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Corporacin Ecuatoriana de Cafetaleras y Cafetaleros

CORECAF


Manual para
La implementacin, seguimiento y
evaluacin de bancos comunales en
Orellana, Sacha y Shushufindi





Hernn Cueva

CORECAF, 13 y 14 septiembre de 2002

INTRODUCCION

Es de consenso el admitir el fortalecimiento de un sistema financiero alternativo rural, constituye una
de las estrategias para potencializar el desarrollo de los sectores pobres, especialmente el de las
economas campesinas, en razn de que el acceso a servicios financieros posibilita dinamizar las
actividades econmicas de los pequeos productores, generar capacidades para el aprovechamiento
ptimo de los recursos potenciales, elevar sus niveles de ingresos, sus niveles de vida, enfrentarse
exitosamente a las fuerzas de mercado e insertarse dinmicamente en la economa nacional

El garantizar el acceso a servicios financieros de forma permanente y de calidad, exige a las
economas campesinas participar organizadamente en la configuracin y gestin de programas y/o
sistemas financieros locales, asumiendo criterios de eficacia, eficiencia y sostenibilidad; para ello es
imperante adoptar tecnologas y estrategias de gestin financieras acorde a las condiciones,
necesidades y dinmica de los pequeos productores.

Ciertamente que no existe una gua o manual mgico que garantizase el desarrollo exitoso de una
gestin administrativa del crdito y ahorro; sin embargo, la sistematizacin de diversas experiencias
de programas y/o sistemas financieros aplicados en el sector rural permiten validar procesos,
criterios, principios y herramientas que sirven de pautas de referencia. El xito est en comprender
cuando y cmo aplicarlos e interpretarlos, a fin de que el crdito y el ahorro como
instrumentos tengan un rol positivo en el desarrollo diferenciado de las economas rurales
1


OBJETIVO

En este contexto, El presente programa constituye una alternativa de implementacin de un programa
de creacin de Bancos Comunales Rurales, que incluye todas las fases de aplicacin, estrategias,
procesos y herramientas para facilitar el buen manejo de programas y sistemas de ahorro-crdito
aplicados en las reas rurales, a fin de que stos alcancen una sostenibilidad administrativa y

Cueva Hernn, Especialista en Micro finanzas y Microempresas

1
ORELLANA Enrique, Documento de bancos Comunales, Proyecto Calpi- Chimborazo.

2
financiera, como requisito para garantizar el acceso a servicios financieros a las economas
campesinas, as como el fortalecimiento de propuestas de desarrollo local.

La presente sistematizacin metodolgica de implementacin de Bancos Comunales, lejos de
convertirse en un paradigma constituye un referente, un nuevo enfoque de intermediacin financiera
sustentado en la experiencia desplegada en el Cantn de Puyango en la provincia de Loja, zona en la
cual se viene impulsando un programa de Bancos Comunales descentralizados y sostenibles en un
proceso desarrollo local.

La experiencia vivida en materia de gestin de bancos comunales da cuenta de que la adopcin de
polticas financieras y estrategias administrativas acorde a las condiciones y necesidades de las
economas campesinas garantizan el fortalecimiento y sostenibilidad de un sistema financiero
alternativo local en el sector rural, a la vez que constituye un dinamizador de procesos de desarrollo.
No es menos importante el sealar que el crdito como instrumento por si mismo no genera
desarrollo, si es que esta no se inserta en el marco de una estrategia y/o programa de desarrollo, en
donde las organizaciones campesinas, y en especial la mujer juega un rol fundamental como actor
social en la consecucin de impactos positivos.

Por lo que se sabe segn algunos estudios se ha constatado que en el campo existe ahorro rural,
pero, lo que hace falta desarrollar son metodologas adecuadas de microfinanciamiento que
fortalezcan algunos procesos de desarrollo rural, fomentando el incremento del ahorro y
permitiendo fondear sistemas de crdito viables que permitan una rpida y sostenible
capitalizacin de sus usuarios para cambiar su situacin, crecer social-econmicamente y
desarrollarse dignamente.

ESTRATEGIAS DE SOSTENIBILIDAD

Se desarrollar un proceso de formacin que genere una cultura de ahorro y de pago puntual
Se implementar permanentemente iniciativas que promuevan y estimulen la cultura de
ahorro y de pago
Establecer una tasa de inters requerida para crdito que debe cubrir costos de fondeo,
gastos administrativos, capitalizacin y riesgo crediticio
La tasa de inters ms socios ms montos crecientes determinan una cobertura social y
financiera
Aprovechamiento de fondos externos que por lo regular tienen tasa blandas
Aprovechamiento de fondos semilla no reembolsables y regular el derecho de propiedad del
mismo.
El servicio crediticio se complementar con asistencia tcnica y capacitacin para garantizar
su efectiva administracin
Capacitacin en microproyectos productivos, microempresariales que estn encaminados a
fortalecer el desarrollo comunitario
Establecer compromiso de voluntad de los socios con el Banco y su directorio administrativo



3
LOS BANCOS COMUNALES:
Una alternativa financiera para las Organizaciones Campesinas

1. Qu son los Bancos Comunales?

Los Bancos Comunales ms que una alternativa metodolgica de intermediacin financiera (servicio
de ahorro y de crdito), constituyen espacios de organizacin social orientadas a gestionar la
administracin y el financiamiento del desarrollo comunitario, mediante la adopcin de estrategias,
polticas y acciones encaminadas a propiciar procesos integrados de desarrollo local, sustentado en
la participacin concertada de las organizaciones comunitarias y un rol protagnico de la mujer
campesina.

