MANUAL DO MONITORAMENTO OPERACIONAL

DE BENEFCIOS
APURAO DE INDCIOS DE IRREGULARIDADES

COORDENAO DE MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

SETEMBRO DE /2014

 2014 Instituto Nacional do Seguro Social

Presidente
Lindolfo Neto de Oliveira Sales
Diretor de Benefcios
Cinara Wagner Fredo
Coordenador de Monitoramento Operacional de Benefcios
Francisco Antonio de Sousa Filho
Colaboradores
Tales Cato Monte Raso
Flvia Nazareth Gomes
Francis Silva Magalhes
Adecy Rodrigues Batista Salomo
Francisco Marques de Sousa
Aline Bueno Travaioli
Priscila Resende Matielo Fernandes
Luciana Fernandes Baptista Lopes
Joo Alexsandro Coriolano dos Santos
Agradecimentos
A todos os servidores que participaram direta ou indiretamente da construo deste Manual.
Capa
Assessoria de Comunicao Institucional

Instituto Nacional do Seguro Social

Manual do Monitoramento Operacional de Benefcios
Apurao de Indcios de Irregularidades / Instituto Nacional do Seguro Social. - Braslia, 2014.
280 p.: il.

SUMRIO
Apresentao..........................................................................................................................

11

Siglas e Abreviaturas empregadas..........................................................................................

12

TITULO I - DA REA DE MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

15

CAPTULO I - DAS ATIVIDADES DO MONITORAMENTO OPERACIONAL DE

16
BENEFICIO MOB
Monitoramento Operacional de Benefcios...........................................................................

16

Objetivos................................................................................................................................. 16
Perfil do servidor que atua no MOB....................................................................................... 16
Da lotao do servidor que atua no Monitoramento Operacional de Benefcios...................

18

Da subordinao administrativa e tcnica do servidor do Monitoramento Operacional de

Benefcios..............................................................................................................................

18

CAPTULO II - DAS ATRIBUIES DO SERVIDOR DO MONITORAMENTO

19
OPERACIONAL DE BENEFCIOS
Atribuies do servidor do Monitoramento na Superintendncia Regional..........................

19

Atribuies do servidor do Monitoramento na Gerncia Executiva......................................

20

Atribuies do servidor do Monitoramento na Agncia da Previdncia Social..................... 22

CAPTULO III DAS ATIVIDADES DESENVOLVIDAS PELO MOB

24

Conceito.................................................................................................................................. 24
Objetivos................................................................................................................................. 24
Ao de responsabilidade do MOB da APS........................................................................... 24
Ao de responsabilidade do MOB da GEX..........................................................................

24

Elaborao do plano de ao do MOB...................................................................................

26

TITULO II -

DAS AES PREVENTIVAS

28

CAPTULO I - DO CONTROLE INTERNO

29

Conceito.................................................................................................................................. 29
Objetivo Geral dos Controles Internos Administrativos........................................................

30

Controles Internos Administrativos........................................................................................ 30

Monitoramento Operacional de Benefcios............................................................................

31

CAPTULO II

32

- INFORMAES COMPLEMENTARES SOBRE CONTROLE

Princpios e caractersticas do controle interno......................................................................

33

Objetivos................................................................................................................................. 33
Finalidade...............................................................................................................................

34

Controles preventivos.............................................................................................................

34

Controles detectivos...............................................................................................................

34

Controles corretivos................................................................................................................ 34
Todos so responsveis pelo correto funcionamento dos controles internos.........................

35

Hierarquizao e relacionamento com a norma.....................................................................

35

Fatores que compem o conceito do controle interno............................................................ 36

Controle interno e Auditoria Interna......................................................................................

38

Controle interno no Poder Executivo Federal........................................................................

39

Avaliando os controles internos............................................................................................

40

CAPTULO III -

41

DA SUPERVISO

Conceito.................................................................................................................................. 41
Caractersticas de uma superviso ......................................................................................... 41
Fatores que indicam a necessidade de se realizar uma superviso......................................... 41
Aes Preliminares Realizao do Planejamento das Supervises.....................................

42

Processos de identificao das fontes de dados...................................................................... 43

Plano de Trabalho................................................................................................................... 46
Amostragem............................................................................................................................ 46
Local da realizao do trabalho..............................................................................................

48

Formao da Equipe de Trabalho........................................................................................... 48

Perodo de realizao dos trabalhos........................................................................................ 49
Averiguao............................................................................................................................ 49
4

Obteno de evidncias..........................................................................................................

49

Relatrios................................................................................................................................ 51
Recomendaes......................................................................................................................

52

Pressupostos da Recomendao.............................................................................................

52

Acompanhamento das Recomendaes.................................................................................

53

Registros das Recomendaes ............................................................................................... 53

Dos Resultados das Aes de Superviso..............................................................................

53

CAPTULO IV - INFORMAES SOBRES ANLISE DE RISCOS

55

Anlise de risco......................................................................................................................

55

Analise preliminar de riscos ..................................................................................................

56

Descrevendo todos os riscos e fazendo sua caracterizao....................................................

57

Medidas de controle e preveno ..........................................................................................

57

Reviso de problemas conhecidos.......................................................................................... 57

Reviso da misso a que se destina........................................................................................

57

Determinao dos riscos principais........................................................................................

57

Determinao dos riscos iniciais e contribuintes.................................................................... 57

Reviso dos meios de eliminao do controle de riscos......................................................... 57
Analisar os mtodos de restrio de dados............................................................................. 58
Indicao de quem ser responsvel pela execuo das aes corretivas ou
preventivas.............................................................................................................................. 58
Anlise de falha humana .......................................................................................................

58

Anlise de riscos na rea administrativa ...............................................................................

58

Definir os riscos...................................................................................................................... 59
Consideraes sobre a seleo de controles ..........................................................................

59

Consideraes sobre a anlise de vulnerabilidades ...............................................................

60

TITULO III - DAS AES CORRETIVAS

61

CAPTULO I - INFORMAES SOBRE DOLO, FRAUDE, CULPA E ERRO

62

Introduao............................................................................................................................... 62
5

Dolo........................................................................................................................................

62

Fraude.....................................................................................................................................

62

Culpa....................................................................................................................................... 63
Erro.........................................................................................................................................

63

Solidariedade e Subsidiariedade.............................................................................................

65

Excluses de Responsabilidade..............................................................................................

66

Independncia das instncias.................................................................................................. 67

CAPTULO II - INFORMAES GERAIS SOBRE APURAES, DEFESA,
RECURSO, PRESCRIO E RELATORIO INDIVIDUAL CONCLUSIVO DA 69
APURAO
Seo I Das Apuraes..................................................................................................

69

Apurao de Indcios de Irregularidade Concesso............................................................

69

Apurao de Indcios de Irregularidade Manuteno.......................................................... 69

Apurao de Indcios de Irregularidade Pedidos de incluso, alterao e excluso de
dados cadastrais, vnculos, remuneraes e contribuies.....................................................

69

Seo II Da Defesa..............................................................................................................

69

Defesa.....................................................................................................................................

69

Conceito.................................................................................................................................. 69
Da emisso do ofcio de Defesa.............................................................................................

70

Da emisso do ofcio de Defesa Casos de reviso de benefcios........................................

70

Da recepo da Defesa...........................................................................................................

71

Da anlises e concluso da Defesa.........................................................................................

72

Seo III Do Recurso........................................................................................................... 73

Recurso...................................................................................................................................

73

Conceito.................................................................................................................................. 73
Da emisso do ofcio de Recurso...........................................................................................

74

Da recepo do Recurso.........................................................................................................

74

Seo IV Da Prescrio.......................................................................................................

75

Prescrio................................................................................................................................ 75
Seo V - Da qualificao dos responsveis pelo dano ao errio..........................................

77

Qualificao dos responsveis pelo dano ao errio................................................................

77

Seo VI Dos Relatrios...................................................................................................... 78

Relatrio Conclusivo da Apurao......................................................................................... 78
CAPTULO III - DA APURAO DE INDCIOS DE IRREGULARIDADES

80

Seo I Dos procedimentos para apurao ........................................................................

80

Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades.................................................

80

Formalizao do processo administrativo de apurao de indcios de irregularidades..........

80

Protocolizao do processo administrativo de apurao.......................................................

81

Do cadastramento do processo administrativo de apurao no sistema SIPPS.....................

81

Da anlise do processo ou dossi de apurao de indcios de irregularidades......................

82

Da anlise dos antecedentes mdicospericiais AMP ou relatrios (SABI)......................

84

Dos procedimentos, aps anlise do processo ou dossi de apurao de indcios de

irregularidades.......................................................................................................................

84

Publicao de edital...............................................................................................................

86

Vencimento do Prazo ............................................................................................................. 87

Concesso de vistas ao processo de apurao........................................................................

87

Fornecimento de cpias do processo de apurao.................................................................. 87

Anlise de Defesa...................................................................................................................

88

Indcio de irregularidade aps a habilitao do requerimento do benefcios.........................

89

Apurao de indcio de irregularidade titular falecido ou que falece durante a apurao...... 90

Seo II Da apurao da responsabilidade do servidor do INSS por dano causado ao
Errio......................................................................................................................................

90

Da apurao da responsabilidade do servidor do INSS por dano causado ao errio

90
decorrente de fraude ou erro inescusvel/indesculpvel.....................................................

Seo III Da tramitao de processo administrativo de apurao

92

Da tramitao do processo administrativo original de apurao no sistema informatizado

92
de protocolo da previdncia social SIPPS.......................................................................
Da tramitao da cpia do processo administrativo de apurao no sistema SIPPS.............. 93
Trmite do processo administrativo de apurao................................................................

94

Casos de fraude com envolvimento de servidor.................................................................

94

Casos de fraude sem envolvimento de servidor...................................................................

94

Juntada por apensao............................................................................................................

94

Seo IV - Recebimento de valores indevidos aps o bito do titular do beneficio

95

Benefcios ativos com indicativo de bito...........................................................................

95

Sugesto de texto para solicitao de Pesquisa - casos de localizao de titular do

benefcio.................................................................................................................................

98

bito do beneficirio comprovado.........................................................................................

100

Recebedor identificado ( Carto magntico)..........................................................................

100

Recebedor identificado ( Conta corrente)............................................................................... 101

Recebedor no identificado (Carto magntico)....................................................................

101

Recebedor no identificado (Conta corrente).........................................................................

102

Encaminhamento de processos para a OFC...........................................................................

102

Benefcios cessados por bito que apresentam situaes diversas......................................... 103

Benefcios com DIB aps o bito........................................................................................... 103
Divergncia entre a data do bito do SIM e no SISOBI........................................................

103

Benefcios cessados e posteriormente reativados BENREAT............................................

104

Reativao de benefcio cessado por bito cujos dados do bito constam no SISOBI.........

105

Seo V Acumulao Indevida

106

Recebimento indevido de benefcios de espcie incompatvel..............................................

106

Acumulao de aposentadoria no RGPS e RPPS................................................................... 107

Seo VI Vnculo e remunerao no CNIS incompatvel com o benefcio

108
8

Penso por morte cujo instituidor possua vnculo empregatcios ou remunerao no CNIS,
aps a data do bito............................................................................................................... 108
Retornos voluntrios ao trabalho Aposentadoria por invalidez previdenciria e auxliodoena..................................................................................................................................... 109
Benefcio com remunerao aps a DIB- sem desligamento da empresa..............................

109

Benefcio com remunerao aps a DIB- com desligamento da empresa.............................

111

Benefcio com retorno voluntrio ao trabalho com deciso judicial..................................

112

Denncia de retorno voluntrio ao trabalho...........................................................................

112

Dependente maior invlido com vnculo no CNIS................................................................. 113

Insero de vnculo fictcio....................................................................................................

113

Seo VII - Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades na fixao de

113
DID e DII, pela percia mdica .......................................................................................
Introduo.......................................................................................................................

113

Do indicio de irregularidade na fixao da DII e DID.........................................................

114

Dos procedimentos de apurao da rea de percia mdica.................................................

114

Dos procedimentos da rea de benefcios..........................................................................

115

Fraude, imprudncia ou impercia constatada na documentao tcnica apresentada para

fins de exame mdico-pericial..........................................................................................
115
Indcios de falsificao ou rasuras em exames, atestados ou declaraes mdicohospitalares......................................................................................................................
115
Da percia mdica...............................................................................................................

115

Do monitoramento operacional de benefcios......................................................................

116

Atestados, declaraes ou exames ideologicamente falsos....................................................

116

Indcios de atitudes no condizentes com o exame pericial na tentativa de obteno de

beneficiou (simulao)............................................................................................................ 117
Benefcios com irregularidades e junta de recursos............................................................

117

Seo VIII - Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades nos benefcios

de Acordos Internacionais ...............................................................................................
117
Introduo............................................................................................................................... 117
Prazos...................................................................................................................................... 118
9

Retificao de histrico de seguro pelo pas acordante..........................................................

118

Reviso dos benefcios...........................................................................................................

118

Concesso de benefcio no previsto no mbito do acordo internacional por totalizao

119

bito do titular do benefcio residente no exterior................................................................

120

Retorno voluntrio ao trabalho..............................................................................................

120

CAPTULO IV - DISPOSIES GERAIS

122

DOS ANEXOS

123

ANEXO I - Roteiro para apurao de indcios de irregularidade........................................... 127

ANEXO II - Fluxo da apurao de indcios de irregularidade...............................................

131

ANEXO III despacho de instaurao do processo de apurao..........................................

135

ANEXO IV memorando de solicitao de cpia de processo............................................. 136

ANEXO V - Convocao.......................................................................................................

137

ANEXO VI - Informaes complementares.........................................................................

140

ANEXO VII - Reteno, apreenso e devoluo de documentos.........................................

144

ANEXO VIII - Concluso da anlise inicial do item.............................................................

148

ANEXO IX - Defesa............................................................................................................... 152

ANEXO X - Recurso.............................................................................................................. 165
ANEXO XI Solicitao de prorrogao de prazos.............................................................. 172
ANEXO XII - Resposta ao demandante................................................................................. 175
ANEXO XIII - Termo de opo, de vistas e de declarao...................................................

177

ANEXO XIV Relatrios ..................................................................................................... 183

ANEXO XV - Programa de trabalho.....................................................................................

204

ANEXO XVI Relatrio final de superviso........................................................................

274

ANEXO XVII Relatrio de recomendaes......................................................................

276

10

APRESENTAO

O Manual do Monitoramento Operacional de Benefcios tem por objetivo propiciar

aos servidores o conhecimento do que vem a ser controle interno, pois o controle no um
endereo, um local, um rgo ou uma instituio. Trata-se de um processo, de uma funo
administrativa. Constitui-se, em uma das etapas fundamentais do processo de gerenciamento de
uma poltica pblica.
Orientar os servidores quanto aos procedimentos para a verificao da regularidade
das aes praticadas na execuo dos trabalhos, na aplicao das normas, nas supervises, com o
objetivo de aferir a eficcia e eficincia desses controles.
Com essas aes preventivas, evitaremos a ocorrncia de desvios de
procedimentos normativos e consequentemente, adotando rotinas de avaliao continuada,
desenvolvendo a cultura de controle interno, de modo a garantir a qualidade dos trabalhos
desenvolvidos pelas Agncias da Previdncia Social.
Estamos passando por uma fase de transformao e h necessidade de que todos os
servidores estejam imbudos do mesmo propsito para alcanarmos o xito desejado. Para
viabilizar a nova forma de atuao e possibilitar um melhor planejamento das aes de controle
interno, atualizamos este manual para auxiliar na construo de planejamento e de execuo das
aes de controle.

11

Siglas e Abreviaturas
AMP

Antecedentes Mdicos-Periciais

APEGR

Assessoria de Pesquisas Estratgica e Gerenciamento de Riscos

APS

Agncia da Previdncia Social

APSAI

Agncia da Previdncia Social de Acordos Internacionais

AR

Aviso de Recebimento

ATUALIZ

Atualiza Benefcios

AUDIBRA

Instituto dos Auditores Internos do Brasil

BATPEN

Batimento de Benefcio de Penso por Morte com o CNIS

BATINV

Batimento de Benefcio por Invalidez com CNIS

BENATU

Atualizao de Dados / Atribuio de NIT

BENREAT

Benefcios Cessados Posteriormente Reativados

CAJ

Cmaras de Julgamento

CID

Cdigo Internacional de Doenas

CISET

Secretaria de Controle Interno

CMOBEN

Coordenao de Monitoramento Operacional de Benefcios

CNIS

Cadastro Nacional de Informaes Sociais

COMPREV

Sistema de Compensao Previdenciria

CONOBI

Penses Concedidas sem Certido de bito no SISOBI

CPF

Cadastro de Pessoa Fsica

CRM

Conselho Regional de Medicina

CRPS

Conselho de Recursos da Previdncia Social

CTC

Certido de Tempo de Contribuio

CTS

Certido de Tempo de Servio

DCB

Data da Cessao do Benefcio

DDB

Data do Despacho do Benefcio

DER

Data da Entrada do Requerimento

DETRAN

Departamento de Trnsito

DIB

Data do Incio do Benefcio

DIC

Data do Incio da Correo

DID

Data de Incio da Doena

12

DII

Data de Incio de Incapacidade

DIP

Data do Incio do Pagamento

DIRBEN

Diretoria de Benefcios

DO

Data do bito

GEX

Gerncia Executiva

GPS

Guia da Previdncia Social

GRU

Guia de Recebimento da Unio

HISOCR

Histrico de Ocorrncias do benefcio

IDT

ndice de Demanda Atendida

IMA

Idade Mdia do Acervo

INFBEN

Informaes de Benefcios

INFGER

Informaes Gerenciais

INSS

Instituto Nacional do Seguro Social

IUB

Identificao nica de Beneficirios

JA

Justificao Administrativa

JJ

Justificao Judicial

JR

Juntas de Recursos

LI

Limite Indefinido

MOB

Monitoramento Operacional de Benefcios

MONITOR

Sistema Informatizado de Monitoramento

MPS

Ministrio da Previdncia Social

NIT

Nmero de Identificao do Trabalhador

NUP

Nmero de Protocolo

OL

rgo Local

PAB

Pagamento Alternativo de Benefcios - PAB

PESCPFCER

Sistema de Controle de bitos por CPF

PAD

Processo Administrativo Disciplinar

PARTIC

Participantes do Beneficio

PBC

Perodo Base de Clculo

PESNIT

Pesquisa por NIT

PFE

Procuradoria Federal Especializada

PP

Pedido de Prorrogao

PR

Pedido de Reconsiderao
13

RGPS

Regime Geral de Previdncia Social

RI

Regime Instituidor

RO

Regime de Origem

RPPS

Regime Prprio de Previdncia Social

RPS

Regulamento da Previdncia Social

RMI

Renda Mensal Inicial

SABI

Sistema de Acompanhamento de Benefcio por Incapacidade

SAIS

Seo de Administrao de Informaes de Segurados

SARCI

Sistema de Arrecadao do Contribuinte Individual

SCO

Sistema de Controle de bitos

SCONOM

Sistema de Controle de bitos por nome

SIM

Sistema de Informaes sobre Mortalidade

SIMA

Solicitao de Informaes ao Mdico Assistente

SIPPS

Sistema de Protocolo da Previdncia Social

SISBEN

Sistema de Benefcios

SISOBI

Sistema Informatizado de Controle de bitos

SMAN

Seo de Manuteno de Direitos

SRD

Seo de Reconhecimento de Direitos

SST

Seo de Sade do Trabalhador

SUB

Sistema nico de Benefcios

SUIBE

Sistema nico de Informaes de Benefcios

SOUWEB

Sistema de Ouvidoria

TCE

Tomada de Contas Especiais

TCU

Tribunal de Contas da Unio

TMC

Tempo Mdio de concesso

TMPM

Tempo Mdio de Percia Mdica

TITULA

Informaes do Titular do Benefcio

14

TTULO I

DA REA DE MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

15

CAPTULO I - DAS ATIVIDADES

OPERACIONAL DE BENEFCIO MOB

DO

MONITORAMENTO

1. MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFICIOS

Pauta-se em um conjunto de aes que visam preveno da ocorrncia de
disfunes, avaliao de riscos e avaliao dos controles internos inerentes a rea de
Benefcios.
2. OBJETIVOS
a)

conscientizar os servidores sobre seu papel em relao ao Controle Interno na rea

de Benefcios;

b) desenvolver aes preventivas para evitar a ocorrncia de disfunes;

c)

verificar a qualidade das informaes relativas s alteraes, incluses e excluses

de dados cadastrais, vnculos, remuneraes e contribuies, realizadas no Cadastro
Nacional de Informaes Sociais- CNIS;

d) verificar a qualidade dos processos de benefcios nas fases de reconhecimento,

reviso e manuteno do direito e Percia Mdica, para todos os tipos de benefcios;
e)

identificar a necessidade de capacitao dos servidores;

f)

identificar a necessidade de melhoria nos sistemas informatizados;

g) monitorar as demandas oriundas de rgos internos e externos;

h) realizar apurao de possveis indcios de irregularidades, bem como o
acompanhamento de todas as fases do processo de apurao; e
i)

realizar e monitorar o processo de cobrana administrativa de valores recebidos

indevidamente, desde o levantamento destes, at o efetivo ressarcimento.

3. PERFIL DO SERVIDOR QUE ATUA NO MOB

A conduta do servidor que atua no MOB pautar-se- pelas regras estabelecidas na
legislao em vigor, neste Manual, na Instruo Normativa n 01, de 6 de abril de 2001 da
Secretaria Federal de Controle Interno e no Cdigo Profissional do Servidor Pblico Civil do
Poder Executivo Federal, devendo observar no exerccio de suas atividades, os seguintes
aspectos:

16

3.1 COMPORTAMENTO TICO

O servidor que atua no MOB deve ter sempre presente que, como servidor
pblico, obriga-se a proteger os interesses da sociedade e respeitar as normas de conduta que
regem os servidores pblicos, no podendo valer-se da funo em benefcio prprio ou de
terceiros, ficando, ainda, obrigado a guardar confidencialidade das informaes obtidas, no
devendo revel-las a terceiros, sem autorizao especfica, salvo se houver obrigao legal ou
profissional de assim proceder;
3.2 CAUTELA E ZELO PROFISSIONAL
Agir com prudncia e ateno de modo a reduzir ao mnimo a margem de erro e
acatar as normas de tica profissional, o bom senso em seus atos e recomendaes, o
cumprimento das normas gerais de controle interno e o adequado emprego dos procedimentos de
aplicao geral ou especfica;
3.3 IMPARCIALIDADE
Se abster de intervir em casos onde haja conflito de interesses que possam
influenciar a imparcialidade do trabalho, devendo comunicar o fato aos seus superiores;
3.4 OBJETIVIDADE
Procurar apoiar-se em documentos e evidncias que permitam convico da
realidade ou a veracidade dos fatos ou situaes examinadas;
3.5 CONHECIMENTO TCNICO E CAPACIDADE PROFISSIONAL
Em funo da atuao multidisciplinar, deve possuir um conjunto de
conhecimentos tcnicos, experincia e capacidade para as tarefas que executa, para o adequado
cumprimento do objetivo do trabalho;
3.6 ATUALIZAO DOS CONHECIMENTOS TCNICOS
Manter atualizado seus conhecimentos tcnicos, acompanhando a evoluo das
normas, procedimentos e tcnicas aplicveis ao Sistema de Controle Interno do Poder Executivo
Federal; e
3.7 CORTESIA
Ter habilidades no trato, verbal e escrito, com pessoas e instituies, respeitando
superiores, subordinados e pares, bem como, aqueles com os quais se relaciona
profissionalmente.

17

O servidor monitor deve ser um educador, um colaborador, um orientador.

4. LOTAO DO SERVIDOR QUE ATUA NO MOB
O servidor do Monitoramento Operacional de Benefcios lotado em Agncia da
Previdncia Social, Gerncia Executiva, Superintendncias Regionais ou Coordenaes e
Coordenaes-Gerais da Diretoria de Benefcios e Diretoria da Sade do Trabalhador,
trabalhando com diferentes profissionais, independente da categoria, onde cada um deve
cooperar com o talento pessoal e o profissionalismo no sentido de agregar o mximo de valor ao
trabalho realizado pela Instituio, no desempenho de suas funes.
A indicao do(a) servidor (a) para atuar no MOB dever recair preferencialmente
sobre aquele que possui perfil para exercer as atividades de monitoramento, com experincia e
segurana na anlise das normas referentes ao tema e capacidade de transmitir conhecimento e
interagir com os colegas de forma harmnica.
Os servidores para atuarem no MOB, da Superintendncia Regional, Gerncia
Executiva e Agncias da Previdncia Social, devero ser designados por meio de Portaria.
Sugere-se que os servidores do MOB da APS tenham atividade exclusiva,
enquanto existirem tarefas e apuraes de indcios de irregularidades pendentes.
5. DA SUBORDINAO ADMINISTRATIVA E TCNICA DO SERVIDOR QUE ATUA
NO MOB
A Diviso ou Servio de Benefcios das Gerncia Executivas so responsveis
pela Equipe do Monitoramento Operacional de Benefcios e pelas atividades por elas executadas.
Os servidores do MOB so subordinados tecnicamente a Coordenao de
Monitoramento Operacional de Benefcios.

18

CAPTULO II DAS ATRIBUIES DO SERVIDOR

MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

DO

1. AOS SERVIDORES DO MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

NA SUPERINTENDNCIA REGIONAL, INCUMBE:
a)

acompanhar junto s Gerncias Executivas a execuo das aes preventivas e

corretivas das disfunes detectadas, as apuraes de indcios de irregularidade e
falhas apontadas pelos rgos de controle interno e externo;

b)

acompanhar junto s Gerncias Executivas o atendimento das recomendaes das

Diretorias do INSS e dos rgos de controle interno e externo;

c)

sugerir Superintendncia Regional a realizao de aes preventivas para

avaliao dos controles internos;

d)

elaborar e executar o Plano Anual de Ao das Atividades do Monitoramento

Operacional de Benefcios da Superintendncia Regional;

e)

submeter Coordenao de Monitoramento Operacional de Benefcios, o Plano

Anual de Ao da Superintendncia Regional relativo rea de Monitoramento
Operacional de Benefcios, para avaliao e aprovao;

f)

acompanhar a execuo do Plano Anual de Ao das Gerncias Executivas;

g)

avaliar, monitorar e validar no sistema informatizado do MOB as respostas das

demandas oriundas das Diretorias do INSS, dos rgos de controle internos e
externos encaminhadas pelas Gerncias Executivas, com posterior encaminhamento
Coordenao de Monitoramento Operacional de Benefcios;

h)

quando for necessria a realizao da percia mdica, o Perito Mdico do

Monitoramento Operacional de Benefcios solicitar ao Servio ou Seo de Sade
do Trabalhador composio da percia por Junta Mdica;

i)

receber e cadastrar no Sistema Informatizado de Monitoramento as demandas

recebidas na Superintendncia Regional;

j)

realizar aes de superviso voltadas para a melhoria do controle interno em

conjunto com Diviso ou Servio de Benefcios e suas reas tcnicas e Servio ou
Seo de Sade do Trabalhador;

l)

receber, analisar e responder os questionamentos dos servidores do MOB das APS e

das Gerncias Executivas, prestando-lhes o suporte requerido e manifestando-se de
forma fundamentada; e

m) propor e realizar capacitao para os servidores do MOB das Agncias da

Previdncia Social, da Gerncia Executiva, com a participao das chefias de
Diviso/Servio de Benefcios, chefias de Servio/Seo de Reconhecimento Inicial
e de Manuteno de Direitos.

19

2. AOS SERVIDORES DO MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

NA GERNCIA EXECUTIVA, INCUMBE:
a)

elaborar e executar o Plano Anual de Ao das Atividades do Monitoramento

Operacional de Benefcios da Gerncia-Executiva, com anuncia da Chefia
Diviso/Servio de Benefcios e do Gerente-Executivo;

b)

submeter Coordenao de Monitoramento Operacional de Benefcios, o Plano

Anual de Ao por meio da Superintendncia Regional, para avaliao e
aprovao;

c)

propor recomendaes s Agncias da Previdncia Social, para implementar aes

preventivas e corretivas sobre as falhas e irregularidades detectadas;

e)

receber e analisar as denuncias/reclamaes oriundas da Ouvidoria-Geral da

Previdncia Social, procedendo a apurao ou a distribuio, monitorando os
encaminhamentos e comunicando as solues;

f)

receber e cadastrar no Sistema de Ouvidoria as denncias recebidas na GernciaExecutiva;

g)

propor a formao de Grupo de Trabalho para realizar apurao de indcios de

irregularidades;

h)

monitorar junto s Agncias da Previdncia Social a execuo das aes

preventivas e corretivas das disfunes detectadas e das falhas apontadas pelas
Diretorias do INSS, rgos de controle interno e externo;

i)

orientar as Equipes de Monitoramento Operacional de Benefcios das Agncias da

Previdncia Social sobre a execuo de suas atividades;

j)

avaliar e validar no sistema informatizado do MOB as respostas das demandas

oriundas dos rgos de controle internos e externos encaminhadas pelas Agncias
da Previdncia Social;

k)

realizar aes de superviso voltadas para a melhoria do controle interno em

conjunto com a Diviso ou Servio de Benefcios e suas reas tcnicas e Servio
ou Seo de Sade do Trabalhador;

l)

realizar apurao de todos os tipos de indcios de irregularidades detectados na

rea de benefcios;

m) acompanhar a execuo da cobrana administrativa efetivada pelas APS;

n)

propor consulta formal s reas tcnicas da Gerncia-Executiva;

o)

elaborar relatrios com as respostas das demandas oriundas das Diretorias do

INSS, dos rgos de controle internos e externos e, quando houver necessidade,
consultar as reas tcnicas das Divises ou Servios de benefcios da Gerncia
20

Executiva para subsidiar as respostas;

p)

os servidores que atuarem no Monitoramento Operacional de Benefcios da APS,

devero ter atividade exclusiva enquanto existirem tarefas e apuraes de indcios
de irregularidades;

q)

recomendar s APS e s demais reas da Gerncia Executiva, a realizao de aes

preventivas e corretivas sobre as falhas e irregularidades detectadas;

r)

quando for necessria a realizao da pericia mdica, o Perito Mdico do

Monitoramento Operacional de Benefcios solicitar ao Servio ou Seo de Sade
do Trabalhador composio da percia por Junta Mdica;

s)

receber e cadastrar no Sistema Informatizado de Monitoramento (Monitor) as

demandas recebidas na Gerncia Executiva;

t)

priorizar o atendimento as demandas oriundas das Diretorias do INSS, dos rgos

de controle interno, externos, e da Fora Tarefa Previdenciria;

u)

buscar cumprir os prazos estipulados em cada demanda e quando houver

impossibilidade de cumpri-los, solicitar prorrogao, com as devidas justificativas;

v)

quando das apuraes de indcios de irregularidades em que forem detectados

indcios de aes de quadrilhas, o MOB dever elaborar relatrio circunstanciado
dos fatos detectados e encaminhar para a Assessoria de Pesquisas Estratgica e
Gerenciamento de Riscos-APEGR, por intermdio do Gerente Executivo,
solicitando investigao dos fatos e informaes quanto ao no prosseguimento das
apuraes.

x)

propor reunio tcnica com os Chefes de Benefcios das APS e servidores do

Monitoramento Operacional das APS para avaliar o andamento dos trabalhos,
repassar instrues e programar melhorias na atuao do Monitoramento;

y)
z)

propor a realizao de capacitao para os servidores que atuam no MOB das APS
e GEX; e
acompanhar e assessorar o Gerente Executivo no esclarecimento de questes
referentes a rea de Monitoramento Operacional de Benefcios.

21

3. AOS SERVIDORES DO MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

NAS AGNCIAS DA PREVIDNCIA SOCIAL, INCUMBE:
a)

executar aes preventivas recomendadas pela Superintendncia ou Gerncia

Executiva relativas s disfunes detectadas, e falhas apontadas pelas Diretorias do
INSS, rgos de controle interno e externo;

b)

executar aes corretivas para sanear as disfunes detectadas, e falhas apontadas

pelas Diretorias do INSS, rgos de controle interno e externo;

c)

realizar apurao oriundas de aes de reviso de benefcios, demandas dos rgos

de controle interno e externo, indcios de irregularidades relacionados
acumulao indevida de benefcios, retorno voluntrio ao trabalho de titulares de
benefcios por incapacidade e recebimento indevido de benefcios aps o bito de
beneficirio;

d)

realizar a cobrana administrativa de benefcios recebidos indevidamente;

e)

quando houver necessidade, propor Equipe de Monitoramento Operacional da

Gerncia Executiva, a formao de grupo de trabalho para realizar apuraes
descritas na alnea c;

f)

integrar grupo de trabalho para apurao dos indcios de irregularidades;

g)

o Perito Mdico do Monitoramento Operacional de Benefcios solicitar ao Servio

ou Seo de Sade do Trabalhador composio da percia por Junta Mdica;

h)

receber e cadastrar no Sistema de Ouvidoria as denncias recebidas na Agncia da

Previdncia Social, referentes ao Monitoramento Operacional de Benefcios;

i)

atender as postulaes oriundas da Ouvidoria-Geral da Previdncia Social, proceder

apurao das denncias e comunicar as solues;

j)

elaborar relatrios respondendo as demandas oriundas das Diretorias do INSS, dos

rgos de controle internos e externos, para encaminhamento Equipe de
Monitoramento Operacional de Benefcios da Gerncia Executiva;

k)

propor consulta formal s reas tcnicas das Divises ou Servios de Benefcios e

Servio ou Seo de Sade do Trabalhador da Gerncia Executiva, aps cincia e
parecer das chefias respectivas;

l)

receber e cadastrar no Sistema Informatizado de Monitoramento (Monitor) as

demandas recebidas na Agncia da Previdncia Social;

m) priorizar o atendimento as demandas oriundas das Diretorias do INSS, dos rgos

de controle internos, externos, e das Foras Tarefas;
n)

buscar cumprir os prazos estipulados na demanda e quando houver impossibilidade

de cumpri-los, solicitar prorrogao, com as devidas justificativas; e
22

o)

quando da apurao oriunda de aes de reviso de benefcios, demandas dos

rgos de controle interno e externo, indcios de irregularidades relacionados
acumulao indevida de benefcios, retorno voluntrio ao trabalho de titulares de
benefcios por incapacidade e recebimento indevido aps o bito de beneficirio,
forem detectados indcios de aes de quadrilhas ou envolvimento de servidor do
INSS o responsvel pelo MOB da APS que est realizando a apurao dever
elaborar relatrio detalhando o ocorrido e encaminhar o processo para o MOB da
Gerncia Executiva a qual a APS est subordinada, que passar a ser responsvel
pela apurao do indcio de irregularidade.

23

CAPTULO III DAS ATIVIDADES DESENVOLVIDAS PELO MOB

DA APURAO
1. CONCEITO
A apurao de indcios de irregularidades o meio de controle que permite a
verificao da regularidade do ato concessrio, bem como da reviso e manuteno do benefcio,
da emisso de Certido de Tempo de Contribuio, atualizao de dados cadastrais e de vnculos
e remuneraes.
2. OBJETIVO
A apurao de indcios de irregularidades tem como objetivo esclarecer os fatos
denunciados ou detectados pelas Agncias da Previdncia Social APS, Gerncia Executiva,
Monitoramento Operacional de Beneficios-MOB e rgos de controle interno e externo, bem
como, comprovar a materialidade do ato considerado irregular, identificando o(s)
responsvel(is), quando possvel, e quantificando o dano causado ao errio.
3. AO DE RESPONSABILIDADE DO MOB DA APS
O Monitoramento Operacional de Benefcios na Agncia da Previdncia Social,
responsvel pela apurao de indcios de irregularidades em relao concesso irregular,
manuteno e acumulao indevida de benefcios, retorno voluntrio ao trabalho de aposentados
por invalidez (BATINV) e dos detentores de auxlio-doena, reviso bienal de aposentadoria por
invalidez, recebimento indevido aps o bito do titular do benefcio, emisso irregular de
Certido de Tempo de Contribuio, alterao indevida de dados no CNIS, bem como atender as
demandas do Sistema Informatizado do Monitoramento, postulaes oriundas da OuvidoriaGeral da Previdncia Social e proceder apurao das denncias e comunicar as solues.
As apuraes de indcios de irregularidades so realizadas nas APS onde esto
mantidos os benefcios. Se no decorrer da apurao houver indcio de envolvimento de servidor
ou de organizao criminosa, o responsvel pelo MOB da APS que est realizando a apurao
dever elaborar relatrio detalhando o ocorrido e encaminhar o processo para o MOB da
Gerncia Executiva a qual a APS est subordinada, que passar a ser responsvel pela apurao
do indcio de irregularidade.
4. AO DE RESPONSABILIDADE DO MOB DA GEX
O Monitoramento Operacional de Benefcios da Gerncia Executiva ficar
responsvel:
a) pelo acompanhamento das atividades desenvolvidas pelas APS que esto sob sua
jurisdio;
b) pela apurao de indcios de irregularidades quando a mesma prtica fraudulenta
tiver se repetido em diversos benefcios, mantidos nas APS sob sua jurisdio;
24

c) pela apurao e acompanhamento de indcios de irregularidades em Certido de

Tempo de Contribuio concedidos sob sua jurisdio;
d) pela apurao e acompanhamento de indcios de irregularidades em pedidos de
atualizao de dados cadastrais e de vnculos e remuneraes, realizados nas APS
sob sua jurisdio;
e) pela apurao do indcio de irregularidade em benefcios mantidos em APS sob sua
jurisdio, quando houver envolvimento de servidor;
f) pela distribuio de demandas;
g) pelo monitoramento e apurao das denncias;
h) por comunicar as solues; e
i) pela apurao de indcios de irregularidades oriundas de Aes da Fora Tarefa
Previdenciria (MPF, Policia Federal e APEGR).
Se no decorrer da apurao houver indcio de envolvimento de quadrilha, o
responsvel pelo MOB da GEX dever elaborar relatrio apontando os fatos ocorridos, juntando
peas de pesquisas ou diligncias com tais indcios e encaminhar o relatrio por meio de ofcio
para a Assessoria de Pesquisa Estratgica e Gerenciamento de Riscos APEGR do Ministrio da
Previdncia Social.
Aps o encaminhamento da comunicao APEGR, as apuraes dos indcios de
irregularidades devem continuar, salvo se a mesma solicitar, por escrito, o sobrestamento das
apuraes at a concluso das investigaes;
Quando se tratar de Operaes oriundas de Fora Tarefa Previdenciria (MPF,
Policia Federal e APEGR) e que envolver benefcios mantidos em mais de uma GernciaExecutiva competir a cada uma das GEX envolvidas realizar as apuraes dos indcios de
irregularidades nos benefcios mantidos nas APS sob sua jurisdio.
Caso a operao deflagrada pela Fora Tarefa, seja realizada em determinada
Gerncia Executiva e exista benefcios mantidos em Gerncias Executivas diversas, aquela
identificar os benefcios mantidos e encaminhar a relao, bem como cpia do dossi
encaminhado pela APEGR e relatrio detalhado dos fatos ocorridos, para que cada GEX conhea
o teor das irregularidades cometidas e tenham subsdios para a realizao das apuraes.
Caso o MOB comprove a fraude na concesso ou manuteno do benefcio e
fique comprovado tambm, a participao de servidor na fraude, a GEX da APS onde est sendo
realizada a apurao dever encaminhar para a GEX onde o servidor envolvido na irregularidade
lotado, cpia de inteiro teor do processo de apurao da irregularidade que, por sua vez,
encaminhar Corregedoria para as providncias a seu cargo.
A Gerncia Executiva encaminhar a lista dos servidores portariados e com as
respectivas lotaes, anualmente, Superintendncia Regional a qual esta subordinada. As

25

Superintendncias Regionais, por sua vez, devero manter a CMOBEN atualizada acerca dos
servidores que atuam no MOB.
A solicitao de dotao oramentria para a realizao de aes do MOB deve
ser feita Superintendncia Regional, acompanhada do Programa de Trabalho a ser realizado.
A superviso do Monitoramento Operacional de Benefcios deve contar com pelo
menos um servidor atuante no MOB da GEX, e, em caso de indisponibilidade, com servidor com
experincia nas anlises de Monitoramento.
Sempre que possvel, as supervises sero acompanhadas pela Chefia da Diviso
ou Servio de Benefcios, servidor da Manuteno e da Seo de Sade do Trabalhador.
5. ELABORAO DO PLANO DE AO DO MOB
Cabe ao MOB da GEX, no ms de outubro de cada ano, elaborar o Plano Anual
de Ao das Atividades do Monitoramento Operacional de Benefcios da Gerncia Executiva,
com a participao da Chefia da Diviso ou Servio de Benefcios e do Gerente Executivo.
Plano de Ao o planejamento de todas as aes necessrias para atingir o
resultado desejado. um momento importante para o MOB da Superintendncia e da Gerncia
Executiva pensar sobre a sua misso, identificando e relacionando as atividades prioritrias para
o ano seguinte.
No Plano de Ao deve ficar claro tudo o que dever ser feito, como e quando,
para o cumprimento de seus objetivos e alcance de suas metas.
Quando a sua execuo envolver mais de uma pessoa, deve-se definir quem ser o
responsvel por cada ao, evitando-se atropelos e focando-se no objeto pretendido. Deve ainda
esclarecer, justificar a realizao de cada ao, onde e como sero executadas.
O Plano de Ao indispensvel para que o MOB possa realizar suas aes e
deve ser elaborado considerando as demandas e o cenrio em que esto envolvidos.
Quanto maior o envolvimento dos responsveis por sua execuo, maior a
garantia de se atingir os resultados esperados.
Um PLANO DE AO deve conter, alm de outros dados:
Objetivo - O QUE FAZER
So os alvos a serem alcanados ao longo de determinado perodo de tempo, que,
em conjunto, resultaro no cumprimento da misso do MOB. Indica onde estaro concentrados
os esforos.
Estratgias - COMO FAZER

26

So os caminhos escolhidos que indicam como o MOB pretende concretizar seus

objetivos. Constituem respostas s ameaas e s oportunidades identificadas, bem como, aos
pontos fracos e pontos fortes encontrados.
Cronograma QUANDO FAZER
Relaciona as atividades a serem executadas e o tempo previsto para sua
realizao.
O cronograma permite que se faa um esforo no sentido de:
a) identificar o tempo necessrio para a execuo;
b)

estimar o tempo em face dos recursos disponveis;

c)

evitar a superposio de atividades, executando-as paralelamente; e

d)

verificar a dependncia entre as atividades.

Responsvel(eis) - QUEM IR FAZER

Indica o (os) responsvel (eis) pela execuo.
Recursos Necessrios COM QUE FAREMOS
Identifica os recursos necessrios para a execuo da ao.
Uma vez o Plano de Ao elaborado, hora de acompanhar sua execuo.

