No.

PT. JASA AKUNTANSI INDONESIA

BALANCE SHEET
Per 31 Desember 2011
31-Dec-10
Keterangan

I
1

AKTIVA
Aktiva Lancar
1 Kas (Rupiah)
2 Kas (Dolar)
3 Bank Woori (Rupiah)
4 Bank Woori (Dolar)
5 Bank International Indonesia (Dolar)
6 Piutang Usaha

31-Dec-11

614.287.499,43
1.314.430,00
2.697.300,00
487.500,00
54.640.285,02
3.852.733,41
551.295.251,00

1.122.857.699,40
850.496,00
9.068,00
457.566,00
353.559.597,08
100.611.636,32
667.369.336,00

Aktiva Lancar Lainnya

1 Pembayaran Dimuka
2 Asuransi Dibayar Dimuka
3 Pinjaman Pribadi
4 PPN Pembelian
Pajak Dibayar Dimuka (PPh Pasal
5 23)
Pajak Dibayar Dimuka (PPh Pasal
6 25)

871.389.944,00
862.000.000,00
0,00
4.500.000,00
4.889.944,00

220.549.695,95
132.000.000,00
15.930.803,95
2.000.000,00
60.025.657,00

0,00

10.593.235,00

0,00

0,00

Aktiva Tetap
1 Tanah
2 Bangunan
3 Bangunan Lainnya
4 Mesin Mesin
5 Kendaraan
6 Peralatan & Perabot Pabrik
7 Peralatan & Perabot Kantor
8 Akumulasi Penyusutan

787.573.650,17
293.300.000,00
0,00
157.000.000,00
240.201.870,00
14.750.000,00
28.200.000,00
154.101.074,00
(99.979.293,83)

1.881.678.772,92
293.300.000,00
680.000.000,00
337.000.000,00
415.201.870,00
223.006.000,00
28.200.000,00
157.100.074,00
(252.129.171,08)

Aktiva yang ditangguhkan

1 By. Pendirian
2 Akumulasi Amortisasi

11.616.666,68
32.800.000,00
(21.183.333,32)

3.416.666,68
32.800.000,00
(29.383.333,32)

Aktiva Lainnya
1 Jaminan Simpanan

1.505.200,00
1.505.200,00

1.505.200,00
1.505.200,00

2.286.372.960,28

3.230.008.034,95

561.095.720,71
504.474.478,71
0,00

1.838.835.643,03
119.153.557,06
209.916.692,75

AKTIVA TOTAL
II KEWAJIBAN DAN MODAL
1 Utang Lancar
1 Hutang Usaha
2 Hutang Import

3 Hutang YMH Dibayar

4 Simpanan Penerimaan Pajak
5 PPN Penjualan
6 Simpanan Sementara
7 Pendapatan Diterima Dimuka
8 Hutang Lain lain

51.987.685,00
4.633.557,00
0,00
0,00
0,00
0,00

32.298.796,00
14.726.321,00
0,00
1.462.740.276,22
0,00
0,00

Utang Jangka Panjang

1 Hutang Sewa Guna Usaha

6.027.778,00
6.027.778,00

124.002.512,84
124.002.512,84

Modal Pemegang Saham

1 Modal Saham
2 Laba Sesudah Pembetulan
3 Laba Rugi Bulan Berjalan

1.719.249.461,57
2.077.650.000,00
(211.725.008,45)
(146.675.529,98)

1.267.169.879,08
2.077.650.000,00
(358.400.538,43)
(452.079.582,49)

2.286.372.960,28

3.230.008.034,95

TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL

Dari contoh neraca di atas bisa dilihat bahwa terdapat kenaikan yang signifikan
dilaporan neraca tahun 2011 dengan laporan neraca tahun 2010. Hal ini menunjukan
bahwa kinerja perusahaan ditahun 2011 mengalami peningkatan.

PT. JASA AKUNTANSI INDONESIA

RUGI / LABA
Untuk periode yang berakhir 31 Desember 2011
No.

Keterangan

1 Pendapatan
1 Pendapatan Jasa

II

4
1
2
3
4
6
7
8

Biaya Tenaga Kerja

Gaji Karyawan
Bonus
Tunjangan Makan
Tunjangan Kesehatan
Tunjangan Jamsostek
Tunjangan PPh 21
Tunjangan Lain lain

III

5
1
2
3
4

Biaya Penjualan & umum

Perjalanan
Perhubungan
Listrik & Air
Bea Materai & Pajak Lainnya

31-Dec-10

31-Dec-11

1.901.825.003,00
1.901.825.003,00

2.509.301.099,00
2.509.301.099,00

725.303.352,04
545.547.726,52
179.755.625,52
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

1.214.114.383,04
1.006.531.757,52
205.701.625,52
1.881.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00

1.310.729.056,22
156.473.325,52
194.971.927,52
6.064.917,00
11.155.080,00

1.747.265.144,20
188.210.915,52
239.157.879,52
0,00
3.660.072,00

5 Pelayanan
6 Sewa
7 Pemeliharaan & Perbaikan
8 Pemakaian Kantor
9 Penyusutan
10 Asuransi
11 Amortisasi
12 Pengangkutan
13 Kendaraan
14 Pemeliharaan Kendaraan
15 By.Eksport
16 Iklan
17 Contoh
18 By.Administrasi
19 Komisi & Administrasi Bank
20 Komisi & Perijinan
21 By. Lain-Lain
IV 6 Penghasilan Netto
V

7 Penghasilan Diluar Usaha

1 Penghasilan Bunga
Keuntungan Tukar Valas
2 Transaksi
3 Klaim
4 Keuntungan Penjualan Aktiva
5 Penghasilan Lain-Lain

VI 8
1
2
3
4
5
6

Pengeluaran Diluar Usaha

Beban Bunga
Kerugian Tukar Valas Transaksi
Klaim
Sumbangan
Amortisasi
Kerugian Lain Lain

VII 9 Laba Bersih

160.118.625,52
0,00
158.562.359,52
182.604.374,52
37.076.986,42
2.704.750,00
0,00
0,00
26.170.715,00
6.172.005,00
0,00
3.575.000,00
0,00
0,00
3.702.732,18
201.043.225,52
160.333.032,52

261.435.133,52
350.000,00
179.417.154,52
197.204.204,52
60.843.393,50
4.177.521,88
0,00
0,00
13.491.500,00
6.128.948,00
0,00
6.761.500,00
0,00
0,00
7.338.404,01
231.066.225,52
348.022.291,71

(134.207.405,26)

(452.078.428,24)

8.996.462,66
44.581,12

70.507.676,62
44.456,37

8.926.879,54
0,00
0,00
25.002,00

61.707.720,25
0,00
0,00
8.755.500,00

21.464.587,38
287.778,00
10.376.806,39
0,00
2.600.000,00
8.199.999,99
3,00

70.508.830,87
2.925.429,84
56.303.381,03
0,00
2.950.000,00
8.200.000,00
130.020,00

(146.675.529,98)

(452.079.582,49)