2. Rol de los Bancos Comunales en el desarrollo rural

Para las comunidades campesinas, la posibilidad de salir de la pobreza pasa por asumir la gestin de
su propio desarrollo, a travs de la capitalizacin y canalizacin de recursos econmicos orientados a
financiar la generacin de sus propios bienes y servicios, como requisito para tener condiciones
sociales y econmicas para reactivar sus actividades econmicas y alcanzar mejores niveles de vida.
En tal sentido la configuracin de Bancos Comunales como sistema financiero alternativo se
constituye en un fondo de desarrollo, cuyo rol se sustenta en:

Posibilitar el acceso al crdito a las economas campesinas, pare que financien y dinamicen sus
actividades productivas-econmicas, y por ende mejoren sus ingresos econmicos.

Promover la intensificacin y diversificacin de las actividades productivas; ello mediante la
facilitacin de servicios de capacitacin, asistencia tcnica y dotacin de servicios no financieros

Generar en la economa campesina una cultura financiera (crdito y ahorro), a travs de la
adopcin de mecanismos adaptados a sus necesidades y su racionalidad financiera-econmica.

Configurar un fondo de capital-inversin local que permita apalancar recursos externos
orientados a dinamizar el desarrollo campesino.

Contribuir al desarrollo organizativo y humano de las comunidades campesinas incentivando la
participacin de la mujer, propiciando su empoderamiento como actor social en la gestin del
desarrollo comunitario.

No cabe duda que uno de los actores importantes del desarrollo comunitario, es la mujer, en razn
del constante desplazamiento de los hombres o jefes de hogar hacia lugares extracomunales,
quienes emigran para trabajar y buscar un ingreso que les permita subsistir y alcanzar el bienestar de
su familia, proceso que conlleva a un reordenamiento de deberes y obligaciones en el seno de las
familias campesinas, cuyo peso recae sobre la mujer.

En este contexto, los bancos comunales en la medida que constituyen espacios organizativos y de
facilitacin de crditos, permite a la mujer fortalecer su participacin en el desarrollo comunitario en
razn de su empoderamiento en la gestin administrativa del banco comunal.

PROCEDIMIENTO DE FORMACIN DE BANCOS COMUNALES

El Proceso para formar Bancos Comunales lo podemos establecer mediante la realizacin de cuatro
fases a seguir las mismas que son:
1. Fase de Identificacin, Informacin y Motivacin (diagnstico, importancia y funcionamiento)
2. Fase de Organizacin y Administracin (Reglamento Interno Ahorro Crdito, Funciones, Plan de
Trabajo, Flujo de Caja)
3. Fase de Operativizacin ( Instalacin de controles, Registros contables)
4. Fase de Seguimiento y Evaluacin

PRIMERA FASE : IDENTIFICACIN, INFORMACIN Y MOTIVACIN

El diagnstico o perfil debe determinar lo siguiente:
El grupo meta, el mismo que debe estar preferentemente en zonas rurales.

4
Se recomienda evitar la mezcla de miembros de comunidades diferentes.
Debe haber alto grado de solidaridad entre sus miembros con intereses comunes.
Debe darse una infraestructura adecuada y condiciones para desarrollar proyectos
productivos.
Los miembros deben ser preferentemente de ingresos medios bajos y con un potencial
productivo.
Homegenidad de los socios.

VER ANEXO NRO. 1

Luego de realizar el diagnstico es importante devolver la informacin a la comunidad de manera
general, sobre los servicios y metodologa del Banco Comunal as como su estructura y
funcionamiento.

Para motivar a la comunidad, existen diferentes formas de hacerlo pero la ms usual es informar
qu es un Banco Comunal, cul su propsito de constitucin, para que les va a servir, dando
incluso algunos ejemplos de experiencias ya realizadas en otras partes y proyectndose a la
formacin de microempresas rurales dentro de las familias con el ahorro de la propia de la
comunidad.

Para motivar se puede contar experiencias vividas (VER ANEXO Nro. 2)

Otra forma de motivar es proyectar algunas soluciones a las necesidades de la comunidad as
podemos por ejemplo a travs de los intereses que genere su propio ahorro se puede formar un
pequeo botiqun comunitario, se puede capacitar a un /a enfermera que ser un miembro de la
comunidad para que solvente problemas de salud de la comunidad y as cosas por el estilo, se
puede generar el desarrollo de subproyectos derivados del mismo banco comunal.