27

TTULO II

DAS AES PREVENTIVAS

28

CAPTULO I - DO CONTROLE INTERNO

As diretrizes, os princpios, os conceitos e as normas tcnicas relativas s aes de
controle aplicveis ao Servio Pblico Federal foram aprovados pela Instruo Normativa n 01,
de 6 de abril de 2001, da Secretaria Federal de Controle Interno da Controladoria-Geral da
Unio, a fim de disciplinar e padronizar a atuao do Sistema de Controle Interno do Poder
Executivo Federal.
Em relao ao Controle Interno realizado em sede de Monitoramento de
Benefcios, destaca-se o princpio da autotutela da administrao pblica.
1. CONCEITO
O Controle Interno da rea de Benefcios, baseado na referida norma, ser
organizado segundo os seguintes aspectos: controle interno administrativo o conjunto de
atividades, planos, rotinas, mtodos e procedimentos interligados, estabelecidos com vistas a
assegurar que os objetivos das unidades e entidades da administrao pblica sejam alcanados,
de forma confivel e concreta, evidenciando eventuais desvios ao longo da gesto, at a
consecuo dos objetivos fixados pelo Poder Pblico.
Os princpios de controle interno administrativo constituem-se no conjunto de
regras, diretrizes e sistemas que visam a atingir os objetivos especficos, tais como:
1.1. RELAO CUSTO/BENEFCIO
Consiste na avaliao do custo de um controle em relao aos benefcios que ele
possa proporcionar.
1.2. QUALIFICAO ADEQUADA, TREINAMENTO E RODZIO DE FUNCIONRIOS
A eficcia dos controles internos administrativos est diretamente relacionada
com a competncia, formao profissional e integridade do pessoal.
1.3. INSTRUES DEVIDAMENTE FORMALIZADAS
Para atingir um grau de segurana adequado indispensvel que as aes,
procedimentos e instrues sejam disciplinados e formalizados por meio de instrumentos
eficazes e especficos, ou seja, claros e objetivos, emitidos por autoridade competente.
1.4. ADERNCIA A DIRETRIZES E NORMAS LEGAIS
O controle interno administrativo deve assegurar observncia s diretrizes, aos
planos, s normas, s leis, aos regulamentos e aos procedimentos administrativos, e que os atos e
fatos de gesto sejam efetuados mediante atos legtimos, relacionados com a finalidade da rea
de benefcios.

29

2. O OBJETIVO GERAL DOS CONTROLES INTERNOS ADMINISTRATIVOS

evitar a ocorrncia de impropriedades e irregularidades, por meio dos princpios e
instrumentos prprios, destacando-se entre os objetivos especficos, a serem atingidos, os
seguintes:
a)

observar as normas legais, portarias, orientaes normativas, resolues, instrues

normativas e o regimento interno;

b) assegurar, nas informaes contbeis, financeiras, administrativas e operacionais, a

exatido, a confiabilidade, a regularidade e a oportunidade;
c)

evitar o cometimento de erros, desperdcios, abusos, prticas antieconmicas e

fraudes;

d) propiciar informaes oportunas e confiveis, inclusive

administrativo/operacional, sobre os resultados e efeitos atingidos;

de

carter

e)

permitir a implementao de programas, projetos, atividades, sistemas e operaes,

visando eficcia, a eficincia e a economicidade na utilizao dos recursos; e

f)

assegurar a aderncia das atividades s diretrizes, aos planos, s normas e aos

procedimentos da rea de benefcios.

3. CONTROLES INTERNOS ADMINISTRATIVOS

Os controles internos administrativos implementados na rea de benefcios
devem:
a)

prioritariamente, ter carter preventivo;

b) permanentemente, estar voltados para a correo de eventuais desvios em relao

aos parmetros estabelecidos;
c)

prevalecer como instrumentos auxiliares de gesto;

d) estar direcionados para o atendimento aos nveis hierrquicos; e

e)

quanto maior for o grau de adequao dos controles internos administrativos, menor
ser a vulnerabilidade dos riscos inerentes gesto propriamente dita.

A avaliao do controle interno consiste na anlise dos aspectos ambientais

detectados nos testes de procedimentos e na anlise documental, por amostragem, que visam a
identificar a eficcia do Sistema de Controle Interno.

30

4. MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

O Monitoramento Operacional da rea de Benefcios dever manter programa
permanente de avaliao dos controles internos da rea, fazendo a verificao das rotinas de
procedimentos junto s Unidades da rea de benefcios, cabendo a adoo das seguintes
providncias:
a) acompanhar o desempenho das Unidades por meio dos indicadores existentes na
Diviso de Gerenciamento de Informaes de Benefcios da Diretoria de Benefcios,
Diretoria de Atendimento, Ouvidoria e outros disponveis;
b) utilizar estudo das variaes e distores dos padres utilizados no
desenvolvimento das atividades da rea de Benefcios realizados pela Diviso de
Gerenciamento de Informaes de Benefcios da Diretoria de Benefcios, Diretoria
de Atendimento, Ouvidoria e outros para elaborao do programa de trabalho;
c) acompanhar a aplicao da legislao na utilizao dos Sistemas de Benefcios e
aplicativos de atualizao de dados do CNIS;
d) verificar a operacionalizao dos Sistemas de Benefcios e aplicativos de
atualizao de dados do CNIS, fazendo as simulaes possveis, para prevenir e
identificar distores, sugerindo as devidas correes; e
e)

encaminhar Coordenao de Monitoramento Operacional de Benefcios da

DIRBEN s inconsistncias detectadas e sugestes de melhorias dos sistemas.

31

CAPITULO II
CONTROLE

INFORMAES

COMPLEMENTARES

SOBRE

Para melhor entendimento do assunto colhemos vrios conceitos dados por

diferentes autores que se ocuparam do assunto.
O Comit de Procedimentos de Auditoria do Instituto Americano de Contadores
Pblicos Certificados (em ingls, AICPA) afirma que o significado de Controle Interno :
o plano de organizao e todos os mtodos e medidas adotadas na empresa para
salvaguardar seus ativos, verificar a exatido e fidelidade dos dados contbeis,
desenvolver a eficincia nas operaes e estimular o seguimento das polticas
executivas prescritas.
De acordo com a definio descrita nas Normas Brasileiras para o Exerccio da
Auditoria Interna:
Controles internos devem ser entendidos como qualquer ao tomada pela administrao (assim compreendida tanta a Alta Administrao como os nveis gerenciais apropriados) para aumentar a probabilidade de que os objetivos e metas estabelecidos sejam atingidos. Essas aes tm a finalidade de conferir preciso e
confiabilidade aos dados contbeis, promover a eficincia operacional e encorajar
a aderncia s polticas administrativas prescritas.
A Instruo Normativa n 16, de 20/12/1991, do Departamento do Tesouro
Nacional, conceitua Controle Interno como sendo.
O conjunto de atividades, planos, mtodos e procedimentos interligados utilizado
com vistas a assegurar que o objetivo dos rgos e entidades da administrao
pblica sejam alcanados, de forma confivel e concreta, evidenciando eventuais
desvios ao longo da gesto, at a consecuo dos objetivos fixados pelo Poder
Pblico.
A Instruo SEST N 02, de 5/10/1986, estabelecida pelo Instituto dos Auditores
Internos do Brasil como orientao especfica as Normas para o Exerccio Profissional da
Auditoria Interna, define Controle Interno como qualquer ao tomada pela Administrao
(assim compreendida tanto a Alta Administrao como os nveis gerenciais apropriados) para
aumentar a probabilidade que os objetivos e metas estabelecidos sejam atingidos. A alta
administrao e a gerncia planejam, organizam, dirigem e controlam o desempenho de maneira
a possibilitar com razovel certeza essa realizao.
O conceito bastante abrangente, como se pode ver. O que se verifica, de
imediato, que o Controle Interno refere-se no apenas aos aspectos diretamente relacionados s
funes de contabilidade e finanas, mas tambm aos aspectos das operaes de uma
organizao.

32

1. PRINCPIOS E CARACTERSTICAS DO CONTROLE INTERNO

Para melhor compreenso do termo faremos uma analogia com as nossas atividades dirias. Por exemplo, toda vez que voc deixa seu carro num estacionamento ou na rua e verifica se ele est com todas as portas trancadas, voc estar exercendo o controle interno. Neste
momento a chave do carro o seu controle interno e a sua inteno proteger seu bem, um dos
propsitos do controle interno.
Quando voc verifica se o carro est fechado, voc est exercendo a funo do auditor interno: avaliando a existncia de controles (o carro tem fechadura) e o cumprimento dos
controles estabelecidos (foi fechado). Qualidade seria se voc verificasse se o local onde o carro
se encontra seguro, se h guardador, ou se poderia ser estacionado de uma maneira mais segura.
Ao conferir o canhoto do talo de cheques com os extratos fornecidos pelo banco,
voc est assegurando que existe preciso e confiabilidade nos lanamentos efetuados pelo banco. Uma vez mais voc est executando seu prprio controle interno.
O mesmo acontece, quando voc sai de casa e verifica se todas as possveis entradas esto devidamente trancadas. Mais uma vez, voc est executando uma funo de controle
interno e protegendo seus bens.
Estes so alguns exemplos de controles internos que so executados no nosso diaa-dia, sem que notemos a sua importncia.
Um controle interno adequado aquele estruturado pela administrao e que
possa propiciar uma razovel margem de garantia que os objetivos e metas sero atingidos de
maneira eficaz, eficiente e com a necessria economicidade.
Razovel margem de garantia pode ser entendida como medidas de efetividade e a
custos razoveis, estabelecidas para evitar desvios ou restringi-los a um nvel tolervel. Isso
significa que erros e procedimentos ilegais ou fraudulentos sero evitados e, na sua ocorrncia,
sero detectados e corrigidos dentro de curto prazo, pelos funcionrios, como parte de suas
funes habituais.
Medidas de efetividade e de custos razoveis so decorrentes do conceito de comparar o valor do risco ou da perda potencial contra o custo do controle respectivo.
Controles eficientes permitem cumprir os objetivos de maneira correta e tempestiva com a mnima utilizao de recursos.
2. OBJETIVOS
Todas as organizaes possuem Controles Internos e seus objetivos so:
a) preservar os Princpios da Administrao Pblica: legalidade, impessoalidade, publicidade, moralidade e eficincia;
b) garantir a correta aplicao dos recursos pblicos evitando-se prejuzos ao errio;
33

c) promover o contnuo aperfeioamento dos servidores pblicos, ampliando-se os conhecimentos e dando a segurana necessria para o desempenho dos seus trabalhos; e
d) promover o cumprimento das metas e determinaes estabelecidas.
3. FINALIDADE
Os Controles internos podem ser de natureza preventiva, detectiva ou corretiva:
3.1. CONTROLES PREVENTIVOS:
So os projetados com a finalidade de evitar a ocorrncia de erros, desperdcios ou
irregularidades.
Exemplos do cotidiano: o trancamento da porta de seu carro, assegurar-se que
desligou aparelhos eltricos de sua residncia quando dirige-se ao trabalho.
Exemplos da instituio: desligamento de equipamentos, imprimir apenas o necessrio, cuidados com os processos, leitura e observao das atualizaes das normas internas.
3.2. CONTROLES DETECTIVOS:
So os projetados para detectar erros, desperdcios ou irregularidades, no momento em que eles ocorrem, permitindo a adoo de medidas tempestivas de correo.
Exemplos do cotidiano: o alarme de seu carro e de casa, disparando, permitem
evitar que o fato de dano ocorra; termmetros em fornalhas permitem corrigir a temperatura
quando necessrio; tinta vermelha prxima ao final das bobinas de papel e nas mquinas permitem a substituio antes que chegue totalmente ao fim.
Exemplos da instituio: constatao de que o sistema deixou de aplicar determinadas regras que possibilitou a duplicao de vnculos ou a acumulao indevida de benefcios,
devendo ser promovido o acerto para evitar prejuzos.
3.3 CONTROLES CORRETIVOS:
So os projetados para detectar erros, desperdcios ou irregularidades depois que
j tenham acontecidos, permitindo a adoo posterior de aes corretivas.
Exemplos do cotidiano: a conferncia do seu extrato de conta bancria permite
que voc detecte erros porventura existentes e a posterior adoo de medidas para correo dos
mesmos (reclamao junto instituio financeira).
Exemplos da instituio: verificada a existncia de benefcios com pagamentos
aps o bito do beneficirio, ou identificado e comprovado o retorno voluntrio ao trabalho de titulares de benefcios por incapacidade ou penso (maior invlido), promove-se a apurao dos
benefcios pagos indevidamente e a respectiva cobrana.
34

4. TODOS SO RESPONSVEIS PELO CORRETO FUNCIONAMENTO DOS CONTROLES INTERNOS

Se ao auditor interno cabe a funo de avaliar se o sistema de controle interno est
funcionando como estabelecido e, caso contrrio, a de propor o estabelecimento do mesmo, se
ele no existir, ou melhorar a sua qualidade, a todos os servidores e Administrao cabe a avaliao dos riscos existentes e o monitoramento se os controles so suficientes e se esto funcionando adequadamente.
Exemplo do cotidiano: na vida pessoal, todos tambm so responsveis pelos seus
controles internos. Se voc tem uma a casa, observar se deixou-a fechada ao sair, manter sempre
os veculos da famlia devidamente seguros, etc. Se seu filho sai com o seu carro, ele tambm
deve estar consciente de que deve dirigir com cuidado, respeitar as normas de trnsito, estacionlo com segurana, etc. Agindo assim todos esto cumprindo com suas responsabilidades exercendo os controles internos da famlia.
Exemplos da instituio: as informaes sociais devem estar atualizadas nos cadastros da instituio (CNIS, SUB, SIBE). Para tanto, deve ser analisada com cautela, por exemplo, realizando-se as pesquisas necessrias, promovendo consulta s normas vigentes, aos sistemas corporativos, certificando-se da ocorrncia ou permanncia dos requisitos legais necessrios manuteno ou retificao de determinado dado.
5. HIERARQUIZAO E RELACIONAMENTO COM A NORMA
Se tomarmos por base as Normas Brasileiras para o Exerccio da Auditoria Interna, editadas pelo AUDIBRA, que dizem que controle interno deve ser entendido como qualquer
ao tomada pela Administrao ou pelos nveis gerenciais apropriados para aumentar a probabilidade de que os objetivos e metas estabelecidos sejam atingidos, poderamos afirmar que um sistema normativo , sem dvidas, um controle interno para as organizaes, vez que se trata de um
instrumento que influencia diretamente a consecuo dos objetivos empresariais.
Nessa mesma linha de pensamento, poderamos, por exemplo, classificar o sistema de formao e desenvolvimento profissional, popularmente conhecido por treinamento ou capacitao, como outro importante controle interno para as empresas.
O sistema normativo parte do sistema de comunicao interna da empresa, e
apenas uma de suas funes a divulgao dos controles internos relacionados s atividades e
negcios. Paralelamente a isso, cabem-lhe a oficializao e veiculao de outras matrias igualmente importantes, como: conceitos, procedimentos burocrticos, parmetros negociais, polticas, diretrizes, estratgias, metodologias, estrutura organizacional, atribuio de responsabilidades pelas reas, etc.
Mesmo quando um item da norma refira-se essencialmente a um controle interno
institudo, ainda assim ela to somente o veculo de divulgao, no cabendo a afirmao "generalizada" de que a prpria norma o controle interno, por exemplo: certa regra estabelece que,
para que a empresa minimize a chance de falhas em um processo sobre o qual ela tem exposio
a sanes ou prejuzos, um procedimento de conferncia semanal deve ser realizado pelo super35

visor da rea. O controle interno no a norma nmero tal, onde est inserida a regra, e sim o
mecanismo de conferncia institudo.
Entretanto, se considerarmos o conceito de controle interno num nvel mais elevado, o sistema normativo, as polticas e diretrizes, e at mesmo a prpria estrutura organizacional
e a atribuio de responsabilidades pelas reas, citadas acima, poderiam ser considerados legtimos controles internos.
Face ao exposto, estabelece-se, que existem planos diferentes para tratamento dos
controles internos na empresa.
Num primeiro plano, destacaramos os controles internos estratgicos, fundamentais enquanto estruturais e como alicerces para os demais, a exemplo dos citados acima.
Num segundo plano, classificaramos os controles internos relacionados aos diversos tipos de riscos aos quais est exposta a empresa, e sobre os quais esses controles agem visando minimizao, excetuando-se apenas o risco operacional. Seriam os controles internos institudos com objetivo de minimizar os riscos: legal, de mercado, de liquidez, de crdito, de imagem e de conjuntura. So os chamamos de controles internos diretivos.
Temos ainda os controles internos tipicamente operacionais, responsveis por
garantir a eficcia dos antecessores, minimizando a possibilidade de falhas na realizao dos negcios e na execuo das rotinas de trabalho estabelecidas. Nesse ltimo grupo, estaria toda a
gama de procedimentos, instrumentos gerenciais, sistemas informatizados e tcnicas de administrao institudos para garantir que os processos (burocrticos ou negociais) se desenvolvam exatamente como planejado, ou seja, com eficincia, eficcia e economia de recursos.
6. FATORES QUE COMPEM O CONCEITO DE CONTROLE INTERNO
As Polticas compreendem o conjunto de declaraes de carter administrativo a
respeito das intenes da organizao em relao a um determinado tema. Podem ser conceituadas como "guias de raciocnio" planejadas para a tomada de decises em nveis inferiores, decises estas aplicveis a situaes repetitivas, tendo em vista canalizar as decises para os objetivos estabelecidos. possvel a identificao de dois nveis distintos de preocupao em termos
do estabelecimento de polticas:
polticas globais, que afetam todo o comportamento da organizao (polticas
estratgicas); e
polticas operacionais, que tem uma menor faixa de influncia e que muitas vezes, aparecem como verdadeiras "regras de trabalho".
Os Objetivos devem ser entendidos como seus planos e declaraes estratgicas
no amplo sentido. O estabelecimento de objetivos precede sempre a escolha das metas e seleo,
desenho, implementao e manuteno dos sistemas que tm como finalidade a segurana na
consecuo dos objetivos.

36

As Metas so alvos especficos, quantificados, dentro de sistemas especficos e

podem tambm ser denominados como metas operacionais, padres operacionais, nvel de desempenho ou resultados esperados. Devem ser identificadas em cada sistema, claramente definidas, mensurveis, com adequado grau de realismo e consistentes com os objetivos estratgicos.
Os riscos de sua no realizao devem ser tambm explicitamente reconhecidos.
O Plano de Organizao o modo pelo qual se organiza um sistema. A estrutura
organizacional necessita corresponder a uma diviso de trabalho, adequada e balanceada de trabalho, de forma que sejam estabelecidas as relaes de autoridade e responsabilidade entre os vrios nveis, pelas parcelas de trabalho exigidas para a consecuo dos objetivos da empresa, e de
maneira que sejam definidas, claramente, as responsabilidades e autoridades dos diversos nveis.
Representa, em outras palavras, a definio de quem faz o que, e quem tem autoridade sobre
quem na empresa.
Os Mtodos e Medidas estabelecem os caminhos e os meios de comparao e
julgamento para se chegar a determinado fim, mesmo que no tenham sido preestabelecidos formalmente (normas, sistemas, manuais de servio, rotinas, etc.). A empresa, como um todo, pode
ser caracterizada como a conjuno de vrios subsistemas. Cada um dos subsistemas, por sua
vez, compe-se de uma cadeia de procedimentos destinados a gerar e registrar informaes finais. O planejamento de um sistema, alm de resultar num sistema eficiente, prtico, econmico
e til, deve levar em conta a definio de procedimentos especificamente destinados a promover
o controle sobre as operaes e as atividades preferencialmente formalizadas atravs de manuais.
A Proteo do Patrimnio compreende a forma pela qual so salvaguardados e
defendidos os bens e direitos da empresa (custdia, controle e contabilizao de bens, aladas,
normas, etc.).
A Exatido e Fidedignidade dos Dados Contbeis correspondem a adequada
preciso e observncia aos elementos dispostos na contabilidade. A classificao dos dados dentro de uma estrutura formal de contas, seguida da existncia de um plano de contas que facilite o
seu registro, preparao e contabilizao de um manual descritivo do uso das contas conjugado
definio de procedimentos que possibilitem a anlise, a conciliao e a soluo tempestiva de
quaisquer divergncias so elementos significativos para a expresso da fiel escriturao contbil
(Plano Geral de Contas, regras de contabilizao, manuais de servios, conciliao contbil dos
diversos sistemas com a contabilidade, levantamentos das contas no escrituradas eletronicamente, etc.).
A Eficincia Operacional compreende a ao ou fora a ser posta em prtica nas
transaes realizadas pela empresa. A definio de adequado plano de organizao aliada aos
mtodos e procedimentos bem definidos, assim como a observao de normas salutares no cumprimento dos deveres e funes com a existncia de pessoal qualificado, treinado para desenvolver suas atividades e adequadamente supervisionado por seus responsveis, tendem a implementar a desejada eficincia nas operaes.
Finalmente, vamos colocar na anlise dois componentes, que embora no apaream claramente no conceito de Controle Interno, esto presentes em todos os fatores acima descritos:

37

 Interdependncia - pela descrio dos fatores de controle anteriormente dispostos, fcil compreender que todos os itens se interinfluenciam de forma acentuada. Esses elementos, pela importncia intrnseca de cada um, so de tal forma essenciais para um controle interno adequado, que uma grave deficincia de qualquer deles comprometeria o funcionamento
eficiente de todo o sistema. As polticas operacionais so fundamentais ao planejamento e operao dos sistemas, e estes por sua vez, fluem segundo o "arranjo organizacional" definido. Assim
sendo, se os procedimentos componentes de um sistema foram estabelecidos de conformidade
com uma determinada poltica, a execuo desses procedimentos corresponde, por si s, ao cumprimento da poltica estabelecida. Por outro lado, fica evidente a extrema dificuldade de se ter
sistemas eficientes onde inexistem polticas adequadas, ou em situaes organizacionais confusas e vice-versa;
Pessoal - necessrio lembrar que estes planos de polticas, sistemas e organizao so "ferramentas" utilizadas por pessoas.
Dentro de uma viso sistmica da empresa, fcil compreender que, mesmo com
sistemas, polticas, etc. adequadamente planejados, a eficincia administrativa ser comprometida, se a empresa no dispuser de um quadro de pessoal adequadamente dimensionado, capaz, eficiente e motivado.
Com base nos fatores acima expostos, podemos definir CONTROLE INTERNO
como sendo o conjunto de polticas estratgicas e operacionais, procedimentos e definies de
estrutura organizacional, operado por pessoas capacitadas, e que visam salvaguardar os ativos da
empresa, assegurar a fidedignidade das informaes contbeis e gerenciais e estimular a eficincia operacional.
7. CONTROLE INTERNO E AUDITORIA INTERNA
Com a valorizao do controle interno a partir da nova Constituio Federal, cada
vez mais fica patente necessidade da institucionalizao de uma unidade que assuma a sua coordenao e avaliao, como um servio de apoio administrao. Estes rgos so eventualmente designados de Unidade de Controle Interno, mas, na maior parte das entidades, so denominados de Auditoria Interna e o seu papel principal no est em assumir o exerccio do controle, mas, a partir dos exames efetuados, recomendar medidas voltadas a aprimorar o sistema de
controle interno da organizao.
As Auditorias Internas desempenham suas atividades com base nas Normas Brasileiras para o Exerccio da Auditoria Interna, que foram aprovadas e divulgadas pelo Instituto dos
Auditores Internos do Brasil em 1991.
A Auditoria Interna aquela exercida por funcionrio da prpria empresa, em carter permanente, cujo principal objetivo examinar a integridade, adequao e eficcia dos controles internos, bem como das informaes fsicas, contbeis, financeiras e operacionais, fornecendo administrao superior valiosos subsdios para tomada de decises, como relatrios de
avaliaes e recomendaes de natureza tcnica, alm de comentrios elucidativos em assuntos
pertinentes ao controle interno.

38

Ao examinar as operaes, a Auditoria Interna exerce uma avaliao independente

da adequao e eficcia do sistema de controle interno de uma organizao, objetivando certificar-se de que os controles existentes garantem:
a salvaguarda do patrimnio;
a confiabilidade dos sistemas contbeis, financeiros e operacionais;
a otimizao no uso dos recursos;
a eficincia operacional; e
a adeso s polticas e normas internas, legislao e s demais
dos rgos de controle governamental.

orientaes

Desta forma, a auditoria passa a ser um componente do sistema de controle interno, como um servio de apoio administrao, ou seja, passa a ser um elemento de controle que
mede e avalia os demais controles.
8. CONTROLE INTERNO NO PODER EXECUTIVO FEDERAL
A histria do controle interno na Administrao Pblica Federal tem seu marco
inicial na Lei n 4.320, de 17 de maro de 1964, que introduziu as expresses controle interno e
controle externo e definiu as competncias para o exerccio daquelas atividades. Ao Poder
Executivo incumbiu-se o controle interno, enquanto o externo foi atribudo ao Poder Legislativo.
A lei definiu em primeiro lugar a universalidade do controle, ou seja, sua
abrangncia sobre todos os atos da Administrao, sem exceo, quer se trate da receita quer da
despesa.
Em seguida, fez o controle recair sobre cada agente da Administrao,
individualmente, desde que responsvel por bens e valores pblicos. A grande inovao apareceu
ao estabelecer a verificao do cumprimento do programa de trabalho, expresso em termos
fsico-financeiros. Pela primeira vez, pensava-se em controle de resultados na Administrao
Pblica, alm do controle meramente legalstico.
No que toca particularmente fiscalizao e controle, a Constituio de 1988
representou um avano, em virtude da criao de sistemas de controle interno nos Poderes
Legislativo e Judicirio e da determinao de que, juntamente com o do Poder Executivo, esses
sistemas fossem mantidos de forma integrada. Em relao ao texto constitucional anterior, as
finalidades do controle interno foram ampliadas para: avaliar o cumprimento das metas previstas
no plano plurianual, a execuo dos programas de governo e dos oramentos da Unio;
comprovar a legalidade e avaliar os resultados, quanto eficcia e eficincia, da gesto
oramentria, financeira e patrimonial nos rgos e entidades da administrao federal, bem
como da aplicao de recursos pblicos por entidades de direito privado; exercer o controle das
operaes de crdito, avais e garantias, bem como dos direitos e haveres da Unio; apoiar o
controle externo no exerccio de sua misso institucional.
Atualmente, a Lei n 10.180, de 6 de fevereiro de 2001, organiza e disciplina os
Sistemas de Planejamento e de Oramento Federal, de Administrao Financeira Federal, de
Contabilidade Federal e de Controle Interno do Poder Executivo Federal, e d outras
39

providncias. As competncias atuais e os objetivos a serem perseguidos se encontram no art. 24

desta lei. De acordo com o seu art. 21, fica estabelecido que:
"O Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal compreende as
atividades de avaliao do cumprimento das metas previstas no plano plurianual,
da execuo dos programas de governo e dos oramentos da Unio e de avaliao
da gesto dos administradores pblicos federais, utilizando como instrumento a
auditoria e a fiscalizao."
A referida lei tambm estabelece que a Secretaria Federal de Controle Interno o
rgo central de controle. Todos os rgos do poder pblico esto sujeitos fiscalizao daquela
secretaria, com exceo dos rgos setoriais (CISET) do Ministrio das Relaes Exteriores, do
Ministrio da Defesa, da Advocacia-Geral da Unio e da Casa Civil.
O art. 22, da Lei n 10.180, de 6 de 2001, estabelece:
Art. 22. Integram o Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal:
I - a Secretaria Federal de Controle Interno, como rgo central;
II - rgos setoriais.
1o A rea de atuao do rgo central do Sistema abrange todos os rgos do
Poder Executivo Federal, excetuados aqueles indicados no pargrafo seguinte.
2o Os rgos setoriais so aqueles de controle interno que integram a estrutura
do Ministrio das Relaes Exteriores, do Ministrio da Defesa, da AdvocaciaGeral da Unio e da Casa Civil.
3o O rgo de controle interno da Casa Civil tem como rea de atuao todos os
rgos integrantes da Presidncia da Repblica e da Vice-Presidncia da
Repblica, alm de outros determinados em legislao especfica.
4o Os rgos central e setoriais podem subdividir-se em unidades setoriais e
regionais, como segmentos funcionais e espaciais, respectivamente.
5o Os rgos setoriais ficam sujeitos orientao normativa e superviso
tcnica do rgo central do Sistema, sem prejuzo da subordinao ao rgo em
cuja estrutura administrativa estiverem integrados.
O rgo central e os rgos setoriais medem a eficincia do administrador e da
organizao que dirige com o sentido de saber se prestaram, efetivamente, os servios que lhes
compete. E, quando no se produzem resultados satisfatrios, por meio desses rgos que se
identificam as razes e procuram-se os meios para correo.
9. AVALIANDO OS CONTROLES INTERNOS
A avaliao do controle interno consiste na anlise dos aspectos ambientais
detectados nos testes de procedimentos e na anlise documental, por amostragem, que visam a
identificar a eficcia do Sistema de Controle Interno.

40

CAPITULO III - DA SUPERVISO

1. CONCEITO
Superviso o meio de controle que permite a orientao, o acompanhamento e a
uniformizao das aes desenvolvidas e as que esto em estudo visando adequao s
diretrizes.
A superviso objetiva avaliar os controles internos periodicamente, objetivando
conservar o equilbrio entre os servios desenvolvidos e o cumprimento das normas vigentes.
As aes de superviso devem ser contnuas e voltadas orientao e verificao
da regularidade e aplicao da legislao vigente nos servios a ela inerentes, de acordo com a
situao apresentada e podendo utilizar mtodo especifico.
2. CARACTERSTICAS DE UMA SUPERVISO:
a)

orientar quanto execuo das atividades;

b) acompanhar a realizao das tarefas;

c)

verificar o cumprimento das normas;

d) prevenir quanto ocorrncia de irregularidades;

e)

acompanhar a eficincia e eficcia dos controles internos; e

f)

avaliar os sistemas corporativos utilizados.

3. FATORES QUE INDICAM A NECESSIDADE DE SE REALIZAR UMA

SUPERVISO:
a)

o monitoramento inadequado do desempenho das atividades;

b) controle insuficiente sobre as atividades desenvolvidas;

c)

insegurana por parte dos servidores atuantes na linha de execuo, face s

constantes mudanas na legislao;

d) indcios de irregularidades nos servios executados; e

e)

denncias, solicitaes ou reclamaes recebidas.

A superviso distncia utilizando os sistemas corporativos deve fazer parte da

rotina diria da equipe do MOB, que por meio deste monitoramento dirio decidir pela
necessidade ou no de realizar uma superviso in loco.

41

4. AS AES PRELIMINARES REALIZAO DO PLANEJAMENTO DAS

SUPERVISES
As aes preliminares realizao do planejamento das supervises buscam a
obteno dos elementos necessrios para subsidiar o planejamento dos trabalhos de superviso,
utilizando-se de instrumentos como:
a)

consultar os Sistemas Corporativos (SUB, SISBEN, SUIBE, COMPREV, CNIS)

objetivando obter dentre outras as informaes sobre:
benefcios (requeridos/represados);
tempo mdio de concesso TMC;
idade mdia do acervo IMA;
ndice de demanda atendida IDT;
tempo mdio de percia mdica TMPM;
percias pendentes;
pagamento alternativo de benefcios - PAB (emitidos/autorizados/pendentes e
cancelados);
benefcios passveis de compensaes constantes nas bases e os do Sistema
PLENUS/COMPREV; e
compensaes pendentes de anlise (mdulos RO e RI).

b) analisar por amostragem os processos encaminhados para liberao de limite de

alada e os de Recursos a JR/CAJ, visando a avaliar as regularidades dos
procedimentos;
c)

analisar as denncias recebidas inclusive as do Sistema de Ouvidoria - SOUWEB;

d) examinar os relatrios dos resultados das ltimas auditorias ou supervises

realizadas, atentando-se para diligncias pendentes ou passveis de atendimento;
e)

fazer uso de todos os meios disponveis, para obter as informaes necessrias ao

planejamento da superviso; e

f)

elaborar Programa de Trabalho, formalizando precisamente o universo a ser

examinado, a definio e o alcance dos procedimentos a serem utilizados.

As Tcnicas compreendem os instrumentos e mecanismos aplicados nas diversas

etapas da superviso.
42

Tcnicas Operacionais - consistem no mapeamento e diagnstico das fontes de

informaes possveis, caracterizadas como tpicas de programaes, execues, indicadores,
desempenhos e resultados, constituem-se em mtodos bsicos para se identificar onde se
encontram determinados dados, considerados necessrios.
4.1 PROCESSOS DE IDENTIFICAO DAS FONTES DE DADOS
O processo de identificao das fontes de dados deve levar em considerao
fatores como:
a)

natureza significa a possibilidade de estabelecer e definir claramente o grau de

acessibilidade, informaes fidedignas e confiveis dos dados disponibilizados;

b) referencial interno e externo - constitui-se no passo para a identificao do grau

de acesso;
c)

atributos as fontes, para que sejam teis ao trabalho, devem ter as seguintes
caractersticas:
c.1.) tcnica de captura de dados ou informaes - afigura-se como tecnologia
bsica de qualquer trabalho de superviso. Entre as tcnicas de captura de dados,
podemos destacar:
direta visitas in loco, de aplicao bvia e seus resultados, freqentemente, so
mais consistentes;
indireta:
c.2) coletas de dados por divulgaes representam as consultas de publicaes
oficiais ou extra-oficiais;
c.3) coletas de dados por acessos, processam-se por meio de consultas aos Bancos
de Dados (normalmente existentes na base dos Sistemas Corporativos
disponibilizados), configurando poderosa fonte de elementos referenciais;
c.4) coletas de dados por remessa regular, constituem-se no recebimento regular e
sistemtico da documentao para anlise e composio da informao. Essa
captura, na maioria das vezes, se d sobre fontes secundrias;
c.5) coletas de informaes por solicitaes representam a obteno de dados por
meio de pedidos formalizados para as reas competentes, afigurando-se como
poderosa fonte de elementos referenciais.
c.6) tcnica de composio e anlise dos dados uma das tcnicas de pr-auditoria,
constitui-se na composio e anlise de dados, deve-se levar em considerao a
natureza dos dados disponibilizados. Essa tcnica nuclear em trabalhos
supervisionados;

43

c.7) tcnica de composio das informaes:

natureza da clientela;

natureza dos produtos e do contedo.

c.8) tcnica de proposio das aes preventivas - consiste em antecipar-se aos

fatos e constitui-se em uma tcnica finalstica de orientar, prevenir, avaliar e evitar
a continuidade de situaes indesejadas, em decorrncia da aplicao inadequada
de normas e procedimentos. As aes preventivas, por natureza, propem a
coibio de continuidade da prtica, sendo fundamental a identificao em tempo
hbil;
c.9) tcnica de proposio das aes corretivas - constitui-se em uma tcnica
finalstica de superviso, em decorrncia da aplicao de resultados de trabalhos
dessa natureza. A proposio de aes corretivas deve levar em considerao a
natureza da condio a corrigir. Torna-se relevante identificao da natureza das
condies a corrigir, pois esta determina, em larga medida, o sentido das
recomendaes de aes corretivas correspondentes, considerando-se:

falha - refere-se quela condio indesejada de expresso estatisticamente

irrelevante;

problema - condio indesejada de expresso estatisticamente relevante.

Quando no for possvel a identificao da causa, deve, necessariamente,
suscitar a adoo de aes complementares de auditoria;

irregularidade - refere-se ao procedimento, ao ou situao irregular, que

se apresenta em desacordo com a normalizao;

fraude - ao de falsificao, adulterao ou outras aes em desacordo com a

legalidade ou real situao de fato ou de direito.
Os trabalhos de captura e obteno de informaes devem levar em considerao:

a)

o grau de acessibilidade, devendo identificar claramente a natureza do fluxo em que

os dados esto inseridos, avaliando a possibilidade de torn-los acessveis.

b) os dados no interesse de atingir a eficincia, as tcnicas de coleta ou captura devem

considerar a natureza dos dados como sendo:

cruciais - so os dados que, disponibilizados, contribuem fortemente para

atingir, de forma eficiente, os objetivos da pr-superviso, a gerao de
informaes teis tomada de deciso, tratando-se dos chamados dados bsicos
ou necessrios;

triviais - so os dados que, disponibilizados, contribuem para que se atinjam os

objetivos da pr-superviso, a gerao de informaes teis tomada de deciso,
tratando-se dos denominados Dados Complementares.
44

De acordo com as caractersticas do trabalho, o integrante da Equipe de

Superviso deve fazer do estudo, da avaliao e do sistema de controle interno a base para
determinar a natureza, a oportunidade e a extenso da aplicao dos procedimentos tcnicos de
evidenciao, podendo verificar e mencionar em relatrio:
a)

a formao de opinies e concluso quanto s evidncias e situaes relevantes;

b) sugestes objetivas, decorrentes dos trabalhos desenvolvidos;

c)

informaes quanto correta aplicao das normas e legislaes vigentes;

d) informaes quanto ao sistema informatizado, procedimentos e controles, se esto

adequadamente dimensionados, desenvolvidos e operando com eficincia e
eficcia; e
e)

se as informaes adequadas esto disponveis para tomada de deciso e definio

de responsabilidades.

A avaliao preliminar dos controles internos determina a seqncia dos exames e

a partir de ento, ter a equipe condies efetivas de definir o tamanho dos exames para cada
ponto de controle previsto aplicao das amostragens.
A equipe somente ter condies de adotar uma avaliao conclusiva do
funcionamento dos controles internos aps a aplicao dos trabalhos programados. No decorrer
das verificaes previstas que a equipe identificar fatos e evidncias s situaes preliminares
deduzidas.
O Supervisor deve efetuar a exposio do entendimento acerca de aspectos
observados no decorrer dos trabalhos, que impliquem em prejuzo ou melhoria, devendo em
ambos os casos ser cientificadas as instncias competentes, objetivando a adoo de providncias
cabveis em tempo hbil.
Planejamento das Aes de Superviso - o trabalho de superviso deve ser
planejado e adequado, de forma a prever a natureza, a extenso, a profundidade, a ocasio ou
oportunidade da realizao dos procedimentos que nele sero aplicado.
A superviso dever ser desenvolvida de maneira contnua e direta, seguindo as
orientaes bsicas contidas no programa de trabalho elaborado pela Equipe de Superviso e
demais orientaes contidas neste Ato, de acordo com a situao apresentada.
As Divises, Servios e Sees da rea de Benefcios devem participar da
elaborao do programa de trabalho de superviso.
Na fase de elaborao do planejamento do trabalho, devero ser utilizados todos
os recursos e informaes disponveis, observando-se:
a)

quanto mais completas e fidedignas forem s informaes e definies, maior ser a

probabilidade de um resultado eficaz na avaliao final;

b) que dever ser estabelecida a extenso e profundidade dos trabalhos;

45

c)

todas as Espcies de Benefcios podero ser contempladas em uma superviso ou a

superviso poder ser definida com determinadas espcies de benefcios. Optandose pela separao, dever ser promovida a distino das espcies de benefcios de
prestao continuada, e agrupadas por suas caractersticas. Exemplos: (41, 42 e 46),
(31, 32, 91 e 92); e

d) a definio quanto as Espcies de Benefcios a serem trabalhadas fundamental

para nortear a dimenso dos trabalhos, bem como a necessidade do envolvimento
ou no, de tcnicos da rea mdica.
5. PLANOS DE TRABALHO
Plano de Trabalho - para supervises dever ser elaborado um plano de trabalho,
contendo informaes relacionadas a:
5.1. AMOSTRAGEM
A amostragem dos itens deve ser definida por meio de acompanhamento e
avaliaes do desempenho da Unidade, buscando informaes bsicas preliminares e
observando:
a)

quais as espcies de benefcios que sero analisadas, atentando-se para a

peculiaridade dos benefcios por incapacidade;

b)

a delimitao de perodo de abrangncia dos trabalhos para definio da

amostragem dos processos;

c)

as consultas bsicas aos sistemas informatizados disponveis, tais como: SUB

(MPROTATU/MPROTCON), SISBEN, COMPREV, CNIS, CNISA, PRISMA,
SARCI, HIPNET, etc.;

d)

as consultas gerenciais, tais como: INFGER, COMPREV, etc.;

e)

as variaes e oscilaes ocorridas em determinadas regies ou APS;

f)

o ndice de concesso dos benefcios:

total de benefcios mantidos na APS;
percentual de benefcios por incapacidade mantidos na APS;
percentual de benefcios por incapacidade com longa durao;
percentual de benefcios por incapacidade concedidos com retroao da
DIB/DIP;
46

 percentual de benefcios por incapacidade restabelecidos administrativamente;

percentual de benefcios por incapacidade restabelecidos por ordem judicial e
recursal;
benefcios por incapacidade emitidos por Municpio e APS;
benefcios por incapacidade emitidos por APS/Estado;
benefcios por incapacidade emitidos por APS/GEX;
benefcios por incapacidade emitidos por Municpio e APS;
proporo de benefcios por incapacidade por espcie e por APS;
proporo de Concluso Pericial por tipo de Benefcio, e por APS; e
prevalncia e proporo de grupos diagnsticos por tipo de concluso por APS.
g)

o ndice de processos concedidos, revistos e mantidos com Despachos: 03, 05 e 10;

h)

o ndice de processos encaminhados para consultas tcnicas s Gerncias

Executivas;

i)

o ndice de processos encaminhados para anlise e liberao do pagamento com

Limite de Alada do Servio de Benefcios e Gerente Executivo;

j)

o ndice de compensao previdenciria:

percentual de requerimentos enviados (RO e

RI);

percentual de requerimentos indeferidos (RO e

RI);

percentual de requerimentos analisados e ou

decididos (RO e RI);

percentual de requerimentos cessados (RO e

RI);

percentual de concesses, com pagamentos

ativos (RO e RI);

quantitativo, por Ente, de requerimentos

enviados pelo INSS que esto pendentes de anlise;
47

 quantitativos de requerimentos pendentes da realizao de controle de

qualidade ou envio de imagens, de anlise (do direito, de laudos mdicos), de
informao de RMI (clculo manual) e de confirmao da concesso;
ndice de benefcios passveis de compensao que foram rejeitados no
PLENUS/COMPRV; e,
quantitativo de benefcios do RGPS, por APS e por GEX, que esto pendentes
de consolidao do requerimento de compensao e envio de imagens dos
documentos exigidos.
k)

a necessidade da execuo dos planos, programas, projetos e atividades que

envolvam recursos pblicos ou do cumprimento de metas preestabelecidas; e

l)

os sistemas eletrnicos de processamento de dados, suas entradas e informaes de

sada, objetivando constatar possveis irregularidades, tornando-os confiveis.

5.2. LOCAL DA REALIZAO DO TRABALHO

Informar o local onde ser realizada a superviso.
5.3. FORMAO DA EQUIPE DE TRABALHO
Dever ser composta observando os seguintes critrios:
a)

os membros da equipe devero ser cuidadosamente selecionados e capacitados para

o desenvolvimento dos trabalhos e das tcnicas de anlise, devendo ser emitida a
respectiva portaria de composio do grupo pela autoridade competente;

b) devero fazer parte da equipe, servidores que detenham conhecimento da legislao

previdenciria e dos sistemas informatizados, que envolvam os trabalhos a serem
desenvolvidos, especialmente no que se refere a processos fsicos e os sistemas
corporativos;
c)

entre os integrantes da equipe deve prevalecer a responsabilidade e a

imparcialidade;

d) alm de manter atualizado o conhecimento, a equipe deve fazer uso da cautela, zelo
e da tica profissional;
e)

no devero compor a equipe, servidores que praticaram atos objetos da superviso,

selecionados para amostragem;

f)

os trabalhos de superviso sero coordenados por um dos integrantes da equipe,

conforme previsto na portaria, que distribuir os servios aos demais e adotar as
providncias necessrias para o andamento dos trabalhos;

48

g) em cada trabalho realizado, e sempre que for possvel, deve haver alternncia entre
os integrantes da equipe;
h) a equipe dever ter acesso compatvel aos trabalhos a serem realizados nos sistemas
informatizados; e
i)

sempre que necessrio, as instrues oriundas dos trabalhos realizados devem ser
efetuadas por escrito.

