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INSTITUTO TECNOLGICO
DE MORELIA

INSTITUTO TECNOLGICO DE MORELIA

DIVISIN DE ESTUDIOS PROFESIONALES
Departamento de Ciencias Econmico Administrativo.

Formulacin y Evalucin de Proyectos

Estudio Tecnico y de Ingenieria

PRESENTA:

Adrian Irving Alvarez Merlos

ASESOR:

Teodoro Utreras Valenzuela

MORELIA, MICHOACN

20/10/2014.

Contenido
INTRODUCCIN ............................................................................................................................................. 3

METODOLOGIA .............................................................................................................................................. 4
OBJETIVOS: .................................................................................................................................................... 6
INGENIERA BSICA ..................................................................................................................................... 7
DETERMINACIN DEL TAMAO PTIMO DEL PROYECTO............................................................... 8
LOCALIZACIN DE PLANTA ..................................................................................................................... 12
DISTRIBUCIN DE PLANTA ...................................................................................................................... 13
ANLISIS DE LA INVERSIN .................................................................................................................... 15
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA Y RECURSOS HUMANOS ....................................................... 16
MARCO LEGAL ............................................................................................................................................. 17
CONCLUSIN ............................................................................................................................................... 18
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS ........................................................................................................... 19

INTRODUCCIN

En el estudio tcnico se analizan elementos que tienen que ver con la ingeniera
bsica del producto y/o proceso que se desea implementar, para ello se tiene
que hacer la descripcin detallada del mismo con la finalidad de mostrar todos
los requerimientos para hacerlo funcionable. De ah la importancia de analizar el
tamao ptimo de la planta el cual debe justificar la produccin y el nmero de
consumidores que se tendr para no arriesgar a la empresa en la creacin de
una estructura que no este soportada por la demanda. Finalmente con cada uno
de los elementos que conforman el estudio tcnico se elabora un anlisis de la
inversin para posteriormente conocer la viabilidad econmica del mismo.

METODOLOGIA

Estudio tcnico
Ingeniera bsica
Tamao ptimo de la planta
Localizacin de la planta
Distribucin de la planta
Anlisis de la inversin

El estudio tcnico de la ingeniera de proyectos de inversin cobra relevancia

dentro de la evaluacin de un proyecto ya que en l se determinan los costos en
los que se incurrirn al implementarlo, por lo que dicho estudio es la base para el
clculo financiero y la evaluacin econmica del mismo.
Un proyecto de inversin debe mostrar, en su estudio tcnico, las diferentes
alternativas para la elaboracin o produccin del bien o servicio, de tal manera
que se identifiquen los procesos y mtodos necesarios para su realizacin, de
ah se desprende la necesidad de maquinaria y equipo propio para la
produccin, as como mano de obra calificada para lograr los objetivos de
operacin del producto, la organizacin de los espacios para su implementacin,
la identificacin de los proveedores y acreedores que proporcionen los

materiales y herramientas necesarias para desarrollar el producto de manera

ptima, as como establecer un anlisis de la estrategia a seguir para administrar
la capacidad del proceso para satisfacer la demanda durante el horizonte de
planeacin. Con ello se tiene una base para determinar costos de produccin,
los costos de maquinaria y con los de mano de obra.
En la evaluacin de proyectos se realiza en un primer momento el estudio
de mercado donde se muestran las tendencias de la demanda, a partir de la
identificacin de las necesidades de los clientes reales y potenciales, la oferta
real y proyectada del producto o servicio, as como la comercializacin y la
determinacin de los precios de venta; a partir de estos elementos el siguiente
momento es realizar el anlisis del estudio tcnico el cual proporciona
informacin cuantitativa para determinar el monto de la inversin y los costos de
operacin necesarios para su desarrollo.
El Estudio Tcnico de un proyecto de inversin consiste en disear la
funcin de produccin ptima, que mejor utilice los recursos disponibles para
obtener el producto deseado, sea ste un bien o un servicio. En resumen, se
pretende resolver las preguntas referente a dnde, cundo, cuanto, cmo y con
qu producir lo que se desea, por lo que el aspecto tcnico operativo de un
proyecto comprende todo aquello que tenga relacin con el funcionamiento y la
operatividad del propio proyecto (Baca, 2001)
Elementos que constituyen un estudio tcnico del anlisis y evaluacin de los
proyectos de inversin:

OBJETIVOS:

Son parte fundamental del estudio tcnico por lo cual deben ser claros y
precisos, a continuacin se muestran los siguientes:
Verificar si el producto o servicio a ofrecer se puede llevar a cabo; si se
cuenta con

la materia prima adecuada, los equipos y herramientas necesarias e

instalaciones ptimas para su produccin.

Por lo que el estudio debe

contener:

Ingeniera
incluyendo

bsica:

Descripcin

detallada

del

producto,

sus especificaciones, as como la descripcin del proceso de

manufacturacin.

Determinacin del tamao de la planta tomando en cuenta la demanda,

la materia prima requerida, la maquinaria y equipo de produccin, la
capacidad instalada, incluyendo especificaciones de origen,
cotizaciones, fechas de entrega y formas de pago.

Localizacin de la planta, incluyendo un estudio de la macro y micro

localizacinpara identificar las ventajas y desventajas del mismo.

Diseo de la distribucin de la planta.
Estimacin de los costos de construccin de los edificios y mejoras al
terreno
Estimacin de los costos en los que se incurrirn para llevar a cabo la
habilitacin de la produccin o comercializacin del producto.

INGENIERA BSICA

La ingeniera del proyecto es una propuesta de solucin a necesidades

detectadas en el mbito empresarial, social, individual, entre otros.
Descripcin del producto: La descripcin del bien o servicio debe
mostrar las

especificaciones fsicas del producto. Para ello ser necesario identificar

la materia prima (insumos) que se utilizarn y los procesos tecnolgicos
necesarios para su fabricacin. En el caso de empresas de servicio,
tambin se tiene que describir detalladamente en que consiste dicho
servicio.

Descripcin del proceso: Con este elemento se pretende describir la

secuencia de operaciones que llevan al bien a transformarse en un
producto terminado. En l se

pueden incluir tiempos y requerimientos y para su mejor presentacin y

entendimiento se sugieren los diagramas de flujo los cuales sirven para
mostrar los espacios y la transformacin de los materiales hasta llegar a
su ltima presentacin.

DETERMINACIN DEL TAMAO PTIMO DEL PROYECTO

En este elemento del estudio tcnico se cuantifica la capacidad de produccin y
todos los requerimientos que sean necesarios para el desarrollo del bien por ello
se debe tomar en cuenta la demanda y de esta manera determinar la proporcin
necesaria para satisfacer a esa demanda.
A continuacin se muestran los factores que pueden apoyar a la determinacin del
tamao ptimo del proyecto.
Identificacin de la demanda: El estudio de mercado entre otras
cosas, tiene el

propsito de mostrar las necesidades del consumidor, la demanda real,

potencial y la proyectada basndose en su investigacin de mercado. De
ah que la demanda es un factor importante para condicionar el tamao
del proyecto, sta pude ser mayor al proyecto, igual o bien quedar por
debajo, o sea que la proporcin de demanda real y potencial puede ser
mayor a la proporcin de produccin que tendr el proyecto; puede ser
tambin igual si la demanda real y potencial se ve satisfecha con la
capacidad de produccin del proyecto, finalmente puede quedar por
debajo que consiste en ver a la demanda muy pequea en relacin con la
capacidad

de

produccin

del

proyecto.

