1

DEDICATORIA
Gracias a Dios quien ilumina en mi
camino a mis padres y hermanos
por el inmenso apoyo brindado
para hacer mi carrera profesional.


2









AGRADECIMIENTO
A Dios, por darme salud y
cuidarme en este camino, decir
que sin l no somos nada, a mis
maestros que aportaron con
conocimientos y a mis padres por
su gran apoyo.


3




NDICE DEL CONTENIDO

Pag.
DEDICATORIA 1
AGRADECIMIENTO 2
INDICE 3
INTRODUCCION 6

CAPTULO I 7
1.- Esquema del trabajo
1.1. Ttulo 7
1.1.1. rea de Investigacin 7
1.1.2. Responsable del rea 7
1.2. Marco Terico 7
1.2.1. Cronograma 8


4


CAPTULO II
2.- Estructura del Informe de Prcticas Pre- Profesionales 9
2.1. Objetivo del Informe 9
2.1.1. Objetivo General 9
2.1.2. Objetivo Especfico 9
2.1.3. Normativa 10
2.2. Periodo de la Prctica 12
2.3. Institucin y rea donde Desarrollo sus Prcticas 12
2.4. Funciones del rea donde Realizo sus Prcticas 12
CAPTULO III
3. Aspectos Generales de la Empresa 18
3.1. Razn Social 18
3.2. Actividades que Realiza 18
3.2.1. Naturaleza Jurdica 21
3.2.2. Dependencia Funcional 22
3.3. Aspectos Tcnicos 22
3.3.1. Ubicacin Geogrfica 22
3.3.2. Organizacin 22
5


3.3.3 Infraestructura tecnologa: hardware 23
CAPTULO IV
4. Descripcin de Actividades Realizadas 24
4.1. Objetivos 35
4.2. Justificacin 36
4.2.1. Tcnica 36
4.2.2. Econmica 37
4.2.3. Acadmica 37
4.2.4 Planificacin 37
4.2.5. Metodolgica 37
CONCLUSIONES 38
RECOMENDACIONES 39
BIBLIOGRAFA 40
ANEXOS 41




6

INTRODUCCIN
El presente informe de prcticas pre- profesionales, se realiz con la
finalidad de cumplir con uno de los requisitos obligatorios de la
Universidad Privada de Pucallpa para optar el grado de Bachiller en la
Carrera de Ciencias Contables y Financieras.
Las prcticas pre- profesionales lo realic en la Direccin Regional de
Educacin de Ucayali, en el rea de rgano de Control Institucional,
cuya funcin es la de asistente de apoyo en los informes y manejo del
programa de auditora (SAGU).
Este informe est orientado a conocer la aplicacin de procesos
administrativos, generando una cultura de servicio y paz laboral, en mi
rea todas las labores estn relacionadas al cumplimiento del Plan
Anual y las medidas correctivas con sus respectivos exmenes
especiales. En la Direccin Regional de Educacin de Ucayali. Las
actividades que realic tienen mucha importancia ya que a raz de ella,
voy viendo el desempeo profesional para mi persona.
Adems de todo lo escrito me desempeo en otras labores que me
designe mi jefe inmediato.
La Autora.

7

CAPTULO I
1. ESQUEMA DEL TRABAJO
1.1. TTULO
PROCESOS ADMINISTRATIVOS EN EL REA DE ABASTECIMIENTO Y
SERVICIOS AUXILIARES.
1.1.1. REA DE INVESTIGACIN
REA DE ABASTECIMIENTO Y SERVICIOS AUXILIARES
1.1.2. RESPONSABLE DEL REA
Cpcc. ABEL RAMIREZ ZEVALLOS, Jefe de la oficina del rea de rgano
de Control Institucional, de la Direccin Regional de Educacin de Ucayali.
1.2. MARCO TERICO
El mdulo que maneja la administracin Del rgano de Control Institucional
es el manejo del programa de auditoria SAGU, a raz de ello el Gobierno
Central, mediante la Contralora General, que sirve para efectuar el registro,
control, seguimiento detallado y estricto de todos los informes y exmenes
especiales que se procesan en la institucin, tanto externos como internos.

8

El presente informe se basara en una experiencia de 5 meses del 01 de
febrero del 2011 al 30 de junio del 2011.
El puesto en el cual estuve laborando fue el de Auxiliar I en auditoria,
perteneciente al rea de rgano de Control Institucional.
1.2.1. CRONOGRAMA
El siguiente cronograma se elabor tomando en cuenta el periodo para la
elaboracin y presentacin del presente informe.