5.4. PERODO DE REALIZAO DOS TRABALHOS

A estimativa do tempo de durao da realizao dos trabalhos ser aferida com
base na amostra e na quantidade de servidores que compem a equipe.
5.5. AVERIGUAO
Caracteriza-se pelas aes de indagar, verificar e apurar fatos, com o objetivo de
certificar as situaes apresentadas, amparadas em:
a)

prova documental;

b) relato circunstanciado do fato, inclusive com indicao das normas ou

regulamentos eventualmente infringidos;
c)

quantificao do dano, sempre que possvel; e

d) outras peas que permitam a formao de juzo acerca da indicao ou no da

apurao de responsabilidade.
5.6. OBTENO DE EVIDNCIAS
Para obter evidncias qualitativamente aceitveis e que fundamentem as
recomendaes e concluses, o membro da equipe adotar critrios de importncia relativa ao
conjunto de informaes e nveis de riscos.
a)

finalidade da evidncia - consiste na obteno de elementos suficientes para

sustentar a emisso de Pedido de Averiguao para permitir ao membro da equipe
chegar a um grau razovel de convencimento da realidade dos fatos e situaes
observadas, da veracidade da documentao examinada, da consistncia da
contabilizao dos fatos, fidedignidade das informaes e dos registros gerenciais,
para fundamentar solidamente a opinio, pois a validade do julgamento depender
diretamente da qualidade das evidncias; e

b) qualidade da evidncia - considera-se que a evidncia de qualidade satisfatria

quando rene as caractersticas de suficincia, adequao e pertinncia:

49

 suficincia - quando o supervisor levado a um grau razovel de convencimento

a respeito da realidade e da veracidade dos fatos examinados, mediante a
aplicao e obteno de informaes em uma ou vrias provas;
adequao - se materializa quando as informaes obtidas ou os exames
realizados so apropriados ou convenientes natureza e caractersticas dos fatos
examinados;
pertinncia - a evidncia pertinente quando h coerncia com as observaes,
concluses e recomendaes da Equipe de Superviso.
A execuo dos trabalhos dever obedecer aos critrios definidos neste manual e
serem aplicados em supervises programadas no Plano de Ao da rea de Benefcios, em seus
vrios nveis, atentando para as etapas a seguir relacionadas:
a)

comunicar a Unidade a ser supervisionada quanto aos objetivos da superviso e o

perodo de execuo do trabalho;

b) analisar previamente os processos concessrios, quando for o caso, antes do

deslocamento para o local a ser supervisionado, adotando os procedimentos abaixo:
solicitar cpia do processo concessrio;
realizar as consultas nos sistemas corporativos (SUB, CNIS, CNISA etc.);
analisar os processos concessrios e outros elementos necessrios;
relatar os tipos de ocorrncias detectadas no processo concessrio;
se concluir pela regularidade do ato concessrio do benefcio, elaborar relatrio
referente reviso efetuada e a concluso pelo arquivamento;
c)

deslocar para a Unidade a ser supervisionada e reunir com as chefias da Unidade

para:
definir o espao fsico onde ser realizado o trabalho; e
solicitar material de expediente e de informtica necessrio realizao do
trabalho.

d) executar os trabalhos observando-se:

as verificaes dos itens definidos no planejamento dos trabalhos;

a continuidade da apurao das disfunes identificadas na fase de anlise prvia dos

processos;

a tempestivamente das recomendaes para correo das disfunes detectadas; e

50

a confeco de relatrio circunstanciado sobre os trabalhos desenvolvidos.

No caso de superviso do Monitoramento Operacional de Benefcios com o

deslocamento para a Unidade a ser supervisionada a equipe, sempre que for possvel, dever ser
composta por servidores da Seo de Reconhecimento de Direitos (SRD), da Seo de
Administrao de Informaes de Segurados (SAIS) e da Seo de Manuteno de Direitos
(SMAN);
6. RELATRIOS
Os relatrios so exposies formais que proporcionam o registro de informaes
e de coleta da dados, abordando-se os fatos ocorridos no desenvolvimento dos trabalhos.
Os relatrios devero conter, principalmente, os seguintes atributos de qualidade:
a)

conciso - usar linguagem clara e concisa de forma que seja fcil o entendimento por
todos, sem necessidade de explicaes adicionais por parte de quem o elaborou;

b)

objetividade - deve conter mensagem clara e direta, a fim de que o leitor entenda
com facilidade o que se pretendeu transmitir;

c)

convico - relatar de tal modo que as evidncias conduzam a qualquer pessoa a

mesma concluso a que chegou o supervisor;

d)

clareza - assegurar-se de que a estrutura do relatrio e a terminologia empregada

permitam que as informaes reveladas possam ser entendidas por qualquer pessoa,
ainda que no tenha amplo conhea da matria;

e)

integridade incluir no relatrio os fatos relevantes observados, sem nenhuma

omisso, proporcionando uma viso objetiva das impropriedades ou irregularidades
apontadas, recomendaes efetuadas e concluso;

f)

fundamentao assegurar-se das situaes relatadas com embasamento legal,

argumentando e apontando as razes que levaram deciso;

g)

coerncia - assegurar-se de que os resultados da superviso correspondam aos

objetivos determinados;

h)

oportunidade emitir relatrios tempestivamente, a fim de que os assuntos neles

abordados possam ser objeto de oportunas providncias;

i)

apresentao cuidar para que os assuntos sejam apresentados em seqncia lgica,

segundo os objetivos do trabalho, em linguagem objetiva, isenta de erros ou rasuras
que possam prejudicar o correto entendimento;

j)

concluso - o relatrio deve permitir a formao de opinio sobre as apuraes

51

realizadas, oferecendo elementos sugestivos para o saneamento das disfunes

detectadas; e
k)

no registrar: manifestaes que no guardem relao com os fatos apurados,

impresses pessoais acerca da conduta de determinado indivduo. Devendo o
servidor ater-se e manifestar-se acerca das provas carreadas na apurao.

7. RECOMENDAES
As aes preventivas, corretivas ou providncias saneadoras devero ser dirigidas
aos gestores da Unidade, no interesse de contribuir para eliminar ou reduzir as causas de uma
condio indesejvel existente ou em potencial, a fim de minimizar ou evitar a repetio ou
ocorrncia.
As recomendaes devem conter datas limites para cumprimento ou saneamento
das disfunes apontadas havendo, em situaes excepcionais, a prorrogao da data do
cumprimento.
O princpio da ao preventiva e corretiva estabelece que as condies adversas
para uma gesto devem ser previstas, identificadas e corrigidas. A causa deve ser determinada,
adotando-se medidas para evitar repetio, ressaltando-se que sem um programa objetivo e
eficaz de ao preventiva e corretiva a gesto ficar vulnervel.
As recomendaes tm como finalidade propor aes preventivas, corretivas ou
providncias saneadoras, dirigidas aos gestores de uma Unidade visando:
a)

racionalizao e aperfeioamento dos procedimentos burocrticos e operacionais

da Unidade;

b) melhoria da qualidade da execuo dos servios pelas reas envolvidas;

c)

correo ou regularizao de problemas de carter legal, organizacional,

estrutural, operacional ou sistmico;

d) otimizao do planejamento e da aplicao da legislao;

e)

melhoria da qualidade e presteza do processo de informaes operacionais e

gerenciais;

f)

reduo de custos, despesas e investimentos realizados;

g) melhoria do plano geral de controle e dos respectivos instrumentos de

operacionalizao; e
h) ao aperfeioamento de desempenho dos diversos nveis operacionais e de gesto.
7.1. PRESSUPOSTOS DA RECOMENDAO
52

Uma recomendao deve ser oportuna e ter atributos relacionados com os

objetivos do trabalho, tais como:
a)

pertinncia - registrando com propriedade a importncia ou relevncia das

situaes apresentadas;

b)

tempestividade apresentar-se em tempo hbil ou oportuno;

c)

exiguidade apresentar-se de forma sintetizada ou condensada proporcionalmente

aos objetos propostos;

d)

suficincia apresentar-se capaz, com qualidade satisfatria para os fatos

abordados na ocasio; e

e)

abrangncia - deve abordar os fatos de modo geral e restringir-se s situaes

encontradas na localidade de referncia.

7.2. ACOMPANHAMENTO DAS RECOMENDAES

As recomendaes emitidas devem estar condicionadas a um acompanhamento
sistemtico, o que representar compromisso tcnico com a eficcia dos resultados, devendo ser
monitorado permanentemente at que atinja uma situao considerada satisfatria.
7.3. REGISTROS DAS RECOMENDAES
As recomendaes sero registradas na documentao dos trabalhos de
Superviso e no Relatrio de Recomendaes no interesse de enfatizar a importncia desse tipo
de ao e possibilitar o acompanhamento dessas proposituras no processo de implementao. O
momento de registro da Recomendao pode ser:
a)

durante os trabalhos de Superviso; e

b)

na finalizao das atividades ou concluso dos trabalhos por meio de reunio com
os responsveis pela unidade supervisionada.
Destacam-se como resultados diretos nas aes de superviso:

a)

desempenho das atividades com maior segurana;

b)

ferramentas e metodologias capazes de acompanhar o desenvolvimento

tecnolgico, particularmente na rea de sistemas informatizados;

c)

desenvolvimento para melhor aplicar a legislao vigente;

d)

melhoria na qualidade dos servios prestados;

e)

melhoria no atendimento ao cidado; e

f)

mudana de cultura ao adotar medidas preventivas.

53

8. DOS RESULTADOS DAS AES DE SUPERVISO

Dentre os pontos observados no decorrer dos trabalhos, destacam-se a
implantao de alteraes de carter organizacional ou operacional vinculadas misso
institucional de uma Unidade, traduzindo-se em ganhos, claramente identificados, de
desempenho e ou de qualidade.
As aes de superviso resultam em melhorias internas e ou externas compatveis
com os objetivos e metas definidos pelos gestores e podem ser classificadas em trs tipos gerais:
a)

melhorias estratgicas - so melhorias de carter estrutural e representam alteraes

de cunho organizacional ou operacional, com reflexo em longo prazo no
desempenho e ou na qualidade de uma gesto, compreendendo em benefcios
clientela interna e externa de maneira compatvel com os objetivos e metas
definidos, utilizando-se como parmetro de avaliao os indicadores de efetividade;

b) melhorias gerenciais - referem-se s mudanas organizacionais ou operacionais com

reflexos positivos no desempenho e ou na qualidade de uma gesto em prazo mdio;
e
c)

melhorias operacionais - de carter conjuntural representam correes de cunho

operacional, com reflexo em curto prazo no desempenho e ou na qualidade de uma
gesto, compreendendo benefcios internos e externos condizentes com os objetivos
e metas pr-definidas.

Consideram-se economias obtidas, a implantao e ou implementao de

alteraes de carter organizacional ou operacional, vinculadas misso institucional de uma
Unidade, que envolvem ganhos financeiros e servios, obrigatoriamente mensurveis,
compreendendo benefcios internos, compatveis com os objetivos e metas pr-definidos pelos
gestores, classificando-se da seguinte forma:
a) reduo de custos operacionais - representa as economias obtidas por meio da
minimizao dos custos vinculados s atividades operacionais;
b) racionalizao de gastos - a obteno de economias com a maximizao no uso
dos recursos;
c) descentralizao de encargos - consiste nas economias obtidas em funo da
descentralizao de atribuies, seja de carter interno ou externo;
d) eliminao de superposies - significa a obteno de economias em funo da
eliminao de atividades paralelas, em duplicidade ou ocorrncia do retrabalho, seja
no mbito da APS, entre as APS, ou em relao a outras Sees e Servios
envolvidos; e
e) reduo ou eliminao de desperdcios - refere-se s economias obtidas com a
diminuio, ou completa extino, de gastos e ou servios desnecessrios ou
inteis.
54

55

CAPTULO IV INFORMAES SOBRE ANLISE DE RISCOS

Uma das aes preventivas de grande importncia na rea de controle a Anlise
de Riscos, portanto necessrio que o Monitoramento Operacional de Benefcios tenha conhecimento de sua definio para aplic-la no dia a dia.
O processo de gerncia ou
gesto de riscos composto por alguns processos que devem ser formalizados: Anlise
de Riscos, Critrios de Risco, Avaliao
do Risco, Tratamento do Risco e Comunicao do Risco. Outro ponto a se destacar
que tanto risco zero como segurana cem
por cento so utopias que devem ser desconsideradas. O Monitoramento Operacional
busca por segurana adequada e no por segurana total.
Diferentemente da anlise de vulnerabilidades, a anlise de riscos trata da explorao das possveis vulnerabilidades e dos possveis impactos ao negcio decorrente desta explorao. Os elementos necessrios para se fazer uma anlise de riscos so: Evento, Probabilidade e
Conseqncia.
Sem dvida o resultado da anlise de riscos - ndices ou scores de riscos - visa
fundamentalmente sustentar ou apoiar a tomada de deciso sobre quais aes devem ser adotadas
para que o rgo consiga modificar os nveis de risco para aqueles que considera aceitvel. A
determinao dos nveis aceitveis feita no processo de definio dos Critrios de Risco.
O efetivo tratamento do risco deve considerar alguns pontos, dentre os quais se
destacam: o que ser feito, como ser feito e quanto custar ser feito.
importante salientar que a anlise de custo/benefcio deve ser uma constante nas
atividades de gesto de riscos, como um processo de apoio ao negcio. Pouco adiantar uma implementao que custe muito mais do que o benefcio alcanado (ou possvel reduo do risco).
1. ANLISE DE RISCO
O termo Risco utilizado em administrao, atuaria, economia e outras cincias,
para designar o resultado objetivo da combinao entre a probabilidade de ocorrncia de um determinado evento, aleatrio, futuro e que independa da vontade humana, e o impacto resultante
caso ele ocorra. Para a cincia atuarial esse conceito possa ser ainda mais especfico ao se classificar o risco como uma a probabilidade de ocorrncia de um determinado evento que gere prejuzo econmico.
O simples fato de uma atividade existir, abre a possibilidade da ocorrncia de
eventos ou combinao deles, cujas conseqncias constituem oportunidades para obter vantagens ou ento ameaas ao sucesso.

56

A Anlise de Riscos identifica as ameaas mais provveis de ocorrncia, analisando as vulnerabilidades encontradas na organizao e possibilitando a tomada de deciso em relao aos riscos principais. Conhecendo os riscos principais pode-se tomar uma das seguintes medidas: Elimin-los, Minimiz-los, Compartilh-los ou Assumi-los.
Conhecer e entender o relacionamento entre processos e ativos fator de sucesso
crtico e decisivo no processo de segurana da Informao. A metodologia pode ser dividida em
trs partes: reconhecimento (todas as informaes sobre o ativo devem ser coletadas), anlise
(devem ser identificados os relacionamentos existentes) e classificao (baseada na verificao
das ameaas, impactos, controles e riscos de cada ativo).
O objetivo primrio na recuperao de desastres garantir a proteo dos ativos
crticos frente a determinadas ameaas. Uma ameaa em potencial afeta diretamente aqueles ativos que esto mais expostos, e esta exposio medida pelo grau de vulnerabilidade aquelas
ameaas principais. Neste contexto, a anlise de riscos entra em cena. Cada rea funcional da organizao deve ser analisada para determinar o risco potencial e o impacto relacionado a vrios
desastres ou ameaas, o que chamamos processo de anlise de riscos.
Os principais mtodos de anlise de riscos industriais so:
Anlise preliminar de riscos - APR;
Anlise de falha humana; e
Anlise de falhas e efeitos.
2. ANLISE PRELIMINAR DE RISCOS
A Anlise Preliminar de Riscos (APR) consiste do estudo, durante a fase de concepo ou desenvolvimento preliminar de um novo projeto ou sistema, com a finalidade de se
determinar os possveis riscos que podero ocorrer na sua fase operacional.
A APR utilizada portanto para uma anlise inicial "qualitativa", desenvolvida na
fase de projeto e desenvolvimento de qualquer processo, produto ou sistema, tendo especial importncia na investigao de sistemas novos de alta inovao e ou pouco conhecidos, ou seja,
quando a experincia em riscos na sua operao deficiente. Apesar das caractersticas bsicas
de anlise inicial, muito til de se utilizar como uma ferramenta de reviso geral de segurana
em sistemas j operacionais, revelando aspectos que s vezes passariam despercebidos.
A APR no uma tcnica profunda de anlise de riscos e geralmente precede a
aplicao de outras tcnicas mais detalhadas de anlise, j que seu objetivo principal determinar os riscos e as medidas preventivas antes da fase operacional.
No estgio em que aplicada pode ocorrer de existir ainda outros detalhes finais
de projeto e, neste caso, a falta de informaes quanto aos procedimentos ser ainda maior, j
que os mesmos so geralmente definidos posteriormente.

57

Os princpios e metodologias da APR consistem em proceder-se uma reviso geral dos aspectos de segurana de forma padronizada:
3. DESCREVENDO TODOS OS RISCOS E FAZENDO SUA CARACTERIZAO
A partir da descrio dos riscos so identificadas as causas (agentes) e efeitos
(conseqncias) dos mesmos, o que permitir a busca e elaborao de aes e medidas de preveno ou correo das possveis falhas detectada.
A priorizao das aes determinada pela caracterizao dos riscos, ou seja, quanto mais prejudicial ou maior for o risco, mais rapidamente deve ser solucionado.
4. MEDIDAS DE CONTROLE E PREVENO
Anlise Preliminar de Riscos (APR) tem sua importncia maior no que se refere
determinao de uma srie de medidas de controle e preveno de riscos, desde o incio operacional do sistema, permitindo revises de projeto em tempo hbil, com maior segurana, alm de
definir responsabilidades no que se refere ao controle de riscos.
5. REVISO DE PROBLEMAS CONHECIDOS
Consiste na busca de analogia ou similaridade com outros sistemas, para determinao de riscos que podero estar presentes no sistema que est sendo desenvolvido, tomando
como base a experincia passada.
6. REVISO DA MISSO A QUE SE DESTINA
Atentar para os objetivos, exigncias de desempenho, principais funes e procedimentos, ambientes onde se daro as operaes, etc. Enfim, consiste em estabelecer os limites
de atuao e delimitar o sistema que a misso ir abranger: a que se destina, o que e quem envolve e como ser desenvolvida.
7. DETERMINAO DOS RISCOS PRINCIPAIS
Identificar os riscos potenciais com potencialidade para causar leses diretas e
imediatas, perda de funo (valor), danos equipamentos e perda de materiais.
8. DETERMINAO DOS RISCOS INICIAIS E CONTRIBUINTES
Elaborar sries de riscos, determinando para cada risco principal detectado, os riscos iniciais e contribuintes associados.
9. REVISO DOS MEIOS DE ELIMINAO OU CONTROLE DE RISCOS
Elaborar um brainstorming para levantamento dos meios passveis de eliminao e controle de riscos, a fim de estabelecer as melhores opes, desde que compatveis com as
exigncias do sistema.
58

10. ANALISAR OS MTODOS DE RESTRIO DE DANOS

Pesquisar os mtodos possveis que sejam mais eficientes para restrio geral, ou
seja, para a limitao dos danos gerados caso ocorra perda de controle sobre os riscos.
11. INDICAO DE QUEM SER RESPONSVEL PELA EXECUO DAS AES
CORRETIVAS OU PREVENTIVAS
Indicar claramente os responsveis pela execuo de aes preventivas ou corretivas, designando tambm, para cada unidade, as atividades a desenvolver.
A APR tem grande utilidade no seu campo de atuao, porm, como j foi colocado, necessita as vezes de ser complementada por tcnicas mais detalhadas e apuradas. Em sistemas que sejam j bastante conhecidos, cuja experincia acumulada conduz a um grande nmero
de informaes sobre riscos, esta tcnica pode ser utilizada de modo auxiliar.
12. ANLISE DE FALHA HUMANA
Segundo os especialistas em HRA (Anlise de confiabilidade humana em ingls), pelo menos 70% dos acidentes so causados por falha humana. De acordo com o livro Human Reliability Analysis, sobre confiabilidade humana,as tecnologias atuais ganharam riscos que
afetam e so afetados pelas aes realizadas por pessoas em situaes normais (de operao corriqueira), de manuteno, e obviamente, de emergncia.
Embora parea que o ser humano seja o culpado por toda a falha, j que foi o ltimo envolvido na ao, esta falha comea mesmo no projeto de construo de um sistema tecnolgico.
O problema que estas falhas de projeto e construo so numerosas e geralmente
erroneamente entendidos como falhas do usurio. O fato que certos componentes do sistema
como complexidade e perigos podem colocar o usurio em situaes em que no possvel realizar com sucesso algumas aes, como foi projetado. Os erros dos operadores em algumas tecnologias so forados pela prpria tecnologia e suas condies.
Assim, os autores concluem que o risco sempre ter um fator humano. Ademais,
esta contribuio humana para o risco pode ser entendida, avaliada e quantificada aplicando-se
tcnicas da Anlise de Confiabilidade Humana (Human Reliability Analysis HRA). HRA definida, ento, como a probabilidade de que um conjunto de aes humanas sejam executadas
com sucesso num tempo estabelecido ou numa determinada oportunidade e que nunca vai ser
100%.
13. ANLISE DE RISCOS NA REA ADMINISTRATIVA
A Anlise de Riscos o processo pelo qual so relacionados os eventos, os impactos e avaliadas as probabilidades destes se concretizarem.

59

Na rea administrativa geralmente se executa uma anlise de riscos dentro de organizaes que esto planejando ou desenvolvendo projetos especficos ou para negcios, sendo
a abordagem de negcios a mais utilizada.
14. DEFINIR OS RISCOS
Esta etapa envolve a sumarizao dos impactos relacionados e as suas respectivas
probabilidades, de forma a que seja calculado o risco real de um determinado evento (e o seu impacto) vir a ocorrer.
Consideraes Sobre a Seleo das Ameaas ou Eventos
Deve-se buscar identificar ameaas concretas que sejam parte da realidade da
organizao, como exemplificado abaixo:
Ex: Caso fosse um projeto de desenvolvimento ou manuteno de sistemas:
Nova verso ou manuteno (paralisao ou mau funcionamento de
funcionalidades essenciais ou no);
Situaes do Cliente Interno (dificuldades de entendimento, participao de
responsvel da rea ou resistncias previstas ou no);
Situaes de planejamento (custos, equipe, recursos diversos);
Tecnologia (falta, excesso, erros, treinamento); e
Imprevisveis (greve, falta de luz, emergncias).
15. CONSIDERAES SOBRE A SELEO DOS CONTROLES
Deve-se buscar identificar quais os controles (atividades, procedimentos, recursos
ou responsabilidades existentes ou que possam ser construdos) que ajudam a reduzir ou evitar a
ocorrncia da ameaa, como exemplificado abaixo:
Exemplo: Caso fosse um projeto de desenvolvimento ou manuteno de sistemas:
Procedimento de backup;
Controle de verses de software;
Duplicidade em equipamentos;
Controle financeiro e contbil;
Responsabilidades definidas; e
60

 Nova verso ou manuteno (paralisao ou mau funcionamento de

funcionalidades essenciais ou no).
16. CONSIDERAES SOBRE A ANLISE DAS VULNERABILIDADES
Deve-se identificar as eventuais fraquezas dos controles indicados, como abaixo
exemplificado:
Exemplo: Caso fosse um projeto de desenvolvimento ou manuteno de sistemas:
freqncia de erros em procedimento;
disponibilidade de recursos;
sobrecarga de uso de equipamentos de TI;
responsabilidades duplicadas ou no totalmente definidas; e
fraqueza dos controles existentes.

61

TTULO III

DAS AES CORRETIVAS

62

CAPTULO I INFORMAES SOBRE DOLO, FRAUDE, CULPA E

ERRO
1. INTRODUO
Um dos grandes anseios dos servidores que atuam no Monitoramento Operacional
de Benefcios poder trabalhar com segurana jurdica nas apuraes de indcios de irregularidade e decidir motivando com clareza as situaes que envolvam fraude ou erro.
Apresentamos a seguir as definies sobre Dolo, Culpa, Fraude e Erro.
2. CONCEITOS
2.1 DOLO
Dolo a inteno dirigida a um resultado. a vontade do agente de praticar
determinada conduta.
Tanto a fraude como a m-f tem o dolo (inteno) como figura antecedente, ou
seja, no existe fraude ou m-f sem que o agente o tenha praticado de forma intencional.
2.2 FRAUDE
Fraude uma forma ilcita criada para obter ganhos, financeiros ou no, a favor de
quem pratica ou de outrem. Num sentido amplo, mas legal, uma fraude qualquer ato comissivo
ou omissivo praticado para obter vantagem daquele que se utiliza de algum proveito, seu ou de
terceiro, ou iluso praticada na vtima como seu mtodo principal.
Em Direito Penal, fraude o crime ou ofensa de enganar outros com o propsito
de prejudic-los, usualmente para obter propriedade ou servios dele ou dela injustamente. A
fraude no se presume, deve ser comprovada por meio de informaes e ou documentaes
trazidas para a anlise de quem ir apreciar, devendo este, justificadamente, motivar as razes de
seu convencimento.
A fraude no necessariamente se constitui em um crime previsto na legislao
penal e, nos casos em que ocorre, tem natureza formal, ou seja, no depende da ocorrncia do
resultado, que pode vir a acontecer ou no.
A fraude pode ser efetuada atravs de auxlio de objetos falsificados, adulterao
de documentos ou registros, entre outras formas possveis de lesar.
A falsidade atinge o objeto jurdico f pblica.
A falsidade deve recair sobre fato ou circunstncia cuja veracidade o documento
ou informao tem a destinao de provar.

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Ocorre a falsidade material quando o vcio incide sobre a parte exterior do documento, portanto recaindo sobre o documento em si. O sujeito modifica as caractersticas originais
do objeto, por meio de emendas, rasuras, substituio de palavras ou letras.
Ex.: alterao dos dados no documento verdadeiro.
A falsidade ideolgica ocorre quando o vcio incide sobre as declaraes que o
objeto fsico verdadeiro deveria possuir, sobre o contedo das idias. O documento fsico verdadeiro; falsa a idia que ele contm.
Ex.: fazer constar no documento declarao falsa ou diversa da que deveria conter.
A prestao de informaes falsas caracteriza-se tambm como um dos mtodos
praticados por meio de fraude no sentido de se obter o proveito desejado.
Ex.: declarar para o servidor do INSS que solteira, apresenta certido de nascimento verdica, mas na verdade casada possuindo registro de casamento, e vem requerer um
benefcio que a lei no assegura para a condio de casada (Renda Mensal Vitalcia)
M-f um conceito associado idia de fraude e necessariamente pressupe uma
vontade intencional dolosa de praticar determinada conduta. Tem a finalidade de manter a pessoa
a qual dirigida em erro sobre a situao de fato real. um procedimento utilizado para enganar.
2.3 CULPA
Culpa a falta cometida, por ao ou omisso, contra um dever que deveria ser
observado quando da prtica de um ato a que se est obrigado. Existe um brocardo jurdico que
diz da essncia da culpa: no se pode imputar culpa a quem no fez o que no era de sua obriga o.
2.3.1 Modalidades de Culpa:
Imprudncia: a inobservncia de um dever a que estava obrigado. a culpa de quem age (ex.:
inobservncia dos comandos impositivos de Instrues Normativas).
Negligncia: a falta de cuidado antes de comear a agir. Ocorre sempre antes da ao (ex.: desateno na anlise de documentos, na falta de realizao de pesquisas em sistemas corporativos
do INSS, no analisar o CNIS para saber se existe vnculos registrados quando da anlise dos benefcios).
Impercia: a incapacidade, a falta de habilidade especfica para a realizao de uma atividade
tcnica ou cientfica, no levando o agente em considerao o que sabe ou deveria saber.
2.4. ERRO
O termo Erro refere-se a ato no-intencional e que resulta em incorrees da real
situao de fato ou de direito. Erro a falsa percepo da realidade.
64

Existem duas espcies de Erro:

a) Erro de Fato => recai sobre as circunstncias fticas objeto da conduta humana; e
b) Erro de Direito => recai sobre uma falha na interpretao dada pela lei ou norma a determinados fatos.
O erro praticado pelo agente pblico inclui-se nessas categorias.
Exemplo de Erro de Fato: falta de percepo da utilizao de Declarao de Atividade Rural apresentada de pessoa diversa ao requerente.
Exemplo de Erro de Direito: enquadramento como segurado especial de segurado
com atividade econmica similar, porm economicamente superior especificada nas normas.
Enquadramento de empregado em atividade administrativa escolar, como professor.
A consequncia do erro de fato ser a mesma do erro de direito, ou seja, a invalidao do ato administrativo, considerando a existncia de vcio que o torna ilegal.
Os Erros de Fato ou de Direito podem ser enquadrados em duas naturezas:
) Escusvel ou Desculpvel: quando verificado que pelas circunstncias analisadas houve uma falsa percepo da realidade, apesar da observncia dos deveres previstos na legislao; e
) Inescusvel ou Indesculpvel: quando verificado que pelas circunstncias analisadas no houve a diligncia esperada ou ocorreu falha grave para a realizao do ato. Ocorre quando h inobservncia das normas bsicas e dos difundidos critrios estabelecidos para a prtica de determinado ato.
Cumpre notar que o erro escusvel/desculpvel, sob a tica do direito administrativo (Administrao Pblica x Servidor Pblico), caracteriza-se por uma conduta em desconformidade com a norma, de pouca gravidade, em que, pelas circunstncias analisadas, houve uma
falsa percepo da realidade, apesar da observncia dos deveres previstos na legislao. Neste
caso, em havendo repercusso financeira, os valores recebidos indevidamente no devero ser
ressarcidos pelo servidor do INSS.
Assim, no que se refere relao jurdica entre a Administrao e o Servidor (direito administrativo), quando o recebimento indevido dos valores teve origem em um erro escusvel/desculpvel do agente pblico, no h que se falar em devoluo dos valores.
Importa registrar as causas que afastam a responsabilidade pela reparao do dano
pelo servidor do INSS: o caso fortuito, a fora maior, o fato de terceiro, o erro escusvel ou o
fato da administrao. Nestes casos, no se concretiza o nexo causal da responsabilidade pelo
dano, isentando o servidor do dever de reparar.
Quando se tratar de erro inescusvel/indesculpvel, caracterizvel como ato imperito, negligente ou imprudente cometido pelo servidor do INSS em decorrncia da inobservncia
65

das normas bsicas e difundidas pela Administrao, no h como se interpretar, diante da gravidade do erro, que o recebimento dos valores tenha sido legtimo, motivo pelo qual no h como
se referendar o recebimento dos valores decorrentes do referido erro, os quais devero ser ressarcidos.
Em outras palavras, nas hipteses de erro inescusvel do servidor, ocorre uma
inobservncia de normas bsicas afetas Administrao e que foram desprezadas. Como consequncia deste erro, decorre uma responsabilizao da restituio aos cofres pblicos os valores
indevidamente recebidos.
Assim, quando o recebimento dos valores indevidos decorre de um erro inescusvel/indesculpvel do servidor, estas importncias devero ser revertidas ao Errio, apenas com a
ressalva de que inicialmente dever-se- buscar a recomposio de quem efetivamente se apropriou das importncias, tendo em vista tratar-se de responsabilidade subsidiria.
Somente aps a apurao pelo MOB do caso concreto, que poder identificar e
aferir, concluindo-se pela responsabilizao ou no do(s) servidor(es) do INSS pelo dano
causado.
3. SOLIDARIEDADE E SUBSIDIARIEDADE
3.1 SOLIDARIEDADE
A solidariedade no se presume, decorre de lei ou da vontade das partes.
Segue a legislao civil acerca do tema responsabilidade e solidariedade prevista
no Cdigo Civil - Lei n 10.406 de 10 de janeiro de 2002:
Art. 186. Aquele que, por ao ou omisso voluntria, negligncia ou imprudncia, violar direito e causar dano a outrem, ainda que exclusivamente moral, comete ato ilcito.
Art. 187. Tambm comete ato ilcito o titular de um direito que, ao exerc-lo, excede manifestamente os limites impostos pelo seu fim econmico ou social, pela
boa-f ou pelos bons costumes.
Art. 188. No constituem atos ilcitos:
I - os praticados em legtima defesa ou no exerccio regular de um direito reconhecido;
...
Art. 264. H solidariedade, quando na mesma obrigao concorre mais de um credor, ou mais de um devedor, cada um com direito, ou obrigado, dvida toda.
Art. 265. A solidariedade no se presume; resulta da lei ou da vontade das partes.
...

66

Art. 927. Aquele que, por ato ilcito (arts. 186 e 187), causar dano a outrem, fica
obrigado a repar-lo.
...
Art. 942. Os bens do responsvel pela ofensa ou violao do direito de outrem ficam sujeitos reparao do dano causado; e, se a ofensa tiver mais de um autor,
todos respondero solidariamente pela reparao(grifo nosso).
Aplica-se a solidariedade somente nos casos de fraude, devidamente comprovada
(materializao e autoria), com a participao de mais de uma pessoa, servidor do INSS ou no,
ficando estes obrigados ao pagamento da integralidade do valor do dano.
Os servidores do MOB devem cobrar simultaneamente os devedores do INSS, em
caso de constatao de solidariedade na reparao do dano.
3.2 SUBSIDIARIEDADE
Subsidiria a responsabilidade assumida entre dois ou mais sujeitos obedecendo
a certa ordem. Assim, no sendo cumprida a obrigao pelo efetivo devedor, podem ser acionados os demais sujeitos envolvidos na relao obrigacional subjacente.
Sendo identificado na apurao que o pagamento indevido do benefcio decorreu de
um erro inescusvel/indesculpvel praticado pelo servidor do INSS, este ser responsabilizado
subsidiariamente pelos danos causados ao errio, primeiro cobrando-se de quem recebeu e caso
no haja o adimplemento, cobra-se do servidor.
4. EXCLUSES DE RESPONSABILIDADE
Consideram-se causas que excluem a responsabilizao pela reparao do dano
causado o Caso Fortuito, a Fora Maior, o Fato da Administrao, o Fato de Terceiro e o Erro
Escusvel do servidor do INSS.
A doutrina considera fatos imprevisveis aqueles eventos constitudos por caso
fortuito e fora maior. O caso fortuito ou a fora maior verifica-se na situao ocorrida que no
era possvel evitar ou impedir.
Caso fortuito so aqueles acontecimentos originrios da vontade do homem, como
o caso da greve. Fora maior o acontecimento provocado pela natureza, como terremotos e
tempestades. Alguns doutrinadores invertem a conceituao retro, o que se torna indiferente porque so idnticos seus efeitos.
Fato da Administrao toda ao ou omisso praticada pelo Poder Pblico que
implica na excluso do nexo causal entre o fato e o dano ocorrido.
Fato de Terceiro so aqueles decorrentes de atos ilcitos de organizao criminosa
ou de terceira pessoa com a finalidade de lesar a administrao. Nestes no h conduta administrativa do servidor a se estabelecer um nexo causal entre os atos estatais e o dano.
67

O Erro Escusvel do servidor do INSS est mencionado no item 2.4 deste Captulo, mencionando conceitos e consequncias.
As excludentes de responsabilidade isentam reparao do dano, em razo de ser
um fator externo, ou no praticado voluntariamente, que impede que se concretize o nexo causal
necessrio da ao ou omisso voluntria da pessoa com o dano ocorrido.
As anlises das circunstncias acima fazem parte do controle da gesto pblica. A
instituio do controle inerente administrao das finanas pblicas, no um fim em si, mas
um elemento indispensvel de um sistema regulador, que tem por objetivo assinalar os desvios
relativos norma ou o desrespeito dos princpios da conformidade com as leis, de eficincia e de
economia da gesto financeira de modo a que se possa, em cada caso, tomar medidas corretivas,
precisar a responsabilidade das partes em questo, obterem a reparao ou tomar medidas para
impedir, ou pelo menos tornar mais difcil, perpetrar atos desta natureza.
5. DA INDEPENDNCIA DAS INSTNCIAS
O Processo Administrativo Disciplinar-PAD e a Sindicncia tm finalidade e
propsito diverso da apurao e recomposio do dano patrimonial ocasionado. Neles se apuram
eventuais faltas funcionais do servidor e sugerem a aplicao de penalidade disciplinar, se for o
caso.
No condio necessria para apurao do dano ao errio a concluso dos
procedimentos investigativos funcionais.
Conclui-se ser desnecessrio sobrestar o procedimento de apurao do indcio de
irregularidade para se aguardar a concluso do PAD ou Sindicncia. Independentemente de estar
sendo investigada a falta funcional, o processo de apurao do dano ter seu regular curso.
O exposto acima resulta na concluso que, ainda que reconhecida a falta funcional
do servidor no PAD, o processo de apurao pode isent-lo do dever de reparar o dano. Da
mesma forma, pode-se isent-lo da responsabilizao funcional e ficar comprovada a
responsabilizao pela reparao do dano no processo de apurao.
Significa dizer que a responsabilizao pela reparao ou no do dano ser feita
exclusivamente por meio do processo de apurao.
No entanto, no sendo possvel formar convico de envolvimento de servidor,
havendo apenas indcios, o processo de apurao ser concludo com ressalva quanto
responsabilizao pelo dano, e cpia do processo dever ser encaminhada Corregedoria do
INSS para providncias a seu cargo, oportunidade em que dever ser solicitada a informao se
houve ou no a admissibilidade do procedimento de apurao funcional.
Caso no haja a admissibilidade do PAD/Sindicncia, ficar afastada a
responsabilizao pela reparao do dano pelo servidor do INSS, sendo elaborado novo relatrio
e o processo ser concludo sem ressalva.
Havendo admisso da abertura do PAD/Sindicncia, o processo de cobrana do
servidor ficar sobrestado at a concluso do procedimento apuratrio funcional.
68

O Gerente-Executivo, ao tomar conhecimento do resultado do procedimento de

apurao de responsabilizao funcional, dar conhecimento ao MOB para ento haver o
prosseguimento da apurao de responsabilizao pela reparao do dano pelo servidor do INSS.
Assim, de posse do Relatrio da Corregedoria e do processo de apurao com ressalva, o MOB
dever realizar a anlise e concluir quanto responsabilizao do servidor do INSS em relao
ao dano causado ao Errio.
Os atos praticados mediante fraude devem estar devidamente caracterizados.
Quando da anlise e imputao do dbito, a fraude praticada dever estar devidamente
demonstrada por meio de documentao que levem formao de convencimento neste sentido.
Quando se for aferir a participao ou no do servidor no cometimento do dano, a participao
na fraude deve ser provada. dizer, no se pode presumir que o ato fora cometido mediante
fraude, esta deve ser provada pelos meios legais disposio de quem ir proceder a apurao.

69

CAPTULO II INFORMAES GERAIS SOBRE APURAES,

DEFESA, RECURSO, PRESCRIO E RELATRIO CONCLUSIVO DA
APURAO
Seo I
Das apuraes
1. DAS APURAES
1.1 APURAO DE INDCIOS DE IRREGULARIDADE - CONCESSO
Indcios de irregularidade detectados na concesso de Certido de Tempo de
Contribuio - CTC e de benefcios, so fatos que ocorrem por ocasio do pedido de benefcio
ou da CTC, como exemplo citamos: a insero indevida de vnculos, apresentao de
documentos ou informaes ideologicamente ou materialmente falsas.
1.2 APURAO DE INDCIOS DE IRREGULARIDADE MANUTENO
Indcios de irregularidade detectados na manuteno de benefcios, so fatos que
ocorrem aps a concesso, como exemplo citamos: a ocorrncia de recebimento de
aposentadoria por invalidez e auxlio-doena com o retorno voluntrio ao trabalho, ou
identificao de recebimento de benefcio aps o bito do titular do benefcio.
1.3 APURAO DE INDCIOS DE IRREGULARIDADE - PEDIDOS DE INCLUSO,
ALTERAO E EXCLUSO DE DADOS CADASTRAIS, VINCULOS, REMUNERAES
E CONTRIBUIES
So fatos que ocorrem por ocasio do pedido de incluso, alterao e excluso de
dados cadastrais, vnculos, remuneraes e contribuies, como exemplo citamos: a insero
indevida de vnculos, apresentao de documentos ou informaes ideologicamente ou
materialmente falsas.
Seo II
Da defesa
2. DEFESA
2.1 CONCEITO
Defesa o direito constitucional que o beneficirio possui para prestar
esclarecimentos e apresentar documentaes sobre eventuais indcios de irregularidades
encontradas e que embasaram o requerimento, a reviso ou atualizao de benefcios ou Certido
de Tempo de Contribuio ou requerimentos de alterao, incluso ou excluso de dados
cadastrais de vnculos e remuneraes.

70

Ofcio de Defesa o instrumento utilizado para comunicar ao interessado os

indcios de irregularidade verificados, oportunizando o prazo regulamentar de 10 (dez) dias para
apresentar defesa escrita, provas e ou documentos, conforme disposto no 1 do artigo 11, da Lei
10.666/2003.
2.2 DA EMISSO DO OFICIO DE DEFESA
O ofcio de defesa dever ser emitido com base no endereo do interessado
constante nos bancos de dados da Previdncia Social;
No ofcio de defesa, dentre outras informaes, dever constar:
a)

que est sendo dada a oportunidade do exerccio do direito de apresentao de

defesa, bem como de provas ou documentos de que dispuser;

b)

as discries das divergncias detectadas e indicada a unidade qual ser

encaminhada a defesa, com respectivo endereo;

c)

constar tambm a informao de que eventuais valores recebidos indevidamente,

podero vir a ser cobrados caso no fique comprovada a regularidade do benefcio;
e

d)

o Ofcio de Defesa ser emitido em nome do Instituto Nacional do Seguro Social,

no devendo ser assinado por servidor, e dever ser enviado com Aviso de
Recebimento-AR, constando a identificao do expediente enviado.
O Ofcio de Defesa poder ser entregue:

a)

por via postal com Aviso de Recebimento - AR, sendo o (s) interessado (s)
considerado (s) notificado (s), mesmo que o AR no tenha sido recebido
pessoalmente por ele, mas por terceiro (esposa, filho, parente, porteiro do prdio,
dentre outros) em seu domiclio; e

b)

em mos, quando entregue ao interessado pessoalmente e colhendo devida

cincia.

O prazo para apresentao de defesa de 10 (dez) dias, contados a partir do

primeiro dia til aps a data do recebimento e caso o vencimento do prazo recair em sbado,
domingo ou feriado, prorroga-se para o primeiro dia til seguinte.
2.3 DA EMISSO DO OFICIO DE DEFESA CASOS DE REVISO DE BENEFCIOS
O ofcio de defesa nos casos de reviso de benefcios ser emitido observando-se a
situao a seguir relacionada:
a)

primeiro processa-se a reviso do benefcio;

b)

com a reviso, dever ser identificado se o resultado implica em reduo do valor

71

da renda ou perda do direito ao benefcio;

c)

caso implique em reduo do valor da renda ou perda do direito ao benefcio,

emitir o ofcio de defesa, sobrestando a confirmao da reviso; e

d)

caso no ocorra as situaes previstas na alnea c, no se far necessrio a

emisso do Ofcio de Defesa.

