FACULTAD DE INGENIERA INDUSTRIAL, SISTEMAS E INFORMTICA
ESCUELA ACADMICA PROFESIONAL DE INGENIERA INDUSTRIAL
BALANCED SCOREDCARD PARA EL SECTOR GAS NATURAL EN EL PER
ROSARIO LA ROSA, JAVIER JESS.
DOCENTE: ING. LINO RODRIGUEZ ALEGRE
CURSO: PLANEAMIENTO ESTRATGICO
HUACHO-PER 2014 UNIVERSIDAD NACIONAL JOS FAUSTINOSNCHEZ CARRIN
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BALANCED SCOREDCARD (BSC) En la evaluacin estratgica se implementa un sistema de medicin de desempeo de los parmetros que se necesiten medir para cumplir con los objetivos de corto y largo plazo que se han planteado. Estos deben controlarse mediante un conjunto de indicadores financieros y no financieros que necesariamente deben estar articulados con la visin, misin y estrategia del planteamiento estratgico, por lo tanto, es necesario detallar los aspectos ms relevantes que se van a medir y controlar en aras del cumplimiento y la retroalimentacin en el proceso estratgico como: plazos de ejecucin, responsables y recursos asignados. Kaplan y Norton (1992) plantearon el cierre del vaco entre lo que el sector de gas natural en el Per debera hacer con lo que hace a travs del uso del Balance Scoredcard (BSC) o Tablero de Control Integrado (TCI) lo que conlleva al alineamiento estratgico. Por lo tanto, el BSC es la herramienta que permite traducir las estrategias en accin y monitorearlas en todo el proceso, su objetivo es medir, controlar y retroalimentar la evolucin de lo que el sector hace con lo que busca obtener, as mismo busca tener una visin completa e integral el sector y facilitar la evaluacin de las estrategias por medicin y comparacin, que servir para llegar a una implementacin exitosa de las estrategias al identificar las desviaciones a corregir.
1. Perspectivas de Control Lo que se mide, es lo que se controla y logra. As, si se mide nicamente el desempeo financiero, solo se obtendr control del desempeo financiero. Si, por el contrario, se ampla la visin y se incluyen medidas desde otras perspectivas, entonces se tendr la posibilidad de alcanzar objetivos que vayan ms all de lo financiero. Esta fue la idea fundamental del artculo que en 1992 R. Kaplan y D. Norton escribieron en Harvard Business Review, titulado "The Balanced Scorecard - Measures that Drive Performance" (El Balanced Scorecard - Mediciones que llevan a Resultados), especficamente, los autores sugieren cuatro perspectivas de control.
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1.1. Aprendizaje interno Esta perspectiva busca el desarrollo y crecimiento integral del sector desde el punto de vista organizacional y del conocimiento del negocio, incluye aspectos como entrenamiento y capacitacin de los empleados, cultura y clima organizacional, motivacin del personal, etc. y responde a la pregunta cmo debe el sector de gas natural en el Per aprender e innovar para alcanzar sus objetivos? En la actual coyuntura mundial de cambios tecnolgicos rpidos, el conocimiento de las personas es la caracterstica relevante y de mayor trascendencia para el futuro del sector, en tal sentido la capacitacin y la capacidad de las personas a seguir aprendiendo debe ser motivada y afianzada en los prximos aos.
1.2. Procesos En esta perspectiva se busca analizar los procesos internos que el sector necesita mejorar para lograr los objetivos que se han planteado, en este caso el de producir y ofrecer el servicio de suministro de gas natural de calidad y de bajo costo y que est al alcance de todos. Responde a la pregunta: en qu procesos se debe mejorar para llegar a la excelencia en el negocio?.
1.3. Clientes Esta perspectiva analiza, cmo ve el cliente/usuario al sector, y qu debe hacer ste para mantenerlo como cliente en el tiempo. Si el cliente no est satisfecho en sus necesidades, aun cuando las finanzas estn marchando bien, es un fuerte indicativo de problemas en el futuro. Responde a la pregunta: qu necesidades de los clientes se deben atender para tener xito? El desarrollo de indicadores para esta perspectiva debe ser planteado en trminos de tipo de clientes y tipos de procesos de los productos o servicios que se estn ofreciendo.
1.4. Financiera Esta perspectiva busca la informacin precisa y actualizada sobre el desempeo financiero del sector, a las medidas tradicionales financieras como ganancias, crecimiento en las ventas, etc., es posible agregar otras relacionadas como el riesgo, costo-beneficio, nivel de inversiones, ingresos por empleado, etc. Responde a la pregunta: qu objetivos UNIVERSIDAD NACIONAL JOS FAUSTINOSNCHEZ CARRIN
PLANEAMIENTO ESTRATGICO Pgina 4 financieros se deben lograr para ser exitoso? y sobre todo busca informacin financiera oportuna y precisa que permita tomar decisiones tan rpidas como las que se requiere para la alineacin en un desbalance.
8.2 Tablero de Control Balanceado (Balanced Scorecard) Los indicadores de gestin han sido establecidos de tal forma que se puedan controlar uno a uno los veintids objetivos de corto plazo, los cuales fueron seleccionados segn las perspectivas influyentes de cada estrategia y OLP (OBJETIVO A LARGO PLAZO). Adicionalmente se establecieron medidas y unidades que permitan cuantificar los avances que se van alcanzando en la implementacin y consecucin de cada uno de los objetivos.