INICIO

ENTIDAD

FIN
FECHA DE
INICIO DE
AVANCE DE
INFORME
FECHA
FINAL DEL
INFORME


01/02/2011

DIRECCIN
REGIONAL
DE
EDUCACIN
DE UCAYALI


30/06/2011


10/11/2012

15/01/2013




9

CAPTULO II
2. ESTRUCTURA DEL INFORME DE PRCTICAS PRE-
PROFESIONALES.
2.1. OBJETIVO DEL INFORME
2.1.1. OBJETIVO GENERAL
El presente informe tiene como objetivo principal el de presentar de
manera clara y precisa, la forma en que mi persona desarroll sus
prcticas pre- profesionales en la Direccin Regional de Educacin
de Ucayali en el rea de rgano de Control Institucional
2.1.2. OBJETIVO ESPECFICO
a) Orientar el desarrollo de la educacin en concordancia con la
poltica educativa nacional y los planes de desarrollo socio-
econmico y cultural del mbito Regional
b) Promover el desarrollo magisterial, en armona con los derechos y
obligaciones de los docentes.




10

c) Administrar los recursos del estado y del potencial humano
destinados a la educacin en concordancia con las necesidades y
demanda educativa de las comunidades del mbito de la DREU.
d) Impulsar la participacin de la familia y de la comunidad
organizada en la gestin y administracin de servicio educativo.
e) Profundizar la prctica de los valores ticos y la moral, as como el
de los valores nacionales y el desarrollo de la identidad cultural.
f) Promover la participacin de las instituciones de base gobiernos
locales e iglesia para que contribuyan al desarrollo de la identidad
cultural.

2.1.3. NORMATIVA
BASE LEGAL
Las normas sustantivas que establecen las funciones de la Direccin
Regional de Educacin de Ucayali, son las siguientes:
- Ley N.28044 Ley General de Educacin
- Decreto Supremo N 009-2005-ED Reglamento de la Gestin del
Sistema Educativo.
- Ley N.27783 Ley de Bases de la Descentralizacin.


11

- Ley N.27867 Ley Orgnica del Ministerio de Educacin, modificado
por la ley N 27902.
- Ley 26922 Ley Marco de Descentralizacin.
- D.L N 25762 Ley Orgnica del Ministerio de Educacin, modificado
por la ley N 26510
- Resolucin Ministerial N 0300-2008-ED, Declaran concluido el
proceso de transferencia de funciones sectoriales en materia de
Educacin, cultura, ciencia, Tecnologa, Deporte y recreacin a
diversos Gobiernos Regionales.
- Resolucin Ejecutiva Regional N 1485-2009-GRL-D, del
28/10/2009, conforme la Comisin Especial encargado de
implementar el proceso de reestructuracin de la Direccin
Regional de Educacin de Ucayali y Unidades de Gestin Educativa
Local.
- Resolucin Directoral Regional N3609-2012-GRU-DREU-D, del 16-
07-2010, conformacin de la Comisin Tcnica de Reestructuracin
de la Direccin Regional de Educacin de Ucayali y Unidades de
Gestin Educativa Local.
Reglamento de Organizacin y Funciones de la Direccin Regional
de Educacin de Ucayali.


12

2.2. PERIODO DE LA PRCTICAS
La prctica pre- profesional desarrollado en la Direccin Regional de
Educacin de Ucayali, tuvo un periodo de 5 meses en el rea de
rgano de Control Institucional, empez el 01 de febrero del 2011,
hasta 30/06/2011.
2.3. INSTITUCIN Y REA DONDE DESARROLL SUS PRCTICAS
La institucin donde se desarroll la prctica pre- profesional fue en
la Direccin Regional de Educacin de Ucayali en el rea de rgano
de Control Institucional.
2.4. FUNCIONES DEL REA DONDE REALIZ SUS PRCTICAS
Corresponde al rea de rgano de control Institucional (OCI), ejercer
las siguientes funciones:
DEL DIRECTOR DEL SISTEMA ADMINISTRATIVO III
Ejercer el control interno posterior a los actos y operaciones
de la entidad, sobre la base de los lineamientos y
cumplimiento del Plan Anual de Control, a que se refiere el