2.4 DA RECEPO DA DEFESA

O retorno do AR dever ser monitorado para fins de juntada ao processo e
contagem do prazo para a apresentao da Defesa.
O destinatrio ser considerado notificado, mesmo que o AR no tenha sido
recebido por ele, mas por terceiros (esposa, filho, parente, porteiro do prdio) em seu domicilio.
Se o interessado, seu representante legal ou procurador comparecer e solicitar
vistas dos autos do processo, cpia do processo ou prorrogao de prazo, devero ser observados
os seguintes procedimentos:
a)

identificar o interessado, seu procurador ou representante legal, por meio da

apresentao de documentos e efetuar o atendimento ao mesmo dando vistas ao
processo, prestando os esclarecimentos necessrios ou solicitados;

b)

tratando-se de procurador ou representante legal, juntar documento comprobatrio

de tal situao ao processo;

c)

fazer constar do processo ou dossi o termo de vistas devidamente assinado;

d)

se solicitada cpia do processo ou dossi, dever constar do mesmo a solicitao

por escrito, bem como, o recebimento da referida cpia, devidamente assinada;

e)

condicionar o fornecimento das cpias ao pagamento mediante recolhimento de

guia respectiva, conforme definido nas normas especficas;

f)

anexar ao processo o comprovante de pagamento das cpias solicitadas; e

g)

se solicitada prorrogao do prazo para apresentao da defesa, dever constar do

processo a solicitao por escrito, com o despacho justificando a aprovao ou no
da solicitao.

O recebimento da defesa consiste em recepcionar as defesas escritas,

documentao ou provas apresentadas pelo interessado, seu procurador ou representante legal,
observando-se:
a)

o servidor ou equipe orientar o interessado sobre a importncia de apresentar defesa escrita. Contudo, apresentando este apenas documentos ou provas, compete ao
servidor descrever a situao em despacho e analisar os documentos apresentados;

72

b)

a defesa escrita pode ser somente um texto manuscrito;

c)

o servidor ou equipe no dever fornecer texto pronto de defesa ao interessado,

para que no haja alegao por parte deste que foi induzido a alegar algo em sua
defesa que no desejava;

d)

do recebimento dos documentos apresentados em forma de defesa, dever constar:

a data do recebimento, assinatura e identificao do servidor responsvel, com
vistas a determinar a tempestividade ou no da defesa, documentos ou provas
apresentadas;

e)

aps o recebimento dos documentos em forma de defesa, estes devero ser juntados
ao processo de apurao;

f)

se apresentar documentos que pelo seu contedo ou condies se constituam em

elemento de indcio de irregularidade, lavrar o termo de apreenso de documentos,
anexando-os ao processo de apurao;

g)

se comparecer e desejar consignar os fatos em termo de declaraes ou se a anlise

dos fatos assim o exigir, tomar a termo suas declaraes;

h)

direito do interessado ou de seu procurador devidamente constitudo, ter acesso

amplo aos elementos de prova colhidos e j documentados que lhe digam respeito;
e

i)

A defesa escrita bem como documentos ou provas podero ser entregues em

qualquer Agncia da Previdncia Social-APS.

A apresentao de defesa ser realizada, preferencialmente, na APS mantenedora

do benefcio, podendo o interessado apresent-la em qualquer Agncia da Previdncia Social
que, ao recepcion-la, dever de imediato envi-la APS mantenedora.
2.5 DA ANLISE E CONCLUSO DA DEFESA
A apreciao da defesa consiste em avaliar os argumentos, documentos ou provas
apresentadas pelo interessado, buscando concluir-se pela regularidade ou no do objeto
pretendido, emitindo-se manifestao acerca da procedncia das alegaes realizadas, com base
no conjunto probatrio levantado.
Preferencialmente, a anlise da defesa no deve ser procedida pelo mesmo
servidor que detectou o indcio de irregularidade.
A anlise da defesa bem como dos eventuais documentos apresentados deve ser
realizada aps o transcurso do prazo para sua apresentao.
Apresentada a defesa escrita, documentos ou provas o servidor ou equipe
responsvel dever analis-los e, caso os argumentos apresentados sejam considerados
improcedentes ou a documentao ou a prova seja insuficiente para comprovar a regularidade do
objeto apurado, confirma-se a reviso no caso de reduo de renda ou a suspenso ou cessao
do benefcio no caso de perda de direito.
73

Se os argumentos apresentados na defesa escrita forem considerados procedentes

ou as provas e documentaes forem suficientes para comprovar a regularidade do objeto em
apurao, comunicar o interessado da regularidade do item.
Todas as decises administrativas decorrentes das anlises efetivadas devero ser
motivadas e explicitadas as razes para justificar a regularidade ou no do objeto em apurao.
2.6

DOS RESULTADOS DAS ANLISES DAS DEFESAS

Considera-se PROCEDENTE A DEFESA quando so acolhidos integralmente os

argumentos lanados pelo interessado e ou a documentao ou prova apresentadas, forem
suficientes para comprovar a regularidade do objeto analisado.
Considera-se PROCEDENTE EM PARTE A DEFESA quando acolhido pelo
menos um dos argumentos lanados pelo interessado e ou documentao ou prova apresentada,
forem suficientes para comprovar em parte a regularidade do objeto analisado.
Considera-se IMPROCEDENTE A DEFESA quando no so acolhidos os
argumentos lanados pelo interessado e ou documentao ou prova apresentada, no forem
suficientes para comprovar a regularidade do objeto analisado.
Decorrido o prazo sem que o interessado tenha apresentado defesa, confirma-se a
reviso no caso de reduo de renda ou a suspenso ou cessao do benefcio no caso de perda
de direito.
Seo III
Do recurso
3. RECURSO
3.1 CONCEITO
O direito de recorrer constitucionalmente garantido a todo aquele possui
decises contrrias s suas pretenses.
O recorrente pode apresentar documentos, argumentos ou provas, com a
finalidade de buscar comprovar a regularidade do benefcio quando do requerimento, da reviso
ou da atualizao ou da Certido de Tempo de Contribuio ou do requerimento de alterao de
dados no CNIS.
Ofcio de Recurso o instrumento utilizado para comunicar ao interessado sobre
decises acerca da confirmao de reviso no caso de reduo de renda, ou de suspenso,
cessao de benefcios, ou de Certido de Tempo de Contribuio ou indeferimento do
requerimento de alterao de dados no CNIS, fixando o prazo de trinta (30) dias para
apresentao do recurso, em cumprimento ao disposto no artigo 305 do Regulamento da
Previdncia Social aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.
74

3.2

DA EMISSO DO OFICIO DE RECURSO

O ofcio de recurso dever ser emitido com base no endereo do interessado

constante nos bancos de dados da Previdncia Social;
No Oficio de Recurso dever constar:
a) que est sendo dada a oportunidade de recorrer da deciso da Instituio, de
confirmar a reviso no caso de reduo de renda, de suspender ou cessar
benefcios, ou cancelar Certido de Tempo de Contribuio ou de indeferir
requerimento de alterao de dados no CNIS;

3.3

b)

a unidade qual poder ser protocolado o recurso, com respectivo endereo;

c)

a informao de que eventuais valores recebidos indevidamente, devero ser

cobrados, com base no Art. 175 do Regulamento da Previdncia Social aprovado
pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999;

d)

o Instituto Nacional do Seguro Social como emissor e ser enviado com Aviso de
Recebimento-AR, constando a identificao do expediente enviado; e

e)

o retorno do AR dever ser monitorado para fins de juntada ao processo e

contagem do prazo para a apresentao do Recurso.

DA RECEPO DO RECURSO

A apresentao de recurso ser realizada, preferencialmente, na APS mantenedora

do benefcio, podendo o interessado apresent-lo em qualquer Agncia da Previdncia Social,
que ao recepcion-lo dever, de imediato, envi-lo APS mantenedora.
O interessado ser considerado notificado, mesmo que o AR no tenha sido
recebido por ele, mas por terceiros (esposa, filho, parente, porteiro do prdio) em seu domicilio.
Se o interessado, seu representante legal ou procurador comparecer e solicitar
vistas ou cpia do processo dever ser observado os seguintes procedimentos:
a) identificar o interessado, seu legtimo procurador ou representante legal, por meio
da apresentao de documentos e efetuar o atendimento ao mesmo dando vista ao
processo, prestando os esclarecimentos necessrios ou solicitados;
b)

tratando-se de procurador ou representante legal, juntar documento comprobatrio

de tal situao ao processo;

c)

fazer constar do processo de apurao o termo de vistas devidamente assinado;

d)

se solicitada cpia do processo de apurao, dever constar do mesmo a solicitao

por escrito, bem como o recebimento da referida cpia, devidamente assinada;

e)

condicionar o fornecimento das cpias, ao respectivo recolhimento da Guia

especfica, conforme definido nas normas internas; e
75

f)

anexar ao processo de apurao o comprovante de pagamento das cpias

solicitadas;

Com a apresentao do Recurso, se a deciso de confirmao da reviso com

reduo de renda ou suspenso ou cessao do benefcio foi realizada:
a)

pela APS, as contrarrazes sero emitidas pelo servidor (a) do MOB e em seguida a
APS dever instruir o recurso e encaminhar Junta de Recursos. Na ausncia de
servidor responsvel pelo MOB, as contrarrazes sero emitidas por qualquer
servidor da APS;

b)

pelo MOB da Gerncia-Executiva, a APS encaminhar o processo de recurso ao

MOB da GEX, para emisso de contrarrazes, e posterior devoluo para a APS
instruir o recurso para encaminhamento Junta de Recursos.

Nos casos em que o recurso versa sobre matria mdica a emisso de

contrarrazes fica a cargo da Percia Mdica.

Seo IV
Da prescrio
4. PRESCRIO
Nos casos de comprovao de fraude, o levantamento do quantitativo abranger a
integralidade dos valores pagos com base no ato administrativo anulado, no sujeito ao prazo
decadencial decenal, previsto no artigo 103-A da Lei n 8.213/91, nem aos prazos prescricionais
do caput do Art. 103 e do seu pargrafo nico, e na forma do art. 175 do RPS, aprovado pelo
Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.
Quando no se tratar de fraude, o levantamento dos valores recebidos
indevidamente ser efetuado retroagindo cinco anos, contados da data do Despacho de
Instaurao do processo de apurao, incluindo-se os valores recebidos a partir dessa data at a
cessao ou suspenso do benefcio, atualizado os valores correspondentes a esse perodo at a
data da constituio do crdito, na forma do art. 175 do RPS, aprovado pelo Decreto n 3.048, de
6 de maio de 1999.
O processo de apurao comea com o Despacho de Instaurao (Anexo III) cuja
emisso inicia a contagem do prazo prescricional. Cabe ressaltar que o Despacho de Instaurao
dever ser individualizado por cada processo.
As situaes acima so determinadas para identificar o momento inicial que a
administrao tomou providncia acerca da possvel irregularidade, competindo a ela apurar e
impulsionar o andamento do procedimento, com a finalidade de que eventuais crditos no sejam
atingidos pelo instituto da prescrio.

76

Em se tratando de erro, o marco para retroao da prescrio para levantamento

dos valores recebidos indevidamente de 5 anos, contados a partir da data do Despacho de
Instaurao.
A instaurao do processo de apurao, materializada pelo Despacho de
Instaurao, gera a suspenso da prescrio a qual durar 5 (cinco) anos.
Aps a emisso do Despacho de Instaurao, o servidor formalizar o processo
de apurao e, caso o ofcio de defesa no seja emitido dentro do quinquenio em que a prescrio
se encontra suspensa, o termo inicial da contagem deixar de ser o Despacho de Instaurao,
passando a retroao a se dar a partir da data da expedio do ofcio de defesa, reputando-se
prescritas as demais parcelas de benefcio.
QUADRO 01 Fluxo de apurao e levantamento do perodo do dbito

Data do Despacho de Data da Emisso Data da suspenso Perodo total do levantamento do

Instaurao do processo do
Ofcio
de ou cessao do dbito incluindo a data da cessao
de apurao.
Defesa
benefcio.
ou suspenso do benefcio.
15.07.2013

09.09.2013

30.09.2013

01.08.2008 a 30.09.2013

Conforme demonstrado no quadro 1, a partir da data do Despacho de Instaurao

do processo de apurao foi feito o levantamento dos valores recebidos indevidamente
retroagindo cinco anos, acrescido das competncias recebidas entre a data do Despacho de
Instaurao e a data da cessao ou suspenso do benefcio.
Caso o ofcio de defesa no seja emitido dentro do quinquenio em que a
prescrio se encontra suspensa, o termo inicial da contagem deixar de ser o despacho que
determina a apurao da irregularidade, passando a retroao a se dar a partir da data da
expedio do ofcio de defesa, reputando-se prescritas as demais parcelas de benefcio.
QUADRO 02 Fluxo de apurao e levantamento do perodo do dbito

Data do Despa- Data da Emisso do Ofcio de Defesa. Ofcio

cho de Instaura- emitido fora do prazo de cinco anos contados da
o do processo data do Despacho de Instaurao.
de apurao.
a partir desta data retroage 5 anos para levantar
os valores recebidos indevidamente.
12.02.2008
01.07.2008

26.06.2013

Retroage 5 anos

26.06.2013

Data da suspenso ou
cessao do
benefcio.

Perodo total do levantamento do dbito incluindo

a data da cessao ou suspenso do benefcio.

05.08.2013

01.07.2008 a 05.08.2013

Cobra at a cessao

05.08.2013

Conforme demonstrado no quadro 2, o levantamento dos valores recebidos

indevidamente retroagiu cinco anos a partir da data de emisso do ofcio de defesa, acrescido das
competncias recebidas entre a data da emisso do oficio de defesa e a data da suspenso ou
cessao do benefcio.

77

Os procedimentos descritos nesta seo referem-se ao levantamento dos valores

ainda na fase de apurao e sero realizados:
a)

pelo MOB da Agncias da Previdncia Social - APS, quando da concluso dos

procedimentos revisionais efetuados pela prpria APS ou do atendimento de
demandas dos rgos de controle interno e externo;

b)

pela Equipe do MOB da Gerncia-Executiva quando a concluso das apuraes

forem efetuadas pela prpria Equipe do MOB; ou

c)

pelo Grupo de Trabalho constitudo para apurao de indcios de irregularidades.

Seo V
Da qualificao dos responsveis pelo dano ao errio
5. DA QUALIFICAO DOS RESPONSVEIS PELO DANO AO ERRIO
Quando da comprovao da irregularidade j for possvel identificar o (s) responsvel (is) pelo dano causado ao errio, dever ser qualificado no relatrio conclusivo da apurao, com as seguintes informaes:
a)

nome completo;

b)

data de nascimento;

c)

estado civil;

d)

nome completo da me;

e)

CPF;

e)

nmero do Cadastro de Pessoa Fsica CPF, Cadastro de Pessoa Jurdica CNPJ,

ou qualquer outra identificao cadastral admitida na legislao vigente;

f)

Nos casos em que ficar comprovado o envolvimento de servidor do INSS na

irregularidade e existir dano ao errio, dever o MOB da GEX informar:

se consta no processo de apurao elementos que comprovam que o

servidor cometeu um erro escusvel/desculpvel, justificando
motivadamente o afastamento da responsabilizao deste pela reparao do
dano ; ou

se consta no processo de apurao elementos que comprovam que o

servidor cometeu um erro inescusvel/indesculpvel ou participou
fraudulentamente da irregularidade, justificando motivadamente cada
situao, imputando a responsabilizao subsidiria ou solidria, conforme
o caso, pela reparao dano ao errio;
78

matrcula, cargo e funo; e

perodo de gesto.

g)

nmero de Identificao do Trabalhador NIT (Contribuinte Individual CI, PIS,

PASEP);

h)

endereo residencial, profissional, endereo eletrnico, e nmero de telefone;

Cabe ressaltar que, nos casos previstos na alnea f, caso seja indispensvel para
a formao do convencimento a concluso da Sindicncia ou do Processo Administrativo Disciplinar acerca da responsabilidade ou no de servidor do INSS pelo dano causado ao errio, o processo de apurao dever ser sobrestado. Na oportunidade, dever-se- justificar motivadamente e
solicitar as concluses do procedimento disciplinar, para posterior prosseguimento da apurao
relativa a responsabilizao pelo dano.
Contudo, o sobrestamento citado se restringe a concluso da responsabilidade ou
no do servidor do INSS na reparao do dano causado ao errio, devendo ser instrudo e elaborado o relatrio conclusivo da apurao da irregularidade, com todas as descries dos fatos apurados, encaminhando-se cpia do processo para a Corregedoria, mantendo-se o original sobrestado na Gerncia-Executiva.
O Gerente-Executivo, ao tomar conhecimento do relatrio conclusivo do processo
de Sindicncia ou do Processo Administrativo Disciplinar, dar conhecimento ao MOB para fins
de prosseguimento na apurao e com a finalidade de verificar se o servidor do INSS tem ou no
responsabilidade na reparao do dano causado ao errio.
Concluda a apurao e qualificao dos responsveis pelo dano ao errio, o MOB
dever formalizar o processo administrativo de cobrana com cpia de inteiro teor do processo
de apurao da irregularidade.

Seo VI
Dos Relatrios
6. RELATRIO CONCLUSIVO DA APURAO
No relatrio dever constar obrigatoriamente, dentre outras, as seguintes
providncias:
a)

o que motivou a apurao dos indcio(s) de irregularidade(s);

b)

pesquisas procedidas para fins de apurao dos indcios de irregularidades;

c)

a Agncia concessora e mantenedora do benefcio;

79

d)

a data dos fatos (por exemplo: a data em que o segurado apresentou o documento
inidneo, a data em que o segurado apresentou na percia mdica atestado/relatrio
inidneo, etc.);

e)

identificao dos intermedirios, quando houver;

f)

motivo que levou o segurado a instituir o procurador, quando houver;

g)

a informao se foi comprovada a regularidade do processo em apurao;

h)

Nos casos de comprovao de irregularidade informar:

dados cadastrais das empresas envolvidas, identificando a qualificao de

seus scios, quando tratar-se de vnculo fictcio;

o tipo de irregularidade detectada, se fraude ou erro;

se houve dano ao errio;

perodo de pagamento indevido;

valor do dano original, valor da correo e valor atualizado;

i)

qualificao do(s) responsvel(eis) pelo dano ou justificativa da no identificao

deste(s);

j)

Nos casos em que ficar comprovado o envolvimento de servidor do INSS na

irregularidade e existir dano ao errio, dever o MOB da GEX informar:

l)

se consta no processo de apurao elementos que comprovam que o

servidor cometeu um erro escusvel/desculpvel, justificando
motivadamente o afastamento da responsabilizao deste pela reparao do
dano pela reparao do dano; ou

se consta no processo de apurao elementos que comprovam que o

servidor cometeu um erro inescusvel/indesculpvel ou participou
fraudulentamente da irregularidade, justificando motivadamente cada
situao, imputando a responsabilizao subsidiria ou solidria, conforme
o caso, pela reparao do dano ao errio.

se houve encaminhamento de processo Corregedoria.

Todos os comprovantes documentais das medidas adotadas relativas apurao

de benefcios com indcios de irregularidades, em especial as pesquisas de vida, cpia dos
documentos pessoais verificados, notificaes dos titulares de benefcios, cpia da Guia da
Previdncia Social, peties iniciais de aes de ressarcimento ou qualquer outro documento que
comprove a regularizao do benefcio, inclusive relatrio das constataes efetuadas devero
ser anexados no processo de apurao ou dossi para manter disposio dos rgos de
Controle.
80

CAPTULO
III

IRREGULARIDADES

DA

APURAO

DE

INDCIOS

DE

Seo I
Dos procedimentos para apurao
1.
DOS
PROCEDIMENTOS
IRREGULARIDADES

PARA

APURAO

DE

INDCIOS

DE

Configurada a existncia de indcios de irregularidade, na concesso, manuteno

ou reviso dos benefcios ou na concesso de Certido de Tempo de Contribuio ou na
alterao de dados no CNIS, balizada nas evidncias encontradas aps anlise processual ou das
informaes contidas nas telas dos Sistemas Corporativos, caber a adoo dos procedimentos
elencados abaixo:
1.1. DA FORMALIZAO DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE APURAO DE
INDCIOS DE IRREGULARIDADES:
a) quando o indcio de irregularidade for detectado na concesso ou reviso de
benefcios ou na concesso de Certido de Tempo de Contribuio ou no pedido de
alterao, incluso ou excluso de dado cadastral, vnculo, remunerao ou
contribuio, dever ser elaborado o Despacho de Instaurao do Processo de
Apurao e solicitar cpia do processo concessrio, ou da CTC ou do requerimento
de alterao de dados no CNIS;
b) no processo original de concesso de benefcios, ou de CTC ou no requerimento de
alterao de dados no CNIS, dever constar que houve a Solicitao de Cpia
(Anexo IV), registrando no processo original que a referida cpia foi encaminhada
para o MOB com a finalidade de compor o processo administrativo de apurao de
indcios de irregularidades;
c) os processos originais de concesso de benefcios, CTC, ou de pedido de alterao
de dados no CNIS, no faro parte do processo administrativo de apurao. Os
processos de apurao de indcios de irregularidades sero instrudos com cpias
desses processos;
d) quando o indcio de irregularidade ocorrer aps a concesso, ou seja, no perodo de
manuteno do benefcio, dever ser elaborado o Despacho de Instaurao do
Processo de Apurao, a cpia do processo concessrio no far parte do processo
administrativo de apurao de indcios de irregularidade;
e) nos casos de recebimento aps o bito do titular do benefcio e retorno voluntrio
ao trabalho, o processo administrativo de apurao de indcios de irregularidade
dever conter, dentre outras, as peas extradas dos Sistemas Coorporativos;
f) caso no se localize o processo concessrio, dever ser lavrado termo de no
localizao de processo, procedendo sua reconstituio conforme disposto em ato

81

prprio;
g) encapar devidamente o processo de apurao, numerar e rubricar sem emendas e
rasuras todas as folhas, em ordem cronolgica conforme o disposto em ato prprio;
h) conferir a numerao das folhas e regularizar as falhas acaso encontradas (faltas de
folhas ou duplicidade de numerao etc.), fazendo a devida ressalva, em despacho
simples, observando o disposto em ato prprio;
i) caso o processo de apurao possua folhas cujo verso esteja em branco, dever ser
registrada a expresso EM BRANCO, observando-se o disposto em ato prprio;
j) anexar todas as pesquisas feitas nos Sistemas Corporativos (SISBEN, CNIS,
SISOBI, SIBE, etc.) e outras fontes externas disponveis;
k) anexar as Pesquisas Externas realizadas para verificao da procedncia da
denncia ou da regularidade da concesso ou manuteno do benefcio, CTC, ou de
pedido de alterao, incluso ou excluso de dado cadastral, vnculo, remunerao
ou contribuio;
l) anexar os expedientes emitidos referentes s solicitaes de dados complementares,
convocaes, defesa, recurso, comunicao de decises, etc.;
m) anexar cpia de documentos apresentados pelos interessados, ou retidos ou
apreendidos;
n) anexar a defesa escrita e documentos;
o) anexar resposta
complementares;

do(s)

expedientes

enviados

solicitando

informaes

p) anexar documentos tais como: alvar judicial, atestado mdico, declarao de

crcere, etc.; e
q) anexar o relatrio conclusivo da apurao do indcio de irregularidade.
1.2

PROTOCOLIZAO DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE APURAO

1.2.1 DA PROTOCOLIZAO DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE APURAO

Aps a formalizao do processo administrativo de apurao, este dever ser
protocolizado e dever receber o Nmero nico de Protocolo NUP, proveniente do Sistema de
Protocolo da Previdncia Social-SIPPS, no formato (35.000.000000/00-00);
1.2.2 DO CADASTRAMENTO DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE APURAO NO
SISTEMA SIPPS
Aps a protocolizao o MOB da APS ou o MOB da GEX dever cadastrar o
processo administrativo de apurao no SIPPS preenchendo dentre outros os campos a seguir:
82

- preencher o campo TIPO com a opo: PROCESSO ADMINISTRATIVO;

- preencher o campo de seleo recebido/expedido: RECEBIDO;
- preencher campo data do documento: Data Atual;
- preencher o campo n do Processo com o NUP do processo no formato (n.
35.000.000000/00-00);
- dados do interessado/segurado: nome, data de nascimento, CPF;
- dados do benefcio, quando for o caso: espcie e nmero do benefcio;
- assunto: apurao de indcio de irregularidade;
- descrio do assunto: indicao do tema;
- preencher o campo rgo, na tela cadastrar andamento, o OL que est formalizando o
processo, APS ou GEX;
- aps o preenchimento de todos os campos e efetuado o cadastramento, o SIPPS gera o
nmero de Comando.
1.3 DA ANLISE DO PROCESSO OU DOSSI DE APURAO DE INDCIOS DE
IRREGULARIDADES:
a)

analisar minuciosamente os documentos e informaes quanto autenticidade,

contemporaneidade dos fatos neles contidos, apresentao de rasura, emenda,
insero e ou montagem;

b)

verificar se os documentos e as informaes neles contidos apresentam coerncia

entre si (emisso do documento em relao informao nele registrada, a
confeco, local onde e quando nasceu, morou, estudou, casou, morreu)
diligenciando, se for o caso;

c)

se no decorrer da apurao do indcio de irregularidade for identificado outro(s)

processo(s) em nome do mesmo segurado, cuja apurao concluiu(s) como
irregular(es), dever ser verificado se as informaes e documentos apresentados
no processo ou dossi em anlise esto correlacionados com estes outros processos,
com a finalidade de possibilitar instruir o processo que est sendo analisado;

d)

verificar se a Data do Incio da Doena DID e Data do Incio da Incapacidade

DII utilizada na concesso do beneficio foi a mesma fixada pelo mdico perito na
Concluso da Percia Mdica;

e)

verificar se no ato concessrio foram observadas as normas vigentes na Data da

Entrada do Requerimento (DER) ou Data do Despacho do Benefcio (DDB) qualidade de segurado, carncia, PBC, tempo de contribuio de acordo com a
espcie de benefcio concedida; atividade especial sob o ponto de vista de
enquadramento por atividade ou categoria profissional e a de agentes nocivos, etc;

83

f)

verificar se os formulrios e laudos tcnicos apresentados atendem as exigncias

contidas nas normas vigentes poca da concesso, quanto ao aspecto formal e ao
contedo, bem como se houve o pronunciamento da Seo de Sade do
Trabalhador (SST), quanto ao enquadramento de perodos de exposio a agentes
nocivos;

g)

no caso de exposio do trabalhador a agentes qumicos, fsicos, biolgicos e

associao de agentes prejudiciais sade ou integridade fsica, os formulrios
DIRBEN 8030 e ou Perfil Profissiogrfico Previdencirio-PPP sero analisados em
conjunto com o Laudo Tcnico de Condies Ambientais do Trabalho-LTCAT
pela Seo de Sade do Trabalhador (SST), conforme a legislao vigente poca;

h)

se na composio do processo concessrio houver comprovao de tempo de

contribuio, dependncia econmica, de identidade e de relao de parentesco, por
meio de Justificao Administrativa JA ou Justificao Judicial - JJ, verificar se
houve apresentao de razovel incio de prova material;

i)

verificar se houve incluses de contribuies e vnculos atravs dos sistemas

SARCI, Portal CNIS de acordo com a legislao;

j)

verificar se houve indenizao de contribuies, nos casos previstos na legislao;

k)

solicitar pesquisa externa, se necessrio, para confirmao das divergncias

encontradas, por exemplo, quando os dados do CNIS estiverem divergentes com os
dados do levantamento do tempo de contribuio e ou remunerao;

l)

se necessrio, convocar o segurado e solicitar a reapresentao dos documentos que

serviram de base para a concesso, manuteno ou reviso dos benefcios ou na
concesso de Certido de Tempo de Contribuio ou no requerimento de alterao
de dados no CNIS (Anexo V A ou V B);

m) se houver necessidade, efetuar apreenso de documentos nos termos do artigo 282

do Decreto n 3.048 de 1999. (Anexo VII A);
n)

caso identifique vnculo com rgo pblico municipal, estadual, federal ou distrital
no CNIS, dever ser procedida consulta ao Sistema CTC;

o)

se constatada a irregularidade em procedimentos de concesso, reviso ou

atualizao, na CTC ou em alterao de dados no CNIS, caber a emisso de
ofcios, pesquisas aos rgos pblicos e ou empresas para confirmao das
informaes dos perodos ou dos documentos apresentados;

p)

verificar se na realizao da atualizao do benefcio foram observadas as normas

vigentes poca;

q)

verificar se na concesso ou atualizao de benefcios decorrentes de deciso

judicial foram obedecidos os seus termos; e

r)

verificar se para a emisso dos pagamentos foram observados as normas vigentes

84

no que se refere ao clculo da mensalidade reajustada e o perodo devido.

s)

verificar a autenticidade e procedncia, certificando-se junto ao rgo emitente, de

documentos tais como: alvar judicial, atestado mdico, declarao de crcere, ou
outros junto aos rgos competentes e sites de procura (DETRAN, Tribunais,
Conselhos Regionais de Classes etc.).

O rol descrito acima tem por objetivo subsidiar na apurao dos indcios de
irregularidades, no sendo taxativo. Podendo o servidor ou equipe responsvel, quando
esgotadas as previses, realizar consultas tcnicas para tentar a resoluo do problema
encontrado.
1.3.1
DA ANLISE DOS ANTECEDENTES MDICOSPERICIAIS AMP OU
RELATRIOS (SABI)
Nos casos em que necessitar de anlise de antedecentes mdicos-periciais ou
relatrios mdicos, o processo dever ser encaminhado ao Setor de Percias Mdicas ou Seo
de Sade do Trabalhador, conforme o caso, para verificar:
a)

a fixao da Data do Inicio da Doena - DID ou Data do Inicio da Incapacidade DII;

b)

se a doena incapacitante isenta de carncia;

c)

se o laudo mdico justifica a concluso e se esta justifica o tempo de manuteno

do benefcio;

d)

se h exames que complementam a deciso;

e)

a autenticidade dos atestados, laudos ou relatrios de internao que estejam

anexados aos AMP;

f)

a necessidade de convocar o segurado para reavaliao mdico-pericial; e

g)

a necessidade de emitir parecer tcnico conclusivo na avaliao da capacidade

laborativa perante as situaes previstas em lei.

1.4 DOS PROCEDIMENTOS, APS ANLISE DO PROCESSO OU DOSSI DE

APURAO DE INDCIOS DE IRREGULARIDADES
1.4.1 CONSTATADA A REGULARIDADE
Se ficar constatada a regularidade da concesso, manuteno ou reviso de
benefcios e servios previdencirios, ou da concesso da Certido de Tempo de Contribuio ou
da alterao dos dados no CNIS, providenciar:
a)

a elaborao de relatrio circunstanciado da anlise efetuada e da concluso

(Anexo VIII A);
85

b)

caso o interessado tenha sido cientificado da anlise inicial, emitir ofcio de

regularidade comunicando a deciso (Anexo VIII B ou VIII C); e

c)

aps os procedimentos contidos na alnea a e b, encaminhar o processo de

apurao para arquivamento.

1.4.2 CONSTATADA A IRREGULARIDADE

Se ficar constatada a irregularidade na concesso, manuteno ou reviso do
benefcio, ou na concesso de Certido de Tempo de Contribuio ou na alterao dos dados no
CNIS, adotar os seguintes procedimentos:
a)

elaborar relatrio individual sobre os indcios de irregularidades encontrados no

processo ou dossi (Anexo VIII A);

b)

expedir ofcio com AR oportunizando o prazo de 10 (dez) dias para a apresentao

de defesa, provas ou documentos de que dispuser e informar, se for o caso, os
valores recebidos indevidamente relativos a irregularidade detectada (Anexo IX A);

c)

se o ofcio for recebido pelo beneficirio ou por terceiros (esposa, filho, parente,
porteiro do prdio) conforme AR e no apresentar defesa no prazo determinado ou
apresentar defesa e esta for considerada improcedente, dever concluir a defesa e:

d)

proceder suspenso ou cessao ou confirmao da reviso do benefcio;

expedir ofcio de recurso ao interessado comunicando a suspenso ou

cessao ou confirmao da reviso do benefcio, oferecendo prazo
regulamentar para interposio de recurso Junta de Recursos (Anexo X A
ou X B ou X C); e

no ofcio de recurso dever constar o valor atualizado do dbito na data de

sua emisso, caso tenha sido informado no ofcio de defesa, acrescidos dos
valores recebidos at a efetiva reviso ou suspenso ou cessao do
benefcio, atualizados na forma do disposto no artigo 175 do RPS aprovado
pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.

se o ofcio de defesa for devolvido por no localizao do endereo ou no

localizao do interessado, dever:
emitir edital de defesa, informando o prazo regulamentar para apresentao
de defesa, provas ou documentos de que dispuser e informar, se for o caso,
os valores recebidos indevidamente relativos a irregularidade detectada
(Anexo IX C);

vencido o prazo do edital, sem a manifestao do interessado, a defesa

dever ser concluda como no apresentada e proceder suspenso ou
cessao ou confirmao da reviso do benefcio;

emitir edital de recurso comunicando a suspenso ou cessao ou a

confirmao da reviso do benefcio, oportunizando o prazo regulamentar
86

para interposio de recurso a Junta de Recursos e fazendo constar o valor

atualizado do dbito na data de sua emisso, caso tenha sido informado no
ofcio ou edital de defesa (Anexo X F);
1.5 PUBLICAO DE EDITAL
Quando o interessado no receber a notificao ou ocorrendo devoluo da
notificao com AR, estando o mesmo em local incerto e no sabido, ser providenciada, de
imediato, a publicao de edital, conforme o disposto no art. 26 da Lei n 9.784, de 1999.
A publicao de edital poder ser coletiva e dever trazer referncia sumria do
assunto e quando se tratar de edital de defesa e recurso dever constar ainda o montante dos
valores passveis de devoluo, quando for o caso.
O edital ser divulgado na imprensa do municpio ou, na hiptese de inexistncia
desse veculo de comunicao na localidade, na imprensa do estado, em jornal de grande
circulao na rea de domicilio do interessado;
Decorrido o prazo de 15 (quinze) dias aps a publicao ou afixao do edital,
ser considerada como efetuada a notificao.
Os prazos para apresentao de defesa, recursos, atender convocaes e outros
ser contado a partir do primeiro dia til aps o prazo de 15 (quinze) dias da data da publicao
ou afixao do edital.
Exemplos:
a)

O prazo de 10 (dez) dias para apresentao de defesa ser contado a partir do

primeiro dia til aps o prazo de 15 (quinze) dias da publicao do edital;

b)

O prazo de 30 (trinta) dias para apresentao de recurso ou contrarrazes ser

contado a partir do primeiro dia til aps o prazo de 15 (quinze) dias da publicao
do edital.

Exemplo I

Edital de Defesa
Data de Publicao

15 Dia aps Publicao

Data de Cincia

Data de Incio da
Contagem do Prazo

22/02/2013

09/03/2013 - Sbado

09/03/2013

11/03/2013
Segunda-Feira

87

Exemplo II

Edital de Recurso
Data de Publicao

15 Dia aps publicao

Data de Cincia

Data de Incio da
Contagem do Prazo

14/03/2013

29/03/2013 Sexta-Feira
Feriado

29/03/2013

01/04/2013
Segunda-Feira

1.6 VENCIMENTO DO PRAZO

Considera-se vencido o prazo no primeiro dia til seguinte ao trmino da
contagem do prazo descrito no edital. Ou seja, se o prazo de 15 dias (por exemplo) vencer em
sbado, domingo ou feriado este ser prorrogado para o primeiro dia til seguinte.
Edital de Defesa
Data de Publicao

15 Dia aps
Publicao

Data de Cincia

22/02/2013

09/03/2013 Sbado

09/03/2013
Sbado

Data de Incio da
Contagem do
Prazo
11/03/2013
Segunda-Feira

Fim do Prazo
20/03/2013

1.7 CONCESSO DE VISTAS AO PROCESSO DE APURAO

Se o beneficirio receber o ofcio de defesa e comparecer para vistas:
a)

identificar o beneficirio ou seu procurador legalmente constitudo por meio de

documento e anexar a procurao (caso no exista nos autos);

b)

lavrar o termo de concesso de vistas, anexando-o ao processo (Anexo XIII C);

c)

se apresentar documentos que pelo contedo ou condies se constituam em

elemento de prova de irregularidade, lavrar o termo de apreenso de documentos
(Anexo VII A), anexando-o ao processo;

d)

se comparecer e desejar consignar os fatos em termo de declaraes ou se a anlise

dos fatos assim o exigir, reduzir a termo suas declaraes na presena de pelo
menos um servidor (Anexo XIII B). Caso o interessado seja analfabeto o termo
dever ser tomado na presena de uma testemunha, devidamente identificada, no
podendo ser servidor do INSS.

1.8 FORNECIMENTO DE CPIA DO PROCESSO DE APURAO

Se o interessado solicitar cpia do processo, adotar as seguintes providncias:
a)

lavrar o termo de recebimento de cpias (Anexo XIII E);

b)

condicionar o fornecimento das cpias ao respectivo pagamento correspondente,

conforme definido no art. 651 da IN 45 INSS/PRES, de 6 de agosto de 2010; e
88

c)

anexar ao processo o comprovante de pagamento das cpias solicitadas.

1.9 ANLISE DE DEFESA

Aps o recebimento de defesa e da anlise, em sendo considerados
PROCEDENTES os argumentos e ou a documentao apresentada:
o benefcio dever ser mantido e o processo considerado regular, elaborandose relatrio conclusivo (Anexo XIV A ou XIV B ou XIV C);
expedir ofcio ao interessado comunicando quanto regularidade do benefcio
(Anexo VIII B ou VIII C); e
providenciar devoluo do processo ou dossi a APS.
Aps o recebimento da defesa e da sua anlise, em sendo considerados
PROCEDENTES EM PARTE os argumentos e ou a documentao apresentada, implicando:
a)

em perda do direito:
a APS que est realizando a apurao proceder suspenso ou cessao do
benefcio;
nos caso de apurao de indcios de irregularidades realizadas pelo MOB ou
Grupo de Trabalho-GT, estes devero solicitar s respectivas APS mantenedoras
que promovam a cessao do benefcio; e
atentar para os casos em que a irregularidade teve incio na Data de Incio de
Benefcio-DIB, pois nesses casos a DCB ser na DIB, independentemente da data
em que foi julgada a defesa.

b)

em reduo de renda:
a APS proceder a confirmao da reviso do benefcio, tanto para o benefcio
que est sendo apurado pela prpria APS, quanto para os benefcios que foram
enviados pelo MOB da GEX ou GT;

c)

expedir ofcio ao interessado comunicando a deciso do INSS, dando prazo

regulamentar para interposio de recurso Junta Recursos (Anexo X B);

d)

no Ofcio de Recurso dever constar o valor do dbito, atualizados na forma do

disposto no artigo 175 do RPS aprovado pelo Decreto n 3.048 de 06 de maio de
1999; e

e)

elaborar relatrio conclusivo individual (Anexo XIV A ou XIV B ou XIV C);

f)

extrair cpia reprogrfica do processo ou dossi e encaminh-la para

instruir eventual pedido de recurso Junta de Recursos.

a APS

89

Aps o recebimento da defesa e da sua anlise, em sendo considerados

IMPROCEDENTES os argumentos e ou a documentao apresentada, implicando:
a)

em perda do direito:
a APS que est realizando a apurao proceder cessao do benefcio;
nos caso de apurao de indcios de irregularidades realizadas pelo MOB ou
Grupo de Trabalho-GT, estes devero solicitar s respectivas APS mantenedoras
que promovam a cessao do benefcio; e
atentar para os casos em que a irregularidade teve incio na Data de Incio de
Benefcio, pois nesses casos a DCB ser na DIB, independentemente da data em
que foi julgada a defesa.

b)

em reduo de renda:
a APS proceder a confirmao da reviso do benefcio, tanto para o benefcio
que est sendo apurado pela prpria APS, quanto para os benefcios que foram
enviados pelo MOB da GEX ou GT;

c)

expedir ofcio ao interessado comunicando a deciso do INSS, dando prazo

regulamentar para interposio de recurso Junta Recursos (Anexo X B);

d)

no Ofcio de Recurso dever constar o valor do dbito, atualizados na forma do

disposto no artigo 175 do RPS aprovado pelo Decreto n 3.048 de 06 de maio de
1999; e

e)

elaborar relatrio conclusivo individual (Anexo XIV A ou XIV B ou XIV C);

f)

extrair cpia reprogrfica do processo ou dossi e encaminh-la para

instruir eventual pedido de recurso Junta de Recursos.

a APS

1.10 INDCIO DE IRREGULARIDADE APS HABILITAO DO REQUERIMENTO DO

BENEFCIO
Se constatado indcios de irregularidade, adotar as seguintes providncias:
a) realizar pesquisa nos sistemas corporativos;
b) verificar se as informaes e documentos apresentados no processo em anlise esto
correlacionados com outros processos em nome do mesmo segurado que tenham sido
indeferidos, cessados ou suspensos com irregularidades; e
c) emitir ofcios, pesquisas aos rgos pblicos e ou empresas para a confirmao das
informaes dos perodos ou dos documentos que apresentarem indcios de
irregularidades.
Avaliar o processo em obedincia legislao:
a)

se regular, conceder o benefcio; e

90

b)

se irregular:
elaborar relatrio circunstanciado discriminando as disfunes que o processo
apresentar;

expedir Ofcio de Defesa (Anexo IX A) ao interessado, seu representante legal

ou procurador, por intermdio de AR ou pessoalmente, mediante recibo na 2 via
ou ainda por Edital;

se transcorrido o prazo, o requerente no apresentar defesa, indeferir o

requerimento de benefcio;
havendo apresentao de defesa escrita anex-la ao processo e apreci-la.
Para a defesa apresentada o servidor adotar os procedimentos descritos neste
Manual relativos ANLISE DE DEFESA.
2. APURAO DE INDCIO DE IRREGULARIDADE TITULAR FALECIDO OU QUE
FALECE DURANTE A APURAO
Nos casos em que o titular do benefcio faleceu antes de iniciar a apurao ou
durante a apurao, sem a emisso do ofcio de defesa, devero ser adotados os procedimentos
para apurao contidos neste Capitulo.
Comprovada a irregularidade se existir dano ao errio, em face do bito do titular
do benefcio, dever ser elaborado o relatrio conclusivo do item e promover as verificaes a
seguir, com o objetivo de identificar os responsveis pelo dbito:
a)

existncia ou no de bens em nome do segurado;

b)

se existe inventrio em andamento;

c)

se existe inventrio concludo com partilha de bens do devedor aos herdeiros;

Seo II
Da apurao da responsabilidade do servidor do INSS
por dano causado ao Errio
3. DA APURAO DA RESPONSABILIDADE DO SERVIDOR DO INSS POR DANO
CAUSADO
AO
ERRIO
DECORRENTE
DE
FRAUDE
OU
ERRO
INESCUSVEL/INDESCULPVEL
No caso de comprovao de irregularidade que tenha gerado dano ao errio, sendo
esta proveniente de fraude ou erro, e com evidncias que tenha sido causado com a participao
de servidor do INSS, o MOB da Gerncia-Executiva deve:

91

Prosseguir com a apurao da irregularidade em conformidade com o disposto na

seo I do Captulo III do Titulo III deste Manual.
Constatada a irregularidade e caso persista as evidncias fundadas da eventual
participao de servidor do INSS na ocorrncia do dano, o MOB da GEX dever elaborar o
relatrio individual do benefcio e emitir, simultaneamente, os ofcios de defesa:
) ao servidor, concedendo-lhe prazo de 10 dias para apresentao de defesa,
provas ou documentos que comprovem a no responsabilizao pelo dano; e
) ao terceiro, concedendo-lhe prazo de 10 dias para apresentao de defesa,
provas ou documentos que comprovem a regularidade do benefcio.
Da anlise da defesa apresentada por terceiro em se concluindo como:
a) procedente: emite-se o ofcio de regularidade ao interessado, concluindose o processo como regular e extinguindo a evidncia da participao do
servidor em relao ao dano;
b) improcedente ou procedente em parte: nessas situaes promove-se a
cessao ou confirmao da reviso do benefcio e a emisso do ofcio de
recurso ao interessado, ofertando-lhe o prazo de trinta dias para interposio.
Da anlise da defesa apresentada por servidor do INSS em se concluindo como:
a) procedente: a Equipe ou o responsvel pela apurao dever justificar
motivadamente o afastamento da responsabilizao deste pela reparao do dano;
b) improcedente: a Equipe ou o responsvel pela apurao dever justificar
motivadamente o enquadramento da responsabilizao deste pela reparao do
dano apontando inclusive se o mesmo proveniente de erro ou fraude e a emisso
do ofcio de recurso ao servidor do INSS ofertando-lhe o prazo de trinta dias para
interposio.
Em se tratando de erro, identificar se este desculpvel ou indesculpvel. Se
desculpvel, isenta-se o servidor da reparao do dano. No entanto se o erro for indesculpvel o
servidor ser responsvel pelo dano de forma subsidiria.
Em se tratando de fraude promovida apenas por terceiro(s), sem a participao de
servidor do INSS, somente os terceiros sero responsabilizados pelo dano causado ao Errio.
Concluindo-se que houve fraude de terceiro(s) com a participao de servidor do
INSS, ambos respondero sobre o dbito de forma solidria.
Concluindo-se que houve fraude de terceiro(s) com a participao de servidor do
INSS com erro indesculpvel/inescusvel, ambos respondero sobre o dbito porm de forma
subsidiria.