Identificacin de los insumos y suministros del proyecto: En este

punto se debe

identificar el abasto suficiente en cantidad y calidad de materias primas

que se requiere para el desarrollo del proyecto. De ah la importancia de
conocer a los proveedores, precios, cantidades de suministros e insumos
respaldado por cotizaciones para establecer un compromiso. En el
desarrollo de este elemento se propone el siguiente cuadro que recaude
la informacin necesaria para el anlisis del tamao ptimo del proyecto:
Proveedor

Insumo

Presentacin (a

Unidad de

(especificaciones

granel, envasado,

medida (Lts, m3,

de la materia

encostalado,

mts, kg entre

prima)

lquido)

otros)

Cantidad Costo
unitario

Costo
Total

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Identificacin de la maquinaria, equipo, tecnologa:

Es importante tomar en cuenta todos los elementos que involucren a la
decisin. La informacin que se obtenga ser necesaria para la toma de
decisiones y para las proyecciones ya que es importante considerarla dentro
de la inversin del proyecto. A continuacin se muestra un cuadro que tiene
los elementos mnimos a identificar para la determinacin de la maquinaria y
equipo, mismo que ser respaldado por una cotizacin que muestra adems
las dimensiones del bien, su capacidad, costo de mantenimiento, consumo
de energa, infraestructura necesaria para su habilitacin, los cuales
aportarn informacin relevante:

Proveedor

Maquinaria,
equipo,
herramienta, entre
otros.

Cantidad

Costo unitario

Costo Total

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El tamao del proyecto y el financiamiento: Para este anlisis se

sugiere que la empresa haga un balance entre el monto necesario para el
desarrollo del proyecto y lo que pudiera arriesgar para financiarlo, pues se
tiene que conocer las diferentes fuentes de financiamiento y el rendimiento
que dicho proyecto tendra para identificar un beneficio econmico en la
implantacin del proyecto y en caso contrario volver a realizar el anlisis y
determinar el tamao necesario que proporcione una utilidad para los
inversionistas. En otras palabras identificar si puede cubrir la inversin con
fuentes internas, con externas o ambas.

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LOCALIZACIN DE PLANTA

Este elemento consiste en identificar el lugar ideal para la implementacin del

proyecto, se debe tomar en cuenta algunos elementos importantes que darn
soporte a la decisin del lugar especfico de la planta. La seleccin de la
localizacin del proyecto se define en dos mbitos: el de la macrolocalizacin
donde se elige la regin o zona mas atractiva para el proyecto y el de la
microlocalizacin, que determina el lugar especfico donde se instalar el
proyecto. (Sapag, 2007).
Mtodos recomendados: el mtodo cualitativo por puntos que consiste en
asignar elementos cuantitativos a un grupo de criterios relevantes para la
localizacin, lo que lleva a comparar varios sitios y escoger el que ms
puntuacin tenga, otro es el mtodo cuantitativo de Vogel, este mtodo
requiere un anlisis de costos de transporte, de la materia prima y los productos
terminados de tal manera que el monto de los costos determinarn la mejor
localizacin y el mtodo de Brown y Gibson en el que se combinan factores
posibles de cuantificar con factores subjetivos a los que asignan valores
ponderados

de

peso

relativo.

(Sapag,

2003

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DISTRIBUCIN DE PLANTA

Una buena distribucin del equipo en la planta corresponde a la distribucin de

las mquinas, los materiales y los servicios complementarios que atienden de la
mejor manera las necesidades del proceso productivo y asegura los menores
costos y la mas alta productividad, a la vez que mantiene las condiciones
ptimas de seguridad y bienestar para los trabajadores.(Baca, 2001) Su
objetivo es Proporcionar condiciones de trabajo aceptables, permitir la
operacin ms econmica, y a la vez mantener las condiciones ptimas de
seguridad y bienestar para los trabajadores.
Para ello es importante considerar todos los elementos necesarios para el
desarrollo del proyecto, como lo es la maquinaria, equipo, personal, materia
prima, almacenamiento, etc. e identificar los espacios y recorridos que permitan
que los materiales y las personas se encuentres seguros y bien establecidos.
Existen algunos mtodos para la distribucin ptima de la planta como lo
es la Planeacin Sistmica Simplificada de Distribucin (PSSD) que cuenta
con un grupo de elementos que proporcionan una mejor distribucin.
Principios basicos:
Integracin total: obtener una visin de conjunto y la importancia de cada
valor relativo.
Seguridad y bienestar para el trabajador
Mnima distancia recorrida
Utilizacin del espacio cbico
Flexibilidad ante los cambios

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Metodos de distribucion de planta:

Diagrama de recorrido
SLP systematic Layout Planning
SHA Systematic Handlig Analysis
SCA Systematic Communications Analysis
SUA Systematic Utilities Analysis
SBP Systematic Building Planning

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ANLISIS DE LA INVERSIN

El anlisis representa como conclusin del estudio tcnico consiste en determinar

Presupuesto

De Inversin

Fija

Terreno, edificio, obra civil, maquinaria

y equipo principal, equipo auxiliar y de servicio

Diferida

Gastos

de

elctricas,
constitucin

instalacin

(instalaciones

hidrulicas,

sanitarias,

de

preoperativo

la

sociedad,

de

etc.),

programa

capacitacin,

gastos

preoperativos de arranque y puesta en marcha,

Capital de trabajo

etc.
Efectivo en caja, inventario de materia
prima e

insumos,

en

caso

de

estar

en

proceso el inventario de productos en proceso,

inventario de productos terminados, cuentas por
De

ingresos

Producto

cobrar, etc.
De acuerdo al tipo de proyecto

Subproducto (s)

De acuerdo al tipo de proyecto

Otros

De acuerdo al tipo de proyecto

de operacin

De egresos de

Costos

operacin

variables

fijos

Son todas aquellas erogaciones que

estn

directamente

relacionadas

con

la

produccin y se dividen en costos fijos y

variables. Los costos fijos son: Depreciacin,
amortizacin, renta; Los costos variables vara n
en proporcin directa

al

volumen

de

produccin y estn constituidos principalmente

por

lo

siguientes

complementarios,
vapor,
Gastos

de

conceptos:

(agua,

combustible,

energa

etc.),

insumos
elctrica,

mantenimiento

preventivo o correctivo.
Aquellos gastos de operacin necesarios

Administracin y

para la administracin y venta de los

venta

productos

Gastos

Gastos en los que incurre la empresa por

Financieros
De impuestos

el financiamiento otorgado.
Impuesto sobre la renta y participacin

y PTU

de los trabajadores en las utilidades

y distribucin de los costos de inversin fija, diferida y el capital de trabajo.

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ORGANIZACIN DE LA EMPRESA Y RECURSOS HUMANOS

Una vez que el investigador haya hecho la eleccin ms conveniente sobre la

estructura de organizacin inicial, proceder elaborar un organigrama de
jerarquizacin vertical simple, para mostrar cmo quedarn, a su juicio, los
puestos y jerarquas dentro de la empresa. Debe insistirse en que si la proyecto es
demasiado grande lo mejor es contratar servicios externos para hacer un estudio
completo de este aspecto tan importante para cualquier unidad productiva.
Puesto

Numero de
Empleados para
el puesto

Sueldo (Mensual)

Total

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MARCO LEGAL

La empresa, en caso de no estar constituida legalmente, deber conformarse de

acuerdo al inters de los socios, respetando el marco legal vigente en sus
diferentes ndoles: fiscal, sanitario, civil, ambiental, social, laboral y municipal

Debe de ser de acuerdo con la Ley:

Mercado
Localizacin
Estudio tcnico
Administracin y organizacin
Aspecto financiero y contable

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CONCLUSIN

En este estudio es donde la empresa se puede visualizar de forma fisica, de

manera que se pueden observar tangibilidad de esta, asi tambien se analizan
factores tecnicos en cuanto al funcionamiento y operacin de la empresa se refiere
y se pueda definir una estructura organizacional. Por lo tanto resulta la parte
crucial para la materializacion de la empresa que se encuetra plasmada en el
proyecto.

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REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS

Baca, G. (2001). Evaluacin de proyectos. Mxico: Mc Graw Hill.

Sapag, J.M. (2004). Evaluacin de proyectos: Gua de ejercicios problemas y

soluciones.
Mxico: Mc Graw Hill.

Sapag, N. (2007). Proyectos de Inversin. Formulacin y Evaluacin. Mxico:

Pearson
Prentice Hall.

Sapag, N. & Sapag R. (2003). Preparacin y Evaluacin de Proyectos. Mxico:

Mc Graw
Hill.