13

Artculo 7 de la Ley, y el control externo a que se refiere el
Artculo 8 de la Ley, por encargo de la Contralora General
Ejercer Auditores a los Estados Financieros y Presupuestarios
de la Entidad, as como a la Gestin de la misma, de
conformidad con las pautas que seale la Contralora
General. Alternativamente, estas auditoras podrn ser
contratadas por la entidad con sociedades de Auditorias
Externa, con sujecin al Reglamento sobre la materia.
Ejecutar las acciones y actividades de control a los actos y
operaciones de la entidad, que disponga la Contralora
General, as como, las que sean requeridas por el titular de la
Entidad. Cuando estas ltimas tengan carcter de no
programadas, su realizacin ser comunicada a la Contralora
General por el jefe del OCI. Se consideran actividades de
control, entre otras, las evaluaciones, diligencias, estudios,
investigaciones, pronunciamientos, supervisiones y
verificaciones.
Remitir los informes resultantes de sus acciones de control a
la Contralora General, as como, al Titular de la entidad y del
sector, cuando corresponda, conforme a las disposiciones
sobre la materia.
14

Actuar de oficio, cuando en los actos y operaciones de la
entidad, se adviertan indicios razonables de ilegalidad, de
omisin o de incumplimiento, informando al titular de la
entidad para que adopte las medidas correctivas pertinentes.
Recibir y atender las denuncias que formulen los funcionarios
y servidores pblicos y ciudadanos, sobre actos y operaciones
de la entidad, otorgndole el trmite que corresponda a su
mrito y documentacin sustentadora respectiva.
Efectuar el seguimiento de las medidas correctivas que adopte
la entidad, como resultado de las acciones y actividades de
control, comprobando su materializacin efectiva, conforme a
los trminos y plazos respectivos.
Apoyar a las comisiones que designe la Contralora General,
para la ejecucin de las acciones de control en el mbito de la
entidad. Asimismo, el jefe de OCI y el Personal de dicho
rgano colaboraran, por disposicin de la Contralora General,
en otras acciones de control externo, por razones operativas o
de especialidad.
Informar a la Contralora General, sobre el funcionamiento y
situacin operativa de los rganos de control desconcentrados
de su sector o Regin.
15

DEL AUDITOR II
Depende del Jefe de la Oficina de Control Institucional y desempea
las siguientes funciones:
Planificar, organizar ejecutar y evaluar las acciones de control
administrativo y financiero, en estricta confidencialidad y
reserva.
Ejercer el control preventivo en los aspectos administrativos,
econmicos y financieros de la Direccin Regional de
Educacin de Ucayali.
Realizar auditoras internas y exmenes especiales de los
sistemas administrativos del Sector y por encargo de la
Contralorea General de la Repblica.
Informar ante el resultado final de las acciones de control, para
su respectiva evaluacin.
Realizar seguimientos sobre la ejecucin de las
recomendaciones y las acciones correctivas derivadas de las
auditorias y exmenes especiales.
Participar en la elaboracin del Plan Anual de control.
Ingresar la informacin al Sistema de Auditoria Gubernamental
SAGU. (Informes de acciones de control programadas y no
programadas)
16

Evaluar el cumplimiento de las normas de austeridad y
racionalidad del gasto en forma semestral reportando la
informacin a los rganos competentes.
Evaluar el Plan Anual de Control trimestralmente en el SAGU
y su remisin a los rganos competentes.
Realizar otras funciones de su competencia que le encargue el
jefe de la Oficina.

DEL ESPECIALISTA EN INSPECTORIA II
Depende del Jefe de la Oficina de Control Institucional y desempea
las siguientes funciones:

Supervisar y coordinar la formulacin de normas y
procedimientos de control de los sistemas administrativos.
Realizar auditoras, investigaciones de inspectora y
exmenes especiales programados para verificar el
cumplimiento de las normas vigentes y evaluar la eficiencia de
los diferentes sistemas a su cargo.
Proponer e implementar mecanismos de prevencin y sancin
para los actos de corrupcin en la gestin administrativa.
17

Participar en la formulacin, ejecucin y evaluacin del Plan
operativo de Auditoria Regional de Educacin.
Ejecutar todas las acciones de control administrativo y
Educativo en las entidades objeto de control del mbito de la
Direccin Regional de Educacin.
Verificar, asesorar, orientar y evaluar las acciones de control
administrativo y educativo en procura de una mayor eficiencia
de las entidades objeto de control.
Elaborar y presentar los informes del Director del rgano de
Control como consecuencia de las acciones de control
ejecutadas.
Participar en la difusin de la doctrina, normas, mtodos,
procedimientos y tcnicas del Sistema de control.
Participar en la difusin mediante acciones de
perfeccionamiento y capacitacin del personal de la oficina.
Realizar otras funciones de su competencia, que le encargue
el Jefe de oficina.