92

O julgamento de recurso interposto pelo servidor do INSS em relao ao dano

imputado dever ser realizado pela Chefia do(a) Servio/Diviso de Benefcios da GernciaExecutiva onde est sendo realizada a apurao.
Nos casos em que o(s) servidor(es) do INSS no esteja(m) mais lotado(s) na
origem da ocorrncia do dano, este(s) sero notificados para apresentar defesa e/ou recurso na
Gerncia-Executiva correspondente sua atual lotao.
Com as providncias de emisso de ofcio de recurso tanto para o interessado
como para o servidor, a equipe ou servidor responsvel pela apurao dever elaborar o relatrio
conclusivo da apurao em conformidade com o disposto na Seo VI, Captulo II do Ttulo III
deste Manual.
Passados os trinta dias do recebimento do ofcio de recurso, pelo interessado e
pelo servidor do INSS, e no havendo interposio de recurso no prazo regulamentar por
nenhuma das partes, ser formalizado o(s) processo(s) de cobrana administrativa e adotados os
procedimentos conforme disciplinados em ato prprio.
Aps os procedimentos acima descritos, o MOB da GEX por meio de deciso
administrativa definitiva do processo de apurao, dever formalizar o Processo Administrativo
de Cobrana.
A deciso administrativa de apurao de irregularidades se torna definitiva, aps o
transcurso do prazo para interposio de recurso, sem qualquer manifestao por parte do
interessado, terceiro ou servidor do INSS ou aps o julgamento do recurso pela Junta de
Recursos - JR ou Cmara de Julgamento do Conselho de Recursos da Previdncia Social CAJCRPS, ou ainda pelas Chefias de Diviso/Servio de Benefcios nos casos de recursos
interpostos por servidor relacionados reparao de dano ao Errio.

Seo III
Da tramitao de processo administrativo de apurao
4
DA TRAMITAO DO PROCESSO ADMINISTRATIVO ORIGINAL DE
APURAO NO SISTEMA INFORMATIZADO DE PROTOCOLO DA PREVIDNCIA
SOCIAL - SIPPS
No caso do MOB, para cadastramento e tramitao do processo original de
apurao com NUP no formato (n.35.000.000000/00-00), dever ser preenchido no SIPPS,
dentre outros os campos a seguir:
- preencher o campo TIPO com a opo: PROCESSO ADMINISTRATIVO;
- preencher o campo de seleo: recebido/expedido;
- preencher campo data do documento;
- preencher o campo n do Processo com o NUP do processo
35.000.000000/00-00);

no formato (n.

93

- dados do interessado/segurado: nome, data de nascimento, CPF;

- dados do benefcio, quando for o caso: espcie e nmero do benefcio;
- assunto;
- descrio do assunto;
- preencher o rgo de destino;
- aps o preenchimento de todos os campos e efetuado o cadastramento o SIPPS gera o
nmero de Comando.
4.1 DA TRAMITAO DA CPIA DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE
APURAO NO SISTEMA SIPPS
Para cadastrar e tramitar a cpia do processo de apurao dever ser preenchido
no SIPPS, dentre outros os campos a seguir:
- preencher o campo TIPO com a opo: CPIA DE DOCUMENTO
- preencher o campo de seleo: recebido/expedido;
- preencher campo data do documento;
- dados do interessado/segurado: nome, data de nascimento, CPF;
- dados do benefcio, quando for o caso: espcie e nmero do benefcio;
- assunto;
- descrio do assunto;
- no campo observao o usurio deve fazer referncia ao nmero do processo
administrativo de apurao informando o NUP no formato (n. 35.000.000000/00-00) e
o seu respectivo nmero de Comando;
- preencher o rgo de destino;
- aps o preenchimento de todos os campos e efetuado o cadastramento, o SIPPS gera o
nmero de Comando referente a tramitao da cpia do processo.
A cada tramitao de cpia, deve ser informado os comandos das tramitaes
anteriores conforme segue:
Exemplo:
a) cadastro do original para a GEX ou APS gerou um comando (A);
b) na tramitao do processo original PFE, no SIPPS ser informado o NUP no formato
(n. 35.000.000000/00-00) e o nmero do Comando (A);
c) na tramitao de cpia do processo de apurao para a Corregedoria, deve ser
informado no campo observao o NUP no formato (n. 35.000.000000/00-00) e o
nmero do Comando (A), no final do cadastramento desta tramitao ser gerado pelo
SIPPS um Comando (B);
d) na tramitao de cpia do mesmo processo de apurao para a APS, deve ser
informado no campo observao o NUP no formato (n. 35.000.000000/00-00), o
94

nmero do Comando (A) e o nmero do Comando (B), no final do cadastramento desta

tramitao ser gerado pelo SIPPS um Comando (C).
4.2

TRMITE DO PROCESSO ADMINISTRATIVO DE APURAO

4.2.1 CASOS DE FRAUDE COM ENVOLVIMENTO DE SERVIDOR

Aps a elaborao do Relatrio Conclusivo e em havendo envolvimento de
servidor, devero ser adotadas as seguintes providncias:

4.2.2

a)

cpia do processo de apurao ser encaminhada para a APS receber eventual

pedido de recurso Junta de Recursos;

b)

cpia do processo ser encaminhada Corregedoria para as providncias a seu

cargo; e

c)

o processo original em que foi constatada a irregularidade ser encaminhado

Procuradoria Federal Especializada-PFE junto ao INSS para anlise e, se for o
caso, elaborao de notcia crime.

CASOS DE FRAUDE SEM ENVOLVIMENTO DE SERVIDOR

Aps a elaborao do Relatrio Conclusivo devero ser adotadas as seguintes
providncias:
a)

cpia do processo de apurao ser encaminhada para a APS instruir eventual

pedido de recurso Junta de Recursos; e

b)

o processo original em que foi constatada a irregularidade ser encaminhado

Procuradoria Federal Especializada-PFE junto ao INSS para anlise e, se for o
caso, elaborao de notcia crime.

Para os demais casos de apurao em que fora constatado erro, se as apuraes tiverem sido
realizadas na GEX esta dever encaminhar cpia do processo de apurao para a APS de
manuteno do benefcio receber eventual pedido de recurso Junta de Recursos. Se a apurao
est sendo realizada na prpria APS, esta providenciar cpia do processo de apurao para
receber pedido de recurso Junta de Recursos.
5. JUNTADA POR APENSAO
Concluda a apurao, cpia do processo administrativo de apurao dever ser
juntado por apensao ao:
) processo original de concesso de benefcio que ficou no arquivo da APS ou
CEDOC;
) processo original de Certido de Tempo de Contribuio CTC que ficou no arquivo
da APS ou CEDOC; e
) processo original do pedido de alterao, incluso ou excluso de dado cadastral,
vnculo, remunerao ou contribuio, que ficou no arquivo da APS ou CEDOC.
95

Seo IV
Recebimento de valores indevidos aps o bito do titular do benefcio
1. BENEFCIOS ATIVOS COM INDICATIVO DE BITO
Situaes em que o(s) beneficirio(s) falecem, o INSS no tem conhecimento e o
benefcio permanece ativo.
Esses casos ocorrem por falta de informao de bito no SISOBI, ou seja os
familiares no registram o bito em cartrio ou o cartrio no encaminha as informaes de
bitos para o SISOBI, etc.
O INSS muitas vezes toma conhecimento desses fatos por meio de denncias,
informaes contidas em Notas Tcnicas da Controladoria Geral da Unio - CGU, Acrdos do
Tribunal de Contas da Unio TCU, dentre outros.
De posse dessa informao o MOB dever formalizar o processo administrativo
de apurao e, a partir da, apurar os fatos denunciados ou apontados pelos rgos de controle
interno e externo, ou detectados pelas Unidades do INSS, dever conter quando finalizada a
apurao, dentre outras, as seguintes informaes:
a)

despacho de instaurao do processo de apurao

b)

anexar o documento quando se tratar de denncia;

c)

telas: INFBEN, TITULA que contm os dados do beneficirio e outros

documentos necessrios a qualificao do beneficirio;

d)

documentos que comprovem o bito do titular do benefcio, tais como:

cpia da Certido de bito;

tela de consulta do SISOBI;

Declarao de bito assinada pelo mdico, que alimenta o

Sistema sobre mortalidade do Ministrio da Sade-SIM;

tela de consulta ao SIM extrada do Sistema CMOBEN;

Guia de sepultamento;

tela do SUB denominada TITULAr Titular do Benefcio

para fins de comprovao do bito quando esta possuir a data do bito
e o Identificador do Cartrio, Livro; Folha e Termo ou mesmo quando
constar somente a data do bito;

declarao do coveiro contendo os dados do falecido, bem

como da data do sepultamento e a data do falecimento, quando poss96

vel; e

ofcio resposta do cartrio devidamente assinado.

e)

tela com informao da renovao da senha, quando houver;

f)

utilizar a resposta das visitas domiciliares (Pesquisa Externa), como subsdios.

g)

os dados do recebedor (nome, CPF, RG, endereo) quando se tratar de: terceiro
identificado, procurador ou Representante Legal (tutor, curador ou administrador
provisrio), cadastrado;

h)

o perodo e o levantamento dos valores creditados ou recebidos aps o bito do titular do beneficio, a partir da competncia recebida ou creditada aps o bito at a
data da cessao do benefcio;

i)

o ofcio de defesa, quando identificado o recebedor;

j)

defesa quando apresentada e o resultado da concluso da sua anlise;

k)

o ofcio de recurso;

l)

relatrio conclusivo contendo relato claro e conciso dos fatos, a data do bito, as
competncias pagas indevidamente, modalidade de pagamento (Carto Magntico
ou Conta-Corrente), no caso de carto magntico dever conter a competncia da
renovao da senha, sendo conta-corrente dever conter o nome do banco,
cdigo/nome da Agncia e nmero da conta, observando o disposto nesta Seo;

m)

caso exista informao de bito no SISOBI, no relatrio conclusivo da apurao

dever ser consignado: a data de envio dos dados do bito pelo cartrio para o
SISOBI, a data do bito; data do processamento dos dados pela Dataprev; e

g)

Quando houver indcio de envio tardio dos dados de bito pelo cartrio ao
SISOBI, verificar:
se o cartrio informatizado se sim, desde quando envia os dados por
meio magntico;
caso o cartrio ainda envie os dados por meio de formulrios, dever ser
solicitado deste, o comprovante de envio dos dados para o INSS;
se ficar comprovado que o cartrio enviou os dados dentro do prazo legal
para o INSS, juntar o comprovante de entrega das informaes;
informar a data da digitao dos dados de bito pelo INSS e a data de
processamento pela Dataprev;
juntar as justificativas da Gerncia Executiva pela morosidade no
encaminhamento das informaes para o SISOBI; e
para responsabilizar o cartrio ou servidor pelo pagamento indevido do
benefcio, em razo do envio tardio dos dados do bito para o SISOBI,
necessrio a comprovao do fato por meio de documentos de forma
97

inequvoca.
Para buscar a comprovao da provvel ocorrncia de bito do titular do
benefcio, o MOB da APS dever adotar os procedimentos a seguir descritos, dentre outros
aplicveis situao e previstos na legislao vigente:
a)

realizar pesquisa no Sistema PLENUS, no Controle de bitos (SCO), por nome

(SCONOM) e por CPF (PESCPFCER);

b) realizar consultas aos dados de bito constante no Sistema de Informaes sobre

Mortalidade SIM e no controle de bitos - SCO, por meio do aplicativo
CMOBEN;
c)

caso seja localizada informaes de bito no SISOBI dever ser identificada:

a data do bito;

data do encaminhamento dos dados pelo cartrio para o SISOBI;

data do processamento dos dados pela Dataprev; e

verificar se o cartrio informatizado ou ainda envia os dados por meio de

formulrios.

d) se aps a realizao das pesquisas nos sistemas no for identificado bito para o
titular do benefcio e tendo este idade inferior a 60 (sessenta) anos, emitir ofcio de
convocao na forma do 6 do Art. 179 do Regulamento da Previdncia SocialRPS, aprovado pelo Decreto n 3.048 de 6 de maio de 1999, solicitando que esteja
munido de documentos pessoais para que seja efetuada a atualizao cadastral. Se o
ofcio for devolvido pelos Correios, emitir Edital de Convocao;
e)

se depois da emisso do ofcio de convocao ou publicao do Edital o titular do

benefcio no comparecer APS, poder ser emitida pesquisa via HIPnet para
verificao da comprovao de vida;
O pesquisador dever, durante a realizao da pesquisa, indagar se conhece o titular
do benefcio, onde ele se encontra, etc., e em caso de informao de que houve o
bito, questionar se:

os familiares registraram o bito no Cartrio

e se possuem a Certido de bito, anotando os referidos dados ou obtendo cpia
da respectiva certido para fins de instruo do processo correspondente;

o bito no foi registrado no Cartrio,

verificar se os familiares possuem a Declarao de bito assinada pelo mdico,
anotando os dados necessrios; e

os familiares tem conhecimento da data do

bito, em caso no ter sido registrado no Cartrio e no possurem a Declarao
de bito assinada pelo mdico.
98

f)

nas situaes em que o beneficirio tenha idade igual ou superior a 60 (sessenta)

anos, dever realizar visita domiciliar para verificao da comprovao de vida do
titular do benefcio;

g) quando da realizao da pesquisa, o endereo do beneficirio no for encontrado

emitir Edital de Convocao;
h) se depois de adotados todos os procedimentos descritos acima, no houver o
comparecimento do beneficirio, ou este no for encontrado, suspender o benefcio
pelo motivo 82 suspeita de bito. Observando o contido no 6 do artigo 179, do
RPS aprovado pelo Decreto n 3.048, de 06 de maio de 1999;
i)

suspenso o benefcio na situao descrita na alnea anterior e caso o beneficirio

comparea, aps a devida identificao, o benefcio ser reativado, com as devidas
regularizaes e atualizaes cadastrais;

j)

quando os dados registrados na Certido de bito pertencer ao titular do benefcio,

e este for localizado atravs de pesquisa ou comparecer na APS/GEX para
atualizao de dados cadastrais, o mesmo dever ser orientado a solicitar a
anulao da Certido de bito atravs de ao judicial prpria, devendo o benefcio
permanecer cessado enquanto no houver deciso judicial modificativa; e

k) se for confirmado o bito, contudo, este no foi registrado no Cartrio, existindo

apenas a Declarao de bito do SIM ou a informao de familiares, suspender o
benefcio pelo motivo 82 suspeita de bito, registrando a ocorrncia que
justifique a suspenso.
Ressaltamos que os procedimentos acima descritos visam to somente identificar
se o beneficirio est vivo ou no, devendo o servidor quando da realizao das pesquisas e ou
atividades envolvidas com a questo abordada (verificao de bito), observar e atentar para
urbanidade e ponderao no trato com os entrevistados, no questionando o possvel recebimento
indevido.
Apresentamos, a seguir, modelos de textos para elaborao de pesquisas para
identificao do titular do benefcio:
1.1. SUGESTO DE TEXTO PARA SOLICITAO DE PESQUISA LOCALIZAO DE TITULAR DO BENEFCIO

CASOS DE

Objetivando atualizao do cadastro do Sistema nico de Benefcios- SUB,

emitimos a presente Solicitao de Pesquisa, a ser realizada no domiclio do titular do benefcio,
devendo o pesquisador:
a)

identificar o titular do benefcio;

b)

na impossibilidade de localizao do titular do benefcio, por motivo de doena,

mudana de endereo ou viagem, informar onde o mesmo se encontra;

99

c)

confirmado o bito do titular do benefcio, solicitar aos familiares a documentao

necessria, inclusive a certido de bito e ou declarao de bito, para fins de
preenchimento da resposta da pesquisa; e

d)

na resposta da pesquisa o nome do titular, nome da me, nome do procurador ou

representante legal devem ser preenchidos sem abreviaturas.

1.1.1. Sugesto de texto para resposta de pesquisa - positiva titular do benefcio

identificado:
Resposta da Pesquisa: Positiva
Texto da Resposta: Em xx/xx/xxxx compareci no endereo constante na solicitao de pesquisa
e identifiquei o senhor FULANO DE TAL titular do benefcio n 000.000.000-0 que apresentou
o RG, CPF, e Certido de Casamento. Os mencionados documentos esto devidamente
extratados conforme a seguir: (Este campo se destina a detalhar todo procedimento da
pesquisa).
Dados do titular do benefcio: Nome: FULANO DE TAL; CPF: 123.456.789-00; DN:
xx/xx/xxxx; Me: FULANA DE TAL; RG n 3336662 Emissor SSP UF XX.
Dados relativos a certido titular do benefcio:
Certido Casamento: Livro 01, Folha 12, Termo n 123456, Cartrio do Registro Civil de
Pessoas Naturais.
Dados de endereo do titular do benefcio:
Endereo: Rua das Flores Azuis n 32 Bairro Novo Mundo, Municpio Serra Azul, CEP 00000000, UF: XX.
1.1.2. Sugesto de texto para resposta de pesquisa - positiva titular do benefcio falecido:
Resposta da Pesquisa: Positiva
Texto da Resposta: Em xx/xx/xxxx compareci no endereo constante na solicitao de pesquisa
e fui informado pela senhora BELTRANA filha do senhor FULANO DE TAL titular do
benefcio N 000.000.000-0 que o mesmo faleceu em xx/xx/xxxx. A mencionada senhora
apresentou o RG, CPF, e Certido de bito do senhor FULANO DE TAL. Os mencionados
documentos esto devidamente extratados conforme a seguir: (Este campo se destina a detalhar
todo procedimento da pesquisa).
Dados do titular do benefcio: NOME: FULANO DE TAL; CPF: 111.222.333-00; DN
xx/xx/xxxx; ME: BELTRANA DE TAL; RG n 666666 EMISSOR SSP UF xx.
Dados relativos a certido titular do benefcio:
CERTIDO BITO: LIVRO 4C, FOLHA 05, TERMO n 111111, Cartrio do Registro Civil
de Pessoas Naturais.
Preenchimento de dados relativos ao endereo do titular do benefcio:
ENDEREO: Rua das Araras Azuis, n 32, BAIRRO Novo Mundo, MUNICPIO Serra Negra,
CEP: 00000-000, UF: XX.

100

1.1.3 Sugesto de texto para resposta de pesquisa - titular do benefcio no localizado:

Resposta da Pesquisa: Negativa - Beneficirio no Localizado
Texto da Resposta: Em xx/xx/xxxx compareci no endereo constante na solicitao de pesquisa
e fui informado pela senhora FULANA DE TAL nora do senhor FULANO DE TAL e TAL
titular do benefcio N 000.000.000-0 que o mesmo est residindo na cidade de Cu Azul, no
Estado de SC. Portanto, dever ser emitida nova Pesquisa a ser realizada no endereo indicado.
(Este campo se destina a detalhar todo procedimento da pesquisa).
Dados relativos ao novo endereo do titular do benefcio: ENDEREO: Rua das Borboletas
Vermelhas n 212, BAIRRO Novo Horizonte, MUNICPIO Cu Azul, CEP 00000-000, UF: XX.
2. BITO DO BENEFICIRIO COMPROVADO
O MOB dever verificar se o benefcio est ativo caso positivo, solicitar a
imediata cessao e verificar se houve recebimento indevido aps o bito do titular do benefcio;
Sendo comprovado o recebimento aps o bito o MOB dever adotar os
procedimentos a seguir para identificar o recebedor:
a)

verificar se no benefcio existe procurador ou Representante Legal (tutor, curador

ou administrador provisrio) cadastrado, essa identificao obrigatria tanto para
os benefcios pagos por meio de carto magntico como em conta corrente;

b)

identificar o meio de pagamento do benefcio;

c)

verificar se houve renovao de senha aps o bito do titular do benefcio;

d)

utilizar a resposta das visitas domiciliares (Pesquisa Externa), como subsdios; e

e)

realizar o levantamento dos valores recebidos indevidamente.

2.1. RECEBEDOR IDENTIFICADO

CARTO MAGNTICO
Nos casos em que o recebedor foi identificado e houve renovao de senha o
perodo do dbito ser dividido:
a) o recebedor identificado dever devolver a(s) competncia(s) recebidas aps a
data do bito, inclusive a competncia referente ao ms em que ocorreu o bito at a
competncia que antecedeu a renovao da senha; e
b) o Agente Pagador responsvel pelo dbito a partir da competncia da
renovao da senha aps o bito do titular do benefcio at a data do ltimo recebimento do
benefcio.
Exemplo:
PERODO DE RECEBIMENTO INDEVIDO
101

Data do bito:

Competncia que antecedeu a

renovao da senha 01.2010

Data da renovao da Data da cessao do

senha pelo Agente benefcio 30.12.2011
Pagador: 26.02.2010

O recebedor identificado dever devolver os valores

recebidos aps a data do bito, ou seja,
competncias anteriores inclusive a competncia
referente ao ms em que ocorreu o bito at a
competncia recebida anterior a validade da senha.

O Agente Pagador dever ressarcir as competncias pagas a partir da renovao da senha at a

data da cessao do benefcio.

18.04.2009

2.1.1 PERODO DE DBITO SEM RENOVAO DE SENHA APS O BITO DO

TITULAR DO BENEFCIO
O recebedor identificado dever devolver o valor total do dbito que compreende
a(s) competncia(s) recebidas aps a data do bito, inclusive a competncia referente ao ms em
que ocorreu o bito at a data do ltimo recebimento do benefcio
CONTA CORRENTE
Nos casos em que o recebedor foi identificado este dever devolver o valor total
do dbito que compreende a(s) competncia(s) creditadas aps a data do bito, inclusive a
competncia referente ao ms em que ocorreu o bito at a data do ltimo recebimento do
benefcio.
2.2 RECEBEDOR NO IDENTIFICADO
CARTO MAGNTICO
2.2.1 PERODO DE DBITO SEM RENOVAO DE SENHA APS O BITO DO
TITULAR DO BENEFCIO
Em caso de no identificao do(s) responsvel(eis) pelo dano dever ser adotado
os seguintes procedimentos:
a)

a APS encaminhar para o MOB da Gerncia Executiva cpia de inteiro teor do

processo de apurao devidamente formalizado e instrudo; e

b)

O MOB da GEX faz uma avaliao da cpia do processo encaminhado pela APS e
estando regularmente instrudo, agrupa os processos recebidos das suas APS e os
da prpria GEX e, com trnsito pelo Gabinete o Gerente Executivo local,
encaminha para a Polcia Federal, preferencialmente por meio digital, solicitando
diligncias no sentido de identificao do(s) recebedores(s) dos pagamentos aps o
bito do titular do benefcio.

2.2.2 PERODO DE DBITO COM RENOVAO DE SENHA APS O BITO DO

TITULAR DO BENEFCIO

102

Nos casos em que o recebedor no foi identificado e houve renovao de senha,

cpia do processo de apurao dever ser encaminhado a Polcia Federal e cpia dever compor
o processo de cobrana que ser encaminhado a OFC, observando o contido nas alneas a seguir:
a) uma das cpias do processo de apurao dever conter o perodo de validade da
senha com a (s) competncia(s) recebidas aps a data do bito, inclusive a competncia referente
ao ms em que ocorreu o bito at a competncia que antecedeu a renovao da senha, que ser
encaminhado para a Polcia Federal para identificao do recebedor;
b) no caso da alnea a o MOB da Gerncia Executiva agrupa as cpias dos
processos de apurao oriundos das APS e da prpria GEX e, com trnsito pelo Gabinete o
Gerente Executivo local, encaminha cpia(s) integral (is) da(s) apurao(es) da(s)
irregularidade(s) a Polcia Federal, preferencialmente por meio digital, solicitando diligncias no
sentido de identificao do(s) mesmo(s).
c) a outra cpia do processo dever conter o perodo aps a renovao da senha,
em que o Agente Pagador o responsvel pelo dbito, a partir da competncia da renovao da
senha aps o bito do titular do benefcio at a data do ltimo recebimento do benefcio.
Exemplo: 1
PERODO DE RECEBIMENTO INDEVIDO recebedor no identificado

Data do bito:
08.04.2009

Competncia que antecedeu a

renovao da senha 02.2010

Data da renovao da
senha pelo Agente
Pagador: 26.02.2010

Data da cessao do
benefcio
30.12.2011

O perodo de validade da senha com a (s) competn- O Agente Pagador dever ressarcir as compecia(s) recebidas aps a data do bito, inclusive a tncias pagas a partir da renovao da senha
competncia referente ao ms em que ocorreu o bito at a data da cessao do benefcio.
at a competncia da validade da senha dever ser
encaminhado para a Polcia Federal identificar o recebedor.

CONTA CORRENTE
Quando se tratar de crdito em conta-corrente e no existindo Representante Legal
cadastrado no INSS, o MOB da APS no dever adotar nenhum procedimento de cobrana junto
ao Agente Pagador.
Dever apenas ser formalizado o processo de cobrana, com o perodo referente aos
crditos efetuados em conta-corrente aps o bito do beneficirio, e encaminhado a OFC da Gerncia-Executiva que a APS vinculada, com trnsito pela chefia de Diviso ou Servio de Benefcios.
Cabe ressaltar que a Resoluo n 141/PRES/INSS, de 2 de maro de 2011, publicada no DOU n44. De 03/03/2011, seo 1, pg. 40, regulamenta a comprovao de vida e renovao de senha por parte dos beneficirios, bem como a prestao de informaes por meio das
instituies financeiras pagadoras de benefcios aos beneficirios e ao INSS independente da
modalidade de pagamento.

103

Portanto, a partir desta Resoluo, todos os titulares de benefcios devero realizar

anualmente a comprovao de vida nas instituies financeiras, ou seja, todos os recebedores de
benefcios do INSS pagos nas modalidades: carto magntico, conta-corrente e conta-poupana.
ENCAMINHAMENTO DE PROCESSOS PARA A OFC
Compete a OFC realizar a cobrana administrativa ao Agente Pagador dos valores
recebidos indevidamente ou a devoluo aos cofres pblicos dos valores creditados indevidamente, conforme as clusulas do contrato e protocolo de pagamento de benefcios firmado entre o
INSS e a Rede Bancria.
O MOB, aps a concluso da apurao, quando identificar o responsvel pelo dano
ao errio dever tirar cpia de inteiro teor do processo administrativo de apurao e formalizar o
processo administrativo de cobrana.
Os processos administrativos de cobrana referentes a cobrana de Agente Pagador
devero ser encaminhados a OFC da Gerncia-Executiva que a APS vinculada, com trnsito pela
chefia de Diviso ou Servio de Benefcios.
3.
BENEFCIOS CESSADOS POR BITO QUE APRESENTAM SITUAES
DIVERSAS
3.1 BENEFCIOS COM DIB APS O BITO
Trata-se dos benefcios que possuem a DIB posterior DO, ou seja, o benefcio
foi concedido aps o falecimento do beneficirio.
Nestas situaes o servidor dever verificar se o bito de fato pertence ao
beneficirio. Para sanar dvidas quanto a homnimos, fazer o confronto dos dados de bito com
os dados existentes no SUB, persistindo dvidas deve-se realizar visita ao domicilio do
beneficirio para avaliar a documentao ou convocar familiares para apresentar os documentos
de identificao do falecido.
Quando for comprovado que se trata de homnimo registrar o fato em relatrio e
no sistema informatizado do MOB.
Quando os dados registrados na certido de bito pertencer ao titular do benefcio,
e este for localizado atravs de pesquisa ou comparecer na APS/GEX para atualizao de dados
cadastrais, o mesmo dever ser orientado a solicitar a anulao da certido de bito atravs de
ao judicial, devendo o benefcio permanecer cessado at que se tenha deciso judicial
contrria.
Confirmada a irregularidade realizar as apuraes do indcio de irregularidade.
Quando os dados registrados na certido de bito pertencerem ao titular do
benefcio, e este for localizado por meio de pesquisa ou comparecer na APS/GEX para
atualizao dos dados cadastrais, o mesmo dever ser orientado a solicitar a anulao da certido
de bito por meio de ao judicial, devendo o benefcio permanecer cessado.

104

3.2 DIVERGNCIA ENTRE A DATA DO BITO NO SIM E NO SISOBI

Em situaes que a DCB for maior que a DO existente no SIM, dever ser
realizada pesquisa junto ao cartrio para verificar se o registro do bito foi feito com base na
declarao de bito.
Se o cartrio informar que o bito foi registrado com base na Declarao de bito
assinado pelo mdico, dever:
confrontar a data de bito existente no Sistema SIM com a data do bito existente
no SISOBI;
se a DO constante na Declarao de bito for igual a Data do bito registrada no
SISOBI, o erro estar na transcrio da DO da Declarao de bito para o
Sistema de Informao sobre Mortalidade-SIM; e
se a DO constante na Declarao de bito for diferente da Data do bito
registrada no SISOBI, solicitar ao Cartrio a correo da data do bito com base
na Declarao de bito.
Contudo, quando o cartrio informar que registrou o bito com base em
testemunhas e a data de bito na certido for maior que a data de bito constante na declarao
de bito do SIM, o MOB dever enviar o processo devidamente instrudo a Procuradoria do
INSS, com trnsito pela chefia de Diviso ou Servio de Benefcios, para comunicar a ocorrncia
a Corregedoria de Justia.
Comprovada a irregularidade com o registro de bito, dever ser formalizado o
processo de cobrana dos valores recebidos indevidamente levando em considerao a data do
bito constante na declarao de bito do SIM.
3.3 BENEFCIOS CESSADOS E POSTERIORMENTE REATIVADOS BENREAT
Trata-se de benefcios cessados por bito, erro administrativo ou fraude que foram
reativados posteriormente;
Estes benefcios encontram-se listados no Sistema Plenus/Sisben/Atubat/Benreat e
devero ser monitorados continuamente pelo Monitoramento Operacional de Benefcios da
Gerncia Executiva objetivando verificar se h coerncia entre o motivo da cessao do
benefcio e a justificativa registrada na respectiva reativao, bem como se o benefcio foi
reativado corretamente.
As consultas so disponibilizadas das seguintes formas: Brasil, UF, GernciaExecutiva, APS e identificados por Nmero do Benefcio.
Quando o Monitoramento Operacional de Benefcios da Gerncia Executiva
constatar, por meio de consulta no Plenus opo HISOCR, que a justificativa da reativao no
est adequada, dever avaliar se a reativao do benefcio foi realizada de forma correta,
adotando os seguintes procedimentos:

105

Quando se tratar de reativao de benefcio cessado por erro administrativo ou

fraude verificar:
a) se a reativao foi feita por determinao judicial, verificar se consta registrado no
sistema o nmero da Ao Judicial que embasou a reativao, a data da deciso,
comarca e demais dados pertinentes que demonstrem o seu motivo;
b) se a reativao foi feita por deciso recursal, verificar se consta registrado no
sistema o nmero do Acrdo que embasou a reativao, a data do acrdo;
c)

se a reativao do benefcio se deu de forma correta, mas no sistema no consta a

sua devida justificativa, dever ser recomendado APS que regularize a situao,
deixando consignado no sistema os dados pertinentes que a ensejaram;

d) havendo dvidas, solicitar o processo ou documentos que embasaram a reativao;

e
e) havendo indcio de irregularidade na reativao do benefcio proceder de acordo
com o disposto no Roteiro de Procedimentos de apurao de indcios de
irregularidades deste manual.
3.4. REATIVAO DE BENEFCIO CESSADO POR BITO CUJOS DADOS DO BITO
CONSTAM NO SISOBI
Quando se tratar de reativao de benefcio cessado por bito de titular cujos
dados do bito constam no SISOBI, adotar os seguintes procedimentos:
a)

realizar pesquisa no Sistema de Controle de bitos (SCO) do Plenus, efetuando

pesquisa por nome (SCONOM) e por CPF (PESCPFCER);

b)

realizar consulta no Sistema de bitos da Previdncia Social SISOBI (wwwsisobi), verificando se consta alguma informao de documento compatvel com os
dados cadastrais do benefcio reativado, em caso positivo, verificar:
no processo concessrio quais as informaes registradas pela APS
para justificar a reativao do benefcio;
se houve comparecimento do beneficirio;
se o beneficirio foi devidamente identificado, se houve anexao
de documentos de identificao, e se estes condizem com o que foi
apresentado no requerimento inicial.

c)

se a reativao foi por determinao judicial, verificar se consta registrado no

sistema o nmero da Ao Judicial que embasou a reativao, a data da deciso,
comarca e demais dados pertinentes que demonstrem o seu motivo;

d)

se a reativao foi feita por deciso recursal, verificar se consta registrado no

sistema o nmero do Acrdo que embasou a reativao, bem como a data de
julgamento;

106

e)

se a reativao do benefcio se deu de forma correta, mas no sistema no consta a

sua devida justificativa, o Monitoramento Operacional de Benefcios dever
recomendar a APS que regularize a situao, deixando consignado no sistema os
dados pertinentes que a ensejaram;

f)

se restar dvida quanto a efetiva comprovao de vida do titular, ou seja h

suspeita de que o titular do benefcio efetivamente faleceu e algum compareceu
na APS se passando pelo beneficirio, formalizar o processo juntando todos os
documentos apresentados, relatrio bem detalhado e encaminhar o processo ao
rgo responsvel pelo assessoramento jurdico do INSS para as providncias a
seu cargo;

g)

havendo indcio de irregularidade na reativao do benefcio proceder de acordo

com o disposto no Roteiro de Procedimentos para apurao de indcios de
irregularidades deste manual; e

h)

quando os dados registrados na certido de bito pertencer ao titular do benefcio,

e este for localizado atravs de pesquisa ou comparecer na APS/GEX para
atualizao de dados cadastrais, o mesmo dever ser orientado a solicitar a
anulao da certido de bito atravs de ao judicial, devendo o benefcio
permanecer cessado at que se tenha deciso judicial contrria.

Seo V
Acumulao indevida
1. ACUMULAO INDEVIDA
Na acumulao indevida, a irregularidade encontra-se na manuteno do
beneficio, cuja causa de cessao encontra-se prevista expressamente em lei, portanto, no se
aplica a decadncia administrativa, podendo este Instituto, a qualquer tempo, corrigir a falha.
Neste caso no se trata de anulao de ato administrativo, mas de praticar o ato
administrativo da cessao, que deveria ter sido praticado desde o evento previsto na lei para a
cessao da quota indevida.
No se considera acumulao indevida do benefcio de Aposentadoria por
Invalidez concedida judicialmente, com DIB retroativa cessao do Auxlio-Doena com
percebimento de salrio, vez que o segurado laborou no perodo entre a cessao do AuxlioDoena e a concesso judicial da Aposentadoria por Invalidez, quando se tratar de sentena
transitada em julgado ou impugnada por recurso sem efeito suspensivo, a deciso dever ser
cumprida integralmente; (NOTA TCNICA PFE/INSS/CGMBEN/DIVCONS N 105/2008)
1.2 RECEBIMENTO INDEVIDO DE BENEFCIOS DE ESPCIE INCOMPATVEL

107

O Monitoramento Operacional de Benefcios da APS, com base nas informaes

sobre acumulao de benefcios de espcies incompatveis e aps observncia da legislao
vigente poca da concesso, devero adotar os procedimentos a seguir:
a)

requisitar junto ao Setor de Arquivo, cpia dos processos concessrios dos

benefcios e apens-los ao processo de apurao;

b) no caso da inexistncia dos processos concessrios dos benefcios, estes devero

ser reconstitudos em conformidade com ato prprio que rege a matria; e
c)

se, aps a anlise dos processos ou dos dossis, ficar caracterizada a ilegalidade do
recebimento do benefcio, proceder de acordo com o disposto no Roteiro de
Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades deste manual.

1.3. ACUMULAO DE APOSENTADORIAS NO RGPS E RPPS

Existindo indcio de irregularidade na contagem de um mesmo perodo de
atividade na concesso de aposentadorias nos dois regimes de previdncia (RGPS e RPPS) a
APS dever realizar os procedimentos a seguir.
Nos casos em que a aposentadoria no Regime Geral de Previdncia Social-RGPS
foi concedida aps a data de concesso da aposentadoria no Regime Prprio de Previdncia
Social - RPPS, e o tempo de contribuio fornecido por meio de Certido de Tempo de
Contribuio - CTC do INSS j havia sido computado na aposentadoria do RPPS, adotar os
seguintes procedimentos:
a)

solicitar cpia do processo concessrio do benefcio do RGPS;

b) localizar o processo da CTC emitida por este Instituto que foi utilizada para a
concesso da aposentadoria no RPPS;
c)

solicitar ao rgo pblico onde foi concedida a aposentadoria, cpia do tempo de

servio utilizado para a concesso da aposentadoria no RPPS; e

d) de posse dos documentos, se comprovado a contagem em duplicidade do tempo de

servio tanto na aposentadoria do RGPS quanto para aposentadoria do RPPS, e
aps o cotejamento da legislao em vigor a poca da concesso, ficar comprovada
a ilegalidade, dar sequncia apurao, conforme os procedimentos previstos neste
manual.
Quando for constatado que no ato da concesso da aposentadoria no Regime
Prprio de Previdncia Social - RPPS, o tempo de contribuio, constante na CTC fornecido
pelo INSS, j havia sido computado em aposentadoria concedida ao servidor no RGPS, devero
ser adotados os seguintes procedimentos:
108

a)

solicitar cpia do processo concessrio do benefcio do RGPS;

b) tirar cpia do tempo de servio utilizado para a concesso do benefcio

previdencirio;
c)

emitir ofcio ao rgo pblico onde foi concedida a aposentadoria, encaminhando

cpia do tempo de servio utilizado para a concesso da aposentadoria
previdenciria, para que este realize as devidas apuraes;

d) registrar o fato em relatrio e no sistema informatizado do MOB, tendo em vista

que indcio de irregularidade apontada foi no benefcio concedido no RPPS;
e)

se aps a apurao constatar-se a irregularidade na CTC, dever ser providenciado

cpia do tempo de servio utilizado em duplicidade para a concesso do benefcio
previdencirio e do processo de CTC, emitindo-se ofcio ao rgo pblico onde foi
utilizada a CTC para concesso da aposentadoria em RPPS juntamente com a cpia
do tempo de servio utilizado para a concesso da aposentadoria previdenciria,
para que este realize as devidas apuraes;

f)

tambm dever ser notificado o setor responsvel pela Compensao

Previdenciria, para que tome conhecimento da nulidade da CTC decorrente do
processo de reviso de autotutela administrativa;

g) registrar o fato em relatrio e no sistema informatizado do MOB, tendo em vista

que indcio de irregularidade apontada foi no benefcio concedido no RPPS; e
h) importante observar que, salvo os casos de dolo, fraude ou m-f, se a expedio da
CTC, ou sua irregularidade superveniente pela concesso de benefcio no RGPS,
distar mais de 10 anos do incio das apuraes, ocorrer a decadncia do direito da
previdncia de anul-la, cabendo to somente oficiar o RPPS para cientific-lo do
ocorrido.
Constatando-se que, entre a data da inatividade no servio pblico e a DIB da
aposentadoria no RGPS, no atingiram o tempo mnimo de 5 (cinco), ou seja, o perodo mnimo
exigido para a carncia da aposentadoria por idade, adotar os seguintes procedimentos:
a)

solicitar cpia do processo concessrio do benefcio no RGPS; e

b) de posse dos documentos, verificar se foi cumprida a carncia mnima exigida, e

aps o cotejamento da legislao em vigor a poca da concesso ficar comprovada
a ilegalidade, dar sequncia apurao, conforme os procedimentos previstos neste
manual.

Seo VI
Vnculo e Remunerao no CNIS incompatvel com o benefcio
1. PENSO POR MORTE CUJO INSTITUIDOR POSSUA VNCULO EMPREGATCIO
OU REMUNERAO NO CNIS, APS A DATA DO BITO
109

O Monitoramento Operacional de Benefcios da Gerncia Executiva dever

efetuar periodicamente o acompanhamento do arquivo BATPEN, que contm os dados da
penso por morte cujo instituidor possua vnculo ou remunerao no CNIS aps o bito.
O acesso ao mencionado Sistema deve ser feito por meio do PLENUS, no Host
DTPRJCV3 no Sistema SISBEN digitando a opo ATUBAT e em seguida escolher o item
BATPEN.
As consultas so disponibilizadas nas seguintes formas: Brasil, UF, GernciaExecutiva, APS e identificados por Nmero do Benefcio.
A seleo das penses por morte para armazenamento no arquivo BATPEN
obedece aos seguintes critrios:
a)

a Dataprev realiza batimento do NIT do instituidor com o CNIS duas vezes por
ano, utilizando dois finais de benefcios por ms;

b)

seleciona as penses por morte cujo instituidor possua vnculo ou remunerao

aps bito; e

c)

exclui os benefcios de penso alimentcia que possuam a denominao "recebe

PA".

Para avaliao dos benefcios de penses por morte cujo instituidor possua
vnculo ou remunerao aps o bito, dever ser adotado os seguintes procedimentos:
a)

efetuar consulta no SISOBI para confirmar o bito do instituidor;

b)

confirmado o bito e o vnculo empregatcio ou remuneraes no CNIS aps a data

do bito, verificar se o NIT utilizado no benefcio pertence ao falecido;

c)

caso positivo, solicitar da empresa que informe o motivo da insero de vnculos e

remuneraes aps a data do bito do segurado e efetue as devidas correes se for
o caso;

d)

se o NIT utilizado no benefcio pertencer a outra pessoa revisar o benefcio e

informar o NIT do falecido no benefcio; e

e)

constatado que o instituidor est vivo, dever ser observado o disposto no roteiro de
procedimentos para apurao de indcios de irregularidade deste Manual.

