Fundamentos de la Investigacin

Tema: Evidencia de aprendizaje.

Alumno:




Fraudes financieros

Introduccin
El sector financiero siempre ha sido propicio a fraudes e irregularidades, que han ocasionado
importantes quebrantos econmicos, tanto a entidades como a inversores, entre las que destacan
prdidas de imagen y de clientes, sanciones e, incluso, la desaparicin de sociedades adems de
contar con la discrecin es sumamente importante para sustentar la confianza, confidencialidad
con las empresas, inversionistas.
El problematizacin de este fenmeno en fraudes remota desde hace muchos aos con el tiempo
ha ido mejorando la forma de hacer fraudes y esto es a raz de que las personas que trabajan en
instituciones financieras se prestan, son inducidos, por falta de valores principalmente la avaricia
para cometer este acto ilcito pero porque se da? adems de acuerdo con el reporte de la
perdida financiera por fraude en Mxico se duplico con creces en el 2012 de .7 a 1.9 %muy por
encima de la norma global, esto nos debe preocupar como lo solucionamos, los fraudes ms
comunes en las empresas mexicanas estn relacionados con robos de activos fsicos o inventarios
30%; corrupcin y sobornos 25%; fraudes financieros internos o robos 25 % y fraudes de
vendedores, proveedores y adquisiciones 23 %.
Adems, en el negocio financiero el dinero est siempre presente, se le considera el principal
causante de la mayora de los fraudes internos, entendidos como aquellos actos indebidos o
desleales realizados por empleados y directivos en las organizaciones, los ms destacados en
primer lugar los casos son la apropiacin indebida de fondos en la substraccin o robo del dinero
fsicamente hasta su desvo mediante la manipulacin de cuentas, tanto internas de la entidad
como de clientes malos manejos, o lavado de dinero del narcotrfico.
Objetivo general, se analizara los fraudes ya cometidos ver cul fue el proceso y evitar que se
vuelva a cometer, invitar a los inversionista que exijan su derechos de supervisin, y pedir a las
entidades regulatorias que tenga ms control y que los presionen para que este mas alertas a
cualquier fraude, ya que este tipo de desfalcos le afecta directamente al inversionistas porque
finalmente es su patrimonio.
Analizando un caso:
Se compro acciones en el mercado de capitales de una constructora sucasita, y de prontro la
accin la cancela y un asesor compra esta accin y no le da tiempo de venderla porque la
compro sin la previa autorizacin del inversionista ,ahora el cliente exige su dinero y se van a jucio
, el asesor aun sigue en el medio trabajando, el inversionista aun no recupera su dinero y
cuando lo va a volver a tener?, que paso no hubo pruebas necerarias para que castigaran al asesor
por los malos manejos?, la entidades regulatoria que hicieron?. Como estos casos hay muchos, hay
que poner atencin uno como inversionista para que no tengamos ningn problema y estar en el
gana-ganar.
Analizar y detectar el problema porque se da los fraudes financieros y como le afecta a los
inversionistas, la mejor manera para prevenir es la supervisin constante y la creacin de
departamentos que controlen y supervisen, adems en los sistemas hacer que tenga los mnimos
errores para evitar la fuga de dinero, as como tener muy cerca la inversionista
Los fraudes generado diversas consecuencias en unos casos, las organizaciones no se han visto
afectadas sensiblemente, en otros, se han producido cuantiosas prdidas; sin embargo, en todos
se puede apreciar la falta de tica en los tres tipos de personas que han realizado las actuaciones
indebidas: empleados, directivos y estafadores ajenos a las empresas, "la responsabilidad social de
las organizaciones es, esencialmente, un concepto con arreglo al cual las empresas deciden
voluntariamente contribuir al logro de una sociedad mejor y un medio ambiente ms limpio

Marco terico
El porqu los fraudes se dan en la sociedad, cuales son los factores que lo detonan, tomare
informacin del CNBV de la Amiba, que son entidades regulatorias para que eduque al
inversionista, ya que el pas tiene una cultura casi nula acerca de las inversiones y cmo podemos
ayudar al inversionista para que no sea vctima del fraude, actualmente la CNB (comisin nacional
bancaria), acaba de sacar nueva reformas se llaman practicas de venta y todas las entidades
financieras se regir, para este sector donde protege 100% al inversionista, donde les informa
como va recibir informacin entendible a tiempo y que est haciendo con su dinero, los intereses
que ha ganado, con esto esta entidad regulatoria pretende acabar con las malas prcticas de
inversin, con el lavado de dinero, y fuga de dinero.
Los alcances de esta investigacin es prevenir al inversionista para que no sea vctima de fraude y
tenga la confianza de invertir en una institucin financiera y sea todo ganar-ganar y lograrlo
atreves de la cultura financiera, Mxico est muy retrasado en este tema ya que la mayor parte
de la poblacin no sabe cmo o que es una inversin e invierte en algo que no va ser redituable
adems la canasta bsica(PIB)alcanza lo indispensable y no para ahorrar, eso es lo que decimos
todos pero no he cierto si nos alcanza para comprar una caja de cigarros dulces tacos etc. La
semana tendremos 50pesos esto al mes 250 al ao 3000, si este dinero se pusiera a un plazo fijo
de 10 aos tendra ms de 50.000.00 pero como se va abonando anualmente crecera aun mas y
con un buen asesor y una institucin financiera la economa mexicana despegara porque la
poblacin de EEUU es lo que hace ahora y cuando tiene lo suficiente de eso vive, vuelvo a lo
mismo es falta de cultura financiera
Hiptesis
Es posible hacerlo minimizar los frades ya que siempre hay gente que solo esta ideando cmo
hacer para defraudar e invertir el pas mexicano en cultura financiera que nos hace mucha falta.
Para analizar lo fraudes tendra que utilizar la tcnica cuantitativa para poder hacer es estudio
estadstico atravez de un muestreo de datos para que nos d un perspectiva y ver que cual e la
tendencia de los fraudes.
Conclusin
En la actualidad, las medidas existentes en nuestro sistema financiero son muchas y diversas,
destacando: disposiciones de carcter preventivo, como las relativas a los requisitos previos para
la creacin de entidades; unos controles internos adecuados.
Debo destacar que, con independencia de tcnicas impulsadas por los poderes pblicos, relativas
a la regulacin, supervisin, publicidad, etc., para poder evitar a nivel individual de los inversores
deben seleccionar adecuadamente los intermediarios financieros en funcin de la calidad de la
informacin presentada, que siempre ser mejor perder un poco de rentabilidad que no toda la
inversin, ya que stas no se deben convertir en juegos de azar.
A nivel empresarial, potenciando verdaderas culturas de empresa, tendentes a comportamientos
eficientes que permitan cumplir con sus responsabilidades, tanto empresariales como sociales,
www.cnbv.gob.mx
www.amib.com.mx/
eleconomista.com.mx/taxonomy/term/10561
www.jornada.unam.mx/ultimas/2013/12/04/perdidas-financieras-por-fraudes-en-mexico-de-las-
mas-altas-en-el-mundo-consultora-4390.html