Para desarrollar la primera fase se sugiere realizar un taller con los involucrados en el cual se
expongan todas las necesidades de la comunidad para en base a esta realidad realizar la
motivacin para la formacin de los Bancos Comunales ya que esto requiere voluntad y
compromiso que se lo establece mediante la motivacin y la informacin clara de qu es un
banco comunal por qu? y para qu? formar uno dentro de la comunidad.

Con estos antecedentes se establece un COMPROMISO, con las personas que quieren
pertenecer al Banco o Caja Comunitaria, es decir cuntos personas estn dispuesta a aportar y
ser socios constitutivos, y se proyecta el segundo taller para la constitucin del banco.

SEGUNDA FASE: ADMINISTRACIN Y ORGANIZACIN

ADMINISTRACIN

En esta fase se capacita a los socios sobre la elaboracin de un manual de funciones de J unta
Directiva, Comit de Crdito y Fiscal, Plan de Trabajo y se establece un Flujo de Caja, lo cual se lo
realizar en el Segundo taller.

2.1.- Formacin de la Directiva del Banco Comunal (Presidente, Vicepresidente Tesorero-
Contador, Secretaria, Vocales y Fiscal)

En este punto se recomienda desarrollar un pequeo manual de funciones, en las que demuestre que
atribuciones y funciones cumplir cada dignidad de la Directiva el mismo que se lo hace conocer
previa la eleccin, para que todos los socios conozcan y en base a esto puedan elegir a las personas
ms indicadas:

VER ANEXO NRO. 3

2.2.- Acta constitutiva Luego de la Eleccin de la Directiva se procede a realizar el Acta Constitutiva
en donde conste los siguientes datos: Nombre del Banco, Ubicacin, objetivo, aporte de capital
nmero de socios, firmas de la Directiva del Banco y el Responsable o Coordinador de la CORECAF.

VER ANEXO NRO. 4


5
2.3. Plan De Trabajo

En esta parte el presidente conjuntamente con la Asamblea General elaboran un Plan de Trabajo
para implementarlo durante el proceso de estructura del Banco Comunal.

2.4. Flujo de Caja

As mismo se establece un flujo de caja en el que se puede determinar la operatividad del capital de
trabajo, determinando la proyeccin de los momentos crticos en los que se debe tener capital para
colocar.

VER ANEXO NRO. 5

ORGANIZACIN

2.5. Ubicacin

En primer lugar los socios deben establecer una sala de reuniones , es decir una instancia fsica en
donde se identifica con un letrero con el nombre del Banco Comunal

2.6. Organizacin . En esta fase se realiza el Reglamento Interno para normar el funcionamiento del
banco Comunal en lo que se refiere a los objetivos del Banco, Polticas de ahorro y crdito, Principios
y valores, requisitos para ser ingresar o retirarse del Banco, deberes, derechos, estmulos y
sanciones.

VER ANEXO NRO. 6

TERCERA FASE: IMPLEMENTACIN Y CONSOLIDACIN

En esta fase se sugiere emprender el ltimo taller antes de la inauguracin en el que se llenen todos
los registros de contabilidad, registro de socios, libretas de ahorro y posibles solicitudes de crdito de
manera que todo est listo para la inauguracin.
Se seala fecha para inauguracin del Banco con un Programa Especial en el que participe toda
la comunidad.
Como acto protocolario se sugiere firmar el acta constitutiva en un documento aparte de la del
libro de Actas para legalizarla como Documento Constitutivo el da de inauguracin del Banco y
adems se entregar Libretas de Ahorro y Prstamos a cada uno de los Socios

En el taller se capacitar a los Socios y Tesorero sobre el manejo de solicitudes de crdito, libreta de
ahorro y prstamos y formularios de control.
VER ANEXOS NROS. 7, 8, 9, 10, Y 11
FASE CUATRO: FASE DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIN

En esta fase se establece normas de control, seguimiento y evaluacin, de la siguiente manera:
Seguimiento y evaluacin trimestral para determinar ajustes y correccin de errores a tiempo
Entender que los ingresos deben ser mayores a los gastos con indicadores medibles y
ejemplos claros
Se debe informar a todos los socios de manera explcita y transparente el funcionamiento del
Banco Comunal con la intencin de generar confianza en los socios del Banco Comunal.
VER ANEXO NRO. 12

ANEXO NRO. 1
FICHA DE DIAGNOSTICO DE LA ZONA

IDENTIFICACIN

Fecha de Elaboracin:..............................
Comunidad o Barrio:............................................Cantn:.....................
Nro. de Familias:.........................................
Promedio de Miembros por Familia:................................


6
POTENCIAL DE DESARROLLO EN LA ZONA
Productos Agrcolas Cantidad
................................... ...............
................................... ...............
................................... ...............
................................... ...............
Productos Pecuarios
................................... ...............
................................... ...............
................................... ...............
................................... ...............
Actividades Tursticas
...................................
...................................
Actividades Artesanales
................................... ...............
................................... ...............
................................... ...............