Quando se tratar de at duas contribuies referentes ao vnculo posterior DO) do

instituidor, estes sero considerados como regulares, dispensando qualquer outro procedimento,
por se tratar de resduo.
2. RETORNO VOLUNTRIO AO TRABALHO

110

Quando houver constatao de retorno voluntrio ao trabalho de beneficirios aposentados por invalidez ou em auxlio-doena, o Monitoramento Operacional de benefcios da APS
ou da Gerncia Executiva devero adotar os procedimentos a seguir descritos:
2.1. BENEFCIO COM REMUNERAO APS A DIB SEM DESLIGAMENTO DA
EMPRESA
Aes do Monitoramento Operacional de Benefcios da APS ou da Gerncia Executiva, quando o vnculo que consta no CNIS for extemporneo:
a)

o MOB da APS emitir oficio para o empregador solicitando informao sobre possvel retorno ao trabalho do beneficirio aps a DIB;

b)

no oficio dever conter o nome do beneficirio, data de nascimento, nome da me,

nome da empresa, perodo de contribuies, o nmero da Carteira de Trabalho ou
Carteira de Identidade, para facilitar a identificao do beneficirio pelo empregador;
caso o empregador no responda o ofcio, dever ser emitida Pesquisa Externa para
verificar junto a empresa se houve o retorno ao trabalho;

c)
d)

verificar se o segurado exerce mais de uma atividade, caso positivo, verificar se o

auxlio-doena foi concedido considerando todas as atividades ou apenas uma
delas;

e)

se ficar comprovado que houve o retorno ao trabalho e o beneficirio permanece

trabalhando, emitir ofcio de defesa apontando o indcio de irregularidade e
informar o montante dos valores a serem devolvidos, atualizado at a data da
expedio do oficio de defesa;

f)

no havendo apresentao de defesa no prazo regulamentar, ou havendo, mas aps

anlise for julgada improcedente, promover a cessao do benefcio, com o motivo
de retorno voluntrio ao trabalho, na data do retorno ao trabalho, e emitir ofcio de
recurso;

g)

no havendo apresentao de recurso no prazo regulamentar, formalizar o processo

de cobrana administrativa dos valores recebidos no perodo em que retornou
voluntariamente ao trabalho;

h)

havendo apresentao de recurso e este no for provido pela Junta de Recursos ou

pela Cmara de Julgamento - CAJ, formalizar o processo de cobrana
administrativa dos valores recebidos no perodo em que retornou voluntariamente
ao trabalho; e

i)

se aps as apuraes ficar constatado que as informaes relativas ao vnculo e

remuneraes existentes no CNIS no caracterizam retorno ao trabalho, visto
tratar-se de comisses, dissdio coletivo, ao trabalhista, incluso indevida pela
empresa ou outra situao, considera-se a manuteno do benefcio como regular, e
emite-se relatrio de regularidade.
111

Aes do Monitoramento Operacional de Benefcios da APS ou da Gerncia Executiva, quando o vnculo que consta no CNIS for contemporneo:
a)

o MOB da APS emitir oficio de defesa ao segurado;

b)

no havendo apresentao de defesa no prazo regulamentar, ou esta for considerada

improcedente, promover a cessao do benefcio com o motivo de retorno voluntrio ao trabalho, na data do retorno ao trabalho, e emitir ofcio de recurso;

c)

quando, na defesa, o segurado alegar que no exerceu atividade durante o perodo

de recebimento do benefcio, dever ser emitida Pesquisa Externa para verificar
junto a empresa se houve o retorno ao trabalho;

d)

quando da realizao da pesquisa externa, mencionada na alnea c, a empresa no

for localizada, dever ser considerada a declarao do segurado como comprovao
do no retorno a atividade laboral;

e)

se tratando de auxlio-doena, verificar se o segurado exerce mais de uma

atividade, caso positivo, verificar se o benefcio foi concedido considerando todas
as atividades ou apenas uma delas;

f)

se ficar comprovado que houve o retorno ao trabalho e o beneficirio permanecer

trabalhando, o benefcio dever ser cessado e emitir ofcio de recurso;

g)

no havendo apresentao de recurso no prazo regulamentar, formalizar o processo

de cobrana administrativa dos valores recebidos no perodo em que retornou
voluntariamente ao trabalho;

h)

havendo apresentao de recurso e este no for provido pela Junta de Recursos ou

pela Cmara de Julgamento CAJ, formalizar o processo de cobrana
administrativa dos valores recebidos no perodo em que retornou voluntariamente
ao trabalho; e

i)

se aps as apuraes ficar constatado que as informaes relativas a vnculos e

remuneraes existentes no CNIS no caracterizam retorno ao trabalho, visto
tratar-se de comisses, dissdio coletivo, ao trabalhista, incluso indevida pela
empresa ou outra situao, considera-se a manuteno do benefcio como regular, e
emite-se relatrio de regularidade.

2.2. BENEFCIO COM REMUNERAO APS A DIB COM DESLIGAMENTO DA

EMPRESA
Nos casos em que ficar comprovado o retorno do beneficirio ao trabalho, e este
j tenha se desligado da empresa, adotar os seguintes procedimentos:

112

a)

emitir ofcio de defesa ao beneficirio apontando o indcio de irregularidade e

informando o montante dos valores a serem devolvidos;

b)

emitir ofcio de convocao ao beneficirio para realizao de nova avaliao

mdico-pericial;

c)

se aps a percia mdica:

d)

concluir que o beneficirio est apto para o trabalho, cessar o benefcio

observando-se o contido no art. 49 do Regulamento da Previdncia Social
aprovado pelo Decreto n 3.048, de 1999 e promover o levantamento dos
valores recebidos concomitantemente; e

concluir pela permanncia da incapacidade laborativa, manter o benefcio e

promover o levantamento do perodo em que houve o retorno voluntrio ao
trabalho.

formalizar o processo de cobrana administrativa dos valores recebidos no perodo

em que retornou voluntariamente ao trabalho.

Nos casos de benefcio em manuteno e aps notificao ou publicao de edital

o beneficirio no comparea para a realizao do exame mdico pericial, o benefcio ser
suspenso pelo no atendimento convocao da APS, com posterior emisso de ofcio de
recurso, com informao do valor do dbito atualizado.
Independente da realizao do exame mdico-pericial, se constatado o retorno
voluntrio ao trabalho, o perodo em concomitncia de recebimento do benefcio dever ser
restitudo ao INSS, conforme disposto nos pargrafos 3 e 4 art. 154, do Regulamento da
Previdncia Social aprovado pelo Decreto n 3.048, de 1999, observada a prescrio quinquenal,
quando no ficar comprovada fraude.
2.3. BENEFCIO COM RETORNO VOLUNTRIO AO TRABALHO COM DECISO
JUDICIAL
Quando da anlise dos benefcios mantidos com despacho judicial ficar
comprovado o retorno voluntrio ao trabalho, o segurado dever ser convocado para exame
mdico pericial.
Nestas situaes, no que se refere cessao do benefcio e a cobrana de valores,
o processo devidamente instrudo dever ser encaminhado Procuradoria Federal Especializada
do INSS para as providncias a seu cargo.
A cessao do benefcio e a cobrana de valores ficaro condicionadas ao
pronunciamento da Procuradoria.
Todavia, se tratando de sentena transitada em julgado ou impugnada por recurso
sem efeito suspensivo, a deciso dever ser cumprida integralmente, no podendo ser
considerado o perodo retroativo como retorno voluntrio ao trabalho, (NOTA TCNICA
PFE/INSS/CGMBENIDIVCONS N 105/2008). Desta forma, no dever ser realizada a
cobrana administrativa dos valores recebidos entre a DIB e a DIP do benefcio.
113

2.4. DENNCIA DE RETORNO VOLUNTRIO AO TRABALHO

Nos casos de denncia de retorno voluntrio ao trabalho o MOB da APS ou da
GEX dever adotar os seguintes procedimentos:
a)

verificar se consta vnculos ou remunerao no Cadastro Nacional de Informaes

Sociais CNIS para o denunciado;

b)

caso seja comprovado o retorno voluntrio ao trabalho adotar os procedimentos

descritos neste Manual;

c)

no existindo vnculos ou remuneraes no CNIS e com indicativo de que o segurado trabalha na informalidade, emitir ofcio de convocao para realizao de
exame mdico pericial;

d)

se a percia mdica informar que o beneficirio continua invlido o benefcio permanecer em manuteno; e
se o parecer mdico concluir que o beneficirio recuperou a capacidade
laborativa, cessar o benefcio observando o contido no art. 49 do Regulamento da
Previdncia Social aprovado pelo Decreto n 3.048, de 1999.

e)

2.5. DEPENDENTE MAIOR INVLIDO COM VNCULO NO CNIS

Quando se tratar de dependente maior invlido de penso por morte e houver indcio de exerccio de atividade, as apuraes seguem o mesmo rito da aposentadoria por invalidez.
2.6. INSERO DE VNCULO FICTCIO
Aps os devidos procedimentos de apurao, sendo confirmada a irregularidade
na utilizao de vnculo fictcio para a obteno de benefcio previdencirio, concesso de Certido de Tempo de Contribuio ou no pedido de alterao, incluso de vnculo, remunerao ou
contribuio, encaminhar cpia do dossi de apurao para a Coordenao de Monitoramento
Operacional de Benefcios com a finalidade de marcar o vnculo irregular no CNIS.

Seo VII
Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades na fixao de DID e DII, pela
percia mdica

INTRODUO

114

A apurao de indcios de irregularidades o meio de controle que permite a

verificao da regularidade do ato concessrio, bem como da reviso e manuteno do benefcio.
A apurao tem como objetivo esclarecer os fatos denunciados ou detectados pelas Agncias da
Previdncia Social-APS, Gerncia Executiva, Monitoramento Operacional de Benefcios-MOB e
rgos de controle interno e externo, objetivando comprovar a materialidade do ato considerado
irregular, identificando os responsveis, quando possvel, e quantificando o dano causado ao
errio.
competncia exclusiva da percia mdica a fixao das Datas Tcnicas DID e
DII, para que o direito ao benefcio por incapacidade possa ser reconhecido administrativamente.
A correta fixao da DID e DII evita a concesso indevida de benefcios por
incapacidade e a necessidade de retrabalho para eventuais correes. A presena de elementos
tcnicos devidamente documentados, no laudo pericial, garante a legitimidade e idoneidade na
fixao das referidas datas, pelo perito mdico.

2. DO INDCIO DE IRREGULARIDADE NA FIXAO DA DII E DID

Os benefcios de auxlio-doena com indcio de irregularidade na fixao da DID
e DII devero ser revistos.
Alguns exemplos comuns de fixao indevida:
Neoplasia Maligna de mama:
Segurada comparece apresentando apenas bipsia confirmando o diagnstico
e comprovante de mastectomia recente.
DID: na data da bipsia realizada. (errada)
DII: na data da cirurgia.
Na histria natural desta doena, a bipsia nunca o evento inicial.
Certamente existe um exame complementar motivador do procedimento
(mamografia ou ultrassonografia), ou pelo menos o relato de um exame
clnico por parte do mdico assistente caracterstico da doena em suspeio
(nesse caso, o fato poderia ser comprovado atravs do pedido de cpia do
pronturio mdico).
Caso de fratura sobreposta cardiopatia grave:
Segurado comparece em exame inicial comprovando acidente automobilstico
recente, tendo ocorrido fratura de ossos do antebrao do lado dominante.
Informa atividade como pedreiro. Ao analisar os vnculos, observa-se filiao
ao RGPS h 6 meses. Na avaliao dos antecedentes mdico periciais
indeferidos, h registro de ecocardiograma realizado h 2 anos antes, com
frao de ejeo de 20%, miocardiopatia dilatada e presena de arritmia. H
descrio ainda, de que a medicao, na ocasio, j estava otimizada e que no
havia possibilidade de reverso, no sendo indicada qualquer interveno
cirrgica. Houve sugesto de Limite Indefinido poca, mas o benefcio fora
indeferido administrativamente, por falta de qualidade de segurado.
115

DID e DII na data do acidente automobilstico (erradas).

O segurado em questo apresentava incapacidade multiprofissional definitiva
poca do ecocardiograma realizado. Mesmo que a esta patologia se somem
outras (fratura, por exemplo), o quadro de incapacidade existe e persiste a
partir da primeira doena identificada (Miocardiopatia dilatada). No caso em
tela, a DID e DII devem ser baseadas nos dados da doena cardiolgica (a
mais antiga), devendo esta doena ser caracterizada como a principal (escolha
do CID) e a fratura, como secundria e com iseno de carncia.
3. DOS PROCEDIMENTOS DE APURAO DA REA DE PERCIA MDICA
Verificar se a DII foi fixada com base em elementos tcnicos.
Para os benefcios de auxlio-doena que na avaliao de sugesto do Limite
Indefinido - LI pela Percia Mdica forem detectadas indcios de irregularidades na fixao da
DID e DII, devero ser adotados os seguintes procedimentos:
a)

negar a homologao do LI. Atravs de reviso analtica, fixar DCB com prazo de
6 meses diligenciando para identificar nesse perodo os elementos necessrios para
a correta fixao da DID e DII;

b)

oficiar ao segurado para que apresente elementos comprobatrios que permitam a

Percia Mdica fixar a DID e DII corretamente; (prazo de 30 dias);

c)

quando necessrio, emitir ofcio para Hospitais e Postos de Sade solicitando

elementos comprobatrios que permitam a Percia Mdica fixar a DID e DII
corretamente. Nos casos em que no houver resposta ao ofcio, proceder com
pesquisa externa para buscar as informaes; e

d)

caso a Percia Mdica fixe nova DID e DII com base nos documentos apresentados
pelos beneficirios ou por Hospitais e Postos de Sade, o processo concessrio do
benefcio dever ser encaminhado para a Seo de Reconhecimento de DireitoSRD para verificao do direito ao benefcio em face da fixao da nova DID e
DII.

3.1 DOS PROCEDIMENTOS DA REA DE BENEFCIOS

A rea de Benefcios, ao receber o processo de apurao da Percia Mdica,
dever adotar os procedimentos a seguir descritos:
a)

proceder a reviso do benefcio tendo como base a nova DID e DII. Se aps a
reviso ficar constatado que o beneficirio faz jus ao benefcio, o processo
concessrio ser devolvido para a Percia Mdica para concluso, se for o caso,
homologar o LI; e

b)

se aps a reviso do benefcio, com base na nova DID e DII, ficar confirmado
que o beneficirio no faz jus ao benefcio, a APS adotar os procedimentos
descritos no Manual do Monitoramento Operacional de Benefcios Apurao
116

de Indcios de Irregularidades.

4. FRAUDE, IMPRUDNCIA OU IMPERCIA CONSTATADA NA DOCUMENTAO

TCNICA APRESENTADA PARA FINS DE EXAME MDICO-PERICIAL
4.1 INDCIOS DE FALSIFICAO OU RASURAS EM EXAMES, ATESTADOS OU
DECLARAES MDICO-HOSPITALARES
Se no ato da percia mdica forem identificados indcios de falsificao ou rasuras
em exames, atestados ou declaraes mdico-hospitalares devero ser adotados os seguintes
procedimentos:
4.1.1 DA PERCIA MDICA
a)

no ato da percia mdica, reter o atestado e ou declarao mdico-hospitalar

suspeito de falsificao;

b)

se necessrio, emitir uma Solicitao de Informaes ao Mdico AssistenteSIMA para a concluso do exame mdico pericial;

c)

aps retorno do SIMA, havendo justificativa tcnica e presena de incapacidade

laborativa, conceder o benefcio por meio de deciso bem fundamentada,
sobretudo em relao DID e DII; e

d)

com ou sem retorno do SIMA, aps expirado o prazo, uma vez permanecendo a
suspeita de indcio de falsificao no(s) documento(s) apresentado(s) pelo
requerente, encaminhar o processo de benefcio com o atestado e ou declarao
mdico-hospitalar suspeito de falsificao original ao SST.

4.1.2 DO MONITORAMENTO OPERACIONAL DE BENEFCIOS

De posse do processo de apurao encaminhado pela percia mdica o MOB dar
seguimento na apurao adotando os procedimentos a seguir:
a)

o MOB da Gerncia Executiva oficiar a Instituio Mdica constante do

documento suspeito ou o CRM quando o documento for subscrito por mdico
assistente;

b)

o MOB da Gerncia Executiva dever verificar a existncia de outros

benefcios concedidos anteriormente e caso constate que h indcios de
irregularidades dever solicit-los, juntamente com os antecedentes mdicos
periciais e verificar se h outros atestados com indcios de falsificao, caso se
comprove a irregularidade emitir ofcio de defesa;

c)

se apurada inidoneidade em algum relatrio apresentado, o segurado dever ser

comunicado para apresentar defesa no prazo de 10 (dez) dias;
117

d)

apresentada a defesa, esta dever ser encaminhada Seo de Sade do

Trabalhador para apreciao. Se a defesa for considerada improcedente ou no
houver apresentao de defesa e a irregularidade implicar em perda de direito o
benefcio ser cessado; e

e)

o MOB dever elaborar relatrio conclusivo e encaminhar o processo de

apurao, instrudo com os documentos preferencialmente no original
Procuradoria Federal Especializada para as providncias no que couber,
devendo uma cpia permanecer arquivada na GEX.

5. ATESTADOS, DECLARAES OU EXAMES IDEOLOGICAMENTE FALSOS:

Trata-se de atestados, declaraes e ou exames com falsidade ideolgica, ou seja,
o contedo do documento no condiz com a realidade.
Adotar os procedimentos de apurao de indcios de irregularidades descritos
acima.

6. INDCIOS DE ATITUDES NO CONDIZENTES COM O EXAME PERICIAL NA

TENTATIVA DE OBTENO DE BENEFCIO (SIMULAO):
Constatada a atitude no condizente com o exame pericial, dever ser
encaminhado para avaliao de Junta Mdica (seja junto ao Controle Operacional da APS ou
outro perito mdico da APS). Na atual situao do SABI, deixar a anlise pendente por SIMA e
agendar a avaliao durante o prazo do mesmo (30 dias).
Independente da pesquisa, a partir dos fatos constatados, dever haver convocao
do beneficirio para reexame, a ser feito em reviso pelo Controle Operacional do SABI , como
Junta Mdica (2 profissionais, neste caso a presena do segundo mdico dever ser registrada no
laudo), a qual poder se valer de uma SIMA detalhada e ou outros exames, antes de concluir sua
deciso.
A concluso da Junta Mdica (lanada no sistema como exame de reviso do
Controle Operacional) prevalecer sobre a deciso anterior, garantindo-se as instncias
posteriores (PP, PR ou Recurso), caso o benefcio seja cessado. Cpia da convocao dever ser
assinada pelo periciado, caso comparea, e pelos mdicos integrantes da Junta Mdica,
declarando a realizao ou no do exame, na dependncia do comparecimento ou no do
beneficirio.
7. BENEFCIOS COM IRREGULARIDADES E JUNTA DE RECURSOS
Aps anlise da defesa, caso seja considerada improcedente ou no
apresentada pelo segurado, dever ser emitido ofcio de recurso, com prazo de 30 dias para
recorrer da deciso Junta de Recursos da Previdncia Social. Em se tratando de matria
mdica, o mesmo ser analisado pela percia mdica como parecer ou Junta Mdica, para ento
seguir o trmite de recurso da APS.

118

Seo VIII
Procedimentos para apurao de indcios de irregularidades nos benefcios de Acordos Internacionais
1. INTRODUO
Compete s Agncias de Atendimento de Acordos Internacionais - APSAI
promoverem o monitoramento dos benefcios mantidos nestas unidades.
Para o monitoramento dos benefcios de residentes no exterior, mantidos nas APS
de Atendimento de Acordos Internacionais estas devero seguir as orientaes contidas neste
Manual, atentando para as peculiaridades abaixo e as previstas em cada Acordo Internacional
firmado.

2. PRAZOS
Para os casos que no tenham previso expressa no Acordo Internacional em
vigor, os prazos de defesa e recurso sero considerados conforme a seguir:
a) para apresentao de defesa de 10 (dez) dias; e
a) para interposio de recurso de 30 (trinta) dias.
Os prazos das alneas "a" e "b" so contados a partir do recebimento do AR e
consideram-se prorrogados at o primeiro dia til seguinte se o vencimento recair em dia em que
no houver expediente ou este for encerrado antes do horrio normal.
Caso no haja retorno do AR, deve-se, com base no nmero do rastreamento do
objeto em outros pases, acompanhar a data de recebimento no pas de destino no site dos
correios.
A prorrogao do prazo poder ser concedida nos casos em que haja a
manifestao do segurado com a justificativa de aquisio de documentos para apresentar ao
INSS.
Para anlise da data final do prazo dever considerar a data de postagem da defesa
ou recurso no pas em que o interessado reside, ou a data de entrega no Organismo de Ligao no
exterior, obedecendo um tempo de tolerncia para o cumprimento de todo esse trmite de, no
mximo 120 dias, como forma de evitar procedimentos indevidos de suspenso e ou cessao de
benefcio.
As aes de atualizao decorrentes de apurao em benefcio, cujo titular resida
no Exterior, somente devero ocorrer transcorridos o prazo acima citado de 120 dias, se no
houver nenhuma manifestao do interessado.
119

3 RETIFICAO DE HISTRICO DE SEGURO PELO PAS ACORDANTE

Ocorrendo retificao pelo Pas acordante em contribuies obrigatrias,
voluntrias, perodos de substituio e ou equiparados, e que interfiram no direito e na
manuteno de benefcios concedidos por totalizao, deve proceder:
3.1. REVISO DOS BENEFCIOS
De posse do histrico de seguro retificado, encaminhado pelo Organismo de Ligao
do pas acordante, a APSAI dever observar os procedimentos a seguir:
a)

localizar e solicitar o processo concessrio;

b)

analisar o processo concessrio e histrico de seguro retificado;

c)

se ocorreu alterao na RMI ou perda do direito ao benefcio, iniciar a reviso e

sobrestar;

d)

emitir ofcio de defesa ao beneficirio;

e)

se na defesa o beneficirio apresentar novos elementos que divergem do

histrico de seguro retificado, encaminhar ao Organismo de Ligao para
retificar ou ratificar tais informaes;

f)

sendo a defesa considerada procedente, indeferir a reviso e manter o benefcio;

g)

sendo a defesa considerada improcedente, efetivar a reviso ou cessar o

benefcio;

h)

no sendo apresentada a defesa, efetivar a reviso ou em caso de perda do

direito, cessar o benefcio;

i)

emitir ofcio de recurso; e

j)

elaborar relatrio final da reviso.

4 CONCESSO DE BENEFCIO NO PREVISTO NO MBITO DO ACORDO

INTERNACIONAL POR TOTALIZAO
Ao identificar manuteno de espcie de benefcio no previsto no Acordo
Internacional firmado, a APSAI dever observar os procedimentos a seguir:
a)

localizar e solicitar o processo concessrio;

b)

com base no texto do Acordo analisar a possibilidade de converso para uma

espcie prevista no Acordo;

c)

se ocorreu alterao na RMI ou perda do direito ao benefcio, iniciar a reviso e

sobrestar;
120

d)

emitir ofcio de defesa ao beneficirio;

e)

sendo a defesa considerada procedente, emitir relatrio de regularidade e

indeferir a reviso;

f)

sendo a defesa considerada improcedente, efetivar a reviso ou cessar o

benefcio;

g)

no sendo apresentada a defesa, efetivar a reviso ou em caso de perda do

direito, cessar o benefcio;

h)

emitir ofcio de recurso; e

i)

elaborar relatrio final da reviso.

5. BITO DO TITULAR DO BENEFCIO RESIDENTE NO EXTERIOR

Nas situaes em que existir indicativo de bito do titular do benefcio, dever ser
observado o seguinte:
a)

quando a certido de bito for encaminhada ou os dados do bito forem

informados por meio dos formulrios de ligao, o benefcio dever ser
cessado;

b)

em se tratando de informao de bito recebida de formas diferentes das

descritas na alnea a, o benefcio dever ser suspenso pelo motivo 82 suspeita de bito;

c)

suspenso o benefcio na situao descrita na alnea b e caso haja manifestao

do segurado encaminhando o atestado de vida original o benefcio dever ser
reativado; e

d)

em caso de homnimo, o benefcio somente poder ser reativado mediante a

identificao do beneficirio com o atestado de vida original, conforme os
procedimentos descritos em cada Acordo.

6 RETORNO VOLUNTRIO AO TRABALHO

O retorno voluntrio ao trabalho acontece quando o titular do benefcio por
invalidez exerce atividade tipificada como obrigatria na legislao do pas acordante.
Excluem-se desta categoria as contribuies voluntrias e aqueles perodos
categorizados como equivalentes no mbito da legislao do pas acordante.
121

Existindo indcio de retorno voluntrio ao trabalho no Brasil, a APSAI dever

observar os procedimentos descritos no Item 2, Seo IV, Captulo III, Ttulo III -Das aes
corretivas - deste Manual.
Existindo indcio de retorno voluntrio ao trabalho no exterior, a APSAI dever
observar os procedimentos a seguir:
a)

em se tratando de pas acordante, nos casos em que no h formulrio especfico

acordado, dever ser emitido oficio para o organismo de ligao, solicitando informao sobre possvel retorno ao trabalho do beneficirio aps a DIB. No oficio dever conter o nome do beneficirio, data de nascimento, nome da me, nome do
pai, nmero de filiao no pas acordante e respectivo endereo;

b)

se ficar comprovado que no houve retorno voluntrio ao trabalho, emitir relatrio

de regularidade e concluir a apurao;

c)

se ficar comprovado que houve o retorno ao trabalho e o beneficirio no permanece em atividade, deve-se:
c1) emitir ofcio de defesa apontando o indcio de irregularidade e informar o montante dos valores a serem devolvidos, atualizado at a data da expedio do oficio
de defesa;
c2) solicitar ao organismo de ligao a realizao da percia mdica com a finalidade de apurar se a invalidez permanece;

d)

se ficar comprovado que houve o retorno ao trabalho e o beneficirio permanece

em atividade, emitir ofcio de defesa apontando o indcio de irregularidade e informar o montante dos valores a serem devolvidos, atualizado at a data da expedio
do oficio de defesa;
d1) se o interessado optar pela permanncia no trabalho ou vencido o prazo sem
que o mesmo tenha apresentado defesa, deve-se cessar o benefcio na data de retorno ao trabalho;
d2) caso na defesa apresente Carteira de Trabalho ou outro documento que comprove o desligamento do exerccio, deve-se solicitar ao organismo de ligao a realizao da percia mdica com a finalidade de apurar se a invalidez permanece.

e)

se a defesa apresentada for considerada procedente, encaminhar ofcio de regularidade para o beneficirio, emitir relatrio de regularidade e concluir a apurao; e

f)

no havendo apresentao de defesa no prazo regulamentar, ou havendo, mas aps

anlise for julgada improcedente, promover a cessao do benefcio, com o motivo
de retorno voluntrio ao trabalho, na data do retorno ao trabalho, e emitir ofcio de
recurso.

Para os casos detentores de benefcios por incapacidade e que trabalharam no

Brasil aps a concesso e atualmente residem no exterior, emitir ofcio de defesa apontando o
indcio de irregularidade e informar o montante dos valores a serem devolvidos, atualizado at a
data da expedio do oficio de defesa.
No caso de devoluo do ofcio de defesa por no localizao do endereo ou do
interessado, dever ser publicado edital de defesa na imprensa do municpio ou, na hiptese de
122

inexistncia desse veculo de comunicao na localidade, na imprensa do estado, em jornal de

grande circulao na rea de domicilio do interessado.
Decorrido o prazo do edital de defesa sem que tenha havido a manifestao do
interessado deve-se atualizar os valores e realizar a consignao do dbito no benefcio.

CAPTULO IV - DISPOSIES GERAIS

A equipe de Monitoramento Operacional de Benefcios da Gerncia-Executiva
quando encaminhar processos ou dossis Corregedoria, PFEINSS ou outra GernciaExecutiva, dever tramit-los pela Gerncia-Executiva local.

123

DOS ANEXOS

124

125

ANEXOS
Com o objetivo de auxiliar na consecuo dos trabalhos, padronizar e uniformizar
os procedimentos relativos a emisso de expedientes, apresentamos a seguir os modelos relativos
a:

ANEXO I - Roteiro
ANEXO II - Fluxo
ANEXO III Despacho de Instaurao do Processo de Apurao
ANEXO IV Memorando de solicitao de cpia de processo
ANEXO V Convocao
ANEXO V A Ofcio de Convocao
ANEXO V B Edital de Convocao
ANEXO VI - Informaes Complementares
ANEXO VI A Ofcio para solicitao de informaes complementares ao
demandante
ANEXO VI B - Ofcio para solicitao de informaes complementares para
Empresa/rgo
ANEXO VI C Ofcio para a empresa benefcio por incapacidade
ANEXO VII - Reteno, Apreenso e Devoluo de Documentos
ANEXO VII A Termo de apreenso de documentos
ANEXO VII B Termo de reteno de documentos
ANEXO VII C Termo de devoluo de documentos
ANEXO VIII - Concluso da Anlise Inicial do Item
ANEXO VIII A Relatrio individual com as concluses da anlise inicial do
item (NB,NIT e CTC)
ANEXO VIII B Ofcio de regularidade (NB,NIT e CTC)
ANEXO VIII C - Ofcio de regularidade (NB,NIT e CTC)
(Gerado aps a concluso de defesa como procedente)
ANEXO IX Defesa

126

ANEXO IX A Ofcio de defesa

ANEXO IX B Edital de defesa
ANEXO IX C Despacho - defesa procedente
ANEXO IX D Despacho - defesa parcialmente procedente
ANEXO IX E Despacho - defesa improcedente
ANEXO IX F Despacho sem apresentao de defesa
ANEXO IX G Requerimento para prorrogao de prazo para apresentao de
defesa
ANEXO IX H Comprovante de prorrogao de prazo de defesa
ANEXO IX I Comprovante de prorrogao de prazo de defesa por iniciativa
do INSS nos casos de calamidade pblica
ANEXO IX J Resposta a solicitao de prorrogao de prazo de defesa no
aprovada
ANEXO IX K Comprovante de apresentao de defesa
ANEXO X Recurso
ANEXO X A Ofcio de recurso (Situao em que o segurado no apresentou a
defesa)
ANEXO X B Ofcio de recurso (Situao em que o segurado apresentou a
defesa)
ANEXO X C Ofcio de recurso (benefcio por incapacidade com retorno
voluntrio ao trabalho no atendimento a convocao para percia)
ANEXO X D Edital de recurso
ANEXO XI Solicitao de prorrogao de prazos
ANEXO XI A Memorando para solicitao de prorrogao de prazo para
atendimento de demanda
ANEXO XI B Ofcio para solicitao de prorrogao de prazo para atendimento
de demanda
ANEXO XII - Resposta ao demandante
ANEXO XII A Ofcio de resposta ao demandante parcial e final
ANEXO XIII - Termo de opo, de vistas e de declarao
127

ANEXO XIII A Termo de opo

ANEXO XIII B Termo de declarao
ANEXO XIII C Termo de concesso de vistas
ANEXO XIII D Comunicao de desaparecimento ou extravio de processo
ANEXO XIII E Recibo de cpias
ANEXO XIV Relatrios
ANEXO XIV A Relatrio conclusivo de apurao do Item benefcio
ANEXO XIV B - Relatrio conclusivo da apurao do Item CTC
ANEXO XIV C - Relatrio conclusivo da apurao do item NIT
ANEXO XIV D - Relatrio conclusivo da apurao do item benefcios com
recebimento aps o bito do titular do benefcio com identificao do recebedor
ANEXO XIV E - Relatrio conclusivo da apurao do item benefcios com
recebimento aps o bito do titular do benefcio sem identificao do recebedor
ANEXO XV - Programa de Trabalho
ANEXO XV A Programa de Trabalho Concesso
ANEXO XV B Programa de Trabalho - Manuteno
ANEXO XVI Relatrio Final de Superviso
ANEXO XVII Relatrio de Recomendaes

Os modelos acima mencionados esto inseridos no Sistema Informatizado de

Monitoramento e sua edio ser de forma automtica.

128

ANEXO I - ROTEIRO PARA APURAO DE INDCIOS DE IRREGULARIDADES

Localizao do processo concessrio de benefcio:

solicitar cpia do processo concessrio de Benefcio, quando for o caso;

solicitar Antecedentes Mdicos Periciais quando se tratar de benefcios

concedidos por intermdio do Sistema PRISMA; e

solicitar os relatrios quando se tratar de benefcios concedidos por intermdio

do SABI.
Processo concessrio de benefcio no localizado:
lavrar o termo de no localizao do processo;
reconstituir o processo usando as telas extradas dos sistemas corporativos e
instrues prprias;
anexar o Antecedente Mdico Pericial quando o benefcio for concedido por
intermdio do Sistema PRISMA; e

anexar os relatrios quando se tratar de benefcios concedidos por intermdio do

SABI.
Formalizao do processo concessrio ou dossi do benefcio:

encapar e organizar corretamente o processo ou dossi; e

extrair e anexar as telas dos sistemas de Benefcios e sistemas corporativos do

INSS, para instruir o processo ou dossi.
Anlise do processo concessrio do benefcio:
analisar minuciosamente;
solicitar a reapresentao de documentos, se for caso;
reter ou apreender os documentos, se necessrio;
emitir pesquisa externa, se necessrio;
realizar consultas e expedir ofcios e pesquisas em rgos pblicos, se for o
caso; e

avaliar se o ato concessrio ou as atualizaes obedeceram legislao e ou as

decises judiciais.
Se regular:
Elaborar

relatrio de regularidade;

Expedir ofcio de regularidade, caso o (a) beneficirio (a) tenha sido cientificado
(a) na fase de anlise inicial; e

129

 Providenciar o arquivamento do processo ou dossi.

Se irregular:

Elaborar relatrio individual do processo ou dossi; e

Expedir Ofcio de Defesa.

Ofcio de Defesa recebido pelo beneficirio sem apresentao de defesa:
Proceder a reviso ou suspenso do benefcio (segurado recebeu o ofcio e no
apresentou defesa); e
Expedir oficio ao interessado comunicando a deciso do INSS, informando o
prazo regulamentar para interposio de recurso.
Ofcio de Defesa no recebido pelo beneficirio por devoluo pela ECT :
Publicar Edital de Defesa.
Se aps a publicao do edital e o (a) beneficirio (a) no comparecer:
Proceder suspenso ou reviso do benefcio; e
Publicar o edital comunicando a deciso, oferecendo o prazo regulamentar para
interposio de recurso Junta de Recurso.
Se o (a) interessado (a) receber o Ofcio de Defesa e comparecer para vistas ao processo:
Identificar o (a) interessado (a) ou procurador ou ainda o representante legal;

Anexar a procurao no processo no caso de procurador constitudo;

Lavrar o Termo de Vistas;

Lavrar Termo de Apreenso, em caso de apresentao de documentos

irregulares; e

Consignar os fatos em termo de declaraes, se necessrio ou solicitado.

Se o (a) interessado (a) receber o Ofcio de Defesa e solicitar cpia do processo:

recebimento de cpias;
Condicionar

o fornecimento das cpias ao respectivo pagamento junto ao banco,

se for o caso; e
Anexar o comprovante de pagamento das cpias ao processo ou dossi.
Defesa considerada totalmente procedente:
Elaborar relatrio conclusivo e individual;
Expedir ofcio ao interessado comunicando a deciso; e
Providenciar a devoluo do processo ou dossi APS para arquivamento.
130

Defesa considerada parcialmente procedente:

Elaborar relatrio individual;
Proceder suspenso do benefcio, se for caso;
Encaminhar o processo concessrio ou dossi original APS para proceder
reviso, e devolver Equipe de Superviso;

Efetuar o levantamento dos valores pagos indevidamente; e

Extrair cpia reprogrfica do processo ou dossi e encaminhar APS para

eventual instruo de recurso.
Defesa considerada improcedente:
Elaborar relatrio individual;
Proceder suspenso do benefcio, se for caso;
Encaminhar o processo concessrio ou dossi original APS para proceder
reviso e devolver Equipe de Superviso;
Expedir ofcio ao interessado comunicando a deciso do INSS, oferecendo prazo
regulamentar para interposio de recurso Junta de Recurso (Modelo conforme o
caso);

Efetuar o levantamento dos valores pagos indevidamente; e

Extrair cpia reprogrfica do processo/dossi e encaminhar APS para eventual

instruo de recurso.
A constatao de indcio de irregularidade aps a habilitao do benefcio:
Realizar consultas e ou expedir ofcios aos rgos pblicos, e ou emitir
Solicitao de Pesquisas e ou Requisio de Diligncias;
Verificar a correlao entre as informaes e ou documentos com outros
processos em nome do (a) mesmo (a) segurado (a) que j tenham sido indeferidos,
cessados ou suspensos com irregularidades; e

Avaliar o pedido do benefcio em obedincia legislao.

Se regular:
Conceder o benefcio.
Se irregular:
Elaborar relatrio discriminando as disfunes que o processo apresentar;
Expedir ofcio de defesa ao requerente por intermdio de AR ao endereo do
cadastro ou pessoalmente ou por Edital;

Se transcorrido o prazo, o (a) requerente no apresentar defesa, indeferir o

131

requerimento; e
Havendo apresentao de defesa escrita, anex-la ao processo e apreci-la.
Apreciao da defesa, se considerada:
Totalmente Procedente:
Expedir ofcio ao requerente comunicando sobre a regularidade do pedido do
benefcio; e

Conceder o benefcio.
Parcialmente Procedente:
a)
b)

se com o (s) perodo (s) impugnado(s), o (a) requerente mantm o direito ao

benefcio, conceder;
se com o (s) perodo (s) impugnado(s), o (a) requerente no mantm o direito ao
benefcio, indeferir o requerimento, sem emisso de correspondncia via Sistema
PRISMA:
encapar, numerar e rubricar sem emendas e rasuras, todas as folhas do processo,
em ordem cronolgica e protocoliz-lo;
expedir ofcio ao () requerente comunicando o indeferimento do pedido de
benefcio, discriminando o(s) perodo(s) pugnado(s), oferecendo prazo
regulamentar para interposio de recurso Junta de Recurso; e

elaborar relatrio conclusivo.

Improcedente:
a)
b)

se mesmo com o (s) perodo (s) impugnado(s), o (a) segurado (a) mantm o direito
ao benefcio, conceder.
se com o (s) perodo (s) impugnado(s), o (a) segurado (a) no mantm o direito ao
benefcio, indeferir o requerimento, sem emisso de correspondncia via Sistema
PRISMA:
encapar, numerar e rubricar sem emendas e rasuras todas as folhas do processo,
em ordem cronolgica e protocoliz-lo;
expedir ofcio ao () segurado (a) comunicando o indeferimento do pedido de
benefcio, discriminando o(s) perodo(s) impugnado(s), abrindo prazo regulamentar
para interposio de recurso Junta de Recurso; e
elaborar relatrio conclusivo.

ANEXO II Fluxo de apurao de indcios de irregularidade

132

133

134

135

136

ANEXO III
DESPACHO DE INSTAURAO DO PROCESSO DE APURAO

Unidade: (Identificao da Unidade - nome e cdigo) Em, DD/MM/AAAA

Referncia: (Identificao do Item a ser apurado Ex:

Nmero de Identificao do Recebedor NIT n
0.000.000.000-0 ou Aposentadoria por Invalidez n
000.000.000-0 ou Certido de Tempo de Contribuio
CTC n 12.001.010.1.00000/00-0 ou Protocolo n
35000.000000/0000-00).
Interessado: (Nome do beneficirio ou segurado)
Assunto: (Migrar a ocorrncia do Item)

1.

Ciente.

2.
O Instituto Nacional do Seguro Social tomou conhecimento do indcio de irregularidade acima mencionado cabendo, portanto, dar incio aos procedimentos cabveis para elucidao dos fatos apontados.
3.

Em face ao exposto, determina-se o incio da apurao nesta data.

NOME E CARGO DO RESPONSVEL PELA UNIDADE ORGNICA

137

ANEXO IV
Memorando para solicitao de cpia de processo.

Memorando no

/Setor (APS ou GEX)

Em ____ de _________ de 20____.

Ao Sr. (a). (responsvel pelo arquivo ou SEDOC) (Cdigo da Unidade)

Assunto: Solicita cpia (do processo concessrio de benefcio, ou da Certido de Tempo de
Contribuio ou do pedido de alterao, incluso ou excluso de dado cadastral, vnculo, remunerao ou contribuio)
1Tendo em vista a necessidade de ............................(realizar apurao de indcios
de irregularidades, reanlise).............................................................. (do ato concessrio do benefcio, ou da Certido de Tempo de Contribuio ou do pedido de alterao, incluso ou excluso de dado cadastral, vnculo, remunerao ou contribuio), solicitamos cpia do processo n
......................(NUP, NB, CTC).
2Este Memorando, obrigatoriamente, dever ser anexado ao processo original para
conhecimento de que o mesmo se encontra .....................................................(em apurao pelo
Monitoramento Operacional de Benefcios, em Reviso, em anlise pela Auditoria, em anlise
pela Corregedoria, em anlise pela Assessoria de Pesquisas Estratgicas e Gerenciamento de
Riscos- APEGR, em Recurso, em Cobrana Administrativa, em Reavaliao Bienal).
3Caso a solicitao de cpia tenha partido do MOB houver outra solicitao de
cpia do processo para realizao de reviso, para apurao de irregularidade por outro
solicitante, ou para atender pedido de alterao, incluso ou excluso de dado cadastral, vnculo,
remunerao ou contribuio, o MOB deve ser notificado.
Atenciosamente,

[NOME DO SIGNATRIO EM MAISCULAS E NEGRITO]

[Cargo do Signatrio em Minsculas e sem negrito]

138

ANEXO V - CONVOCAO

139

ANEXO V A - Ofcio de Convocao

Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Assunto:
Prezado (a) Senhor (a),
1.
Aps a reviso administrativa processada por esta Unidade, em conformidade
com o artigo 11 da Lei n 10.666, de 8 de maio de 2003, ficou constatada a necessidade de
reavaliar a documentao que embasou a....................... (concesso do benefcio, manuteno do
benefcio, concesso da CTC ou atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes
Sociais - CNIS) em referncia.
2.
Em decorrncia deste procedimento, solicitamos o seu comparecimento (APS ou
GEX), localizada na..................................................................................... (citar o endereo), no
prazo de (informar o prazo no superior a 30 dias) dias, contados a partir da data do recebimento
desta, no horrio das...... s.........horas, munido (a) do (s) documento (s) (relacionar os
documentos que o segurado deve reapresentar) objetivando demonstrar a regularidade do
(a) ....................................(ato concessrio, manuteno do benefcio ou atualizao nos dados do
Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS).
Atenciosamente,

INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL INSS

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO# (alinhar a esquerda)

Endereo: ##ENDORGAO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGAO## Municpio: ##MUNICIPIOORGAO## UF: ##UFORGAO##

140

ANEXO V B - Edital de Convocao

Gerncia-Executiva....................../....... (Sigla do Estado)

Considerando.................. (a devoluo pelos Correios do ofcio de convocao encaminhado

pelo INSS ao endereo constante no cadastro do Sistema nico de Benefcios, devido a no
localizao do beneficirio ou que o endereo constante no cadastro do Sistema nico de
Benefcios est incompleto impossibilitando a emisso de correspondncia) e, em cumprimento
ao disposto no art. 11, da Lei 10.666, de 2003, facultamos ao(s) interessado(s) abaixo
relacionado(s) o prazo de 30 dias, a partir de 15 (quinze) dias da data da publicao do edital,
para comparecer na Agncia da Previdncia Social onde....................(est mantido o benefcio,
ou foi concedida a Certido de Tempo de Contribuio ou foi efetuada a atualizao nos dados
do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS), das......h s.........h, munido(s) dos
documentos: (relacionar os documentos que os beneficirios devem reapresentar) que deram
origem (concesso do benefcio ou concesso da Certido de Tempo de Contribuio ou
atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS), objetivando
demonstrar a regularidade ....................................(do ato concessrio ou dos dados alterados).
...................................................................................................................................... (relacionar o
nome do convocado, seguido do nmero do benefcio, ou NIT ou CTC ou protocolo, conforme o
caso. Exemplo: Fulano de tal NB, Beltrano lima NB, Fulano Rocha NB,CTC.)

