n le 7inan'ier <ue 9e '$nsultais ; 'ette )#$<ue. D.$Y
les ai/a:les '$nseils <u.il #r$di(uait al$rs !$l$ntiers au= 9u(es
et #$li'iers <ui se #en'heraient, un 9$ur, s)rieuse/ent sur
l.)!asi$n 7is'ale et le :lan'hi/ent #rati<u)s #endant de
n$/:reuses ann)es #ar la /illiardaire T - Per<uisiti$nner U%S
; Paris, y saisir t$ut le /at)riel et les /)/$ires in7$r/ati<ues,
la :ase de d$nn)es 'lients L d)n$//)e ^i!enue_ L, la :ase de
d$nn)es 7inan'i+res, re'ueillir les n$/:reu= t)/$i(na(es <ui ne
/an<ueraient #as d.Atre s#$ntan)/ent #r$duits, )#lu'her les
9$urnau= des $#)rati$ns des 'har()s d.a77aires, 9$urnau= $Y l.$n
tr$u!erait des 'hi77res d.a77aires en 'entaines de /illiers d.eur$s
<ui ne s$nt #as re#$rt)s dans les '$/#tes d.U%S en Fran'eD 1
Un rA!e, sans d$uteD
Le sa/edi N 7)!rier 2012, arri!ant #res<u.au :$ut de /$n
en<uAte, 9.ai re!u une derni+re 7$is le#h, /a s$ur'e #rin'i#ale
au sein du rensei(ne/ent int)rieur. >e lui ai ra'$nt), entre
autres, /a ren'$ntre a!e' le :an<uier d.U%S et lui ai d)taill) ses
r)!)lati$ns. S$n '$//entaire 7ut #$ur le /$ins la#idaire T -
%etten'$urt a a'het) s$n i//unit) 7is'ale. Il su77it de '$tiser ;
un #arti #$liti<ue. En es#+'es. 1 Le #arti #$liti<ue au<uel
#ensait le#h 0 - u9$urd.hui 0 L.UEP, '.est )!ident 6 1 a"t"il
r)#$ndu sans l.$/:re d.une h)sitati$n.
- Ve!en$ns au= '$/#tes :an'aires de E/e %etten'$urt
1, /e #r$#$se le - (rand 7li' 1. - Ce <ue !$us a r)!)l) !$tre
7inan'ier d.U%S est #assi$nnant, l$rs<ue l.$n re(arde les dates
des /$u!e/ents et le '$/#te de r)'e#ti$n 7inale des 20
/illi$ns d.eur$s :lan'his ; #artir de #lusieurs s$ur'es, d$nt le
'$/#te de la h$ldin( Cly/+ne #$ur la #res<ue t$talit) de la
s$//e. Pre/i+re re/ar<ue T '.est en 2004 <ue Fl$ren'e
[$erth, )#$use du /inistre du %ud(et et tr)s$rier de l.UEP de
l.)#$<ue, e/:au'h)e 'heO Cly/+ne 7in 2008, #asse le #lus 'lair
de s$n te/#s ; *en+!e X '.est en 2004 en'$re <u.est enre(istr)
le trans7ert de <uel<ue 240 /illi$ns d.eur$s des '$/#tes
7ranCais de E/e %etten'$urt sur des '$/#tes d.U%S *en+!e X
$r '.est au /A/e /$/ent <u.un '$/#te '$urant de la
/illiardaire ; la %NP est ren7l$u), dans un sens in!erse, #ar de
l.ar(ent /ani7este/ent :lan'hi, ; hauteur de 20 /illi$ns
d.eur$s, 'e <ui est de l.$rdre de l.ar(ent de #$'he dans le 'adre
d$nt $n #arle. 1
- ^r(ent de #$'he_ /e se/:le la :$nne e=#ressi$n, en
l.$''urren'e, #$ursuit le haut 7$n'ti$nnaire. Car les
in!esti(ati$ns de !$s '$n7r+res de Eedia#art, #u:li)es en 9uillet
2010, sur les en!el$##es d.ar(ent li<uide distri:u)es ; 'ertains
h$//es #$liti<ues de dr$ite entre 1335 et n$!e/:re 2004,
'$n7ir/)es ensuite #ar des t)/$ins de!ant #$li'iers et 9u(es,
$nt /$ntr) <ue '.est :ien ; #artir d.un '$/#te %NP &a(en'es de
Neuilly"sur"Seine, #uis de Paris bUIe, <u.)taient tir)es tr+s
r)(uli+re/ent les s$//es destin)es ; 'es 7a/euses
en!el$##es.1
Il attire al$rs /$n attenti$n sur le 7ait <ue la (esti$nnaire
du '$/#te %NP #rin'i#al de Liliane %etten'$urt est la :ar$nne
E!a /eil, 'har()e du se'teur Lu=e de %NP Pari:as, /ais
surt$ut !i'e"#r)sidente du Cer'le E%C Paris &#$ur Ea=i/.s
%usiness Clu:,, le<uel /+ne ses a'ti!it)s /$ndaines au
F$u<uet.s et re(r$u#e, sel$n sa #r$#re #r)sentati$n, - en!ir$n
I50 /e/:res en Fran'e et 250 /e/:res en Suisse 1, t$us -
h$//es et 7e//es d.a77aires dans des d$/aines tr+s !ari)s de
la !ie )'$n$/i<ue 7ranCaise et internati$nale 1. Le Cer'le E%C
$r(anise de n$/:reuses r)uni$ns a!e' des - #ers$nnalit)s de
#re/ier #lan 1, #res<ue t$utes de dr$ite, d$nt Ni'$las Sar2$Oy.
- C.est E!a /eil <ui a '$ntest) en !ain le t)/$i(na(e de l.e="
'$/#ta:le de E/e %etten'$urt ?Claire Thi:$ut@, ; #r$#$s de
l.en!el$##e de li<uide retir)e de la %NP et destin)e ; ri'
[$erth en 9an!ier 2008 1, #$n'tue le haut 7$n'ti$nnaire du
rensei(ne/ent.
