Introduccin a la

Banca y Finanzas
Semana 1 :
El Sistema Financiero, su importancia y
participantes del proceso de intermediacin
financiera
Definicin de Sistema Financiero
Es el conjunto de instituciones, medios y mercados cuyo
fin primordial es canalizar el ahorro que generan los
agentes econmicos con capacidad de financiacin hacia
aquellos otros que, en un momento dado, tienen necesidad
de financiacin.
Fuente SBS MINEDU


1.1 El Proceso de Intermediacin Financiera
Agentes
Economicos
Deficitarios

DEMANDAN
LIQUIDEZ
Agentes
Economicos
Excedentarios

OFERTAN
LIQUIDEZ
Invertir el dinero
Conseguir dinero
INTERMEDIARIO
FINANCIERO
IFIs
Captaciones Operaciones Pasivas
CLIENTES
DEPSITOS
CAPITAL OTRAS OPER.
Colocaciones Operaciones Activas
CLIENTES
CRDITOS
INVERSIONES OTRAS OPER.
Intermediacin Financiera
Por qu es importante aumentar el nivel de
bancarizacin en una economa?
El principal
beneficio es su
significativa
contribucin al
desarrollo del
pas
Fuente SBS MINEDU


Fomenta el ahorro.
Da acceso al crdito
Incrementa la cultura financiera.
Facilita y mejora el manejo de las finanzas personales.
Eleva la seguridad de los usuarios.
Disminuye el costo de las transacciones.
Familias
Empresas
Incrementa la eficiencia y seguridad de las transacciones con
clientes, proveedores y empleados.
Disminuye el costo de las transacciones.
Facilita crdito a las micro y pequeas empresas.
Incrementa los fondos disponibles para financiar inversiones o
capital de trabajo.
Sist. Fin.
Provee informacin, mejorando el entendimiento de los riesgos y
oportunidades de crdito.
Incrementa el volumen de operaciones y reduce su costo unitario
en beneficio de los usuarios.
Fomenta la innovacin de productos y servicios.
Expande las oportunidades de negocio.
Economa
Fomenta el ahorro y mejora el acceso al crdito.
Mejora la distribucin del ingreso al incrementar el ahorro y la
formacin de un patrimonio.
Contribuye a combatir la corrupcin y el lavado de dinero.
Fomenta el desarrollo del sector productivo y la generacin de
empleo.
Mejora la competitividad / productividad de la economa.
Fuente SBS MINEDU


Los sistemas financieros contribuyen con:

a) Una asignacin ms eficiente de los
recursos de la economa.
b) Generan economas de escala al reducir
los costos de transaccin e informacin.
c) Facilitan el intercambio de bienes y
servicios para la sociedad en su conjunto.
* En la Ley General a estas empresas se les denomina Empresas de Operaciones Mltiples
** Las Edpymes no estn autorizadas a captar depsitos
1.2 Participantes del Proceso de Intermediacin
Financiera
Instituciones Financieras (IFIs)*
A. Empresas Bancarias
B. Empresas Financieras
C. Instituciones Microfinancieras:
Cajas Municipales de Ahorro
y Crdito (CMAC)
Cajas Rurales de Ahorro y
Crdito (CRAC)
Entidad de Desarrollo a la
Pequea y Microempresa
(Edpyme)**
A. Las familias.
B. El Sector Pblico.
C. El Sector Privado.
Fuente SBS MINEDU


1.3 Operaciones realizadas por las entidades
Financieras
DEPOSITANTES
Ahorros
- Cuenta Corriente
- Plazo Fijo
- C.T.S.
OBLIGACIONES
Devolver el capital
Pagar intereses
Operaciones Pasivas.
IFI
Fuente SBS MINEDU


Operaciones Activas
CLIENTES CRDITOS
- Sobregiros
- Prstamos
- Tarjeta de Crdito
- Descuentos
- Leasing
- Factoring
DERECHOS

- Recuperar el capital
- Cobrar intereses
- Cobrar comisiones y gastos
aplicables
IFI
1.3 Operaciones realizadas por las entidades
Financieras
SBS MINEDU


1.4 Costo del dinero: Tasas de Inters
1.4.1 Tasas de inters pasivas.
Representan las tasas que
reciben los depositantes por sus
cuentas corrientes, cuentas de
ahorro, cuentas CTS y depsitos
a plazo fijo.

1.4.2 Tasas de inters activas.
Son las que cobran los bancos
por las diferentes modalidades de
financiamiento.

ENTIDADES
FINANCIERAS
DEPSITO
Individuos /
Empresas
Excedentarios


Individuos /
Empresas
Deficitarios


COLOCACIONES
ACTIVO
PASIVO
COLOCACION + INTERS
PLAZO DETERMINADO
DEPSITO + INTERS
PLAZO DETERMINADO
Margen de Ganancia: spread
(+) Intereses cobrados
(-) Intereses pagados
RESULTADO FINANCIERO BRUTO
(-) Provisiones por incobrables
RESULTADO FINANCIERO NETO
(+) 200
(-) 40
160
(-) 50
110
(+) 200
(-) 40
160
(-) 95
65
(+) 200
(-) 40
160
(-) 200
(-) 40
Fuente SBS MINEDU


Comisiones y Gastos
Qu es una Comisin?
Es una retribucin por operaciones o servicios
adicionales y/o complementarios a las operaciones
contratadas por los usuarios o clientes, que hayan
sido previamente acordados y efectivamente
prestados por la empresa

Ejemplo: comisin por mantenimiento de cuenta,
comisin por transferencia de fondos etc.
Qu es un Gasto?
Es aquel costo debidamente acreditado en que incurre
la empresa con terceros, por cuenta del cliente, para
brindar servicios adicionales y/o complementarios a las
operaciones contratadas que, de acuerdo a lo pactado,
sern trasladados al cliente

Ejemplo: gastos registrales, gastos de tasacin etc.
Fuente SBS MINEDU


1.4.5 Rendimiento y Costo Efectivo
Rendimiento Efectivo

Es calcular la real ganancia que una persona natural o jurdica obtiene al
depositar su dinero en una empresa del sistema financiero.

Costo Efectivo

Es calcular el real costo que una persona natural o jurdica asume al
solicitar un crdito en una empresa del sistema financiero.

En la pgina web de la SBS se publica informacin comparativa sobre costos y
rendimientos de productos comunes:
Costos:
http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=0
&JER=152
Rend.:
http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=0
&JER=153