18

CAPTULO III
3. ASPECTOS GENERALES DE LA EMPRESA
3.1. RAZN SOCIAL
Direccin Regional de Educacin de Ucayali
RUC: 20195970751
Pg. Web: www.dreucayali.gob.pe
(DREU-UCAYALI)
3.2. ACTIVIDADES QUE REALIZA
FUNCIONES QUE REALIZA:
a. Promover la realizacin de estudios de investigaciones.
b. Comprometer la participacin activa de instituciones pblicas y
privadas en las acciones educativas, culturales, mediante el
establecimiento de convenios.
c. Brindar asesoramiento en asuntos tcnicos pedaggicos.




19

d. Coordinar con la ejecucin y desarrollo de los programas
especiales escolarizados y no escolarizados.
e. Implementar sobre evaluacin del aprendizaje acorde con el
Nuevo Enfoque Pedaggico.
f. Promover, coordinar y evaluar las acciones educativas
relacionadas con la educacin bilinge intercultural.
g. Coordinar con la Direccin de Gestin Institucional sobre el
diagnstico de la realidad socio econmico, acciones para la
adecuacin y aplicacin de los contenidos curriculares y
programas educativos, acorde con las caractersticas de la
Regin.
h. Programar, coordinar y realizar acciones de capacitacin y
actualizacin docente.
i. Promover y coordinar la participacin del sector pblico y
privado, comunal y estudiantil en acciones relacionadas con el
deporte y recreacin.
j. Mantener relaciones con Instituciones Pblicas descentralizadas
que desarrollan actividades afines con la Direccin Regional de
Educacin.
k. Propiciar y fomentar el desarrollo de organizaciones estudiantiles
de carcter educativo, cultural y artstico.

20

l. Impulsar el mejoramiento y ampliacin de los servicios culturales,
deportivos y recreacionales que se imparten en las Instituciones
Educativas y Programas.
m. Participar en las acciones de medicin de la calidad de la
educacin que se realicen en la jurisdiccin de la Direccin
Regional de Educacin de Ucayali.

MISIN
Somos una Institucin que busca mejorar la oferta de un servicio
educativo pblico y privado pertinente y de calidad en la Regin de
Ucayali, con la finalidad de formar ciudadanos a partir del desarrollo
integral y equitativo de las capacidades creativas de la poblacin,
para de esa manera, lograr un desarrollo sostenible y productivo de
la Regin. Utilizamos procedimientos de enseanza, aprendizaje y
currculos pedaggicos segn nuestra realidad amaznica,
sostenidos por un modelo de gestin eficiente y descentralizado
desarrollado sobre la base de una cultura de valores que respete la
identidad individual colectiva de todo y cada uno de los miembros
y/o comunidades de nuestra diversa etno-cultura.

21

VISIN
En el ao 2012, las Instituciones Educativas han logrado implementar
una cultura de calidad y pertinencia del servicio educativo que
brindan a los alumnos, con mtodos modernos de enseanza,
aprendizaje orientado al aprovechamiento integral del potencial
creativo de los educandos, con un enfoque pedaggico, realista y
acorde a las necesidades de desarrollo de la poblacin de nuestra
regin amaznica. Se han mejorado los resultados de los
aprendizajes y se ha logrado la integracin total de la comunidad en
la gestin desarrollada en las Instituciones Educativas, la misma que
se caracteriza por ser altamente, participativa y sin discriminacin.
3.2.1. NATURALEZA JURDICA
La Direccin Regional de Educacin de Ucayali, ejerce
atribuciones propias de la administracin pblica, conforme a las
delegaciones en materia poltica, econmica y administrativa que le
confiere la Ley N.27783, Ley de Bases de la Descentralizacin, y
sus modificatorias Ley N.27902 y Ley N.28926; D. Ley N 977, Ley



22

Orgnica del Ministerio de Educacin y dems disposiciones legales
de organizacin y funciones.
3.2.2. DEPENDENCIA FUNCIONAL
La Direccin Regional de Educacin de Ucayali, es un rgano que
depende funcional, tcnica y administrativamente del Ministerio de
Educacin (MINEDU)