le#h se li!re al$rs ; un ra#ide 'al'ul T - La '$/#ta:le de
E/e %etten'$urt et de Cly/+ne a #arl) de /$ntants de l.$rdre
de 100 000 ; 200 000 eur$s #ar en!el$##e, l$rs de la #)ri$de
#r)")le't$rale de la #r)sidentielle 2008. Or elle a aussi e=#li<u)
<ue les %etten'$urt?8@ ^arr$saient lar(e_ et <u.elle a!ait assist) ;
^un !rai d)7il) d.h$//es #$liti<ues dans la /ais$n_ de ses
#atr$ns. R rais$n d.une en!el$##e /$yenne ; 150 000 eur$s, en
deu= ans !$us a!eO sans d$ute )#uis) une #artie des 20 /illi$ns
d.eur$s <ui $nt transit) !ers le '$/#te %NP entre d)'e/:re
2005 et 9uin 2004, #$ur le r)a##r$!isi$nner en t$ute $#a'it). 1
- L.ense/:le est #ar7aite/ent 'lair, s$uli(ne le#h. Si
n$us sui!$ns le /$nta(e r)!)l) #ar !$s :an<uiers U%S d.a/$nt
en a!al L #uis<ue n$us des'end$ns, en ^'as'ades_ 7inan'i+res,
du #ays de /$nta(nes L, n$us !$y$ns #re/i+re/ent le
:lan'hi/ent de 20 /illi$ns d.eur$s de *en+!e ; Paris, en
#assant #ar Trieste, ; tra!ers un '$ntrat d.assuran'e"!ie
*enerali ()r) #ar Cly/+ne et aussi ; tra!ers le '$/#te d.une
7$ndati$n de /)')nat 7$r')/ent au"dessus de t$ut s$u#C$n, le
t$ut en deu= ans en!ir$n &2008"2004,. Deu=i+/e/ent, n$us
a##ren$ns, (rS'e au t)/$i(na(e de l.e="'$/#ta:le de E/e
%etten'$urt, <ue le '$/#te #arisien &%NP, de la /illiardaire,
a##r$!isi$nn) #ar 'et ar(ent :lan'hi, a ser!i ; re/#lir des
en!el$##es de li<uide dis'r+te/ent re/ises ; des #ers$nnalit)s
#$liti<ues de dr$ite, d$nt ri' [$erth. Tr$isi+/e/ent, n$us
n$us s$u!en$ns <u.en 2008 et en 2004, Cly/+ne, la h$ldin( de
(esti$n de la 7$rtune de E/e %etten'$urt, a e/#l$y) une
'ertaine Fl$ren'e [$erth?4@ <ui )tait l.)#$use du /inistre du
%ud(et de l.)#$<ue ?9us<u.au 22 /ars 2010@, #ar ailleurs e="
tr)s$rier de la 'a/#a(ne )le't$rale de Ni'$las Sar2$Oy ; la
#r)sidentielle de 2008 et tr)s$rier t$u9$urs en 7$n'ti$n de
l.UEP ?9us<u.au K0 9uillet 2010@. En7in, #uis<ue n$us a!$ns
:$nne /)/$ire, n$us n$us )t$nn$ns <ue E/e %etten'$urt ait
:)n)7i'i), en /ars 2004, d.un ^re/:$urse/ent_ du Tr)s$r
#u:li' au titre des e77ets du :$u'lier 7is'al?3@ ; hauteur de K0
/illi$ns d.eur$s, les<uels $nt )t) !ers)s sur un '$/#te %NPD
La :$u'le est :$u'l)e 6 1
L.$/ni#r)sen'e de la %NP dans les $#)rati$ns d.)!asi$n
7is'ale de Liliane %etten'$urt, /ais aussi dans 'elles de la
#lu#art des a77aires )!$<u)es #ar /es s$ur'es, d)si(ne 'ette
:an<ue '$//e la 'ha/#i$nne 7ranCaise du $77sh$re. Sel$n un
d)'$/#te r)alis) #ar Christian Cha!a(neu=, 9$urnaliste ;
lternati!es )'$n$/i<ues, le 11 /ars 2003, %NP Pari:as
'$/#tait al$rs #as /$ins de 143 7iliales d$/i'ili)es dans des
#aradis 7is'au=, n$/:re re'$rd #ar/i 'eu= a77i'h)s #ar t$utes
les autres (randes entre#rises 7ranCaises du CC N0 T 8 en
Suisse, 28 au Lu=e/:$ur(, 21 dans les Gles Ca\/ansD Dans une
tri:une #u:li)e #ar le <u$tidien Li:)rati$n le 13 $'t$:re 2003,
les d)#ut)s eur$#)ens E!a >$ly et Pas'al Can7in s$uli(naient
<ue %NP Pari:as - #r$#$se ; ses 'lients les #lus 7$rtun)s ?D@
des ser!i'es ^d.$#ti/isati$n 9uridi<ue et 7is'ale_ ; E$na'$, en
Suisse $u au Lu=e/:$ur( 1 et <ue sa 7iliale suisse !end, sel$n
ses #r$#res ter/es, la 'r)ati$n, la (esti$n $u l.ad/inistrati$n -
des stru'tures )ta:lies dans des 9uridi'ti$ns telles <ue les
%aha/as, >ersey, le Lu=e/:$ur(, Pana/a, Sin(a#$ur, le
Lie'htenstein et la Suisse 1, '.est";"dire de s$'i)t)s )'rans
derri+re les<uelles il est #$ssi:le de #$ss)der des '$/#tes
:an'aires n$n d)'lar)s.
Q
L.hist$ri<ue de l.ali/entati$n en ar(ent :lan'hi du
'$/#te %NP de Liliane %etten'$urt, entre 7in 2005 et /i"2004,
<ui '$/#rend d$n' la #)ri$de )le't$rale #$ur la #r)sidentielle
d.a!ril"/ai 2008, d$nne #eut"Atre une id)e des /$ntants r)els
des - '$tisati$ns $''ultes 1 L '$//e dit le#h L de la
/illiardaire en 7a!eur de ses 'ha/#i$ns #$liti<ues 7a!$ris.
D.$res et d)9;, d.autres in7$r/ati$ns '$n7ir/ent, #$ur Liliane
%etten'$urt, les d)lits d.)!asi$n 7is'ale, de n$n"d)'larati$n de
'$/#tes :an'aires en suisse, de 7inan'e/ent #$liti<ue ill)(al et,
au su9et d.ri' [$erth, de tra7i' d.in7luen'e. Elles s$nt
e=a/in)es, au /$/ent $Y 9e ter/ine la r)da'ti$n de 'e li!re et
de#uis d)'e/:re 2010, #ar tr$is 9u(es d.instru'ti$ns :$rdelais,
d$nt >ean"Ei'hel *entil #rin'i#ale/ent, les<uels $nt aussi
de/and), #$ur les )#lu'her, les '$/#tes de la 'a/#a(ne
)le't$rale 2008 de Ni'$las Sar2$Oy.
Pen'h$ns"n$us sur l.)!asi$n 7is'ale, 'ar elle est la
'$nditi$n sine <ua n$n de t$ut le reste. De /ai 2003 ; /ai
2010, Pas'al %$nne7$y, le /a9$rd$/e de Liliane %etten'$urt, a
enre(istr), a!e' un di'ta#h$ne dissi/ul), les )'han(es de la
/illiardaire a!e' s$n ent$ura(e le #lus #r$'he et surt$ut a!e'
ses '$nseillers, au #re/ier ran( des<uels se distin(ue Patri'e de
Eaistre, al$rs (esti$nnaire de la 7$rtune #ers$nnelle de la
/illiardaire, #ar ailleurs dire'teur ()n)ral de Th)tys et de
Cly/+ne de#uis 200K, les deu= s$'i)t)s 'har()es de ()rer
res#e'ti!e/ent les di!idendes des titres L.Or)al #$ss)d)s #ar la
7a/ille %etten'$urt et les a!$irs #arti'uliers de Liliane
%etten'$urt. Patri'e de Eaistre )tait #ar ailleurs dire'teur
()n)ral de la F$ndati$n %etten'$urt"S'hueller '$ntrFl)e #ar
Th)tysD
Ces enre(istre/ents re#r)sentent 21 heures de s$n et $nt
)t) (ra!)s sur si= CD"V$/, les<uels $nt )t) re/is ; FranC$ise
%etten'$urt"Eeyers, la 7ille de Liliane, en /ai 2010, la<uelle les
a 7inale/ent trans/is le 10 9uin 2011 ; la %ri(ade 7inan'i+re. Ils
$nt t$us )t) d)7initi!e/ent !alid)s en tant <ue #reu!es, le /ardi
K1 9an!ier 2012, #ar la 'ha/:re 'ri/inelle de la C$ur de
'assati$n?10@. L.essentiel de leur '$ntenu a )t) #u:li) #ar le site
d.in7$r/ati$n Eedia#art et #ar l.he:d$/adaire Le P$int, ;
#artir du 1I 9uin 2010?11@.