141

ANEXO VI - INFORMAES COMPLEMENTARES

142

ANEXO VI A - Ofcio para solicitao de informaes complementares ao demandante

Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior

Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Funo e rgo/instituio
Endereo
CEP
Cidade/UF

Assunto:
Senhor (a) (informar o cargo),
1.
Para atendimento ao vosso expediente acima referenciado solicitamos as seguintes
informaes:.......................................................................................................
...........................................................................................................................................
............................................................................................................................................
............................................................................................................................................
2.
As informaes devero ser encaminhadas para o endereo abaixo, com a mxima
urgncia para que possamos atender vossas solicitaes dentro do prazo solicitado.
Atenciosamente,

______________________________________
SERVIDOR
(Diretor, Presidente, Gerente)

143

ANEXO VI B - Ofcio para solicitao de informaes complementares para

empresa/rgo

Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior

Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Funo e rgo/instituio
Endereo
CEP
Cidade/UF
Senhor (a) (informar o cargo)
1.
A Previdncia Social, em cumprimento ao disposto no art. 11 da Lei n. 10.666,
de 8 de maio de 2003, est promovendo a reviso dos benefcios.
2.
Para
subsidiar
a
citada
reviso,
solicitamos
encaminhar: ........................... ...........................................................................................................
.................................
........................ (citar as informaes complementares necessrias).
3.
As informaes devero ser encaminhadas no prazo de (....) dias a partir da data
do recebimento desta, para o endereo abaixo.
Atenciosamente,
______________________________________
SERVIDOR
(Diretor, Presidente, Gerente)

144

ANEXO VI C - Ofcio para empresa Benefcio por Incapacidade

Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior

Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Funo e rgo/instituio
Endereo
CEP
Cidade/UF
Senhor (a) (informar o cargo)
1.
A Previdncia Social, em cumprimento ao disposto no art. 11 da Lei n. 10.666,
de 8 de maio de 2003, est revisando os benefcios de (descrever a espcie de benefcio) dos
segurados que retornaram voluntariamente ao trabalho.
2.
Solicitamos ratificar ou retificar a informao de que o Senhor
(a). ......................................................., portador (a) do NIT (PIS, PASEP,CI)..............................,
trabalhou nessa Empresa no (s) perodo (s) de...........................................................................,
tendo em vista constar este(s) perodo(s) no Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS.
3.
As informaes devero ser encaminhadas no prazo de (...) dias a partir da data do
recebimento desta, para o endereo abaixo.
Atenciosamente,

INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#

Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGO##
CEP: ##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO

145

ANEXO VII - RETENO, APREENSO E DEVOLUO DE DOCUMENTOS

146

ANEXO VII A - Termo de Apreenso de Documentos

Em ______/______/______, na Agncia da Previdncia Social (citar o nome da

APS)
na
presena
do
(a)
servidor
(a).............................................. .............. ......... ...............................matrcula n...........................,
compareceu (citar o nome de quem portava o documento que est sendo apreendido) Documento
de identificao n.............................., quando foi (foram) apreendido (s) (citar o (s) seguintes
documentos: (nome e n e data de expedio do (s) documento(s) apreendidos (s),) para
averiguaes e demais providncias legais, com base no que preceitua o art. 282, do
Regulamento da Previdncia Social aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.
Nesta data o (a) referido (a) senhor (a) tomou cincia de que o(s) documento(s)
ficar (o) disposio dos rgos Pblicos para as devidas providncias que julgarem
necessrias.
Para constar, lavramos o presente termo.

NOME DO SERVIDOR
Matrcula

Ciente em: __________/_________/____________

__________________________________________________________
Assinatura do (a) portador (a) do documento

147

ANEXO VII B - Termo de Reteno de Documentos

Em........../........./..........., na Agncia da Previdncia Social (citar o nome da APS)

na
presena
do
(a)
servidor
(a)
........................................................................................................................
matrcula
n..........................., compareceu (citar o nome de quem portava o documento que est sendo
retido) Documento de identificao n..............................., quando foi (foram) retido (s) os
seguintes documentos: (citar o (s) nome e n e data de expedio do(s) documento (s) retido (s)),
para averiguaes e demais providncias legais, com base no que preceitua o art. 282 do
Regulamento da Previdncia Social aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.
Nesta data, o (a) referido (a) senhor (a) tomou cincia de que o(s) documento(s)
ficar (o) disposio dos rgos Pblicos para as devidas providncias que julgarem
necessrias, pelo perodo de cinco dias a contar desta data.
Para constar, lavramos o presente termo.

NOME DO SERVIDOR
Matrcula

Ciente em: __________/_________/____________

__________________________________________________________
Assinatura do (a) portador (a) do documento

148

ANEXO VII C - Termo de Devoluo de Documentos

Em ______/______/______, na................ (citar o nome da Agncia da Previdncia

Social)
na
presena
do
(a)
servidor
(a)................................................................................................... matrcula n...........................,
compareceu (citar o nome da pessoa apta para retirar os documentos) Documento de identificao n.........................quando foi (ram) devolvido (s) o (s) seguinte (s) documento (s): (citar o
nome e n do documento retido), expedido(a) em ____/_____/______, que encontrava (m) -se
nesta Instituio para averiguaes e demais providncias legais, com base no que preceitua o
art. 282, do Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.

Para constar, lavramos o presente termo.

NOME DO SERVIDOR
Matrcula

Ciente em: __________/_________/____________

__________________________________________________________
Assinatura do recebedor do documento

149

ANEXO VIII - CONCLUSO DA ANLISE INICIAL DO ITEM

150

ANEXO VIII A - Relatrio Individual com as concluses da anlise inicial do item (NB,
NIT E CTC)
Agncia da Previdncia Social (nome da unidade), em (data).
Referncia: (nmero do benefcio ou nmero da inscrio NIT ou nmero da CTC)
Interessado: (nome do (a) titular do benefcio, da inscrio ou da CTC)
Assunto: (descrever o assunto)
1.
O interessado (a)................................................................. (citar o nome do(a)
titular), requereu na APS .......................................................(citar o nome e cdigo da APS),
a ............................(concesso do benefcio, concesso de CTC ou atualizao nos dados do
Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS) em referncia, (caso de procurador
acrescentar por intermdio do procurador constitudo,(Citar o nome do procurador).
2.
A Previdncia Social, com base no artigo 11 da Lei n 10.666, de 8 de maio de
2003, realizou avaliao nas condies que deram origem ao...........................................
(reconhecimento e manuteno do direto ao referido benefcio, ou a concesso da Certido de
Tempo de Contribuio, ou reconhecimento da atualizao nos dados do Cadastro Nacional de
Informaes Sociais - CNIS).
3.
Aps anlise do processo, em conjunto com os documentos apresentados, a
Previdncia Social concluiu:
3.1. ( ) Existe a regularidade do (a) (reconhecimento e manuteno do direito ao referido benefcio (Se NB) / Concesso da Certido de Tempo de Contribuio (Se CTC)/ atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS (Se NIT).
3.1.1 - Em face ao exposto, cabe emisso de ofcio de regularidade ao interessado.
3.1.2 Prope-se o arquivamento do processo ou dossi.
3.2. ( ) Existem indcios de irregularidades que so:
) .................................................................................................................................
(descrever o tipo de irregularidade)
) .................................................................................................................................
(descrever o tipo de irregularidade)
) .................................................................................................................................
(descrever o tipo de irregularidade)
3.3.

Em face ao exposto, cabe emisso de ofcio de defesa ao interessado.

4.
Benefcios).

Ao (Gerente da APS ou Grupo de Trabalho ou Monitoramento Operacional de

NOME
Matrcula

NOME
Matrcula
151

ANEXO VIII B - Ofcio de Regularidade (NB, CTC E NIT)

Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior

Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Prezado (a) Senhor (a)
A Previdncia Social comunica que, aps anlise do processo em referncia, juntamente com os documentos apresentados, concluiu pela regularidade do (a)................... (Reconhecimento e manuteno do direito ao referido benefcio (Se NB) / Concesso da Certido de
Tempo de Contribuio (Se CTC)/ atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes
Sociais - CNIS (Se NIT).
Atenciosamente,

INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#

Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGO##
CEP: ##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO

152

ANEXO VIII C - Ofcio de Regularidade (NB, CTC E NIT)

(Gerado aps a concluso de defesa como suficiente)

Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior

Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Prezado (a) Senhor (a)
A Previdncia Social comunica que, aps anlise da defesa e documentos apresentados, concluiu pela regularidade do (a)................... (Reconhecimento e manuteno do direito
ao referido benefcio (Se NB) / Concesso da Certido de Tempo de Contribuio (Se CTC)/ )
atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS (Se NIT).
Atenciosamente,

INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#

Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGO##
CEP: ##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO

153

ANEXO IX - DEFESA

154

ANEXO IX A - Ofcio de Defesa

Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Assunto:
Prezado (a) Senhor (a):
1.
A Previdncia Social, aps a avaliao de que trata o artigo 11 da Lei n 10.666,
de 8 de maio de 2003 identificou indcio de irregularidade que consiste em (fazer a descrio do
fato e a fundamentao legal)....................................................................................................
2.
Desta forma, em respeito ao princpio do contraditrio, facultamos ao (a) Senhor
(a) o prazo de dez dias, a contar da data de recebimento desta correspondncia, para apresentar
defesa escrita e provas ou documentos de que dispuser, objetivando demonstrar a regularidade
do (a) ....................................(descrio da espcie e o nmero do benefcio ou CTC - Certido
de Tempo de Contribuio n ou atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes
Sociais - CNIS, Protocolo n).
3.
Informamos que o indcio de irregularidade mencionado no item 1 poder
implicar na devoluo de valores relativos aos perodos considerados irregulares, que atualizado
at esta data importam em R$.............................. (apenas quando se tratar de irregularidade em
benefcio)
4.
Comunicamos que o dossi relativo ao assunto em referncia encontra-se no
endereo abaixo para vistas, se assim o desejar.
Atenciosamente,
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS

AGNCIA DA PEVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO# (alinhar a esquerda)

Endereo: ##ENDORGAO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGAO## Municpio: ##MUNICIPIOORGAO## UF: ##UFORGAO##

155

ANEXO IX B
Ofcio de Defesa - Servidor
Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Assunto:
Prezado (a) Senhor (a):
1.
A Previdncia Social, aps a avaliao de que trata o artigo 11 da Lei n 10.666,
de 8 de maio de 2003 identificou indcios de irregularidade e de sua responsabilidade pelo dano
no processo n____ que consiste em (fazer a descrio do fato e a fundamentao legal da
responsabilidade pelo dano)................................ .
2.
Desta forma, em respeito ao princpio do contraditrio, facultamos ao (a) Senhor
(a) o prazo de dez dias, a contar da data de recebimento desta correspondncia, para apresentar
defesa escrita e provas ou documentos de que dispuser, objetivando demonstrar a regularidade
do (a) ....................................(descrio da espcie e o nmero do benefcio).
3.
Informamos que os indcios de irregularidade e de responsabilidade sobre o dano
ao Errio mencionado no item 1 poder implicar na devoluo de valores relativos aos perodos
considerados irregulares, que atualizado at esta data importam em R$..............................
(apenas quando se tratar de irregularidade em benefcio)
4.
Comunicamos que o dossi relativo ao assunto em referncia encontra-se no
endereo abaixo para vistas, se assim o desejar.
Atenciosamente,
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS

AGNCIA DA PEVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO# (alinhar a esquerda)

Endereo: ##ENDORGAO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGAO## Municpio: ##MUNICIPIOORGAO## UF: ##UFORGAO##
156

ANEXO IX C - Edital de Defesa

Gerncia-Executiva......................../.......(Sigla do Estado)
Edital de Defesa
Considerando........ (a devoluo pelos Correios do ofcio de defesa encaminhado pelo INSS
ao endereo constante no cadastro do Sistema nico de Benefcios, devido a no localizao do
beneficirio ou que o endereo constante no cadastro do Sistema nico de Benefcios est
incompleto impossibilitando a emisso de correspondncia), em cumprimento ao disposto no art.
11, da Lei 10.666, de 2003 e, em respeito ao princpio do contraditrio, facultamos ao(s)
interessado(s) abaixo relacionado(s) o prazo de 10 dias, a partir de 15 (quinze) dias da data da
publicao do edital, para apresentar(em) defesa escrita, provas ou documentos de que
dispuser(em), objetivando demonstrar a regularidade....................................(do ato concessrio
ou atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS), que caso no se
confirme poder ocasionar um valor a ser ressarcido ao INSS atualizado relacionado a seguir,
podendo ainda ter vistas ao dossi relativo ao assunto comunicado, na Agncia da Previdncia
Social onde ....................(est mantido o benefcio ou foi concedida a Certido de Tempo de
Contribuio ou foi efetuada a atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes
Sociais - CNIS)
.
...........................................................................................................................................................
..........................(relacionar o nome do segurado ou beneficirio, seguido do nmero do
benefcio, ou NIT ou CTC ou N do Protocolo, conforme o caso. Exemplo: Fulano de tal NB
Valor R$, Beltrano Lima NB Valor R$, Fulano Rocha NB Valor R$ ,CTC ou N do Protocolo.)

157

ANEXO IX D - Despacho Defesa Procedente

00.001.00 RGO EMITENTE POR EXTENSO, em xx/xx/20xx

Ref.: Processo []ou Protocolo [...]

Int.: Diretoria de [...]
Ass.: Minuta de Instruo Normativa que disciplina [...]

1.
Defesa tempestiva, apresentada com base no inciso LV, art. 5 da Constituio
Federal, de 5 de outubro de 1988.
2.
Analisando o contido na defesa escrita, conclumos que as contrarrazes
apresentadas alteram o parecer proferido pelo Instituto Nacional do Seguro Social, conforme
justificativas a seguir:
3.
Em face ao exposto, acatamos quanto forma e ao mrito, a defesa apresentada
que consideramos procedente, razo pela qual:

[NOME DO SIGNATRIO EM MAISCULAS E NEGRITO]

[Cargo do Signatrio em Minsculas e sem negrito]

158

ANEXO IX E - Despacho Defesa Parcialmente Procedente

00.001.00 RGO EMITENTE POR EXTENSO, em xx/xx/20xx

Ref.: Processo []ou Protocolo [...]

Int.: Diretoria de [...]
Ass.: Minuta de Instruo Normativa que disciplina [...]

1.
Defesa tempestiva, apresentada com base no inciso LV, art. 5 da Constituio
Federal, de 5 de outubro de 1988.
2.
Analisando o contido na defesa escrita, conclumos que as contrarrazes
apresentadas alteram parcialmente o parecer proferido pelo Instituto Nacional do Seguro Social,
conforme justificativas a seguir:
3.
Em face do exposto, acatamos a defesa apresentada quanto forma e
consideramos parcialmente procedente quanto ao mrito, razo pela qual:

[NOME DO SIGNATRIO EM MAISCULAS E NEGRITO]

[Cargo do Signatrio em Minsculas e sem negrito]

159

ANEXO IX F - Despacho Defesa Improcedente

00.001.00 RGO EMITENTE POR EXTENSO, em xx/xx/20xx

Ref.: Processo []ou Protocolo [...]

Int.: Diretoria de [...]
Ass.: Minuta de Instruo Normativa que disciplina [...]

1.
Defesa tempestiva, apresentada com base no inciso LV, art. 5 da Constituio
Federal, de 5 de outubro de 1988.
2.
Analisando o contido na defesa escrita, conclumos que as contrarrazes
apresentadas no alteram o parecer proferido pelo Instituto Nacional do Seguro Social, conforme
justificativas a seguir:
3.
Em face do exposto, acatamos a defesa apresentada quanto forma e
consideramos improcedente quanto ao mrito, razo pela qual:

[NOME DO SIGNATRIO EM MAISCULAS E NEGRITO]

[Cargo do Signatrio em Minsculas e sem negrito]

160

ANEXO IX G - Despacho Sem apresentao de defesa

00.001.00 RGO EMITENTE POR EXTENSO, em xx/xx/20xx

Ref.: Processo []ou Protocolo [...]

Int.: Diretoria de [...]
Ass.: Minuta de Instruo Normativa que disciplina [...]

1.
O Instituto Nacional do Seguro Social-INSS, com base no inciso LV, art. 5 da Constituio Federal, de 5 de outubro de 1988, facultou ao interessado o prazo de dez dias para apresentar defesa escrita e provas ou documentos objetivando demonstrar a regularidade do processo
em referncia.
2.
Decorrido o prazo de dez dias sem que o interessado tenha se manifestado
conclumos pela manuteno do parecer proferido pelo Instituto Nacional do Seguro Social.
3.

Em face do exposto, sero adotados os seguintes procedimentos:

[NOME DO SIGNATRIO EM MAISCULAS E NEGRITO]

[Cargo do Signatrio em Minsculas e sem negrito]

161

ANEXO IX H - Requerimento para prorrogao de prazo para apresentao da defesa

Local,...... de ....................de 20...

Ao Sr.(a) Gerente da Agncia da Previdncia Social ......................................
Endereo:
Prezado (a) Senhor (a)
Eu.............................................................................................................................................,
portador da CI n ..............................................................venho por intermdio desta, solicitar a
prorrogao do prazo para apresentao da defesa escrita, pelas razes que seguem:
...........................................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................. (justificativa para
prorrogao).
Considerando o exposto acima, solicito a prorrogao do prazo de........./........./...........
para ......./.........../............

Atenciosamente,
______________________________________
CPF

162

ANEXO IX I - Comprovante de prorrogao de prazo de defesa

Ofcio no 000/Setor

Local e Data.

Ao (A) Sr (a):
Endereo:
Assunto:

Prezado (a) Senhor (a)

1.
Comunicamos que aps anlise da solicitao de prorrogao de prazo para
apresentao da defesa escrita, tendo em vista a justificativa apresentada, concedemos a
prorrogao at......../........./.............
Atenciosamente,

INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#

Endereo: ##ENDORGAO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGAO## Municpio: ##MUNICIPIOORGAO## UF: ##UFORGAO##

163

ANEXO IX J - Comprovante de prorrogao de prazo de defesa- por iniciativa do INSS

nos casos de calamidade pblica.

Ofcio no 000/Setor

Local e Data.

Ao (A) Sr (a):
Endereo:
Assunto:

Prezado (a) Senhor (a)

1- Comunicamos que em virtude de.................... (Migrar o campo Justificativa), concedemos a
prorrogao para apresentao da Defesa Escrita at......../........./.............
Atenciosamente,

INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#

Endereo: ##ENDORGAO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGAO## Municpio: ##MUNICIPIOORGAO## UF: ##UFORGAO##

164

ANEXO IX K - Resposta a solicitao de prorrogao de prazo de defesa - no aprovada

Ofcio no 000/Setor

Local e Data.

Ao (A) Sr (a):
Endereo:

Assunto:

Prezado (a) Senhor (a)

1.
Comunicamos que aps anlise da solicitao de prorrogao de prazo para
apresentao da defesa escrita, tendo em vista a justificativa apresentada, no concedemos a
prorrogao do prazo solicitado e mantemos a data limite de......../........./.............
Atenciosamente,

INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL INSS

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#

Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGO##
CEP:
##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO##

165

ANEXO IX L - Comprovante de Apresentao de Defesa

Local e Data...................................................................................................................
Agncia da Previdncia Social em...............................................................................
Gerncia Executiva:.......................................................................................................
Referncia: Ofcio INSS N. ................ de......................./......................./......................
Interessado::....................................................,

NB, NIT ou CTC):...............................

Em........../........../........... compareceu a esta Agncia da Previdncia Social o (a) senhor

(a) (citar o nome do interessado que est apresentando a defesa) RG N...............................,
CPF:..................................., apresentando a defesa escrita, acompanhada (informar se trata de
cpias
ou
originais)
dos
seguintes
documentos:
.................................................................................(citar
os
documentos
apresentados).

NOME DO SERVIDOR
Matrcula

Recebi o comprovante de entrega de defesa nesta data: ........../......../........

...............................................................................................................
Nome do interessado
CPF

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#

Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGAO##
166

CEP:

##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO

ANEXO X - RECURSO

167

ANEXO X A - Ofcio de Recurso

(Situao em que o segurado no apresentou a defesa)
Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Assunto: (n do benefcio ou n da inscrio NIT, nmero da CTC ou nmero do Protocolo)
Prezado (a) Senhor (a):
1.
A Previdncia Social por intermdio do ofcio n........................... comunicou que,
...................................................................................................(informar
a
irregularidade
detectada) e facultou-lhe o prazo de dez dias para apresentar defesa escrita e provas ou
documentos objetivando demonstrar a regularidade do (a) (benefcio, Certido de Tempo de
Contribuio ou atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS))
acima mencionado.
2.
Decorrido o prazo de dez dias sem apresentao de defesa escrita e provas ou
novos elementos que pudessem caracterizar o direito (ao (benefcio, Certido de Tempo de
Contribuio ou atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS)),
comunicamos que............................................. ..................................................... (o pagamento do
seu benefcio foi suspenso ou foi cancelada a CTC em referncia ou foi revisto o resultado da
sua solicitao de atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS).
Sendo assim, em cumprimento ao disposto no artigo 305 do Regulamento da Previdncia Social
aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999, facultamos ao () Senhor (a) o prazo de
trinta dias para recorrer desta deciso.
3.
Comunicamos ainda que os clculos relativos aos valores recebidos
indevidamente, atualizados at esta data, com base no Art. 175 do Regulamento da Previdncia
Social aprovado pelo Decreto n 3.048 de, 6 de maio de 1999, importam em
R$.............................. (quando se tratar de suspenso de benefcio)
4.
Informamos que o dossi relativo ao assunto ora comunicado, encontra-se no
endereo abaixo para vistas, se assim o desejar.
Atenciosamente,
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS
AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#
Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO
168

ANEXO X B - Ofcio de Recurso

(Situao em que o segurado apresentou a defesa)
Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Assunto: (n do benefcio ou n da inscrio NIT, nmero da CTC ou nmero do Protocolo)
Prezado (a) Senhor (a):
1.
A Previdncia Social por intermdio do ofcio n ..........................comunicou
que, .........................................................................(informar a irregularidade detectada) e
facultou-lhe o prazo de dez dias para apresentar defesa escrita e provas ou documentos
objetivando demonstrar a regularidade do (a) (benefcio, Certido de Tempo de Contribuio ou
atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS) acima mencionado.
2.
Da anlise da defesa apresentada observa-se que no houve prova suficiente, ou
mesmo
adio
de
novos
elementos
que
pudessem
caracterizar
o
direito ..................................... .......................... (ao recebimento do benefcio, concesso da
CTC ou a atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS), e em
cumprimento ao disposto no art. 305, do Regulamento da Previdncia Social aprovado pelo
Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999, facultamos ao () Senhor (a) o prazo de trinta dias para
recorrer da deciso de............................................. (suspenso ou reviso do beneficio, ou
cancelamento da CTC em referncia, ou a atualizao nos dados do Cadastro Nacional de
Informaes Sociais - CNIS ).
3.
Comunicamos ainda que os clculos relativos aos valores recebidos
indevidamente, atualizados at esta data, com base no Art. 175 do Regulamento da Previdncia
Social aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999, importam em
R$.............................. (quando se tratar de suspenso de benefcio).
4
Informamos que o dossi relativo ao assunto ora comunicado, encontra-se no
endereo abaixo para vistas, se assim o desejar.
Atenciosamente,
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS
AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#
Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO
169

ANEXO X C - Ofcio de Recurso -Servidor

(Situao em que o servidor no apresentou a defesa)
Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Assunto: (n do benefcio ou n da inscrio NIT, nmero da CTC ou nmero do Protocolo)
Prezado (a) Senhor (a):
1.
A Previdncia Social por intermdio do ofcio n........................... comunicou que,
...................................................................................................(informar a irregularidade e
responsabilidade pelo danos detectados) e facultou-lhe o prazo de dez dias para apresentar defesa
escrita e provas ou documentos objetivando demonstrar a no responsabilizao pelo dano
causado ao Errio.
2.
Decorrido o prazo de dez dias sem apresentao de defesa escrita e provas ou
novos elementos que pudessem descaracterizar a responsabilizao pelo dano causado ao Errio,
comunicamos que o benefcio fora confirmado como irregular atestando o dano causado.
3.
Desta forma, vimos novamente ofertar a V. Sa. No prazo de trinta dias a
oportunidade de apresentar recurso Chefia do Servio/Diviso de Benefcios da GernciaExecutiva correspondente, acerca da deciso de responsabilizao pelo dano causado ao Errio.
Informamos ainda que os clculos relativos aos valores pagos indevidamente, atualizados at
esta data, com base no Art. 175 do Regulamento da Previdncia Social aprovado pelo Decreto n
3.048 de, 6 de maio de 1999, importam em R$.............................. .
4.
Informamos que o dossi relativo ao assunto ora comunicado, encontra-se no
endereo abaixo para vistas, se assim o desejar.
Atenciosamente,
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS
AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#
Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO

170

ANEXO X D - Ofcio de Recurso - Servidor

(Situao em que o servidor apresentou a defesa)
Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Assunto: (n do benefcio ou n da inscrio NIT, nmero da CTC ou nmero do Protocolo)
Prezado (a) Senhor (a):
1.
A Previdncia Social por intermdio do ofcio n........................... comunicou que,
...................................................................................................(informar a irregularidade e
responsabilidade pelo danos detectados) e facultou-lhe o prazo de dez dias para apresentar defesa
escrita e provas ou documentos objetivando demonstrar a no responsabilizao pelo dano
causado ao Errio.
2.
Da anlise da defesa apresentada observa-se que no houve prova suficiente, ou
mesmo adio de novos elementos que pudessem descaracterizar a responsabilizao pelo dano
causado ao Errio, comunicamos que o benefcio fora confirmado como irregular atestando o
dano causado.
3.
Desta forma, vimos novamente ofertar a V. Sa. no prazo de trinta dias a
oportunidade de apresentar recurso Chefia do Servio/Diviso de Benefcios da GernciaExecutiva correspondente, acerca da deciso de responsabilizao pelo dano causado ao Errio.
Informamos ainda que os clculos relativos aos valores pagos indevidamente, atualizados at
esta data, com base no Art. 175 do Regulamento da Previdncia Social aprovado pelo Decreto n
3.048 de, 6 de maio de 1999, importam em R$.............................. .
4.
Informamos que o dossi relativo ao assunto ora comunicado, encontra-se no
endereo abaixo para vistas, se assim o desejar.
Atenciosamente,
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS
AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#
Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO
171

ANEXO X E - Ofcio de Recurso

(Benefcio por incapacidade com retorno voluntrio ao trabalho No atendimento a
convocao para percia)
Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Endereo
CEP
Cidade/UF
Prezado (a) Senhor (a):
1.
A Previdncia Social, por meio do Ofcio n..........., de..........., convocou-lhe para
comparecimento (APS ou GEX), localizada na ............................................. (citar o endereo),
no prazo de..........., contados a partir da data do recebimento do mencionado ofcio, para
agendamento de exame mdico pericial.
2.
Decorrido o prazo de................... sem que tenha comparecido, comunicamos que
o pagamento do seu benefcio foi suspenso. Sendo assim, em cumprimento ao disposto no art.
305, do Regulamento da Previdncia Social aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de
1999, facultamos-lhe o prazo de trinta dias para recorrer da deciso de suspenso do pagamento
do beneficio, bem como dos clculos relativos aos valores recebidos indevidamente, que
atualizados at esta data, com base no Art. 175 do Regulamento da Previdncia Social aprovado
pelo Decreto n 3.048, de 06 de maio de 1999, importam em R$...........................
3.
Informamos que o dossi relativo ao assunto ora comunicado, encontra-se no
endereo abaixo para vistas, se assim o desejar.
Atenciosamente,
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS
AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#
Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGAO##
CEP:
##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO

172

ANEXO X F - Edital de Recurso

Gerncia-Executiva............................/.......(Sigla do Estado)

Considerando.................. (a devoluo pelos Correios do ofcio de recurso encaminhado pelo

INSS ao endereo constante no cadastro do Sistema nico de Benefcios, devido a no
localizao do beneficirio ou que o endereo constante no cadastro do Sistema nico de
Benefcios est incompleto impossibilitando a emisso de correspondncia) e, em cumprimento
ao disposto no art. 305 do Regulamento da Previdncia Social aprovado pelo Decreto n 3.048,
de 6 de maio de 1999, facultamos ao(s) interessado(s) abaixo relacionado(s) o prazo de 30 dias a
partir de 15 (quinze) dias da data da publicao do edital, para recorrer (em) da deciso
de ................................................. (suspenso ou reviso do beneficio ou cancelar a CTC ou
atualizao nos dados do Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS), na qual fora
imputado dbito no valor atualizado relacionado a seguir, bem como ter vistas ao dossi relativo
ao assunto comunicado, na Agncia da Previdncia Social onde.................... (est mantido o
benefcio ou foi concedida a Certido de Tempo de Contribuio ou atualizao nos dados do
Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS).
...........................................................................................................................................................
................... (relacionar o nome do segurado ou beneficirio, seguido do nmero do benefcio, ou
n do Protocolo ou CTC, conforme o caso. Exemplo: Fulano de tal NB valor R$, Beltrano Lima
NB Valor R$, Fulano Rocha NB Valor R$, n do Protocolo, CTC.)

173

ANEXO XI - SOLICITAO DE PRORROGAO DE PRAZOS

174

ANEXO XI A - Memorando para solicitao de prorrogao de prazo para atendimento de

demanda.

Memorando no /Setor/Unidade Superior

Em ____ de _________ de 20____.

Ao Sr. (a). Coordenador (a) de [...] (Cdigo da Unidade)

Assunto: Solicitao de Prorrogao de Prazo para atendimento de Demanda
1-

Para atendimento ao ...............................................................................................

(Expediente)
Nmero ............................... de ........../............./............., informamos que ......................
............................................................................................................................................
............................................................................................................................................
............................................................................................................................................
(justificativa para prorrogao)
2Considerando o exposto acima, solicitamos a prorrogao do prazo de ........./........../.........
para ................./............/............
Atenciosamente,

[NOME DO SIGNATRIO EM MAISCULAS E NEGRITO]

[Cargo do Signatrio em Minsculas e sem negrito]

175

ANEXO XI B - Ofcio para solicitao de prorrogao de prazo para atendimento de

demanda.
Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Funo e rgo/instituio
Endereo
CEP
Cidade/UF

Senhor (a) (informar o cargo)

1Para
atendimento
ao
.......................
(Expediente)Nmero...............,de........./......../..........., informamos que ......................................
............................................................................................................................................
...................................................................... (justificativa para prorrogao)
2Considerando o exposto acima, solicitamos
de ............/.........../.......... para .........../............./.............

prorrogao

do

prazo

Atenciosamente,
______________________________________
SERVIDOR
(Diretor, Presidente, Gerente)

176

ANEXO XII - RESPOSTA AO DEMANDANTE

177

ANEXO XII A - Ofcio de Resposta ao Demandante-Parcial e Final

Ofcio no 000/Setor/Unidade Superior
Cidade/UF,___ de________de 20___
Ao Senhor (adequar o tratamento)
Nome completo
Funo e rgo/instituio
Endereo
CEP
Cidade/UF
Senhor (a) (informar o cargo)
1.
O expediente acima referenciado trata de xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx
xxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx .
2.
Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx
xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx
3.
Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx
xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxx xxxx xxxxx
4.
Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx
xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxx xxxx xxxxx
Atenciosamente,
______________________________________
SERVIDOR
(Diretor, Presidente, Gerente)

AGNCIA DA PREVIDNCIA SOCIAL DE #NOMEORGO#

Endereo: ##ENDORGO## - ##BAIRROORGO##
CEP:
##CEPORGO## Municpio: ##MUNICIPIOORGO## UF: ##UFORGO

178

ANEXO XIII - TERMO DE OPO, DE VISTAS E DE DECLARAO

179

ANEXO XIII A - Termo de Opo

Ao () Senhor (a)
Gerente da Agncia da Previdncia Social #NOMEORGO#
##ENDORGO## - ##BAIRROORGO##
##CEPORGO## - ##MUNICIPIOORGO##-##ORGO##
Assunto: Impossibilidade de acumulao de benefcios.
Senhor (a) Gerente,
Pelo presente termo, estou ciente da impossibilidade de acumulao do benefcio
de . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . [Tipo do benefcio] n . . . . . . . . . . . . . [E/NB],
com. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . [Tipo do benefcio] n . . . . . . . . . . . . . [E/NB], por fora do
disposto no . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
[informar a fundamentao legal conforme o caso, artigo 167 do Regulamento da Previdncia
Social, aprovado pelo Decreto n 3.048, de 1999 ou artigo 5 do Regulamento dos Benefcios de
Prestao Continuada da Assistncia Social, aprovado pelo Decreto n 6.214, de 26/09/2007].
Considerando o disposto no item acima, manifesto minha opo pelo recebimento
do benefcio n . . . . . . . . . . . . [E/NB], e declaro que estou ciente da cessao do benefcio n . . .
. . . . . . . . . [E/NB].
Local, data.
__________________________________________________________
(Tipo e nmero do Documento de Identidade do interessado e o Tipo de
Interessado: Titular, Procurador, ou Representante Legal)

180

ANEXO XIII B - Termo de Declarao

(Identificao do Declarante)
Nome:
Estado Civil:
Data Nascimento:
CPF:
Doc. De Identidade:
rgo:
Data da expedio:
Nacionalidade:
Municpio de nascimento:
UF:
Nome da me:
Nome do cnjuge:
Grau de escolaridade (Combo: 1 Analfabeto; 2 Ensino Fundamental Incompleto; 3
Ensino Fundamental Completo; 4 Ensino Mdio Incompleto; 5 Ensino Mdio Completo; 6
Ensino Superior Incompleto; 7 Ensino Superior Completo; 8 Especializao; 9 Mestrado;
10 Doutorado).
Endereo:
Profisso:
Nome da Empresa:
Endereo de trabalho:
Aos........dias do ms de....................do ano de.................., na..................... (migrar o
nome da UO onde est sendo tomada a declarao a termo), situada na...............................
n.................,. (migrar o endereo da UO) s...........horas, a presentes (citar nome, cargo e
matrcula
dos
servidores
presentes),
compareceu
o
(a)
senhor
(a)........................................................................, acima qualificado (a), para prestar
esclarecimentos relativos ao processo de nmero (migrar o tipo e nmero do benefcio, NIT ou
CTC). Aps assumir o compromisso de dizer a verdade daquilo que souber e lhe for perguntado,
respondeu: Que.................................................................... (consignar apenas a resposta CaixaTexto). Dada a palavra ao declarante nada mais disse nem lhe foi perguntado.
Para constar foi lavrado o presente Termo, que depois de lido e em tudo achado
conforme, vai assinado por todos os presentes, sendo as declaraes prestadas de livre e
espontnea vontade, sem constrangimento ou coao de qualquer espcie.
OU
Para constar foi lavrado o presente Termo, que depois de lido e em tudo achado
conforme, vai assinado por todos os presentes, sendo as declaraes prestadas de livre e
espontnea vontade, sem constrangimento ou coao de qualquer espcie, na presena de.............
(citar o nome dos acompanhantes) (Caso o declarante esteja acompanhado por advogado ou
pessoas da famlia e presenciarem a declarao dever constar a redao acima).
Assina tambm o presente como testemunha de leitura por ser o (a) declarante no
alfabetizado (a). ([Este pargrafo somente ser apresentado quando selecionada a opo 01
Analfabeto na combo Grau de Escolaridade).
DECLARANTE

TESTEMUNHA
(Aparecer somente quando o depoente no for alfabetizado
Opo 01 da combo Grau de Escolaridade)

SERVIDOR
Matrcula

SERVIDOR
Matrcula
181

ANEXO XIII C - Termo de Vistas

Em _____/______/______, na Agncia da Previdncia Social (citar o nome da

APS) situada no (citar o endereo) teve vistas do processo n..................................... o (a)
interessado (a). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . identificado
(a) pelo RG n. (citar o n do RG e a data de expedio), contendo o citado processo
..................folhas, numeradas e rubricadas.

NOME DO SERVIDOR
Matrcula

Em
________/_______/________,
tive
vistas
ao
processo
de
n ............................., protocolado sob nmero do benefcio.............................., contendo o citado
processo .............folhas, numeradas e rubricadas.

Nome do (a) Interessado (a)

RG.:__________________

182

ANEXO XIII D - Comunicao de desaparecimento ou extravio de processo

Comunicamos que o processo de benefcio n.................., referente ao beneficirio

..........................................., concedido na Agncia da Previdncia Social (citar o nome da APS) e
mantido na Agncia da Previdncia Social (citar o nome da APS), no foi localizado, haja
vista ..............................................................(especificar detalhadamente a ocorrncia).
Para tanto, iniciamos a reconstituio do mencionado processo a partir das telas
extradas dos sistemas corporativos.

Nome do servidor/Matrcula

183

ANEXO XIII E Recibo de Cpias

Recebi em ....../........./......., as cpias das folhas n ......... a ..........., do processo

n ......................................................., referente a (citar se processo concessrio de benefcio ou
processo de apurao), as quais foram solicitadas para subsidiar a defesa do interessado, em
atendimento ao ofcio n (citar o n do ofcio).

Nome do (a) Interessado (a)

RG.:__________________

184

ANEXO XIV - RELATRIOS

185

ANEXO XIV A - Relatrio Conclusivo da Apurao do item Benefcio

(Agncia da Previdncia Social, Gerncia Executiva ou Grupo de Trabalho) data......./........./........
Referncia: Processo n:
Interessado: (Nome do titular do benefcio)
Espcie e NB:
Assunto: (Ocorrncia)
Dos fatos
1.
O (A) interessado (a).......................................................................... residente
na........................................................................(citar o endereo completo do interessado),
requereu, na Agncia da Previdncia Social .............................. (informar o nome da APS),
a ...........................................................................(concesso ou reviso) do benefcio em
referncia. Ou: ...referncia representado por............................................. (nome do RL ou
Procurador), na qualidade de (Representante legal ou Procurador) legalmente constitudo,
conforme instrumento legal, (Procurao Pblica, Procurao Particular, Termo de
Compromisso, Curatela, Tutela, Termo de Administrador Provisrio) conforme se verifica no
requerimento anexo, por motivo de... (No caso de requerimento por meio de procurador
informar o motivo que levou o titular a constituir o procurador: Combo com os motivos da
constituio de Procurador: molstia contagiosa, viagem dentro do Pas, impossibilidade
de locomoo, viagem ao exterior, titular residente no exterior (acordo internacional),
concesso de benefcios e Outros (neste caso abrir campo texto para justificar)
(Quando o requerente for o titular, o texto acaba em: (..........em referncia.), quando houver
Procurador ou Representante legal, o texto ser complementado com as informaes
correspondentes, (.........em referncia, representado por....).
2.
Para comprovar ..................... (campo texto: descrever o que pretendeu
comprovar), necessrio ....................................................... (combo: informar o tipo da ao: a
concesso ou reviso ou manuteno) do benefcio o (a) interessado (a) apresentou os
documentos: (campo texto para listar os documentos que devero ser anexados).
Das apuraes
3.
Visando apurar a autenticidade dos elementos que embasaram a (Combo para
seleo:
concesso
ou
reviso
ou
manuteno)
do
benefcio,
foram
realizadas................................................, (consultas aos Sistemas, Solicitaes de Pesquisas,
Correspondncias s empresas etc - campo texto para informar os meios de consulta utilizados
na apurao), conforme documentos em anexo. Da anlise dos elementos que embasaram
a ...............(Combo: concesso ou reviso ou manuteno) do benefcio, ficou constatado
que.................................................................. (campo texto para relatar o que foi considerado
irregular para a concesso do benefcio, ou reviso ou manuteno do benefcio aps o
resultado das pesquisas efetuadas - no limitar a 500 caracteres)

186

4.
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................, (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi entregue em mos ao interessado em......../.........../............
(migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
4A
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................, (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar os
dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
4B
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................, (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do interessado
(Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a
publicao do Edital de Defesa, em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correiosmigrar a data da publicao do edital)
OBS: De acordo com a forma de entrega da correspondncia, ser exibido o texto, 4, 4A ou 4B.
Das consideraes
5.
O (A) interessado (a) em......./......../........., protocolou a defesa escrita em anexo,
anexar as informaes do Mdulo Acompanhar Defesa, defesa escrita, documentos)sendo que,
aps a apreciao desta, conforme despacho anexo (migrar o contedo do relatrio de concluso
da defesa do Mdulo Acompanhar defesa), concluiu-se que a mencionada defesa:
(1) apresentou novos elementos que demonstraram a regularidade da (concesso ou reviso ou
manuteno), do benefcio, sendo considerada PROCEDENTE, razo pela qual:...............
(migrar o texto do campo razo da concluso da defesa).
(2) apresentou novos elementos que demonstraram parcialmente a regularidade da (concesso ou
reviso ou manuteno), do benefcio, sendo considerada PROCEDENTE EM PARTE, razo
pela qual: ......................... (migrar o texto do campo razo da concluso da defesa).
(3) no apresentou nenhum novo elemento que demonstrasse a regularidade da (concesso ou
reviso ou manuteno) do benefcio, sendo considerada IMPROCEDENTE, razo pela
qual: ......................... (migrar o texto do campo razo da concluso da defesa).
(de acordo com o tipo de concluso para defesas apresentadas), ou:
5A.
Decorrido o prazo regulamentar sem que o (a) interessado (a) tenha se
manifestado, para comprovar a regularidade da ...............................................................................
(concesso ou reviso ou manuteno) do benefcio, foi realizada a .....................(suspenso ou
a reviso) e expedido ofcio ao (a) interessado (a) comunicando a ........................... (suspenso
ou a reviso) do benefcio, oferecendo prazo regulamentar para interposio de recurso a Junta
de Recurso da Previdncia Social.
(para os casos de defesa no apresentada)

187

6.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da deciso por intermdio do
Ofcio de Regularidade n........... (nmero do Ofcio de Regularidade) em anexo.
(quando a defesa for considerada procedente)
6.A
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da (deciso de suspender ou
cessar ou revisar) o benefcio de (tipo de benefcio) por intermdio do Ofcio de Recurso
n........... (nmero do Ofcio de Recurso) em anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar
para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social.
(quando no houver informaes sobre a entrega do ofcio de Recurso ao interessado)
6.B
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da (deciso de suspender ou
cessar ou revisar) o benefcio de (tipo de benefcio) por intermdio do Ofcio de Recurso
n............(nmero do Ofcio de Recurso) anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar
para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o mencionado ofcio foi
entregue em mos ao interessado em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio
feita na presena do interessado).
OBS: este item s ser includo para benefcios com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6C.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da (deciso suspender ou
cessar ou revisar) o benefcio de (tipo de benefcio) por intermdio do Ofcio de Recurso
n............ (nmero do Ofcio de Recurso) anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar
para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o mencionado ofcio foi
recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar os dados do AR do Gerenciador de
Correspondncia).
OBS: este item s ser includo para benefcios com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6D.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da (deciso suspender ou
cessar ou revisar) o benefcio de (tipo de benefcio) por intermdio do Ofcio de Recurso
n............ (nmero do Ofcio de Recurso) anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar
para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o mencionado ofcio foi
devolvido pelos Correios por no localizao do interessado (Migrar os dados do AR do
Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a publicao do Edital de
Recurso em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correios- migrar a data da publicao
do edital)
OBS: este item s ser includo para benefcios com defesas diferentes de PROCEDENTE e de
acordo com a informao de entrega da correspondncia e tipo de entrega.
As concluses
7.
Diante do exposto, conclumos que o benefcio de.................................... (migrar
o tipo de benefcio e n.), em nome de..................................... ...............(migrar o nome do(a)
titular do benefcio), foi (concedido, revisto ou mantido) irregularmente sendo que a(s)
irregularidade (s) detectas foram .................. (migrar as informaes selecionadas nas Tabelas
de Irregularidade(s) Comprovada (s) e Detalhes da Irregularidade).