ESTRATEGIAS OBJETIVO A LARGO PLAZO OBJETIVO A CORTO PLAZO INDICADOR Desarrollar infraestructura para fortalecer la cadena de valor del gas natural mediante la inversin privada
Fortalecer la demanda interna a travs de programas financieros auspiciados por Incrementar el uso de gas natural en el sector automotriz del pas de 136,000 unidades actual a 500,000 unidades para el ao 2025 y de 181 a 600 centros de abastecimiento de GNV dentro de la red nacional de distribucin Restringir en 50% la cantidad anual de vehculos de segunda mano que ingresan al pas por importacin; reducir la antigedad de los vehculos de 5 a 3 aos, e incrementar el arancel de AdValoren de 6% a 9%, IGV de 16% a 18% y ISC 30%; tanto en el rgimen general como en el sistema de CETICOS, desde el 2013 hasta el 2018. Cliente Eliminar el arancel de AdValoren para la compra de vehculos nuevos con sistema dual (gas / gasolina) para el 2013 hasta el 2018. Cliente Para fines del 2014, anular el impuesto vehicular para vehculos nuevos y crear un impuesto ecolgico a los vehculos usados a partir del sexto ao, el cual se incremente en 2% en forma anual hasta un mximo de 10 aos. Cliente Mediante la creacin de un fondo vehicular el 2014, se otorgaran crditos para la compra de vehculos con sistema dual (gas natural / gasolina). Finanzas Para el 2014, agilizar el proceso de otorgamiento del permiso de establecimientos de venta al pblico de combustibles (estaciones de servicios, grifos, etc.) por parte de Osinergmin para el inicio de operaciones en el lapso mximo de 01 ao. Proceso interno UNIVERSIDAD NACIONAL JOS FAUSTINOSNCHEZ CARRIN
PLANEAMIENTO ESTRATGICO Pgina 5 COFIDE para incentivar la conversin de vehculos a GNV y conexin de viviendas a la red de GN.
Generar la demanda de GN en las ciudades donde no existen redes de GN, a travs de la implementacin de gasoductos virtuales.
Invertir las regalas producto de la actividad extractiva de gas natural en las zonas de influencia de la produccin en beneficio de las comunidades aledaas.
Convocar a concurso pblico a nivel internacional la Para el ao 2025 se debe alcanzar el medio milln de clientes a nivel nacional, debidamente conectados a la red de gas natural del segmento domstico y comercial, de los 80,000 clientes aproximadamente que son en la actualidad. Exonerar desde el 2014 hasta el 2018 el pago de IGV, en el consumo del servicio de gas natural a los nuevos consumidores del sector domstico hasta cubrir el costo de instalacin y conexin. Finanzas Desde el 2013 hasta el 2021, por cada 50,000 clientes domsticos con consumo comprobado, el estado permitir a la empresa operadora reinvertir el 6% del IGV a declarar en el ao en curso, en actividades para la conexin de ms clientes comerciales y domsticos. Finanzas Osinergmin regular la tarifa del gas natural destinado al consumo del sector domstico y comercial, en forma semestral, a partir del segundo semestre del 2013. Finanzas A travs de Osinergmin dar a conocer en forma semestral, las nuevas normativas y tecnologas aplicadas en las instalaciones, relacionadas con las redes de gas natural a los potenciales consumidores a travs de comerciales, prensa escrita, congresos nacionales y experiencias exitosas en otros pases de la regin. Aprendizaje Incrementar para el ao 2025, la participacin del uso del gas natural en la matriz energtica nacional de 25% actual a 34%. Licitar para el primer semestre del 2013 el abastecimiento por gasoductos virtuales a las principales ciudades del Per, tales como Lima, Chimbote, Trujillo, Chiclayo, Ica, Huancayo, Cusco y Arequipa. Proceso interno Para el segundo semestre del 2013 licitar la construccin de gasoductos a las principales ciudades del Per, tales como Lima, Chimbote, Trujillo, Chiclayo, Ica, Huancayo, Cusco y Arequipa Proceso interno El SEIN (Sistema elctrico interconectado nacional), tendr como ltima prioridad para la compra y distribucin de energa elctrica a las centrales que produzcan utilizando carbn y/o petrleo residual a partir del ao 2014. Proceso interno Para el 2014, licitar la construccin de reservorios de gas en el norte y sur del Per, para almacenar LNG y poder abastecer al mercado interno en caso de haber corte en el servicio de transporte de Camisea. Proceso interno Para el 2013, excluir al diesel 2, diesel 2 para GE, petrleos industriales, y petrleos industriales para generacin elctrica del decreto de urgencia N010- 2004 (Fondo de estabilizacin de precios).
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licitacin de lotes de exploracin con el objetivo de incrementar reservas.
Construir gasoductos a las principales ciudades del Per, tales como Chiclayo, Chimbote, Arequipa y Huancayo
Lograr el suministro de gas natural en 382 MMPCD para el desarrollo de la industria petroqumica en el pas. Destinar para el 2013 el 15% de las reservas declaradas para el uso de la industria Petroqumica en el pas. Proceso interno Incrementar la capacidad de transporte de GN de 1250 MMPCD a 2400 MMPCD, mediante la ampliacin del gasoducto de Camisea a Lima y la construccin de gasoductos de Camisea a Arequipa a partir del 2014. Proceso interno Para el ao 2025, incrementar las reservas probadas de 12.7 TCF a 25.0 TCF. Realizar anualmente concursos internacionales para concesionar lotes exploratorios en las cuencas de hidrocarburos con predominio de gas natural, Madre de Dios y Ucayali. Proceso interno Agilizar la obtencin de los permisos que el estado peruano otorga para el inicio de las operaciones exploratorias a la empresa operadora, creando para el 2013 una oficina central, la cual sirva como un enlace con los ministerios y entidades pblicas involucradas. Proceso interno