SITUACIN FINANCIERA
PRESTAMISTA MONTO TASA PLAZO GARANTIAS TIEMPO DE
OBTENCIN
CRDITO
GASTOS DE OBTENCIN
DEL PRSTAMO

SITUACIN ORGANIZACIONAL

Cunto tiempo tiene de vida de la organizacin :..................................
Han recibido capacitacin:............................
Tipo de Capacitacin y Quin:.........................................................................................
...................................................................................................................................................................
.......................................................................................................................

FIRMA TCNICO FIRMA PRESIDENTE GRUPO

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ANEXO NRO. 2
EXPERIENCIAS DE BANCOS COMUNALES

En la provincia del Chimborazo, parroquia Calpi, desde 1996 viene desarrollando un programa de
agricultura sostenible, orientado a lograr aumentar los niveles de ingresos de las unidades de
produccin familiar, a travs del mejoramiento y diversificacin de los sistemas de produccin, bajo
principios agroecolgicos y una activa participacin de la organizacin comunitaria, con nfasis en la
participacin de la mujer.

En el programa participan diez organizaciones indgeno-campesinas que aglomeran a 905 familias
(4.976 personas), cuyas acciones giran alrededor del mejoramiento de la productividad y
diversificacin agropecuaria, en base a la construccin de obras de riego, innovacin y validacin de
tecnologas, manejo y conservacin de los recursos naturales, mejoramiento de sistemas de
comercializacin, titulacin de tierras y formacin de bancos comunales para facilitar el crdito para la
produccin.

Proyecto Calpi CRS/BID

En la parroquia Calpi el CRS con el poyo financiero del BID y aportes de las comunidades (40%), se
han configurado 12 Bancos Comunales, permitiendo el acceso al crdito a 680 familias, que
comprende el 80% del total de la parroquia

Bancos Comunales que constituyen ejes dinamizadores de la organizacin comunitaria y de su
participacin en la consecucin de obras prioritarias de desarrollo; as se han construido 6 sistemas
de riego que permite beneficiarse a 804 familias (90%), facilitando la capacitacin y transferencia
tecnolgica que redunda en una diversificacin de la produccin y la obtencin de mrgenes de
rendimientos de las inversiones productivas que superan el 113% y la consecucin del incremento de
los ingresos familiares en el 40%.

Espacios organizativos que permiten una participacin plena de la mujer en el desarrollo comunitario,
a la vez de reivindicar sus derechos de genero, sus valores de confianza y autoestima.

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ANEXO NRO. 3


MANUAL DE FUNCIONES SUGERIDO

ASAMBLEA GENERAL.- Es la mxima autoridad, esta constituida por todos los socios, se debe
reunir por lo menos dos veces al ao de forma ordinaria, y en forma extraordinaria las veces que sea
convocada, y sus atribuciones son:

Elegir la J unta Directiva y Fiscal cuando corresponda.
Aprobar informes de todo los rganos directivos del BC.
Aprobar reglamentos de la J unta Directiva.
Aprobar el presupuesto del prximo ao.
Llenar las ausencias definitivas en la J unta Directiva.
Reforma de Estatutos y Reglamentos.
Tratar casos que sean pertinentes dentro del BC.

EL DIRECTORIO.- Es el rgano que establece la poltica administrativa, y debe estar integrada por
los menos con 5 miembros, que sera Presidente, Vicepresidente, secretario, tesorero y vocales
Para ser miembro del directorio se requiere:
Ser miembro activo del BC y estar el pleno goce de los derechos como socio., estar al da
en el pago de las cuotas y ms obligaciones
Tomar los acuerdos necesarios para cumplir los objetivos del BC.
Presentar informes de labores a la Asamblea General.
Convocar las Asambleas Generales.
Nombrar las comisiones que considere necesarias.
Considerar todas aquellas atribuciones que la Asamblea apruebe.
Es funcin de la directiva de reunirse una vez por mes, y cuando lo crea conveniente.

LA FISCALIA.- puede estar a cargo de uno o mas personas socia-os sus atribuciones son:
Comprobar que se haga el informe econmico de situacin mensual
Comprobar que se elabore actas de reuniones del directorio y asamblea general y vigilar
el cumplimiento de sus resoluciones tomadas.
Revisar el informe econmico anual, examinar las cuentas y estado de liquidacin de
operaciones al cierre de cada ejercicio fiscal.
Someter al directorio sus observaciones y recomendaciones con relacin a los resultados
obtenidos en el cumplimiento de sus atribuciones, por lo menos dos veces al ao.
Recibir e investigar las quejas por cualquier socio el informar al directorio sobre ellas,
llevar un control de caja chica si la tienen y verificar que se cumpla el estatuto.