3.3. ASPECTOS TCNICOS
3.3.1. UBICACIN GEOGRFICA
DIRECCIN REGIONAL DE EDUCACION DE UCAYALI
Direccin: Av. Senz Pea N 220
Departamento: UCAYALI
Provincia: CORONEL PORTILLO
Distrito: CALLERIA
Telfono: (061) 571433
3.3.2. ORGANIZACIN
Estructura Orgnica de la Direccin Regional de Educacin de
Ucayali.
23

Se puede apreciar en el anexo -2
3.3.3. INFRAESTRUCTURA TECNOLGICA: HARDWARE
Y SOFTWARE
La institucin cuenta con lo siguiente en:
INFRAESTRUCTURA: la sede central de la Direccin Regional de
Educacin de Ucayali, cuenta con una infraestructura de material
noble, con aire acondicionado en todas las reas de la empresa.
HARDWARE: La oficina del rea de rgano de Control Institucional
cuenta con 2 computadoras core i3, todas conectadas en red, para la
realizacin de los trabajos de una manera fcil, oportuna.
SOFTWARE: Microsoft Windows XP Professional Service Pack 3,
Microsoft Windows 7 Home Premium 50 bits espaol OEM.
Microsoft Office Professional Edition 2010.
Microsoft Excel.
EQUIPOS: El rea cuenta con equipos de cmputos, impresora
lser.
ANTIVIRUS: ESET NOD 32
Programas de acceso directo al SAGU, PDT (PLAME).


24

CAPTULO IV
4. DESCRIPCIN DE ACTIVIDADES REALIZADAS
A continuacin se detallara en un cuadro las actividades realizadas en la
entidad pblica (DREU): El detalle del periodo de las actividades que se
tomaran en cuenta comenz el 01 de Febrero y finalizaron el 30 de junio del
2012, por lo que el cuadro de actividades estar dividido por fechas.
Actividades realizadas en el primer mes del 01 de Febrero al 28 de
Febrero
Fechas

Actividad
Semana 1
Del 01/02
Al 07/02
Semana 2
Del 10/02
Al 15/02
Semana 3
Del 17/02
Al 22/02
Semana 4
Del 23/02 Al
28//02
Total al
Termino
Evaluacin
de informes
1 1 1 2 5
Evaluacin
de reas
internas
DREU
1 1 1 1 4
Actualizacin
de archivos
1 1 1 1 4

25

Interpretacin de los resultados de las actividades realizadas del 01 de
febrero correspondiente al primer mes de labor
Evaluacin de informes: Se observa en el cuadro las evaluaciones
realizadas por la comisin evaluadora de auditores (OCI-DREU), en la cual
en todo esta semana se estuvo haciendo el anlisis y la verificacin de los
informes pendientes a registrar en la computadora, para ser remitidas a la
Contralora General de la Republica para su respectivo proceso
administrativo o judicial.
Evaluacin de reas internas DREU: Se observa los trabajos que hemos
realizado a las diferentes reas de la entidad empezando con la Direccin,
Contabilidad, Administracin, Tesorera, mediante cuestionario a efectos de
observar las deficiencias y las problemticas de cada rea para as efectuar
las recomendaciones a futuro.
Actualizacin de Archivos: En esta labor se transcribi todo los
documentos periodo por periodo para as facilitar la informacin de la
entidad.



26

Actividades realizadas en el segundo mes del 01 de Marzo al 31 de
Marzo
Fechas

Actividad
Semana 1
Del 01/03
Al 07/03
Semana 2
Del 10/03
Al 15/03
Semana 3
Del 17/03
Al 22/03
Semana 4
Del 24/03
Al 30/03
Total al
Termino
Evaluacin
de informes
1 1 1 1 4
Evaluacin
de reas
internas
DREU
1 1 1 1 4
Auditoria a
Locales
Escolares
1 1 1 1 4

Interpretacin de los resultados de las actividades realizadas del 01 de
Marzo al 31 de Marzo correspondiente al segundo mes de labor.
Actualizacin de informes: En esta actividad se recopilo informacin para
el desarrollo del informe de los periodos comprendidos del 2006 al 2010,
desarrollando as los papeles de trabajo para la elaboracin de cuestionarios
27

y as dar resultados para el desarrollo de los respectivos informes de
medidas correctivas.
Evaluacin de reas internas DREU: En este mes seguimos con las
evaluaciones a las siguientes reas como son: Remuneraciones, Logstica,
Estadstica, Escalafn, con los respectivos cuestionarios con la finalidad de
mejorar y brindar una buena atencin los usuarios.
Auditoria a Locales Escolares: Se observa que se hicieron visitas a las
instituciones educativas que han sido seleccionados por la contralora
General de la Repblica, sede (Hunuco) correspondiente a los periodos
2008.2009,2010, para las respectivas verificaciones sobre el dinero enviado
por el Gobierno Central para el mantenimiento de locales escolares, con el
objetivo de ver si se han cumplido con las normas estipuladas de acuerdo a
ley y posterior hacer un informe final para su respectiva evaluacin.