R #r$#$s de l.)!asi$n 7is'ale, les dis'ussi$ns de Liliane
%etten'$urt a!e' ses '$nseillers r)!+lent, ; l.aut$/ne 2003, une
s$udaine in<ui)tude !is";"!is du 7is'. Pre/iers $:9ets de 'ette
alerte T deu= '$/#tes suisses, $u!erts ; *en+!e et Ue!ey &'ant$n
de Uaud,, :ien entendu n$n d)'lar)s, res#e'ti!e/ent 'r)dit)s
al$rs de 1K et de I5 /illi$ns d.eur$s, d$nt l.e=isten'e est
9us<u.al$rs $77i'ielle/ent i(n$r)e #ar %er'y.
Le 28 $'t$:re 2003, Patri'e de Eaistre e=#li<ue ainsi ;
Liliane %etten'$urt T - >e !$ulais !$us dire <ue 9e #ars en Suisse
t$ut ; l.heure #$ur essayer d.arran(er les 'h$ses. ?D@ Et il 7aut
arran(er les 'h$ses a!e' !$s '$/#tes en Suisse. Il ne 7aut #as
<ue l.$n se 7asse #rendre a!ant N$`l. ?D@ >e suis en train de
/.en $''u#er et de /ettre un '$/#te ; Sin(a#$ur. Par'e <u.;
Sin(a#$ur, ils ?les a(ents du 7is' 7ranCais@ ne #eu!ent rien
de/ander. 1 Tr$is se/aines #lus tard, le 13 n$!e/:re 2003
#r)'is)/ent, Patri'e de Eaistre re!ient ; la 'har(e T - >e suis
all) !$ir 'e '$/#te ; Ue!ey $Y !$us a!eO <uand /A/e I5
/illi$ns. ?D@ Il 7aut <ue l.$n enl+!e 'e '$/#te de Suisse. ?D@ >e
suis en train d.$r(aniser le 7ait de l.en!$yer dans un autre #ays
<ui sera s$it Z$n( ]$n(, Sin(a#$ur $u en Uru(uay. ?D@ C$//e
Ca, !$us sereO tran<uille. >e #ense <ue '.est :ien, Ca !$us laisse
!$tre li:ert). Si $n ra/+ne 'et ar(ent en Fran'e, Ca !a Atre tr+s
'$/#li<u). 1 Sel$n /es in7$r/ati$ns, le '$/#te de Ue!ey )tait
tr+s 'ertaine/ent $u!ert 'heO U%S?12@.
De#uis 'ette #re/i+re alerte d.$'t$:re 2003, le - '$//e
Ca, !$us sereO tran<uille 1 assur) #ar Patri'e de Eaistre ;
Liliane %etten'$urt s.est r)!)l) 7alla'ieu=. Le 21 n$!e/:re 2011,
Eedia#art r)!+le <ue la Dire'ti$n nati$nale des !)ri7i'ati$ns de
situati$ns 7is'ales &DNUSF, a - identi7i) d$uOe '$/#tes
:an'aires 'a'h)s <ui a##artiennent ; la 7a/ille %etten'$urt $u
d$nt elle est :)n)7i'iaire?1K@ 1. Sur 'ette d$uOaine de '$/#tes
n$n d)'lar)s, #as /$ins de di= s$nt $u!erts en Suisse T un 'heO
>ulius %kr &%aer,, un autre 'heO Zy#$sHiss Pri!ate %an2
&%an<ue 'ant$nale de Saint"*all,, un aussi ; la :an<ue
(ene!$ise %arin( %r$thers SturdOa, tr$is ; la %an<ue 'ant$nale
!aud$ise et <uatre 'heOD U%S. Les deu= autres '$/#tes
&SHissLi7e et L*T %an2, )taient r)7u(i)s ; Sin(a#$ur. u t$tal,
'es '$/#tes )taient 'r)dit)s de <uel<ue 121 /illi$ns d.eur$s en
2004. Fin 2010, 'e /$ntant )tait des'endu ; un #eu /$ins de
100 /illi$ns d.eur$s. 20 /illi$ns d.eur$s s.)taient d$n'
)!a#$r)s entre 'es deu= dates. 20 /illi$ns d.eur$s d$nt n$us
a!$ns #eut"Atre retra') #r)'is)/ent le 'ir'uit de :lan'hi/ent
au d):ut de 'e 'ha#itreD
De 7aC$n ()n)rale, les '$/#tes n$n d)'lar)s de la 7a/ille
%etten'$urt '$nnaissent #res<ue t$us des /$u!e/ents de 7$nds
i/#$rtants et s$u!ent in9usti7ia:les du #$int de !ue d.une saine
(esti$n 7inan'i+re. insi, le '$/#te Zy#$sHiss Pri!ate %an2 est
t$tale/ent !id) de ses 2K /illi$ns eur$s entre 2008 et 2003,
/ais il n.est #as 7er/). Un des tr$is '$/#tes de la %an<ue
'ant$nale !aud$ise, d)n$//) - %$ra 1, est !id) de #lus de 32
/illi$ns d.eur$s en a$Pt 2004 et aussitFt 7er/) X un autre
'$nnaGt aussi une sai(n)e de #r+s de I0 /illi$ns d.eur$s, en
2003. - u #r$7it de <ui 0 1 s.interr$(e le#h, l$rs<ue n$us en
#arl$ns ense/:le, le 5 7)!rier 2012.
Car le '$/#te - %$ra 1, $u!ert dans les ann)es 1380 #ar
ndr) %etten'$urt, n.a 'ess) de 'r)diter d.autres '$/#tes
suisses de s$//es 7a:uleuses, n$ta//ent 'eu= $u!erts ; la
Dis'$unt %an2 f Trust C$/#any et l.Uni$n :an'aire #ri!)e
&U%P,, deu= )ta:lisse/ents ')l+:res de Juri'h.
De /A/e, Cly/+ne, la h$ldin( de (esti$n de t$ute la
7$rtune de Liliane %etten'$urt, diri()e #ar Patri'e de Eaistre
9us<u.en d)'e/:re 2010, se/:le a!$ir #erdu :eau'$u#
d.ar(ent, <uel<ue 108 /illi$ns d.eur$s, entre 2000 et 2003. En
2004, ann)e $Y Fl$ren'e [$erth, )#$use du /inistre du %ud(et
de l.)#$<ue, est de#uis #eu dire'tri'e des in!estisse/ents de
Cly/+ne, les #ertes re'$rds de la s$'i)t) s.)l+!ent /A/e ; un
#eu #lus de II /illi$ns d.eur$s. - u #r$7it de <ui 0 1 r)it+re
le#h, 'ar il sait <ue - les #ertes des uns s$nt t$u9$urs les
:)n)7i'es des autres 1.
DDDDD.
1. Elle est la deu=i+/e 7$rtune de Fran'e et la 15e dans le /$nde, sel$n
F$r:es de /ars 2011, a!e' un #atri/$ine #ers$nnel de #r+s de 14 /illiards
d.eur$s.