DEL PRESIDENTE- El Presidente-a del Banco es quien representa legalmente y extrajudicialmente al
Banco Comunitario y sus funciones son:

Elaborar un plan anual de trabajo y someterlo a consideracin del Directorio y Asamblea.
Convocar a las sesiones de directorio y firmar conjuntamente con el secretario las
convocatorias a asamblea general y las actas de reuniones.
Presidir de las reuniones del Directorio, Asamblea General, actos oficiales del BC y velar
por la unidad y desenvolvimiento de sus la-os miembro-as en cada una de sus funciones
y hacer cumplir los reglamentos internos y acuerdos tomados.
Presentar a la Asamblea general el informe de actividades desarrolladas durante cada
ao de administracin, y tomar decisiones sobre cualquier aspecto o casos muy urgentes
e informar al Directorio y/o Asamblea general.
Vigilar para que se hagan efectivas los deberes y sanciones establecidas en los
reglamentos

DEL VICEPRESIDENTE-A.- Sus funciones son:

Remplazar a sus funciones al presidente-a en caso de delacin o ausencia temporal o
definitiva.
Colaborar directamente en todos los programas tendientes al fortalecimiento del BC en
unin estrechamente con sus socio-as, en la ejecucin y administracin del BC.

9

DEL SECRETARIO-A Sus funciones son:

Redactar y firmar con el Presidente las actas de las sesiones de la Asamblea General,
del Directorio y ponerlas en consideracin para su aprobacin.
Asistir cumplidamente a todas las Asambleas General ordinarias y extraordinarias, as
como las reuniones del directorio.
Elaborar junto con el presidente el orden del da a tratar en las sesiones , custodiar y
conservar con cuidado libros, registros y dems documentos del BC.

DEL TESORERO-A CONTADOR .- Sus funciones son:

Llevar la contabilidad general de los fondos econmicos del BC, de acuerdo a las
disposiciones del directorio o de la Asamblea General.
Administrar y responder civil y penalmente de los fondos econmicos y bienes del BC.
Elaborar el presupuesto del BC conjuntamente con el Presidente y someterlos a
consideracin del directorio y a la aprobacin de la Asamblea General.
Presentar al directorio y a la Asamblea General cada tres meses, el informe econmico, o
cuando estime conveniente el directorio.
Informar mensualmente al Secretaria-o y al Presidenta-o el nombre de los socia-os que
se encuentran en mora con el BC.
Registrar con su firma y la del Presidente todos los depsitos bancarios y de los pagos a
terceros


DE LOS VOCALES.- Las funciones de los vocales son:

La-os vocales sern responsables de las diversas comisiones que se conformen de
acuerdo a las necesidades del BC.
La-os vocales de acuerdo a su orden remplazarn al Presidente, en caso de que el
vicepresidente no pudiese subrogar, de la misma manera a cualquier otro miembro del
directorio en ausencia temporal o definitiva.


DEL COMIT DE CRDITO .- Se nombrar adems un comit de credito que estar integrado por
el Presidente, Tesorero y Un Representante elegido por los Socios del banco Comunal.
Sus funciones son:
analizar las solicitudes de crdito y aprobar montos de acuerdo a la capacidad de
endeudamiento del socio
Velar por la colocacin y recuperacin de crditos
Revisar el informe econmico mensual y el flujo de caja
Supervisar el trabajo del tesorero

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ANEXO NRO. 4
ACTA DE CONSTITUCIN

BANCO COMUNAL DE AHORRO Y CRDITO ...LAS COCHAS.....

A los .....das del mes de.......del..........., en la Comunidad de la ......, Parroquia ............del Cantn de
la Provincia de ...........Repblica del Ecuador, se renen un grupo de personas hombres y mujeres
voluntariamente en Asamblea General, con la finalidad de constituir e inaugurar la administracin y el
funcionamiento del Banco Comunal denominado ..........

El objetivo principal del Banco Comunal ..........es de capitalizarse para brindae un servicio de ahorro y
prstamos durante un tiempo indefinido, lo cual nos permitir diversificar las actividades productivas y
artesanales tendientes a promover el desarrollo socioeconmico de nuestra comunidad.

Una vez que se ha establecido los lineamientos de la propuesta del Banco Comunal.........., lo
constituimos con un aporte individual de .........dlares, que se convierte en el Capital Patrimonio del
Banco con un monto de ...........dlares. Cabe destacar que el Banco Comunal........., cuenta con la
Asesora, apoyo logstico y financiero de la CORECAF LOJ A; son estas, las condiciones y
responsabilidades que aceptamos al integrarnos a esta organizacin, por lo que procedemos a firmar
la Presente Acta de Constitucin Legal del Banco Comunal

Para constancia y aceptacin de la Acta firmamos a los .............das del mes de ...............del ao dos
mil dos.




PRESIDENTE, Sr. ....................................................

VICEPRESIDENTE, SR. ....................................................

TESORERO, Sr. ....................................................

SECRETARIO, Sra. ....................................................

VOCAL PRINCIPAL, Sr. ....................................................