28

Actividades realizadas en el tercer mes del 01 de Abril al 30 de abril
Fechas

actividad
Semana 1
Del 01/04
Al 07/04
Semana 2
Del 10/04
Al 15/04
Semana 3
Del 17/04
al 22/04
Semana 4
Del 24/04
Al 30/04
Total al
Termino
Actualizacin
de informes
0 0 0 1 1
Auditoria a
Locales
Escolares
2 2 2 2 8

Interpretacin de los resultados de las actividades realizadas del 01 de
Abril al 30 de Abril correspondiente al tercer mes de labor
Actualizacin de informes: Se observa que este mes solo realizaron una
actividad, que corresponde a un informe elaborado sobre medidas de
austeridad y racionalidad-DREU.
Auditoria a Locales Escolares: En este cuadro se observa ms visitas a las
ocho Instituciones Educativas a efectos de verificar la utilizacin del dinero
del estado, se ha realizado visitas tanto al inicial, primaria, y secundaria,
haciendo el trabajo de veedor y solicitando los respectivos documentos que

29

Sustenten los gastos de las mejoras realizadas en cada Institucin
Educativa, algunas Instituciones Educativas no contaban con los
documentos sustentadora del gasto realizado, hallndose as tres
Instituciones Sin ninguna documentacin a sustentar.
Actividades realizadas en el cuarto mes del 02 de Mayo al 31 de Mayo
Fechas


Actividad
Semana 1
Del 02/05
al 07/05
Semana 2
Del 10/05
Al 15/05
Semana 3
Del 17/05
al 22/05
Semana 4
Del 24/05
Al 31/05
Total al
Termino
Auditoria a
Locales
Escolares
1 1 1 0 3
Redaccin de
documentos
2 2 1 1 6
Procesamiento
de datos al
sistema
(SAGU)
1 1 1 2 5

Interpretacin de los resultados de las actividades realizadas del 02 de
Mayo al 31 de Mayo correspondiente al segundo mes de labor.
30

Auditoria a Locales Escolares: En este cuadro se observa que, en este
mes solo tuvimos tres actividades, que corresponden a las visitas a los
Locales Escolares y posterior a ello hacer el informe final del Programa de
mantenimiento de Locales Escolares, en cumplimiento con las normas y
directivas emanadas del Ministerio de Educacin y Contralora General de la
Repblica.
Redaccin de documentos: En este mes se redactaron diferentes informes,
hojas de coordinacin, oficios para derivar los informes a la Contralora
General de la Repblica.
Procesamiento de datos al Sistema (SAGU): Se observa el trabajo que se
viene realizando para la actualizacin del sistema y consta de los periodos
del 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 de las cuales se ha
desarrollado por ao segn el Plan Anual, mostrando en la cuarta semana
ms informes registrados por ser un periodo de cierre donde la informacin
debe ser enviada va oficio a la Contralora General de la Repblica.




31

Actividades realizadas en el quinto mes del 01 de Junio al 30 de junio
Fechas

Actividad
Semana 1
Del 01/06
Al 07/06
Semana 2
Del 10/06
Al 15/06
Semana 3
Del 17/06
al 22/06
Semana 4
Del 24/06
Al 30/06
Total al
Termino
Procesamiento
de datos al
sistema (SAGU)
1 1 1 2 5
Actualizacin
de informes
1 1 1 0 3
Otras
actividades
0 0 0 1 1

Interpretacin de los resultados de las actividades realizadas del 01 de
Junio al 30 de Junio correspondiente al quinto mes de labor
Procesamiento de datos al sistema (SAGU): En el cuadro se observa un
aumento sustancial en el trabajo, ya que se procedi a registrar los informes,
exmenes especiales para su constatacin respectiva.


32

Actualizacin de informes: Como se observa en el cuadro las tres primeras
semanas, se realiz el apoyo y verificacin del Examen especial practicado al
rea de tesorera de la Direccin Regional de Ucayali periodo 2007 al 2009.
Otras Actividades: Las actividades que realizamos durante este mes fue,
casi en la ltima semana donde se concilian todos las planillas de pago
mediante el Programa (PLAME) para sus respectivos pagos.