2. In7$r/ati$ns et n$tes trans/ises au= '$ntrFleurs d.U%S en /ai 2003, le
2K d)'e/:re 2010 et 7in $'t$:re 2011.
K. Fi'hier [$rd - L%E di!ers au 13082010.d$' 1 trans/is ; le=andre *.,
en<uAteur du Ser!i'e nati$nal de d$uane 9udi'iaire, #ar e"/ail, le 21
n$!e/:re 2011, ; 12 h K8, a!e' 'e '$//entaire T - U$il; la C$n7ir/ati$n
Ulti/e ?si'@ sur le d$ssier %etten'$urt. U%S Suisse est 'it)e. U%S Fran'e
a!ait 'ertains '$/#tes de E/e %etten'$urt. U$ir d$' en #i+'e 9$inte.
Ve(ardeO les dates des $#)rati$ns sur des '$ntrats d.assuran'e"!ie. 1
N. Entre autres, C)lestin F$u/d9e/, %lan'hi/ent de 'a#itau= et Fraude
7is'ale, Paris, L.Zar/attan, 2011.
5. rrAt de la 'ha/:re 'ri/inelle de la C$ur de 'assati$n du 20 7)!rier 2004.
I. - ^Le 7is' en t$ut 'as n.en(a(era #as de #$ursuites #)nales_, 7ait sa!$ir le
/inist+re du %ud(etD 1, dans Le N$u!el O:ser!ateur, 1er au 8 d)'e/:re
2011, #. 114.
8. ndr), l.)#$u= de Liliane %etten'$urt, est d)')d) en n$!e/:re 2008.
4. Sel$n l.e="'$/#ta:le &de 1335 ; n$!e/:re 2004, de Liliane %etten'$urt et
de Cly/+ne, Fl$ren'e [$erth y t$u'hait un salaire /ensuel de 1K 000 eur$s
et y :)n)7i'iait d.une #ri/e annuelle de 50 000 eur$s.
3. Tel <u.il s.est a##li<u) al$rs, le - :$u'lier 7is'al 1 )tait la /ise en Bu!re
d.une #r$/esse )le't$rale de Ni'$las Sar2$Oy 7aite d+s le '$n(r+s UEP de
s$n in!estiture '$//e 'andidat ; la #r)sidentielle, le 1N 9an!ier 2008.
10. rrAt ne N38 du K1 9an!ier 2012, sel$n le<uel les enre(istre/ents s$nt -
des /$yens de #reu!e 1 <ui ne #eu!ent Atre annul)s.
11. Les l$'au= des deu= titres, ainsi <ue le d$/i'ile d.un 9$urnaliste du
<u$tidien Le E$nde, $nt )t) 'a/:ri$l)s, ; <uinOe 9$urs de distan'e, en
$'t$:re 2010. Ci:les /ani7estes des 'a/:ri$leurs T les )l)/ents re'ueillis #ar
les 9$urnalistes tra!aillant sur l.a77aire %etten'$urt.
12. Des en<uAteurs hel!+tes #ensent #lutFt ; un '$/#te du Cr)dit suisse.
1K. Va##$rt de synth+se dat) du K1 a$Pt 2011.
C$n'lusi$n
- u #r$7it de <ui 0 1
=ne autre tape consiste instituer une
colla"oration internationale digne de ce nom pour lutter
contre la &raude et lvasion &iscales. I l%eure oG les
"udgets pu"lics sont tous largement d&icitaires, il nest
plus conceva"le de considrer ces mcanismes comme
des &atalits ou comme des activits ino&&ensives. '
%ernard %ert$ssa &al$rs #r$'ureur ()n)ral de *en+!e,, -
#r+s l.a!eu(le/ent et l.hy#$'risie, la '$/#li'it) 0 1,
dans =n monde sans loi, Paris, St$'2, 1334, #. 125.
- u #r$7it de <ui 0 1D La <uesti$n ir$ni<ue d.le#h /.a
#res<ue $:s)d) t$ut au l$n( de /$n en<uAte. N$n #as #ar'e <ue
9e n.a!ais #as la r)#$nse L 'elle"'i /.a!ait )t) li!r)e 'rP/ent #ar
le#h lui"/A/e, d+s l.un de n$s #re/iers rendeO"!$us?1@,
l$rs<u.il /.a!ait e=#li<u) '$//ent le ($u!erne/ent )!ite la
'ruelle )#reu!e du '$ntrFle 7is'al et, #is en'$re, d.en<uAtes #lus
#$uss)es sur d.)!entuels '$/#tes $77sh$re ; 'elles et 'eu= <ui
#aient, en li<uide si #$ssi:le, leur - '$tisati$n 1 au #arti
#$liti<ue <ui a l.heur d.Atre au #$u!$ir. Eais :ien #lutFt #ar'e
<ue 'ette s$rte d.i//unit), )!entuelle/ent '$u!erte #ar le -
se'ret d)7ense 1, s.est #r$(ressi!e/ent r)!)l)e si '$nstante, si
#uissante, !$ire si ris<u)e ; d)!$iler <ue 9.en arri!ais #ar7$is ;
d$uter <ue 9e !i!ais dans une V)#u:li<ue di(ne de 'e n$/.
- u #r$7it de <ui 0 1 Oui, ; <ui #r$7ite l.)!asi$n 7is'ale,
en Fran'e 0 R <ui #r$7itent les 530 /illiards d.eur$s d.a!$irs
#la')s ; l.a:ri du 7is', en Suisse, au Lu=e/:$ur(, ; Sin(a#$ur,
dans les Gles Ca\/ans et autres #aradis 7is'au=, et les au /$ins
K0 /illiards d.eur$s <ui /an<uent, en '$ns)<uen'e, 'ha<ue
ann)e, au= 7inan'es #u:li<ues 0 %ien entendu, il y a t$ut d.a:$rd
'es FranCais 7$rtun)s <ui utilisent <uel<ue 150 000 '$/#tes
n$n d)'lar)s en Suisse, sel$n le /inist+re de l.'$n$/ie et des
Finan'es. F$rtun)s, 'ar /es s$ur'es au sein d.U%S /.$nt :ien
e=#li<u) <ue seules les #ers$nnes #$ss)dant un /ini/u/ de 10
/illi$ns d.eur$s int)ressent les 'har()s d.a77aires !enus des
ri!es du la' L)/an. Ce s$nt les /A/es <ui, #$urtant, $nt aussi
!u leur 'har(e 7is'ale all)()e de 88,8 /illiards d.eur$s, entre
2000 et 2010?2@, du 7ait de la r)du'ti$n de l.i/#Ft sur le re!enu
#$ur les #lus hautes tran'hes, l.)!a#$rati$n de l.i/#Ft de
s$lidarit) sur la 7$rtune?K@, la /ise en Bu!re du 7a/eu= -
:$u'lier 7is'al 1 a#r+s 2008?N@, la r)du'ti$n des dr$its de
su''essi$n et de d$nati$n?5@D Sur la :ase de 'al'uls #eu
'$ntesta:les, le 9$urnaliste Sa/uel Laurent a /A/e esti/) ; 81
/illiards d.eur$s les - 'adeau= 7is'au= 1 du <uin<uennat de
Ni'$las Sar2$Oy?I@.