VOCAL SUPLENTE, Sr. ....................................................

FISCAL Sr. ....................................................

REPRESENTANTE DE LA CORECAF ....................................................

11
ANEXO NRO. 5
FLUJO DE CAJA DEL BANCO COMUNAL
Banco Comunal:....................................
Perodo: Del ............................................Al.......................................................

INGRESOS
Mes
1
Mes
2
Mes
3
Mes
4
Mes
5
Mes
6
Mes
7
Mes
8
Mes
9
Mes
10
Mes
11
Mes
12
Saldo Anterior 0 70
Aportes de capital
Socios 180
Prstamos Recibidos 500
Intereses de
Prstamos realizados 0
Intereses Generados
en Plizas 0
Donaciones 0

Total de Ingresos 680

EGRESOS
Prstamos a Socios 500
Intereses pagados por
ahorro 0
Intereses pagados por
Prstamos 0
Gastos
Administrativos 10

Total de Egresos 510

Utilidad Neta 170
Devolucin de
Prstamos Recibidos 100

Flujo Efectivo Neto 70

Nota: los valores vienen de los datos totales registrados en los libros de la contabilidad del Banco.


12
ANEXO NRO. 6


REGLAMENTO INTERNO DEL BANCO COMUNAL


1.- NOMBRE, UBICACIN GEOGRFICA Y DIRECCIN.

2.- OBJETIVOS DEL BANCO COMUNAL

Establecer un sistema de ahorro que permita a la poblacin meta obtener un mayor
rendimiento y seguridad; capacidad financiera para cubrir mayor demanda de crdito.
Facilitar el acceso de la-os pequeos productores y microempresarios a los servicios de
crdito en condiciones adecuadas.
Lograr capitalizarse en dos aos y ser sostenibles.
Promover la generacin de excedentes.
Mejorar sus ingresos econmicos a travs del servicio de ahorro y crdito del BC.
Brindar servicios no financieros en apoyo a la comunidad como gestin, inversin,
artesana, educacin, salud etc.

3.- PRINCIPIOS Y VALORES

Crdito gil y oportuno, recuperable y sostenible
Servicio de calidad y atencin al cliente, con capacidad competitiva.
Servicios adaptados a las condiciones y capacidades de la poblacin.
Generador de potencialidades, capacidades y de solidaridad.
Promocin de realizacin personal, familiar y comunitaria

4.- SECTOR DE POBLACIN META

Pequeos productores agropecuarios
Microempresarios-as del rea rural, sub-urbana
Otros.

5.- SERVICIOS A OFERTAR

Se brindar servicios financieros de captacin de ahorros y de crdito
Ahorro voluntario y programado en montos fijos quincenal o mensual
Crdito de hasta 200 dlares por socio y de acuerdo a su capacidad de pago
Se complementar con servicios no financieros de Asistencia Tcnica, capacitacin
tcnica microempresarial y de formacin en la promocin de valores.

6.- POLTICAS GENERALES

Se financiarn crditos destinados a la actividad productiva, comercializacin y servicios,
desarrollados por pequeos-as productores y microempresarios.
Los montos a prestar oscilan entre los $ 20 y los $ 200, teniendo que determinarse su
monto de acuerdo al tipo de actividad, el destino, la garanta.
La modalidad de crdito a otorgar ser mediante crditos individuales y grupales, los
cuales tendrn garanta cruzada o solidaria.
Segn el tipo de crdito concedido, las formas de pago podrn ser semanal, quincenal,
mensual, trimestral, semestral o anual.
El ndice de mora aceptable por el BC ser de hasta un 2%.
La tasa de inters pasiva y activa, se determinar de acuerdo a la tasa de mercado, con
un margen aceptable de ganancias, as como la recuperacin de costos de operacin.


3.- REQUISITOS PARA SER SOCIO-A DE CALIDAD

Tener una edad mnima de 18 aos (los menores hasta de 16 aos, a consideracin de la
directiva).
Residir en la comunidad por lo menos dos aos.

13
Ser una persona solvente moral y econmicamente.
Para el ingreso de nuevos socio-as
Presentacin de una solicitud de ingreso
Aprobacin por la Asamblea General
Nivelacin de las cuotas, acciones del BC.
Ser capacitado sobre las polticas del BC.
Presentar una recomendacin escrita de un socio antiguo

4.- RETIRO DE LOS SOCIA-OS

El retiro de los socia-o del BC puede ser voluntario y obligado:
El retiro voluntario del socio-a, deber presentar una solicitud escrita pidiendo al
directorio, su separacin voluntaria, una vez procesada su aprobacin, se proceder a la
liquidacin de sus haberes con los respectivos intereses al da.
El retiro obligado o expulsin del socio-a, lo decidir la Asamblea General en los
siguientes casos:
Por difamacin a la comunidad o en contra del BC.
Por incumplir obligaciones (internas y externas).
Por malversacin de fondos del BC.
Por fallecimiento o calamidad justificada.
En cualquiera de los casos anteriores los socia-os pierden sus derechos pero no sus ahorros
y sus intereses generados.