33

ANALISIS DE LOS MESE LABORADOS
FECHAS


ACTIVIDAD
MES 1
Del 01/02
al 28/02
Mes 2 Del
01/03 al
31/03
Mes 3 Del
01/04 al
30/04
Mes 4 Del
02/05 al
31/05
Mes 5 Del
01/06 al
30/06
Total al
Termino
Evaluacin de
informes
5 4 0 0 0 9
Evaluacin de
reas internas
DREU
4 4 0 0 0 8
Actualizacin
de informes
4 0 1 0 3 4
Auditoria a
Locales
Escolares
0 4 8 3 0 15
Redaccin de
documentos
0 0 0 6 0 6
Procesamiento
de datos al
sistema
(SAGU)
0 0 0 5 5 10
Otras
actividades
0 0 0 0 1 1

34

Se observa que en tercer mes hubo ms actividades, debido a las visitas a
las Instituciones Educativas para las respectivas verificaciones, sobre el uso
de dinero que enva el gobierno central para reparacin y mantenimiento.
A lo largo de los cinco meses se hicieron muchas actualizaciones de
informes, ya que no se contaba con la base de datos en ese entonces por
problemas en el sistema, es por ello que tenemos ms cantidad de
actividades en procesamiento de datos al sistema (SAGU).
Se observa en el quinto mes decreci a comparacin del tercer mes que
aumentaron ms las actividades, en este caso es porque se cumpli con
procesar toda la informacin de los meses anteriores
Adems se observa que en estos cinco meses, se logr terminar con el
proceso de actualizacin y con el proceso de verificacin, logrando as un
avance y una eficiencia ptima para el rea que presentamos a tiempo todos
los trabajos pendientes de aos anteriores.





35

4.1. OBJETIVO
Ejercer el control interno posterior a los actos y operaciones de la
entidad, sobre la base de los lineamientos y cumplimientos del Plan
Anual de control.
Efectuar auditoria a los estados financieros y presupuestarios de la
entidad, as como a la gestin de la misma, de conformidad con las
pautas que seale la Contralora General.
Efectuar control preventivo sin carcter vinculante, al rgano de ms
alto nivel de la entidad con el propsito de optimizar la supervisin y
mejora de los procesos, prcticas e instrumentos de control interno,
sin que ello genere prejuzgamiento y opinin que comprometa el
ejercicio de su funcin, va el control posterior.
Actuar de oficio, cuando en los actos y operaciones de la entidad, se
advierten indicios razonables de ilegalidad, de omisin o de
incumplimiento, informado al titular de la entidad para que adopte las
medidas correctivas pertinentes.




36

Recibir y atender las denuncias que formulen los funcionarios y
servidores pblicos y ciudadanos sobre actos y operaciones de la
entidad.
Efectuar el seguimiento de las medidas correctivas que adopte la
entidad, como resultado de las acciones y actividades de control,
comprobando su materializacin efectiva, conforme a los trminos y
plazos respectivos.
4.2. JUSTIFICACIN
4.2.1. TCNICA
La realizacin de las prcticas pre- profesionales, permite tener
experiencia profesional adems nos permite, cumplir funciones que
como futuros profesionales estamos obligados a realizar.
Nos permite ser parte de la sociedad, desarrollar capacidades para
poder hacer frente a la competitividad de hoy.




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4.2.2. ECONMICA
Al realizar estas prcticas pre-profesionales, reconocer el esfuerzo de
conseguir las cosas, la remuneracin es una forma de reconocer
nuestra labor.
4.2.3. ACADMICA
El sistema nos permite cumplir normas y directivas de la Universidad
Privada de Pucallpa para obtener el grado de bachiller en Ciencias
Contables y Financieras.
4.2.4. PLANIFICACIN
Realizar actividades segn el plan anual realizando las actividades y las
acciones de medidas correctivas.
4.2.5. METODOLOGA
Metodologa de investigacin cuantitativa por estar orientado a
resultados, y sobretodo resultados positivos.