Eais au"del; du 'adeau de l.- all)(e/ent 1 7is'al d)9;
'$nsid)ra:le 7ait au= #lus ri'hes s$us les #r)siden'es de >a'<ues
Chira' et de Ni'$las Sar2$Oy, '.est surt$ut l.i//unit) 9udi'iaire
#res<ue t$tale d$nt :)n)7i'ient les 7raudeurs et les )!ad)s
7is'au= de haut !$l <ui #$se la #lus (ra!e <uesti$n. Wui, <u$i,
$Y, <uand, '$//ent 0 >.ai d)9; r)#$ndu, en #artie, ; 'es
interr$(ati$ns. Il /e reste, 'e#endant, la n)'essit) de re!enir
sur le - #$ur<u$i 0 1, sans le<uel il n.y a #as d.en<uAte
9$urnalisti<ue a'he!)e. Par e=e/#le, #$ur<u$i ndr) et Liliane
%etten'$urt n.$nt"ils 9a/ais su:i un seul '$ntrFle 7is'al, au
/$ins de#uis 1335, '$//e en a t)/$i(n) l.e="'$/#ta:le des
/illiardaires, al$rs <ue 7in 9uin 2010 le /inistre du %ud(et,
FranC$is %ar$in, a77ir/ait <ue - les #atri/$ines de #lus de K
/illi$ns d.eur$s s$nt '$ntrFl)s ?en /$yenne@ t$us les tr$is ans
10
C.est sans d$ute une <uesti$n ; la<uelle !a de!$ir
r)#$ndre ri' [$erth, l.e="/inistre du %ud(et, e=" res#$nsa:le
du 7inan'e/ent de la 'a/#a(ne #r)sidentielle de Ni'$las
Sar2$Oy, e="tr)s$rier de l.UEP, de!ant les 9u(es d.instru'ti$n de
%$rdeau= <ui s$nt en 'har(e des !$lets les #lus sensi:les de
l.a77aire %etten'$urt, '.est";"dire des d)lits d.)!asi$n 7is'ale, de
:lan'hi/ent d.ar(ent, /ais aussi de 7inan'e/ent #$liti<ue
ill)(al et de tra7i' d.in7luen'e. Ceu="'i l.$nt '$n!$<u) ;
%$rdeau=, les 4 et 3 7)!rier 2012, et /is en e=a/en #$ur - tra7i'
d.in7luen'e #assi7 1 et #$ur le - re'el 1?8@ des 150 000 eur$s
#r)su/)s destin)s ; la 'a/#a(ne #r)sidentielle de Ni'$las
Sar2$Oy en 2008.
>e n.ai #as :es$in d.Atre de!in #$ur sa!$ir <uelles autres
<uesti$ns $nt )t) #$s)es 'es deu= 9$urs"l; ; ri' [$erth. Une
#re/i+re s)rie d.interr$(ati$ns l.$nt sans d$ute '$n7r$nt) au=
liens #arti'uli+re/ent )tr$its <ui le liaient ; Liliane %etten'$urt
et ; ses #lus #r$'hes '$nseillers. C$//ent a"t"il #u aussi
9usti7ier l.e/:au'he, ; sa de/ande, de sa 7e//e Fl$ren'e #ar
Patri'e de Eaistre, 7in 2008, en tant <ue dire'tri'e des
in!estisse/ents de Cly/+ne, la s$'i)t) de (esti$n des a!$irs de
Liliane %etten'$urt 0 En e77et, le 23 $'t$:re 2003,
l.$/ni#r)sent Patri'e de Eaistre e=#li<uait ainsi ; Liliane
%etten'$urt <ui )tait ri' [$erth T - C.est le /ari de E/e
[$erth, <ue !$us e/#l$yeO, <ui est une de /es
'$lla:$ratri'esD ?D@ Lui est tr+s sy/#athi<ue et '.est n$tre
/inistre du %ud(et. ?D@ Il est tr+s sy/#athi<ue et en #lus '.est
lui <ui s.$''u#e de !$s i/#Fts, d$n' 9e tr$u!e <ue 'e n.)tait #as
idi$t ?d.e/:au'her s$n )#$use@. 1 V)'i#r$<ue/ent, le 2K a!ril
2010, dans un '$nte=te de!enu d)li'at, Patri'e de Eaistre
e=#li<uait ; l.h)riti+re L.Or)al, ; #r$#$s de Fl$ren'e [$erth T -
>e /e suis tr$/#) <uand 9e l.ai en(a()e. ?D@ >.a!$ue <ue <uand
9e l.ai 7ait, s$n /ari )tait /inistre des Finan'es ?du %ud(et@, il
/.a de/and) de le 7aire. 1
C$//ent a"t"il tent), 'ertaine/ent, de 7aire 'r$ire <u.il
ne sa!ait rien, en 2004 n$ta//ent, des a'ti!it)s r)elles de s$n
)#$use, la<uelle 7aisait al$rs !irer, #ar e=e/#le, <uel<ue 240
/illi$ns d.eur$s des '$/#tes 7ranCais de Cly/+ne sur des
'$/#tes d.U%S ; *en+!e, ni de ses s)9$urs #res<ue #er/anents
; *en+!e, $Y de n$/:reu= t)/$ins se s$u!iennent <u.elle
r)sidait - #res<ue ; de/eure 1 dans la lu=ueuse r)siden'e de
ChSteau"%an<uet 0 C$//ent a"t"il #u nier s$n e='essi!e
#r$=i/it) a!e' Patri'e de Eaistre, le (esti$nnaire de t$utes les
a77aires L /A/e les /$ins 'laires L de Liliane %etten'$urt et,
#ar ailleurs, l.e/#l$yeur de s$n )#$use Fl$ren'e au sein de
Cly/+ne, de 7in 2008 ; 9uin 2010, al$rs <u.il )'rit en /ars 2008
au /inistre de l.Int)rieur de l.)#$<ue, Ni'$las Sar2$Oy, #$ur
a##uyer la de/ande de L)(i$n d.h$nneur de 'e (rand ar(entier,
$:tient satis7a'ti$n ; 'e su9et en 9uillet 2008 et #r$'+de lui"
/A/e ; la re/ise de la d)'$rati$n en 9an!ier 2004 0 C$//ent,
surt$ut, a"t"il sans d$ute tent) de d)/entir <ue l.ar(ent en
li<uide <ui lui )tait re/is s$us en!el$##es #ar Patri'e de
Eaistre, au n$/ de Liliane %etten'$urt, )tait en 7ait destin) au
'andidat Sar2$Oy ; la #r)sidentielle de 2008, al$rs <ue le
#h$t$(ra#he FranC$is"Earie %anier, inti/e de la /illiardaire,
a!ait )'rit dans un de ses 'arnets, en date du 2I a!ril 2008 T -
De Eaistre /e dit <ue Sar2$Oy de/ande en'$re de l.ar(ent 1 0
Q
Sur les ri!es du la' L)/an, les lan(ues '$//en'ent ; se
d)lier. Les 7an7ar$nnades anti")!asi$n 7is'ale d.ri' [$erth
a(itant, ; la 7in de l.)t) 2003, la /ena'e d.e=#l$iter une liste de
K 000 7raudeurs, !$l)e ; la 7iliale ZS%C de *en+!e, #uis les
#r$#$s a''usateurs de Ni'$las Sar2$Oy !is";"!is de la Suisse l$rs
des deu= derni+res r)uni$ns du *20 $nt :eau'$u# a(a'). Et
r)!eill) <uel<ues s$u!enirs. N$ta//ent 'elui de la !isite du
tr)s$rier de l.UEP ; *en+!e, le 2K /ars 2008, en '$/#a(nie de
Patri'2 De!ed9ian, al$rs d)#ut) des Zauts"de"Seine, t$us deu=
)tant !enus ; la ren'$ntre int)ress)e du - Pre/ier 'er'le 1 des
d$nateurs suisses au 'andidat Ni'$las Sar2$Oy. D):ut de s$ir)e
au Cr$Hne PlaOa, #uis r)uni$n 'hi' au Ca!iar Z$use, rue du
VhFne. Le !$ya(e, #araGt"il, 7ut une r)ussite. Wuel<ues 9$urs
au#ara!ant, le 7utur /inistre du %ud(et a!ait )'rit au /inistre
de l.Int)rieur, Ni'$las Sar2$Oy, ; #r$#$s d.une 'ertaine
de/ande de L)(i$n d.h$nneurD u t$tal, le - Pre/ier 'er'le 1
#il$t) #ar ri' [$erth a r)'$lt) #lus de 3 /illi$ns d.eur$s
au#r+s de #ers$nnes #ri!)es, #$ur s$utenir la 'andidature de
Ni'$las Sar2$Oy, en 2008?4@.
