TRABAJ O PRACTICO DE CONTABILIDAD SISTEMATIZADA

PROCEDIMIENTO:
1. Crear empresa mes de junio 2014.
2. Plan de cuentas
La cuentas 130505 debe estar marcada como cuenta por cobrar y marcado si tercero
La cuenta 220501 debe estar marcada como cuenta por pagar y marcado si tercero
La cuenta de inventarios 143536 debe estar marcada como de inventarios
Revisar las base y porcentajes de las subcuentas que dependen de la cuanta 2365
3. Crear lneas, grupos, marcas y artculos
4. Definir las formas de pago
5. Definir los comprobantes a utilizar
6. Proceder a digitar la informacin en el documento que corresponda
7. Presentar al Instructor la informacin solicitada en el punto 20 del taller

NOTA: Si tiene alguna inquietud revisar el manual enviado a su correo por el Instructor, adems
recuerde el Nit de un cliente, proveedor o de otro tercero es nico no se debe repetir

Tener en cuenta el iva 16%,retefuente y reteiva

1. JUNIO 30/20XX: Se constituye la empresa KALLEY LTDA NIT 100, la cual tendr como actividad principal la
compraventa de Electrodomsticos integrada por los socios: JAIME GALINDO CC 125, quien hace un aporte de
$80.000.000 con el cheque No.7654231 del Banco Occidente, y el socio MIGUEL ANGEL PAEZ CC 134 quien
hace un aporte de $80.000.000 en dinero en efectivo.

2. JULIO 1/20XX: S efecta la apertura de las cuentas corrientes, as: En el Banco de Occidente (NIT 333) se
consigna el Cheque por $80.000.000. y en el Banco de Bogot (NIT 444) se consigna la suma de $50.000.000

3. JULIO 2/20XX: El Banco Occidente hace Nota Dbito por valor de $150.000 por compra de chequera
No.1122501/550 y el Banco De Bogot nos hace Nota Dbito por valor de $175.000 por la compra de chequera
No.1234001/050. Tener en cuenta el iva 16%

4. JULIO 2/20XX: Se cancela a la Inmobiliaria HOUSE NIT 576 (Rgimen Comn) el valor del Arrendamiento del
Local Comercial del Mes de JULIO y AGOSTO por Valor Total de $ 3.600.000, segn comprobante de egreso
No.000001 y cancelado con el cheque No. 1122501 del Banco Occidente. Iva 16%

5. JULIO 2/20XX: Se cancela a la Cmara de Comercio de Ibagu NIT 436 el valor del registro Mercantil de la
Empresa por valor de $450.000, segn comprobante de egreso No.000002 y cancelado con el cheque No.
1122502 del Banco Occidente.

6. JULIO 2/20XX: Se cancela al Doctor ABEL GOMEZ, con C.C. 816 de Ibagu (Rgimen Simplificado), honorarios
por conceptos de asesoras jurdicas, la suma de $500.000, segn comprobante de egreso No.000003,
cancelado con el cheque No. 1122503 del Banco Occidente.

7. JULIO 3/20XX: Se compra a MERKACENTRO, NIT 409 (Rgimen Comn) implementos de aseo para uso de la
oficina, por valor de $250.000 ms iva 16%, segn comprobante de egreso No.000004 con el cheque No.
1122504 del Banco Occidente.

8. JULIO 4/20XX: Se compra a la Papelera a SERVIFORMAS LTDA, NIT 554 (Rgimen Comn) tiles y papelera
para uso de la oficina, por valor de $500.000 + IVA, segn comprobante de Egreso No.000005 y se cancela con
el cheque N.1122505 del Banco Occidente.

9. JULIO 6/20XX: Se compra mercanca a Crdito al Almacn Nova Ltda NIT 384 (Rgimen Comn), por valor de $
17.500.000 segn factura No.0958, Liquidar Iva y Retefuente.

11 ESTUFAS ABBA REF. EST-01 A $500.000 c/u
20 NEVERAS ICASA DE 18 PIES, REF. NEV-03 A $600.000 c/u

10. JULIO 11/20XX: Se compra mercanca a crdito a 15 das al ALMACEN NUEVA ESTRELLA LTDA (Rgimen
Comn) NIT 393 segn factura No.2125,por valor de $45.000.000. Liquidar Iva y Retefuente.

45 TELEVISOR CHALLENGER DE 20 PULG. A COLOR, REF. TV20-05 A $600.000 c/c
12 TELEVISOR GOLD STAR DE 30 PULG. A COLOR, REF. TV30-06 A $1.500.000 c/u

11. JULIO 12/20XX: Se vende M/cias al Almacn Ivn Botero Gmez, NIT 509 (Rgimen Comn) por valor de
$31.000.000 segn Factura No.000001, crdito a 15 das. Liquidar Iva y Retefuente.

7 ESTUFAS ABBA REF. EST-01 A $1000.000 c/u
15 NEVERAS ICASA DE 18 PIES, REF. NEV-03 A $1600.000 c/u

12. JULIO 15/20XX: Se realiza un Abono a Almacn Nova Ltda NIT 384 por valor de $7.200.000, segn factura
No.0958, cancelado con el cheque No.1234001 del Banco de Bogot. Comprobante de egreso No.000006

13. JULIO 17/20XX: Se vende M/cia al Almacn Credilar, NIT 447 (Rgimen Comn) por valor de $46.000.000
segn factura No.00002, Crdito de 30 das. Liquidar Iva y Retefuente.

2 ESTUFAS ABBA REF. EST-01 A $1000.000 c/u
35 TELEVISOR CHALLENGER DE 20 PULG. A COLOR, REF. TV20-05 A $2.240.000 c/c

4 TELEVISOR GOLD STAR DE 30 PULG. A COLOR, REF. TV30-06 A $2.100.000 c/u

14. JULIO 20/20XX: La empresa abona al Almacn ALMACEN NUEVA ESTRELLA LTDA NIT 393 la suma de
$14.000.000 correspondiente a la factura No.2125, cancelado con el cheque No. 1234001 del Banco De Bogot,
segn comprobante de egreso No.000007

15. JULIO 21/20XX: El Almacn Ivn Botero Gmez, NIT 509 nos cancela la suma de $5.930.000 como abono a la
factura a la factura No.000001.

16. JULIO 23/20XX: El Almacn Credilar, NIT 447 nos cancela la suma de $19.320.000 como abono a la factura a la
factura No.000002.

17. DICIEMBRE 26/2010: Se consigna al Banco Occidente y al Banco De Bogot el saldo existente en caja en
partes iguales.

18. JULIO 28/20XX: Se cancelan los Servicios del Contador Juan Manuel Torres NIT 919 por valor de $ 950.000
segn comprobante de egreso No.000008 cancelado con el cheque No.1122503 del Banco De Bogot.(rgimen
simplificado)

19. JULIO 31/20XX: Se causa el Arrendamiento del Mes de JULIO.

20. Valor a Declarar de Retencin en la Fuente (Total) por el Mes de JULIO $___________________

Saldo del Disponible Mes de JULIO (Caja y Bancos) $_________________________

Utilidad del Mes de JULIO $_________________________

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