5.- DERECHOS DE LOS SOCIA-OS

Elegir y ser elegidos a cargos directivos a cargos directivos
Beneficiarse de los servicios y beneficios que oferta el BC.
Exigir el fiel cumplimiento de los reglamentos.
Solicitar sanciones en casos de incumplimientos con el BC.

6.- DEBERES DE LOS SOCIA-OS
Cumplir Estrictamente con las normas que rigen en los reglamentos.
Participar en las sesiones de Asamblea General, capacitacin y asistencia tcnica.
Desempaar los cargos directivos o comisiones, para el cual fueron encomendados.
Cumplir con los pagos de las cuotas acordados.
Aceptar las sanciones impuestas por la Asamblea General.

7.- PREMIOS Y MOTIVACIONES

Los socia-os que hubieren cancelado oportunamente los prstamos, tendrn preferencia
entre los socia-os que soliciten un nuevo prstamo, en funcin del BC y adems tendrn
derecho a un monto mayor al prstamo anterior.
Entre el Socio y no socio tendr preferencia el socio que hubiere pagado todos sus
prstamos oportunamente.
Los socios que ahorren voluntariamente aparte de su cuota mensual, tendrn un margen
de inters mayor al normal.

8.- SANCIONES

De los miembro-as del directorio que cesarn en sus cargos y sus funciones sern declarados
vacantes por la Asamblea General en los siguientes casos:
Cuando legalmente sean remplazados mediante eleccin y posesin del nuevo directorio,
para el perodo que fueron electos.
Cuando los dirigentes, o socios sin causa justificada, faltaren a tres sesiones alternadas o
tres seguidas durante el perodo para el cual fueron electos.
Por manifestar intolerancia en sus funciones encomendadas, por demostrar deslealtad
reiterada para con el BC y por violacin a reglamentos.

14
ANEXO NRO. 7

SOLICITUD DE CRDITO


Banco Comunal..........................................
Nombre del Socio.......................................
Fecha...........................................................
Monto Solicitado........................................
Plazo...........................................................
Destino.......................................................
Nombre del Garante...................................



Firma del Solicitante Firma del Garante
CI............................. CI.........................

DE USO EXCLUSIVO DEL COMIT DE CRDITO DEL BANCO COMUNAL


Monto Aprobado:..................................Fecha:..................................
Tasa de Inters.......................................
Plazo del Prstamo.................................
Forma de Pago........................................
Autorizado:






------------------ ------------------------
PRESIDENTE TESORERO




----------------------------------------------
REPRESENTANTE DE LOS SOCIOS





15
ANEXO NRO. 8

LIBRETA DE AHORROS Y PRESTAMOS

Banco Comunal...................................................
Nombre del Socio............................................... Nro. ....................
Fecha:...................................................................

AHORROS

FECHA RECIBO AHORRO RETIRO SALDO FIRMA
09/09/02 001 10 10
20/09/02 3 7


PRESTAMOS

DETALLE PAGOS SALDOS
FECHA RECIBO VENC. MONTO CAPI INT. CAP. INT.
09/09/02 001 09/10/02 50 50
09/10/02 010 09/10/02 16.66 1.5 33.34 3
09/11/02



16

ANEXO NRO. 9

INSTRUMENTO PARA MANEJ O DE LIQUIDEZ MENSUAL

Fecha:........................................................
Tesorero-contador.....................................
Asistente Contable:....................................

INGRESOS PREVISTOS

Cobro de cuotas de prstamos a socios: +....................................
Suma de cuotas mensuales a recuperar de los socios
(tomado del cuaderno de registro de vencimientos)

EGRESOS PREVISTOS

Compromisos de pago asumidos por el banco Comunal: -.....................................
Cuota de pago de prstamo a TERCEROS: -.....................................
Devolucin de ahorros liberados de prstamo: -.....................................
Devolucin de encaje de prstamos mayores a 90 das -.....................................


SUBTOTAL FONDOS DISPONIBLES =....................................

Crdito a entregar:
(Tomar de lista de crditos aprobados por el Comit de Crdito, en orden de fecha de solicitud)


Nombre Socio Crdito

.............................................. ..........................................
.............................................. ..........................................
.............................................. ..........................................
.............................................. ..........................................

TOTAL: -........................................

SALDO FINAL DE CAJ A =.......................................




17
ANEXO NRO. 10
LIBRO DE CAJ A

Banco Comunal.......................................................