38

CONCLUSIONES
Con el siguiente informe concluyo reconociendo que la administracin
pblica, es un organismo complejo, sin dejar de ser flexible, todo se rige por
normas, leyes, que hacen su desempeo o funcin sea objetiva.
Durante mi labor en dicha institucin me ha permitido adquirir mucho
conocimiento, experiencia, adems de relacionarme con profesionales
eficientes, la cual aquellos me ofrecieron su apoyo y orientacin en los
procesos, de la que se desempea mi rea.
Las prcticas que efectu para mi fueron muy importantes, vi el trabajo en
equipo, existe un grupo humano muy unido, siempre tenemos el apoyo del
director de administracin que nos orienta en lo que debemos hacer.






39

RECOMENDACIONES
Realizar las prcticas Pre- Profesionales en una institucin pblica o privada
permite al alumno adquirir experiencia profesional, incrementar su desarrollo
personal y aplicar todos los conocimientos adquiridos en clase para a travs
de la presentacin de nuestro informe de prcticas Pre- Profesionales
obtener el grado de Bachiller de nuestra carrera profesional como resultado
de las funciones desarrolladas en el rea de rgano de Control Institucional
de la Direccin Regional de Educacin de Ucayali, recomiendo como futuros
y exitosos contadores veamos al estado como una alternativa de trabajo
seguro, siempre en cuando seamos honestos con nuestra labor, ya que todo
se rige bajo normas, la cual hace que todo sea un poco ms eficaz, ya que
lleva el control de todas las instituciones pblicas en el sistema, como por
ejemplo en el rea de (OCI) el SAGU,SUNAT operaciones en Lnea con la
cual se realiza algunos trabajos.





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BIBLIOGRAFA
LIBROS
ROF - Reglamento de Organizacin y Funciones (DREU-OCI)
MOF - Manual de Organizacin y Funciones (DREU-OCI)
DIRECCIONES WEBS
www.minedu.gob.pe/
APORTES
Cpcc. Abel Ramrez Zevallos- Jefe del rea de rgano de Control
Institucional






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ANEXOS

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AO DE LA INVERSIN PARA EL DESARROLLO RURAL Y LA SEGURIDAD ALIMENTARIA













1. ALUMNO(a):

Apellidos y Nombres: Castillo Acosta Diana Mara
Carrera: Ciencias Contables y Financieras
Cdigo: 2008120008

2. EMPRESA O INSTITUCIN:

Razn Social: Direccin Regional de Educacin de Ucayali
Direccin: Jr. Senz Pea N 220
Telfono: 061-57-22-36
Distrito: Calleria

3. CARACTERSTICAS DE LA PRCTICA

Inicio de la Prctica: 01/02/2011
Fin de Prctica: 30/06/2011
Horario: Lunes a Viernes: 7:30-1:00Pm 2:30-4:45Pm
Dpto. Oficina: rgano de Control Institucional
Jefe de rea: C.P.C.C Abel Ramrez Zevallos
Jefe Directo: Lic. Jos A. Daz Paredes

Remuneracin / Mes: S/.750.00
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II. EVALUACIN

ORGANIZACIN Y EJECUCION DEL TRABAJO

Demuestra capacidad en nuevas tecnologas ( X )
Demuestra seguridad y habilidad en el trabajo ( X )
Programa convenientemente su trabajo ( X )
Usa adecuadamente los equipos ( X )


CONOCIMIENTO DEL DEBER

Excelente ( ) Bueno ( X ) Regular ( ) Deficiente ( )


SENTIDO DEL SABER

Excelente cumplimiento de sus deberes ( X )
Cumple con sus deberes Normales de servicio ( X )
Propenso a anteponer a intereses personales ( )
Descuidado en sus obligaciones ( )

CAPACIDAD PARA EL CARGO

Alta habilidad para el trabajo ( X )
Maneja las cosas con facilidad ( X )
Acta con desacierto, poca actitud para el trabajo ( )
Desconcertado en sus labores ( )



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COOPERACION

Alto inters en prestar colaboracin en actividades ( X )
Diferentes a las que realiza
Mediano inters por colaborar en otras actividades ( )

INTELIGENCIA Y CRITERIO

Buen criterio, razonamiento claro ( X )
Aprende con facilidad, llega a buenas conclusiones ( X )
Aprende lentamente, falta de decisin ( )
Aprende con mucha dificultad, manifiesta ideas claras ( )

ACEPTA ORIENTACION

SI ( X ) NO ( )


III. SISTEMA DE CALIFICACIN

- Excelente: 18 a20 ( )
- Muy bueno: 16 a 17 ( )
- Bueno: 13 a 15 ( X )
- Regular: 12 ( )
- Deficiente: 09 a 11 ( )
- Ineficiente: 00 a 08 ( )