Eais, <uel<ues ann)es #lus tard, des #arti'i#ants ; 'ette
r)uni$n 'a!iar #arlent?3@. Ils ra'$ntent, #ar e=e/#le, <ue
Fl$ren'e [$erth l$(eait, l$rs de ses n$/:reu= s)9$urs ; *en+!e
en tant <ue dire'tri'e des in!estisse/ents de Cly/+ne &2008"
2010,, dans un a##arte/ent des %etten'$urt dans la r)siden'e
lu=ueuse de ChSteau"%an<uet, <ue 'e !aste l$(e/ent )tait
$77i'ielle/ent la #r$#ri)t) de la s$'i)t) i//$:ili+re En %er(+re
Ue!ey S, d$nt le si+(e est au 55 de l.a!enue Nestl), ; Ue!ey, au
'Bur de l.e/#ire du ()ant de l.a(r$"ali/entaire?10@. Or un des
ad/inistrateurs de 'ette s$'i)t) i//$:ili+re serait
#arti'uli+re/ent #r$'he de /aGtre E., un a!$'at d.a77aires
(ene!$is <ui d)tenait la si(nature sur les '$/#tes suisses de
Liliane %etten'$urt et <ui, de 'e 7ait, )tait le #$ur!$yeur de
Patri'e de Eaistre en es#+'es, l$rs<ue les :es$ins de 'elui"'i en
la /ati+re d)#assaient 'e <u.il #$u!ait 7aire s$rtir du '$/#te
#arisien %NP de la /illiardaire. D.ailleurs, en 9uillet 2010, des
)/issaires de Patri'e de Eaistre $nt enta/) des d)/ar'hes
#$ur '$n!ertir L autant dire - :lan'hir 1 L les a!$irs d.un
'$/#te n$n d)'lar) d)tenu ; Ue!ey en #r$#ri)t) d.un :ien
i//$:ilier sur les ri!es du la' L)/an, #$ur une !aleur de #lus
de N0 /illi$ns d.eur$s, ; tra!ers une s$'i)t) i//$:ili+re )'ran.
Les /A/es an'iens /e/:res du - Pre/ier 'er'le 1
(ene!$is de s$utien du 'andidat Sar2$Oy ; la #r)sidentielle de
2008 ai/ent :ien )!$<uer aussi l.)#$<ue $Y leur e="'ha/#i$n,
al$rs a!$'at d.a77aires, a''$/#a(nait 'ertains de ses 'lients tr+s
7$rtun)s sur les ri!es du la' L)/an, /A/e a#r+s <u.il eut )t) )lu
/aire de Neuilly"sur"Seine, en 134K, #uis d)#ut), en 1344,
#uis<u.il $u!rit s$n #r$#re 'a:inet en 1348 a!e' deu= ass$'i)s.
Cette d$u:le 'as<uette #$liti'$"9uridi<ue lui attira ra#ide/ent
les 7a!eurs des )t$iles du sh$H":usiness et du s#$rt. C.est lui <ui
#r)senta, #ar e=e/#le, le tennis/an Zenri Le'$nte au
(esti$nnaire de 7$rtune (ene!$is >a'<ues Zeyer &Zeyer
Eana(e/ent S,, le<uel s.$''u#ait aussi des a77aires suisses de
>ean"Claude ]illy, de >ean"Paul %el/$nd$, de la 'hanteuse
Petula Clar2, de >$hnny Zallyday, de Didier S'huller, an'ien
dire'teur des ZLE des Zauts"de"Seine, <ui se r)7u(iera
d.ailleurs dans la !illa de s$n 7inan'ier suisse, en 7)!rier 1335,
a!ant de s.en!$ler !ers d.autres - #lan<ues 1, au= %aha/as et ;
Saint"D$/in(ue, /uni d.un !rai"7au= #asse#$rt :el(e. Le
(esti$nnaire de 7$rtune (ene!$is 7ut 7inale/ent in'ul#) de -
(esti$n d)l$yale a((ra!)e 1, en 1338, #uis '$nda/n) en 2005 et
200I, a#r+s a!$ir tr$/#) et ruin) 'ertains de ses 'lients, d$nt
Zenri Le'$nte, 9uste/ent.
Les en<uAteurs <ui $nt )t) 'har()s de d)'ry#ter les
/$nta(es 7inan'iers de >a'<ues Zeyer $nt !ite !u <ue sa s$'i)t)
de (esti$n )tait li)e ; la %an<ue 7inan'i+re de la Cit) &%FC,,
li<uid)e le K d)'e/:re 2003, la<uelle usait et a:usait de sa
7iliale i/#lant)e ; *e$r(e T$Hn, la 'a#itale des Gles Ca\/ans. Ils
:ut+rent d.ailleurs sur la n$n"'$$#)rati$n 9udi'iaire de 'e
#aradis 7is'al, au #$int <u.ils n.$nt 9a/ais r)ussi ; '$nnaGtre
t$us les 'lients de >a'<ues Zeyer. R *en+!e, des n$/s s$nt
t$u9$urs 'it)s, d$nt, entre autres, 'eu= de Patri'2 %al2any, de
Ni'$las Sar2$Oy et d.li :en Eussala/, 'e 'hei2h sa$udien <ui
7ut au 'Bur des n)($'iati$ns de !ente #ar la Fran'e de tr$is
7r)(ates de 'lasse La Fayette &'$ntrat - SaHari II 1, ; l.ra:ie
sa$udite, en 133N, et <ui 7ut aussi i/#li<u) dans le 7inan'e/ent
du terr$ris/e isla/iste, ; tra!ers une :an<ue sise ; Lu(an$,
dans le 'ant$n suisse du Tessin. Une des s$'i)t)s $77sh$re de 'et
inter/)diaire sa$udien, d)')d) ; *en+!e en 9uin 200N, 7ut sans
d$ute a:rit)e #ar la n):uleuse de s$'i)t)s )'rans ad/inistr)es
#ar >a'<ues Zeyer au Pana/a, au= %aha/as, dans les Gles
Uier(es et dans les Gles Ca\/ans.