FECHA DETALLE RECIBO
#
INGRESOS
DEBE +
EGRESOS
HABER -
SALDO +
20/09/02 Depsito de 20 socios 0001 200 200
23/09/02 Pago de encaje por prstamo
de $50 Sr. J uan Sols
0002 5 205


23/09/02 Prstamo al Sr. J uan Sols 0003 50 155
23/10/02 Pago del 1 cuota inters y del
Sr. J uan Sols
0004 1.5 156.5
23/10/02 Pago del 1 cuota capital y del
Sr. J uan Sols
0005 16.66 173.16
24/10/02 Compra de suministros para
el Banco Comunal
0006 5 168.16
30/10/02 Revisin del Fiscal---------------
----------------------------
Suma


6


223.26


55


168.16








18

ANEXO NRO. 11

REGISTRO INDIVIDUAL DE AHORROS Y PRSTAMOS

Banco Comunal................................... Libreta Nro. ........................
Nombre del Socio:.......................................


PRESTAMOS

PRESTAMOS PAGOS SALDOS
FECHA RECIBO MONTO PLAZO INT. VENCIM. CAPI INT. CAP. INT.
2/09/02 001 50 3 meses 3% 2/12/02 0 0 50 4.5
2/10/02 005 16.66 1.5 33.34 3





AHORROS

FECHA
Ahorro/Retiro
CANTIDAD
AHORRO
CANTIDAD
RETIRO
INTERES
GANADO
SALDO OBSERVACIONES.
2/09/02 20 20 Los intereses se
calculan cada 6 meses
2/10/02 50 70
3/11/02

30 40
2/02/03 2 42 10% anual



19
ANEXO NRO. 12

FICHA DE EVALUACIN DE BANCOS COMUNALES

1.DATOS DE IDENTIFICACIN
Nombre del Banco:................. SituaC. J urdica:.....................
Persona de contacto:.......................
Direccin: Barrio / Sector, Parroquia, Cantn Provincia
Nro. de Personas que Trabajan: .........................

2. GESTIN ADMINISTRATIVA
2.1. Nmero de socios Total:...................... Con crdito Vigente:...........................
2.2. Atencin al pblico: Das......................... Hora:......................
2.3. Crecimiento #Inicial #Hace 6 meses #Actual %Incremento promedio
Incremento de socios ............. ......................... .............. .......................
Incremento de Crdito ........... ......................... .............. .......................
Incremento de Captaciones.......... ......................... ............... .......................
2.4. Manejo de Informacin Informes.... Cada.........das Registro de Ingresos y Egresos....Balance...
2.5. Reglamentacin Estatuto......... Regl. Crdito.......Regl. Ahorros Regl. Int...........

3. DESEMPEO FINANCIERO
3.1. Fuentes de recursos
Ahorro Inicial $......................%......................Ahorros socios....................%....................
Donaciones $.......................%.....................Crdito recibidos...............%......................
Otros $.................................%.....................Total ........................%.....................

3.2. Uso de Recursos
Crdito Socios $........................%..............Total $.....................................%....................
Liquidez $.......................%........................Total................................%.....................

3.3. Fuentes de Ingresos Mensuales

Inters de Cartera $...........................%......................Total $.......................%....................
Otras Fuentes $.................................%........................Total $....................%.....................

3.4. Gastos Mensuales
Gastos Personales $...............%......................Otros gastos $.......................%....................
Gastos Administrativos$..................%..................TOTAL $.....................%....................
Inters pagados ahorro$..................%................................................................................

3.5. Servicios de Ahorro
Tipos de ahorro Tasa de Inters Libre u obligado Monto de ah. Total Monto promedios x Soc
......................... ......................... ..................... ....................... ......................... ..........


3.6. Servicios de Crdito
Tipos de
Crdito
Tasa de
Inters
Saldos
Flat
Plazo
promedio
Pagos
promedio
Garanta Monto
Colocado
Monto
promedio
% Mora

3.7. Tendencia de morosidad %inicial......%hace 6 meses.......% actual......% incremento prom...
4. POSECIONAMIENTO GEOGRFICO
4.1. Medio o forma de comunicacin Telfono:...... Radio:..... Correo elect.......Otro......
medio ms cercano...........................Distancia en horas:.........................
4.2. Poblacin...............No. Flias de la zona........ Nro. Flias Banco Nro. Flias cercanas
4.3. Comunidades y sectores con relacin interdependiente

SECTOR COMUNA PARROQUIA TIPO DE
RELACIN



5. POTENCIAL DE DESARROLLO DE LA ZONA

20
5.1. Actividades econmicas
ACTIVIDAD CARACTERSTICAS NIVELDE IMPORTANCIA
Agricultura Sostenible
Agricultura Diversificada
Cultivos bajo invernadero
Ganadera mayor
Ganadera menor
Agroindustria
Artesana
Comercio
Otros

5.2. Vinculacin Institucional
INSTITUCIN TIPO ORG. BASE,OSG, ONGs,
Coopertativas
TIPO DE RELACIN




6. COMPETENCIA LOCAL
COMPETIDOR TIPO: Agiotista, Banca,
ONGs
Rubro De Competencia:
Tasa, Monto, Plazo,
Agilidad.


7. INFORMACIN DEL ENCUESTADOR

Fecha de llenado de la ficha..................Responsable del llenado:.....................................