Il est d)s$r/ais '$nnu <ue le '$ntrat - SaHari II 1 7ut
ass$rti de '$//issi$ns et de r)tr$"'$//issi$ns
e=tra$rdinaires?11@, n$ta//ent !ia la s$'i)t) lu=e/:$ur(e$ise
dite - de d)!el$##e/ent internati$nal 1 Zeine S. Un ra##$rt
de la #$li'e lu=e/:$ur(e$ise, dat) du 10 9an!ier 2010, s$utient
ainsi <ue 'ette s$'i)t) )'ran a )t) 'r))e, en 133N, a!e' l.a''$rd
de Ni'$las Sar2$Oy, al$rs /inistre du %ud(et. Deu=
'$//issaires, ri' L. et le=andra *., y )!$<uaient des - r)tr$"
'$//issi$ns #$ur #ayer des 'a/#a(nes #$liti<ues en Fran'e 1.
L$rs de s$n auditi$n #$ur /ise en e=a/en #ar le 9u(e Venaud
Uan Vuy/:e2e, le 2 d)'e/:re 2011, *)rard"Phili##e Eenayas,
an'ien dire'teur ad/inistrati7 et 7inan'ier de la :ran'he
internati$nale Dire'ti$n des '$nstru'ti$ns na!ales &DCN,, a
'$n7ir/) l.essentiel de 'es in7$r/ati$ns. Il a a9$ut) <ue les
diri(eants de Zeine S se s$nt ra##el)s au= :$ns s$u!enirs de
'ertains diri(eants #$liti<ues du #lus haut ni!eau, d$nt Ni'$las
Sar2$Oy, en 200I et 2008, en si(nalant <u.ils '$nser!aient - des
d$'u/ents '$/#r$/ettants dans un '$77re de la :an<ue suisse
U%S?12@ 1.
D.$res et d)9;, Ni'$las %aOire?1K@, Thierry *au:ert?1N@ et
l.an'ien /inistre Venaud D$nnedieu de Ua:res, al$rs dire'teur
de 'a:inet de FranC$is L)$tard, /inistre de la D)7ense au
/$/ent des 7aits, s$nt /is en e=a/en dans le 'adre de 'e
d$ssier 9udi'iaire #arti'uli+re/ent '$/#le=e. Dans la
#ers#e'ti!e d.in!esti(ati$ns #lus a!an')es, les silh$uettes de
FranC$is L)$tard, an'ien /inistre de la D)7ense ; l.)#$<ue des
7aits, d.d$uard %alladur, e="Pre/ier /inistre et 'andidat
/alheureu= ; la #r)sidentielle de 1335, et de Ni'$las Sar2$Oy se
#r$7ilent sur le /A/e h$riO$n 'r)#us'ulaire. C$//e <u$i, la
#iste de l.)!asi$n 7is'ale /+ne aussi, se/:le"t"il, ; l.a77aire
]ara'hi?15@, d$nt le !$let 7inan'ier est a'tuelle/ent instruit #ar
les 9u(es Venaud Uan Vuy/:e2e et V$(er Le L$ire.
Q
T$utes 'es '$u#a:les /$ndanit)s, d)!el$##)es sur 7$nd
d.)!asi$n 7is'ale, de s$'i)t)s )'rans, de '$/#tes $77sh$re et de
'$77res"7$rts suisses, '$u!rent d$n', en r)alit), au"del; du
'$n7lit d.int)rAt, du 7a!$ritis/e, du tra7i' d.in7luen'e et de la
'$rru#ti$n, un 7inan'e/ent #$liti<ue ill)(al #arti'uli+re/ent
/assi7, le<uel #er/et des trains de !ie ; 7aire #Slir de 9al$usie
Sa Ea9est) la reine d.n(leterre. R 'e su9et, le t)/$i(na(e
'$nstant de l.e="'$/#ta:le de Liliane %etten'$urt, Claire
Thi:$ut, est a''a:lant. Elle a ra'$nt), de#uis 9uillet 2010?1I@,
<u.elle a!ait elle"/A/e retir) 50 000 eur$s en li<uide du
'$/#te %NP de la /illiardaire, en 9an!ier 2008, ; la de/ande
e=#resse de Patri'e de Eaistre <ui lui a!ait al$rs '$n7i) !$ul$ir
re/ettre une en!el$##e de 150 000 eur$s ; ri' [$erth, - #$ur
7inan'er la 'a/#a(ne #r)sidentielle de Sar2$Oy 1. Ses
in7$r/ati$ns $nt )t) '$n7ir/)es #ar la 9eune 7e//e, le 1N
se#te/:re 2011, de!ant le 9u(e d.instru'ti$n :$rdelais >ean"
Ei'hel *entil.
Plus (ra!e/ent en'$re, Claire Thi:$ut a a77ir/) <u.elle
est aussi 'ertaine <ue - Ni'$las Sar2$Oy re'e!ait aussi s$n
en!el$##e 1, #r)'isant /A/e <u.il s.a(issait d.- une en!el$##e
2ra7t de/i"7$r/at 1D Le 20 se#te/:re 2011, la 9u(e Isa:elle
Pr)!$st"Des#reO a )t) entendue #ar s$n '$ll+(ue >ean"Ei'hel
*entil ; #r$#$s des d)'larati$ns de deu= t)/$ins <ui auraient
aussi !u Ni'$las Sar2$Oy t$u'her de l.ar(ent li<uide 'heO la
/illiardaire, d)'larati$ns <ui auraient )t) 7aites h$rs #r$'+s"
!er:al.
Il se/:le <ue la ()n)r$sit) de Liliane %etten'$urt ;
l.)(ard des 'ha/#i$ns de l.UEP ne s.est #as tarie en 2008. Les
enre(istre/ents 'landestins du /a9$rd$/e de la /illiardaire,
!alid)s '$//e #reu!e #ar la C$ur de 'assati$n le K1 9an!ier
2012, $nt i//$rtalis) une s'+ne surr)aliste, le N /ars 2010. On
y entend Liliane %etten'$urt si(ner, s$us la '$nduite de Patri'e
de Eaistre, tr$is aut$risati$ns de #aie/ent en 7a!eur de Ual)rie
P)'resse?18@, al$rs /inistre de l.Ensei(ne/ent su#)rieur et de
la Ve'her'he, en(a()e dans la 'a/#a(ne des )le'ti$ns
r)(i$nales en jle"de"Fran'e, d.ri' [$erth, al$rs en'$re
/inistre du %ud(et?14@, et de Ni'$las Sar2$Oy, #r)sident de la
V)#u:li<ue. P$ur la #re/i+re, le /$ntant du d$n aurait )t) de 8
500 eur$s?13@ X #$ur le se'$nd, il se serait )le!) 9us<u.; 10 000
eur$s X <uant ; Ni'$las Sar2$Oy, le /$ntant du d$n <u.il aurait
reCu n.est #as /enti$nn) l$rs de la dis'ussi$n enre(istr)e.
Q
Peu i/#$rte. Les 9u(es d.instru'ti$n du tri:unal de
(rande instan'e de %$rdeau= n.arrAter$nt #lus leurs
'$nsid)ra:les in!esti(ati$ns. u"del; du - tr)s$rier 1 ri'
[$erth, ils re/$nter$nt ine=$ra:le/ent 9us<u.; la tAte du
syst+/e de '$rru#ti$n nati$nale <ui, s$us les 'he7s de tra7i'
d.in7luen'e et de '$/#li'it) ; l.)!asi$n 7is'ale, a '$u!ert, de#uis
#lus de <uinOe ans, une 7raude #h)n$/)nale au= 7rais des
'$ntri:ua:les 7ranCais.
De /A/e, les 9u(es d.instru'ti$n Venaud Uan Vuy/:e2e
et V$(er Le L$ire, en 'har(e du !$let 7inan'ier de l.a77aire
]ara'hi, re/$nter$nt ine=$ra:le/ent 9us<u.; la /A/e tAte du
syst+/e de '$rru#ti$n internati$nale <ui a '$Pt) la !ie ; au
/$ins <uat$rOe #ers$nnes, d$nt $nOe e/#l$y)s de la Dire'ti$n
des '$nstru'ti$ns na!ales, l$rs de l.attentat du 4 /ai 2002.
T$us #asser$nt $u re#asser$nt $:li(at$ire/ent #ar la Suisse, ;
*en+!e en #arti'ulier, a7in de tenter de re/$nter les /A/es
/$u!e/ents de 7$nds sus#e'ts entre des '$/#tes n$n d)'lar)s
$u!erts dans de n$/:reuses :an<ues, ; *en+!e, ; Ue!ey, ;
Lausanne, ; %Sle, ; Juri'hD
S$u!ent, ils ser$nt $:li()s de se #en'her sur les ar'anes
s$nnants et tr):u'hants de la #lus i/#$rtante L de l$in L des
:an<ues de (esti$n de 7$rtune au /$nde T U%S. Sans d$ute se
de/ander$nt"ils al$rs '$//ent et #$ur<u$i leur '$ll+(ue du
#ar<uet de Paris #uis de Nanterre, Phili##e %$uri$n, n.a #as
en<uAt) #lus !ite et #lus ; 7$nd sur l.)!asi$n 7is'ale /assi!e
$r(anis)e au /$ins de#uis 1333 #ar 'et )ta:lisse/ent
/ythi<ue, /al(r) les tr+s n$/:reuses in7$r/ati$ns re'ueillies,
de#uis 200N, #ar de n$/:reu= ser!i'es de rensei(ne/ent et de
#$li'e, #ar les '$ntrFleurs de la %an<ue de Fran'e et #ar la
d$uane 9udi'iaire.
Peut"Atre <ue 'e li!re tr+s #artiel, s.ils lui 7$nt l.h$nneur
de le lire, leur a##$rtera un '$//en'e/ent de r)#$nse, un
indi'e, un :$ut de 7il sur le<uel ils aur$nt <uel<ue int)rAt ; tirer,
eu= <ui tra!aillent inlassa:le/ent au ser!i'e de la !)rit) et de la
9usti'e.
DDDDD..
1. C7. 'ha#itre 1, - L.en<uAte interdite 1.
2. Va##$rt d.in7$r/ati$n du d)#ut) UEP *illes CarreO, K0 9uin 2010.
K. En!ir$n 2 /illiards d.eur$s de /an<ue ; (a(ner #$ur les 7inan'es
#u:li<ues en ann)e #leine ; #artir de 2012.
N. Plus de I00 /illi$ns d.eur$s s$ustraits au 7is' 'ha<ue ann)e. C7. l.annuaire
statisti<ue 2004 de la Dire'ti$n ()n)rale des 7inan'es #u:li<ues.
5. Wuel<ue 2,K /illiards d.eur$s #erdus #$ur l.tat, 'ha<ue ann)e. C7. Ei'hel
PinC$n et E$ni<ue PinC$n"Charl$t, Le Pr)sident des ri'hes, $#. 'it., #. 21 ;
N1 X E)lanie Delattre et E//anuel L)!y, Un <uin<uennat ; 500 /illiards
d.eur$s. Le !rai :ilan de Sar2$Oy, Paris, Eille et Une Nuits, 2012.
I. %l$( - Les d)'$deurs 1, sur LeE$nde.7r, en date du 8 n$!e/:re 2011.
8. La d)n$/inati$n e=a'te de sa /ise en e=a/en est - re'el ; rais$n d.une
#r)su/)e re/ise de nu/)raire <ui lui aurait )t) 7aite #ar E. Patri'e de
Eaistre 1.
4. La ri!ale du al$rs 7utur #r)sident de la V)#u:li<ue, S)($l+ne V$yal, n.aura
r)'$lt) <u.un #eu #lus de 8NK 000 eur$s au#r+s de d$nateurs #ri!)s, ; la
/A/e )#$<ue.
3. Tri:une de *en+!e, K se#te/:re 2010.
10. Nestl) #$ss+de 23,8 M du 'a#ital de L.Or)al d$nt la 7a/ille %etten'$urt
d)tient t$u9$urs K0,3 M. De#uis 200N, 'es deu= #re/iers a'ti$nnaires s$nt
li)s #ar un #a'te <ui d$nne un dr$it de #r)e/#ti$n ; 'ha'une des #arties si
l.une des deu= d)'ide de !endre ses #arts.
11. 13 /illiards de 7ran's, s$it 2,3 /illiards d.eur$s, sel$n Challen(es dat) du
1er 9uin 2010.
12. V)!)lati$ns du N$u!el O:ser!ateur dat) du 2K 7)!rier 2012 T - ]ara'hi T
l.h$//e <ui en sa!ait tr$# 1, #ar Ser(e Va7y.
1K. Dire'teur de 'a/#a(ne d.d$uard %alladur, en 1335, a/i de Ni'$las
Sar2$Oy, t)/$in au /aria(e de 'elui"'i a!e' Carla %runi, a/i aussi de
Thierry *au:ert d$nt l.e=")#$use a77ir/e <u.il '$n!$yait des !alises d.ar(ent
li<uide de#uis la Suisse, l$rs de la 'a/#a(ne )le't$rale de la #r)sidentielle de
1335, #$ur les re/ettre ; Ni'$las %aOire, en !ue de s$utenir le 'andidat
7inale/ent :attu #ar >a'<ues Chira'.
1N. /i et an'ien '$lla:$rateur de Ni'$las Sar2$Oy ; la /airie de Neuilly"
sur"Seine #uis l$rs<u.il )tait /inistre du %ud(et du ($u!erne/ent %alladur,
de 133K ; 1335.
15. Fa:ri'e Lh$//e et Fa:ri'e r7i, Le C$ntrat. ]ara'hi, l.a77aire <ue
Sar2$Oy !$udrait $u:lier, Paris, St$'2, 2010.
1I. Eedia#art, 9eudi 4 9uillet 2010.
18. Elle est a'tuelle/ent /inistre du %ud(et, de#uis le 23 9uin 2011.
14. Il de!ient /inistre du Tra!ail, de la S$lidarit) et de la F$n'ti$n #u:li<ue
<uel<ues 9$urs #lus tard, le 22 /ars 2010.
13. Le C$de )le't$ral interdit au= - #ers$nnes #ri!)es 1 de !erser #lus de N
I00 eur$s ; un 'andidat. Les d$ns des entre#rises s$nt interdits de#uis 1335.