188

(para os casos em que a defesa no foi apresentada ou tenha sido concluda como improcedente)
7 A.
Diante do exposto, conclumos que a........................................... (concesso ou
reviso ou manuteno) do benefcio de.................................................... (migrar o tipo de
benefcio e n), em nome de............................................................................................. migrar o
nome do (a)titular do benefcio), foi (concedido ou revisto ou mantido) regularmente, pelos
motivos expostos no item 05 (1).
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda como procedente)
08.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s) na irregularidade) participou
(aram) da irregularidade detectada na.................... (concesso, reviso ou manuteno) do
benefcio em referncia, quando apresentou: (combo com os tipos de irregularidades
comprovados).
OBS2: O item 08 s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades e dos servidores quando considerados responsveis pelo dano
devem migrar para o item 10.
08A.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s)): participou (aram) da
irregularidade detectada na.................... (concesso, reviso ou manuteno) do benefcio em
referncia, quando apresentou (combo com os tipos de irregularidades comprovados- aguardar
a concluso da IN pela procuradoria, enquanto isso, campo texto para o usurio descrever). foi
identificado ainda que o(s) servidor (es) (citar o(s) dados dos servidores) infringiu (ram) as
seguintes normas ................................................... (campo texto para o usurio mencionar a
legislao que foi descumprida em vigncia a poca da concesso ou reviso ou manuteno do
benefcio).
OBS2: O item 08A s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades e dos servidores quando considerados responsveis pelo dano
devem migrar para o item 10.
9.
Constatou-se que os servidores (citar o(s) dados dos servidores) (foi (ram) ou
(no foi (ram)) (considerados responsveis pelo dano ou no foram considerados responsveis
pelo dano), quando houver citao de servidor). Tendo em vista o contido no Captulo I do
Titulo III do Manual do Monitoramento Operacional Apurao de Indcios de Irregularidades
(Migrar o disposto no Manual)
OBS: S para itens com concluso diferente de Procedente.
10.
Houve
recebimento
indevido
no(s)
perodo(s)
de......../......./.......
a ....../........./.........., de......../......./....... a ....../........./.........., de......../......./....... a ....../........./..........,
de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso),
conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do
pagamento era de R$ ................., sendo o (os) responsvel (is) pelo dbito o (s) seguinte (s)
189

envolvido (s): (nome, CPF, matrcula, perodo e valor, quando se tratar de servidor, e nome,
CPF, perodo e valor, quando se tratar de terceiros).
(Este item s ir constar quando for diferente de regular e quando irregular houver valores a
serem devolvidos). Migrar as informaes dos responsveis que sero indicadas pelo usurio no
item 09.
Das providncias
11.
Ressaltamos que, para fins de ressarcimento, os valores recebidos indevidamente,
foram devidamente atualizados, devendo ser providenciada a cobrana dos valores na forma do
art. 154 do Regulamento da Previdncia Social - RPS, aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de
maio de 1999.
12.
Tendo em vista a comprovao de fraude, o processo original ser encaminhado a
Procuradoria Federal Especializada do INSS, com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo,
para as providncias a seu cargo.
(quando se tratar de fraude)
OU
12B.
Considerando os fatos apurados, ser providenciada cpia de todo processo de
apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos, para envio Corregedoria,
com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo, para exame de admissibilidade quanto
abertura de Procedimento Administrativo Disciplinar.
(quando for comprovado o envolvimento de servidor, item 09)
13.
Cpia de inteiro teor deste processo de apurao de irregularidades dever compor
o processo de cobrana administrativa que ser encaminhado a Agncia da Previdncia Social de
origem, para realizar a cobrana administrativa dos valores recebidos indevidamente, ao(s)
devedores (terceiro) identificados no item 11;
(quando houver valores para serem devolvidos - item 12)
14.

considerao superior.

(quando a concluso da defesa for Procedente, este item ser 9)

NOME
Matrcula

NOME
Matrcula

190

ANEXO XIV B - Relatrio Conclusivo da Apurao do item CTC

(Agncia da Previdncia Social, Gerncia Executiva ou Grupo de Trabalho)
Referncia:. (Nmero da CTC)
Processo n:
Titular da CTC: (Nome do titular)
Assunto: (Ocorrncia)
Dos fatos
1.
O (A) interessado (a).............................................................. (campo para
informar o nome do Interessado) residente na............................................................ (citar o
endereo completo do interessado), requereu, na Agncia da Previdncia
Social...................................................
(informar
o
nome
da
APS),
a .....................................................................................(a concesso ou reviso), da CTC em
referncia. Ou: ...referencia representado por............................................. (nome do RL ou
Procurador), na qualidade de (Representante legal ou Procurador) legalmente constitudo,
conforme instrumento legal, (Procurao Pblica, Procurao Particular, Termo de
Compromisso, Curatela, Tutela, Termo de Administrador Provisrio) conforme se verifica no
requerimento anexo, por motivo de... (No caso de requerimento por meio de procurador
informar o motivo que levou o titular a constituir o procurador: Combo com os motivos da
constituio de Procurador: molstia contagiosa, viagem dentro do Pas, impossibilidade
de locomoo, viagem ao exterior, titular residente no exterior (acordo internacional),
concesso de benefcios e Outros (neste caso abrir campo texto para justificar)
2.
Para comprovar............................................................................... (campo texto:
descrever o que pretendeu comprovar), necessrio ....................................................... (combo:
informar o tipo da ao: concesso ou reviso) da CTC o (a) interessado (a) apresentou os
documentos......... (campo texto para listar os documentos que devero ser anexados).
Das apuraes
3.
Visando apurar a autenticidade dos elementos que embasaram a (Combo para
seleo: concesso ou reviso) da CTC, foram realizadas................................................,
(consultas aos Sistemas, Solicitaes de Pesquisas, Correspondncias s empresas etc.),
conforme documentos em anexo. Da anlise dos elementos que deram origem a ...............
(Combo: concesso ou reviso) da CTC ficou constatado que (campo texto para relatar o que
foi considerado irregular para a concesso do benefcio, aps o resultado das pesquisas
efetuadas - no limitar a 500 caracteres)
4.
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................., (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi entregue em mos ao interessado em......../.........../............
(migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
4A
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................. (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
191

anexa, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar os

dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
4B
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................. (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do interessado
(Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a
publicao do Edital de Defesa, em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correiosmigrar a data da publicao do edital)
Das consideraes
5.
O (A) interessado (a) em......./......../........., protocolou a defesa escrita em anexo
(anexar as informaes do Mdulo Acompanhar Defesa, defesa escrita, documentos), sendo que,
aps a apreciao, conforme despacho anexo (migrar o relatrio de concluso da defesa do
Mdulo Acompanhar defesa), concluiu-se que a mencionada defesa:
(1) apresentou novos elementos que demonstraram a regularidade da concesso de CTC, sendo
considerada PROCEDENTE, razo pela qual:...............(migrar o texto do campo razo da
concluso da defesa).
(2) apresentou novos elementos que demonstrou parcialmente a regularidade, da concesso de
CTC, sendo considerada PROCEDENTE EM PARTE, razo pela qual: ......................... (migrar
o texto do campo razo da concluso da defesa).
(3) no apresentou nenhum novo elemento que demonstrasse a regularidade, da concesso de
CTC, sendo considerada IMPROCEDENTE, razo pela qual: ......................... (migrar o texto do
campo razo da concluso da defesa).
(de acordo com o tipo de concluso para defesas apresentadas), ou:
5A.
Decorrido o prazo regulamentar sem que o (a) interessado(a) tenha se
manifestado, para comprovar a regularidade da ................................................................(Combo:
concesso ou reviso) da CTC, concluiu-se pela manuteno da deciso proferida pelo Instituto
Nacional do Seguro Social.
(para os casos de defesa no apresentada)
6.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da deciso por intermdio do
Ofcio de Regularidade n........... (nmero do Ofcio de Regularidade) em anexo.
(quando a defesa for considerada procedente)
6A
Com
isso,
o
(a)
interessado
(a)
foi
cientificado
(a)
da.................................................................(reviso
ou
cancelamento),da
CTC
n ........................... por intermdio do Ofcio de Recurso n...................em anexo (migrar o
ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar para interposio de recurso a
Junta de Recurso da Previdncia Social.
(quando no houver informaes sobre a entrega do ofcio de Recurso ao interessado)
192

6B.
Com
isso,
o
(a)
interessado
(a)
foi
cientificado
(a)
da.................................................................(reviso
ou
cancelamento),da
CTC
n ........................... por intermdio do Ofcio de Recurso n................... em anexo (migrar o
ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar para interposio de recurso a
Junta de Recurso da Previdncia Social, conforme Aviso de Recebimento-AR (migrar os dados
do AR do gerenciador de Correspondncia), o mencionado ofcio foi entregue em mos ao
interessado em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do
interessado).
OBS: este item s ser includo para CTC com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6C.
Com
isso,
o
(a)
interessado
(a)
foi
cientificado
(a)
da.................................................................(reviso
ou
cancelamento),da
CTC
n ........................... por intermdio do Ofcio de Recurso n................... em anexo (migrar o
ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar para interposio de recurso a
Junta de Recurso da Previdncia Social, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../...........,
conforme AR anexo, (Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
OBS: este item s ser includo para CTC com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6D.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da.......................................
(reviso ou cancelamento),da CTC n ........................... por intermdio do Ofcio de Recurso
n................... em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o
mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do interessado (Migrar os
dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a publicao
do Edital de Recurso em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correios- migrar a data da
publicao do edital)
OBS: este item s ser includo para CTC com defesas diferentes de PROCEDENTE e de acordo
com a informao de entrega da correspondncia e tipo de entrega.
Das concluses
7.
Diante do exposto, conclumos que a........................................... (combo:
concesso ou reviso) da CTC. N.................................................. (migrar o N da CTC), em
nome de...................................................................................................... (migrar o nome do (a)
titular), foi (concedida ou revista) irregularmente, pelos motivos expostos nos itens 5 e 6 deste,
com irregularidade (s) (migrar as informaes da concluso e detalhe da concluso do item)
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda diferente de procedente)
7 A.
Diante do exposto, conclumos que a........................................... (combo:
concesso ou reviso) da CTC. N.................................................. (migrar o N da CTC), em
nome de........................................ .................................................................... (migrar o nome do
(a) titular), foi concedida regularmente, pelos motivos expostos no item 5 (1).
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda como procedente)

193

08.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s) na irregularidade) participou
(aram) da irregularidade detectada na.................... (concesso ou reviso) da Certido de Tempo
de Contribuio-CTC em referncia, quando apresentou: (combo com os tipos de
irregularidades comprovados).
OBS2: O item 08 s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades.
08A.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s)): participou (aram) da
irregularidade detectada na.................... (concesso ou reviso) da Certido de Tempo de
Contribuio-CTC em referncia, quando apresentou (combo com os tipos de irregularidades
comprovados- aguardar a concluso da IN pela procuradoria, enquanto isso, campo texto para
o usurio descrever). foi identificado ainda que o(s) servidor (es) (citar o(s) dados dos
servidores) infringiu (ram) as seguintes normas ................................................... (campo texto
para o usurio mencionar a legislao que foi descumprida em vigncia a poca da concesso
ou reviso da CTC).
OBS2: O item 08A s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades.
Das providncias
9.
Tendo em vista a comprovao de fraude, o processo original ser encaminhado a
Procuradoria Federal Especializada do INSS, com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo,
para as providncias a seu cargo.
(quando se tratar de fraude)
OU/E
10.
Considerando os fatos apurados, ser providenciada cpia de todo processo de
apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos, para envio Corregedoria,
com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo, para exame de admissibilidade quanto
abertura de Procedimento Administrativo Disciplinar.
11.

considerao superior.

NOME
Matrcula

NOME
Matrcula

194

ANEXO XIV C - Relatrio Conclusivo da Apurao do item NIT

(Agncia da Previdncia Social, Gerncia Executiva ou Grupo de Trabalho)
Referncia:. (Nmero do NIT)
Processo n:
Titular do NIT: (Nome do Titular)
Assunto: : (Ocorrncia)
Dos fatos
1.
O (A) interessado (a)........................................................................... (campo para
informar o nome do Interessado) residente na............................................................ (citar o
endereo completo do interessado), requereu, na Agncia da Previdncia
Social................................................... (informar o nome da APS), a alterao de dados no NIT
em referncia. Ou: ...referncia, representado por............................................. (nome do RL ou
Procurador), na qualidade de (Representante legal ou Procurador) legalmente constitudo,
conforme instrumento legal, (Procurao Pblica, Procurao Particular, Termo de
Compromisso, Curatela, Tutela, Termo de Administrador Provisrio) conforme se verifica no
requerimento anexo, por motivo de... (No caso de requerimento por meio de procurador
informar o motivo que levou o titular a constituir o procurador: Combo com os motivos da
constituio de Procurador: molstia contagiosa, viagem dentro do Pas, impossibilidade
de locomoo, viagem ao exterior, titular residente no exterior (acordo internacional),
concesso de benefcios e Outros (neste caso abrir campo texto para justificar)
2.
Para comprovar............................................................ (campo texto: descrever o
que pretendeu comprovar), necessrio alterao de dados no CNIS o (a) interessado (a)
apresentou os documentos.................................................................. (campo texto para listar os
documentos que devero ser anexados).
Das apuraes
3.
Visando apurar a autenticidade dos elementos que embasaram a alterao de
dados no CNIS, foram realizadas................................................., (consultas aos Sistemas,
Solicitaes de Pesquisas, Correspondncias s empresas etc.), conforme documentos em
anexo. Da anlise dos elementos que deram origem alterao de dados no CNIS ficou constado
que ............... (campo texto para relatar o que foi considerado irregular para a concesso do
benefcio, aps o resultado das pesquisas efetuadas no limitar a 500 caracteres)
4.
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................., (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi entregue em mos ao interessado em......../.........../............
(migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
4A
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................. (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
195

anexa, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar os

dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
4B
Objetivando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi emitido
o ofcio n................., (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja cpia est
anexa, o mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do interessado
(Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a
publicao do Edital de Defesa, em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correiosmigrar a data da publicao do edital)
Das consideraes
5.
O (A) interessado (a) em......./......../........., protocolou a defesa escrita em anexo
(anexar as informaes do Mdulo Acompanhar Defesa, defesa escrita, documentos), sendo que,
aps a apreciao, conforme despacho anexo (migrar o relatrio de concluso da defesa do
Mdulo Acompanhar defesa), concluiu-se que a mencionada defesa:
(1) apresentou novos elementos que demonstraram a regularidade da alterao de dados no
CNIS, sendo considerada PROCEDENTE, razo pela qual:...............(migrar o texto do campo
razo da concluso da defesa).
(2) apresentou novos elementos que demonstrou parcialmente a regularidade da alterao de
dados no CNIS, sendo considerada PROCEDENTE EM PARTE, razo pela
qual: ......................... (migrar o texto do campo razo da concluso da defesa).
(3) no apresentou nenhum novo elemento que demonstrasse a regularidade da alterao de
dados no CNIS, sendo considerada IMPROCEDENTE, razo pela qual: ......................... (migrar
o texto do campo razo da concluso da defesa).
(de acordo com o tipo de concluso para defesas apresentadas), ou:
5A.
Decorrido o prazo regulamentar sem que o (a) interessado (a) tenha se
manifestado, para comprovar a regularidade da alterao de dados no CNIS, concluiu-se pela
manuteno da deciso proferida pelo Instituto Nacional do Seguro Social.
(para os casos de defesa no apresentada)
6.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da deciso por intermdio do
Ofcio de Regularidade n........... (nmero do Ofcio de Regularidade) em anexo.
(quando a defesa for considerada procedente)
6A
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da alterao de dados do CNIS,
efetuada no NIT n................................................. por intermdio do Ofcio de Recurso
n................... em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social.
(quando no houver informaes sobre a entrega do ofcio de Recurso ao interessado
OBS: este item s ser includo para NIT com defesas diferentes de PROCEDENTE.
196

6B.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da alterao de dados do CNIS,
efetuada no NIT n................................................. por intermdio do Ofcio de Recurso
n................... em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, conforme
Aviso de Recebimento-AR (migrar os dados do AR do gerenciador de Correspondncia), o
mencionado ofcio foi o mencionado ofcio foi entregue em mos ao interessado
em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
OBS: este item s ser includo para NIT com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6C.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da alterao de dados do CNIS,
efetuada no NIT n................................................. por intermdio do Ofcio de Recurso
n...................em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o
mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar os dados do
AR do Gerenciador de Correspondncia).
OBS: este item s ser includo para NIT com defesas diferentes de PROCEDENTE.
6D.
Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da alterao de dados do CNIS,
efetuada no NIT n................................................. por intermdio do Ofcio de Recurso
n................... em anexo (migrar o ofcio de recurso), o qual lhe oportunizou o prazo
regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social, o
mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do interessado (Migrar os
dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a publicao
do Edital de Recurso em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correios- migrar a data da
publicao do edital)
OBS: este item s ser includo para NIT com defesas diferentes de PROCEDENTE e de acordo
com a informao de entrega da correspondncia e tipo de entrega.
Das concluses
7.
Diante do exposto, conclumos que a atualizao de dados no Cadastro Nacional
de Informaes Sociais-CNIS efetuada no NIT n.......................................... (migrar o N do
NIT) em nome de......................................................... (migrar o nome do (a) titular), foi
realizada irregularmente pelos motivos expostos nos itens 5 e 6 deste, com irregularidade(s):
(migrar a concluso e o detalhe da concluso do item).
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda diferente de procedente)
7 A.
Diante do exposto, conclumos que a atualizao de dados no Cadastro Nacional
de Informaes Sociais-CNIS efetuada no NIT n.......................................... (migrar o N do
NIT) em nome de.......................................................... (migrar o nome do (a) titular), foi
realizada regularmente, pelos motivos expostos no item 5 (1).
(para os casos em que a defesa tenha sido concluda como procedente)

197

08.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s) na irregularidade) participou
(aram) da irregularidade detectada na atualizao de dados no Cadastro Nacional de Informaes
Sociais-CNIS em referncia, quando apresentou: (combo com os tipos de irregularidades
comprovados).
OBS2: O item 08 s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades.
08A.
Aps as apuraes dos indcios de irregularidade constatou-se que o (s) terceiro
(s) assim identificado (s): (indicar o (os) terceiro(s) envolvido (s)): participou (aram) da
irregularidade detectada na atualizao de dados no Cadastro Nacional de Informaes SociaisCNIS em referncia, quando apresentou (combo com os tipos de irregularidades comprovadosaguardar a concluso da IN pela procuradoria, enquanto isso, campo texto para o usurio
descrever). foi identificado ainda que o(s) servidor (es) (citar o(s) dados dos servidores)
infringiu (ram) as seguintes normas ................................................... (campo texto para o usurio
mencionar a legislao que foi descumprida em vigncia a poca da concesso ou reviso da
CTC).
OBS2: O item 08A s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e pode
haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros
participantes das irregularidades.

Das providncias
9.
Tendo em vista a comprovao de fraude, o processo original ser encaminhado a
Procuradoria Federal Especializada do INSS, com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo,
para as providncias a seu cargo.
(quando se tratar de fraude)
OU/E
10
Considerando os fatos apurados, ser providenciada cpia de todo processo de
apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos, para envio Corregedoria,
com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo, para exame de admissibilidade quanto
abertura de Procedimento Administrativo Disciplinar.
(quando for comprovado o envolvimento de servidor, item 8)
11.

considerao superior.

NOME
Matrcula

NOME
Matrcula

198

ANEXO XIV D
Relatrio Conclusivo da Apurao do item Benefcio
(Recebimento aps o bito do beneficirio - Com identificao do recebedor )
(Agncia da Previdncia Social, Gerncia Executiva ou Grupo de Trabalho) data......./........./........
Referncia: Processo n:
Titular do Benefcio: (Nome do titular do benefcio)
Espcie e NB:
Interessado:
Assunto: (Ocorrncia)

Dos fatos
1. O (A) beneficirio (a).................................................................... residente
na..................................................(citar o endereo completo do interessado), requereu, na Agncia da Previdncia Social .....................................................(informar o nome da APS), a concesso do benefcio em referncia em ...../....../.........
Das apuraes
2.
Visando
apurar
a
regularidade
da
manuteno
do
benefcio,
foram
realizadas................................................., (consultas aos Sistemas corporativos, Solicitaes de
Pesquisas Externas), conforme documentos em anexo. Da anlise dos elementos levantados nas
consultas e pesquisas, ficou constatado que houve recebimento indevido aps o bito do titular
do benefcio sendo que foi identificado o recebedor.
3. Conforme mencionado no item 2, ficou comprovado o recebimento indevido do benefcio
aps o bito de seu titular. Visando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi
emitido o ofcio n............................, (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja
cpia est anexa, o mencionado ofcio foi entregue em mos ao (a) interessado (a)
em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
3A. Conforme mencionado no item 2, ficou comprovado o recebimento indevido do benefcio
aps o bito de seu titular. Visando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi
emitido o ofcio n.............................., (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja
cpia est anexa, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo,
(Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).

199

3B. Conforme mencionado no item 2, ficou comprovado o recebimento indevido do benefcio

aps o bito de seu titular. Visando assegurar o amplo direito de defesa ao (a) interessado (a), foi
emitido ofcio n................................., (migrar o nmero do ofcio de defesa do operacional) cuja
cpia est anexa, o mencionado ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do (a) interessado (a) (Migrar os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi
providenciada a publicao do Edital de Defesa, em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos
Correios- migrar a data da publicao do edital)
( para as situaes em que foi identificado o recebedor ser utilizada as opes 3, 3A ou 3B,
conforme o caso).
Das consideraes
5. O (A) interessado (a) em......./......../........., protocolou a defesa escrita, em anexo (migrar as
informaes do Mdulo Acompanhar Defesa), sendo que, aps a apreciao desta, conforme despacho em anexo (migrar o relatrio de concluso da defesa do Mdulo Acompanhar defesa),
concluiu-se que a mencionada defesa:
(1) apresentou novos elementos que demonstraram a regularidade da manuteno do benefcio,
sendo considerada PROCEDENTE, razo pela qual:...............(migrar o texto do campo razo
da concluso da defesa).
(2) apresentou novos elementos que demonstrou parcialmente a regularidade da manuteno do
benefcio, sendo considerada PROCEDENTE EM PARTE, razo pela qual:...............(migrar o
texto do campo razo da concluso da defesa).
(3) no apresentou nenhum novo elemento que demonstrasse a regularidade da manuteno do
benefcio, sendo considerada IMPROCEDENTE, razo pela qual:...............(migrar o texto do
campo razo da concluso da defesa).
(de acordo com o tipo de concluso para defesas apresentadas), ou:
5A. Decorrido o prazo regulamentar sem que o (a) interessado (a) tenha se manifestado, para
comprovar a regularidade da manuteno do benefcio, foi expedido ofcio ao (a) interessado (a)
comunicando a deciso , oferecendo prazo regulamentar para interposio de recurso a Junta de
Recurso da Previdncia Social.
(para os casos de defesa no apresentada)
6. Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da deciso da defesa por intermdio do Ofcio de Recurso n.......................... (nmero do Ofcio de Recurso) em anexo, o qual lhe oportunizou o prazo regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdncia Social,
o mencionado ofcio foi entregue em mos ao (a) interessado (a) em......../.........../............ (migrar a data da entrega do ofcio feita na presena do interessado).
6A. Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da deciso da defesa por intermdio do
Ofcio de Recurso n............................ (nmero do Ofcio de Recurso) em anexo, o qual lhe
oportunizou o prazo regulamentar para interposio de recurso a Junta de Recurso da Previdn200

cia Social, o mencionado ofcio foi recebido em ......./......../..........., conforme AR anexo, (Migrar
os dados do AR do Gerenciador de Correspondncia).
6B. Com isso, o (a) interessado (a) foi cientificado (a) da deciso da defesa por intermdio do
Ofcio de Recurso n......................... (nmero do Ofcio de Recurso) em anexo, o mencionado
ofcio foi devolvido pelos Correios por no localizao do (a) interessado (a) (Migrar os dados
do AR do Gerenciador de Correspondncia). Assim sendo, foi providenciada a publicao do
Edital de Recurso, em anexo. (quando o ofcio for devolvido pelos Correios- migrar a data da
publicao do edital)
OBS: este item s ser includo para benefcios com defesas diferentes de PROCEDENTE.
As concluses
7. Diante do exposto, conclumos que o benefcio de.................................... (migrar o tipo de
benefcio e n), em nome de....................................................(migrar o nome do(a) titular do
benefcio), foi recebido irregularmente aps o bito do titular.
(para os casos em que a defesa no foi apresentada ou tenha sido concluda como improcedente)
8. Participou (aram) da irregularidade na manuteno do benefcio o (s) terceiro (s) e (assim
identificado (s): (indicar o (os) (servidor(es) e ou terceiro(s) envolvido(s)) que aps as apuraes
ficou comprovado que:...................................... (combo com os tipos de irregularidades comprovados).
OBS2: O item 8 s ser apresentado quando o resultado for diferente de Procedente, e
pode haver s terceiro, s servidor, ou ainda terceiro e servidor. As informaes dos terceiros participantes das irregularidades devem migrar para o item 9.
9. Houve recebimento indevido aps o bito do beneficirio, no perodo de......../......./.......
a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo
de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do pagamento era de
R$ ................., sendo o (os) responsvel (is) pelo dbito: (nome, CPF, matrcula, perodo e valor, quando se tratar de servidor, e nome, CPF, perodo e valor, quando se tratar de terceiros).
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito em carto magntico, tenha
sido identificado o recebedor, sem renovao de senha)
9-A Houve recebimento indevido por meio de Carto Magntico, aps o bito do beneficirio,
no perodo de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do
pagamento era de R$ ................. (por extenso),, sendo que foi (ram) identificado(s) o(s) recebedor (es), que ser (o) responsvel (eis) pelo dbito no perodo de......../......./.......
a ....../........./.........., tendo em vista que houve renovao de senha pelo agente pagador ...........
(informar o rgo pagador) que ser responsvel pelo dbito no perodo de......../......./.......
a ....../........./..........,: (Informar o perodo do dbito).
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito e tenha sido identificado o recebedor, e tenha havido renovao de senha)
201

9-B Houve Crdito em Conta Corrente, aps o bito do beneficirio, no perodo

de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$............................. (por extenso), conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do pagamento era de R$ ................., sendo o (os) responsvel (is) pelo dbito: (nome, CPF, matrcula, perodo e valor, quando se tratar de servidor, e nome, CPF, perodo e valor, quando se tratar de ter ceiros).
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito tenha sido identificado o rece bedor (representante legal) e se tratar de crdito em conta corrente)
Das providncias
10. Ressaltamos que, para fins de ressarcimento, os valores recebidos indevidamente, foram atualizados, devendo ser providenciada a cobrana dos valores na forma do art. 154 do Regulamento da Previdncia Social - RPS, aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.
11. Tendo em vista a comprovao de fraude, o processo original ser encaminhado a Procuradoria Federal Especializada do INSS, com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo, para as
providncias a seu cargo.
(quando se tratar de fraude)
OU
11A. Considerando os fatos apurados, ser providenciada cpia deste para envio Corregedoria,
com trnsito pelo Gabinete do Gerente Executivo, para exame de admissibilidade quanto abertura de Procedimento Administrativo Disciplinar.
(quando for comprovado o envolvimento de servidor, item 8 e 9)
12. Cpia de todo processo de apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos,
devero compor o processo de cobrana administrativa.
(quando houver valores para serem devolvidos)
13. considerao superior.

NOME

NOME

Matrcula

Matrcula

ANEXO XIV E
202

Relatrio Conclusivo da Apurao do item Benefcio

(Recebimento aps o bito do beneficirio Sem identificao do recebedor)
(Agncia da Previdncia Social, Gerncia Executiva ou Grupo de Trabalho) data......./........./........
Referncia: Processo n:
Titular do Benefcio: (Nome do titular do benefcio)
Espcie e NB:
Interessado:
Assunto: (Ocorrncia)
Dos fatos
1.
O
(A)
beneficirio
(a)....................................................................
residente
na..................................................(citar o endereo completo do interessado), requereu, na Agncia da Previdncia Social .....................................................(informar o nome da APS), a concesso do benefcio em referncia em ...../....../.........
Das apuraes
2.
Visando
apurar
a
regularidade
da
manuteno
do
benefcio,
foram
realizadas................................................., (consultas aos Sistemas Corporativos, Solicitaes de
Pesquisas Externas), conforme documentos em anexo. Da anlise dos elementos levantados nas
consultas e pesquisas, ficou constatado que houve recebimento indevido aps o bito do titular
do benefcio sendo que no foi identificado o recebedor.
As concluses
3. Diante do exposto, conclumos que o benefcio de.................................... (migrar o tipo de
benefcio e n), em nome de....................................................(migrar o nome do(a) titular do
benefcio), foi recebido irregularmente aps o bito do titular.
4 O recebimento indevido ocorreu por meio de Carto Magntico, aps o bito do beneficirio,
no perodo de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do
pagamento era de R$ ................., sendo que no foi (ram) identificado o(s) recebedor (es), para o
perodo de......../......./....... a ....../........./.........., contudo houve renovao de senha pelo Agente
Pagador aps o bito do titular do benefcio ...........(informar o rgo pagador) em ..../....../......,
que ser responsvel pelo dbito no perodo de......../......./....... a ....../........./..........,: (Informar o
perodo do dbito).
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito e no tenha sido identificado o
recebedor, e tenha havido renovao de senha)

203

4A O recebimento indevido ocorreu por meio de Carto Magntico, aps o bito do beneficirio,
no perodo de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do
pagamento era de R$ ................. (por extenso), sendo que no foi (ram) identificado o(s) recebedor (es) e no houve renovao de senha pelo Agente Pagador aps o bito do titular do benefcio.
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito e no tenha sido identificado o
recebedor, e no tenha havido renovao de senha)
4-B Houve Crdito em Conta Corrente, aps o bito do beneficirio, no perodo
de......../......./....... a ....../........./.........., no montante de R$.............................(por extenso), conforme discriminativo de valores em anexo, cuja renda mensal na data da suspenso do pagamento
era de R$ ................., sendo que no foi (ram) identificado o(s) recebedor (es), neste caso ser
solicitado ao Agente Pagador ...........(informar o rgo pagador) a devoluo do montante do
dbito.
(Este item ir constar quando for recebimento aps o bito e no tenha sido identificado o
recebedor, e se tratar de crdito em conta corrente)
Das providncias
5. Considerando a no identificao do(s) recebedor(es) conforme descrito no item 4
encaminhar cpia de inteiro deste processo de apurao para a Polcia Federal, preferencialmente
por meio digital, solicitando diligncias no sentido de identificao do(s) mesmo(s).
5A. Considerando a no identificao do recebedor conforme descrito no item 4A encaminhar
cpia de inteiro deste processo de apurao para a Polcia Federal, preferencialmente por meio
digital, solicitando diligncias no sentido de identificao do(s) mesmo(s).
6. Considerando ainda que houve renovao da senha aps o bito do titular do benefcio pelo
Agente Pagador, conforme descrito no item, 4 cpia de inteiro deste processo de apurao
dever compor o processo de cobrana administrativa que ser encaminhado a SOFC para
cobrana ao agente pagador.
7. Ressaltamos que, para fins de ressarcimento, os valores recebidos indevidamente, foram atualizados, devendo ser providenciada a cobrana dos valores na forma do art. 154 do Regulamento
da Previdncia Social - RPS, aprovado pelo Decreto n 3.048, de 6 de maio de 1999.
OU
8. Cpia de todo processo de apurao, inclusive de documentos contidos em envelopes anexos,
devero compor o processo de cobrana administrativa.
9. considerao superior.
NOME

NOME

Matrcula

Matrcula
ANEXO XIV F
204

MODELO DE SOLICITAO DE PROVIDNCIAS PARA IDENTIFICAO

DE RESPONSVEL PELO DBITO

Ofcio no /Setor/INSS
1. Local e data
A Sua(s) Excelncia(s) o(s) Senhor(es)
(Nomes)
Delegado de Polcia Federal em (Cidade)
Endereo completo:

Assunto: Solicitao de diligncias no sentido de identificao do(s) responsvel(eis) pelo

dano causado ao INSS.

Prezado (a) Senhor (a),

1. Observa-se dos documentos anexos, que a irregularidade detectada, trata-se de recebimento de valores indevidos aps o bito do titular do benefcio.
2. No entanto, aps pesquisas realizadas nos sistemas corporativos do INSS, no foi identificado procurador ou Representante Legal cadastrado no perodo de recebimento indevido do
benefcio, nem foi possvel identificar o(s) responsvel(eis) pelo dano.
3. Ante o exposto, encaminho as cpias em anexo, para as providncias que V. Exa. entender
cabveis, especialmente no sentido de identificar o(s) responsvel(eis) pelo dano.
4. To logo concluda as apuraes, solicito comunicao para prosseguimento das apuraes
e da cobrana administrativa.
Atenciosamente,

__________________________________________
Assinatura do Gerente-Executivo

205

ANEXO XV - PROGRAMAS DE TRABALHO

206

ANEXO XV A - PROGRAMA DE TRABALHO - CONCESSO

OBJETIVO:
Dever ser descrito o objetivo da superviso.
Exemplos:
aleatria.

Avaliar a concesso e manuteno dos benefcios por meio de amostragem

Avaliar a emisso e liberao de Pagamento Alternativo de Benefcios-PAB.
Avaliar a emisso de Certido de Tempo de Contribuio.

DETALHAMENTO DA AMOSTRAGEM:
Detalhar o nmero de processos a serem analisados e as espcies de benefcios.
Exemplo:
Selecionados ......(quantidade) processos, envolvendo as seguintes espcies: 01, 21,
93, 32, 92, 31, 91, 94, 36, 80, 41, 42, 46 assim distribudos:
TIPO
01
21
93
04
32
92
31
91
94
07
08
42
46
87
88
TOTAL

DESCRIO
Penso por Morte a Trabalhador Rural
Penso por Morte Previdenciria
Penso por Morte Acidentria
Aposentadoria por Invalidez a Trabalhador Rural
Aposentadoria por Invalidez Previdenciria
Aposentadoria por Invalidez Acidentria
Auxlio-Doena Previdencirio
Auxlio-Doena Acidentrio
Auxlio-Acidente de Trabalho
Aposentadoria por Idade a Trabalhador Rural
Aposentadoria por Idade a Empregador Rural
Aposentadoria por Idade
Aposentadoria por Tempo de Contribuio
Aposentadoria Especial
Amparo Social a Pessoa Portadora de Deficincia LOAS
Amparo Social ao Idoso LOAS

QUANTIDAD
E
24
95
03
07
37
02
19
02
07
25
02
129
61
09
34
21
477

207

Para a Compensao Previdenciria:

TIPO

DESCRIO
APOSENTADORIAS (com DIB a partir de 05/10/88)

01

02

QUANTI
DADE
50

Aposentadoria por Tempo de Servio ou Contribuio (espcies

42 e 57)

25

Aposentadoria por Idade (espcie 41)

15

Aposentadoria por Invalidez (espcie 32)

10

PENSO (precedida de uma aposentadoria) espcie 21

TOTAL

20
70

LOCAL DE TRABALHO:
Informar o local onde ser desenvolvida a Superviso.
Exemplo: Braslia - DF
EQUIPE DE TRABALHO:
Composio

do Grupo de Trabalho.

Para viabilizar a realizao dos trabalhos informar a quantidade de servidores

necessrios e o perfil.
Exemplo:
Cinco servidores com o seguinte perfil:
Servidor administrativo com conhecimento da legislao previdenciria, referente
aos benefcios selecionados e sistemas de benefcios.
PERODO DE DESENVOLVIMENTO DO TRABALHO:
Prazo estimado para concluso dos trabalhos de avaliao dos processos
concessrios:
Exemplo: 15 dias teis.
Cronograma de execuo dos trabalhos:

208

TOTAL DE PRODUO
SERVIDORES
DIARIA

PRODUO
SEMANAL
CINCO DIAS
TEIS

PRODUO
EM 15 DIAS
TEIS

PRODUO
MENSAL 22
DIAS TEIS

40

120

176

8 X 5 = 40

40 X 5 = 200

120 X 5 = 600

176 X 5 = 880

INCIO: 28/7/2003
TRMINO: 27/8/2003
PRODUTIVIDADE ESPERADA:
Estabelecer a produtividade mnima esperada de cada servidor que atuar na
avaliao dos processos.
Exemplo:
INFRA-ESTRUTURA:
Programar o local onde ser realizado os trabalhos e o material necessrio.
Exemplo:
INSTALAES ADEQUADAS:

209

Sala, mesa, cadeira e armrio (para acondicionar os processos com segurana).

APARELHOS DE INFORMTICA E MATERIAL DE EXPEDIENTE:
Micro-computadores com acesso aos Sistemas Corporativos (SUB, CNIS,
CNISA), impressoras, material de consumo (papel A4, grampeador, bailarinas, perfurador,
caneta, lpis, clipes, capa de processo, etc.)
PROCESSOS:
Informar as providncias a serem adotadas para o incio dos trabalhos.
Exemplo:
Concessrios, inclusive os precedidos.
PROCESSOS NO LOCALIZADOS:
Para os benefcios despachados em perodo no superior a cinco anos (observada
a prescrio qinqenal), constatando o no encaminhamento do processo em razo da no
localizao do mesmo, ser solicitado APS providncias de reconstituio, a partir das
informaes existentes no Sistema PRISMA (base local), utilizando-se para esse fim, os
seguintes documentos, com observncia aos procedimentos definidos em atos normativos
prprios:
a)
b)
c)

resumos para clculo de tempo de servio ou contribuio

resumo de concesso do beneficio

e)

relatrio de auditoria do benefcio (exceto nos casos de benefcios concedidos pelo

SABI)
ficha de Benefcio em Manuteno FBM com seus anexos, se existentes;

f)

antecedentes Mdicos Periciais, se for o caso;

g)

consulta de telas no CNIS;

h)

consulta de telas no SISBEN.

Quando se tratar de benefcios requeridos a partir de 9/1/2002 dever constar do

dossi os documentos acima relacionados, exceto a juntada dos documentos mencionados nas
letras f e g.
OPERACIONALIZAO
Estabelecer a forma de anlise dos processos.
Exemplo:

210

Ser realizada anlise criteriosa quanto ao mrito e formalizao.

PR - ANLISE DOS PROCESSOS:
Formalizao do processo:
capear os processos;
efetuar os procedimentos de juntada, se for o caso, apensao, anexao de
outros processos ou documentos, de forma a regularizar a instruo e formalizao e facilitar a
anlise;
pesquisar a existncia de outros benefcios em nome do mesmo segurado
(PESNOM), requisitando-os, para uma anlise conjunta;
anexar em todos os processos o relatrio de Auditoria do Benefcio (extrada da
base local do Sistema PRISMA).
Anlise do processo:
Analisar minuciosa e individualmente os documentos quanto : autenticidade,
contemporaneidade dos fatos neles contidos, apresentao de rasura, emenda, insero e
montagem.
A anlise dos processos poder ser realizada por meio dos seguintes check list,
quanto forma e ao mrito:

211

COMPENSAO PREVIDENCIRIA
CHECK LIST - COMPENSAO PREVIDENCIRIA
NIT:
Nome do beneficirio(a):
Espcie do benefcio:
Ente Federativo:
Perodo(s) compensado(s) :
Cdigo da APS Digitalizadora:
Espcie/NB :

Matrcula:
DIB:

DESCRIO

OL concessor:
RESULTADO

Sim

No

Parcial

No Se
Aplica

1) NIT invlido no CNIS.

2) As informaes constantes no requerimento esto de acordo com
os documentos digitalizados.
3) A homologao do ato concessrio est devidamente assinada
(por Conselheiro ou Relator do TCE / TCU) e contm o nome do(a)
beneficirio(a).
4) No ato concessrio da aposentadoria consta o nome do
beneficirio e a data da publicao do ato;
5) A CTC emitida pelo INSS est destinada ao mesmo Ente que est
requerendo a compensao.
6) As imagens da CTC, atos concessrios, homologaes dos atos,
laudos mdicos e ou outros documentos apresentam caractersticas
de documentos rasurados e ou com emendas.
7) Consta a descrio do motivo da reprovao da imagem no
comentrio do Controle de Qualidade.
8) A CTC digitalizada pelo Ente confere com a existente no site do
MPS, no caso de ter sido emitida pelo INSS a partir de 1995.
9) O(s) perodo(s) da CTC emitida pelo INSS e digitalizada pelo
Ente confere com o(s) constante(s) no SUB.
10) Os dados da CTC emitida pelo Ente conferem com o CNIS.
11) O indeferimento da compensao foi fundamentado no art. 4 do
Decreto n 3.112, de 6 de julho de 1999 no caso de ter havido
indeferimento do laudo mdico por enquadramento nas doenas
isentas de carncia ou acidente do trabalho.

212

CHECK LIST - COMPENSAO PREVIDENCIRIA

NIT:
Nome do beneficirio(a):
Espcie do benefcio:
Ente Federativo:
Perodo(s) compensado(s) :
Cdigo da APS Digitalizadora:
Espcie/NB :

Matrcula:
DIB:

DESCRIO

OL concessor:
RESULTADO

Sim

No

Parcial

No Se
Aplica

12) Foi fundamentado o indeferimento do requerimento com

anotao de que o Ente dever enviar novo requerimento e
digitalizar o laudo correto, para o caso de ter havido indeferimento
do laudo mdico por rasuras, falta do n do CID, falta de assinatura
nos laudos ou por no pertencer ao(a) beneficirio(a).
13) Foi concedida a compensao divergente com os dados
cadastrais no CNIS sem que tenha sido digitalizado documento
esclarecedor da divergncia cadastral.
14) Tem benefcio no RGPS com utilizao do mesmo tempo
computado no benefcio concedido pelo RPPS.
15) Foram descontados os perodos concomitantes do perodo da
compensao.
16) O tempo de RGPS posterior a 1976 e no existe no CNIS.
17) Caso o item anterior tenha resposta afirmativa, os dados
informados conferem com o processo de CTS/CTC.
18) Foi compensado todo o perodo constante na CTC emitida pelo
INSS sendo que h converso de tempo especial em comum
certificado fora do perodo permitido (14/5/92 a 26/3/97).
19) Foi compensado tempo rural aps 14/10/96 sem que tenha
havido a devida indenizao das contribuies.
20) Foi compensado tempo rural anterior a 14/10/96.
21) Foi compensado tempo militar menor do que um ano e seis
meses.
22) Foi compensado perodo de contribuio ao RPPS.
23) A CTC emitida pelo INSS, cuja imagem foi enviada pelo Ente
para
fins
de
compensao
previdenciria,
apresenta
irregularidades/incorrees e deve ser revista, considerando-se o
prazo decadencial.
24) Esgotou o prazo decadencial para reviso da CTC emitida pelo

213

CHECK LIST - COMPENSAO PREVIDENCIRIA

NIT:
Nome do beneficirio(a):
Espcie do benefcio:
Ente Federativo:
Perodo(s) compensado(s) :
Cdigo da APS Digitalizadora:
Espcie/NB :

Matrcula:
DIB:

DESCRIO

OL concessor:
RESULTADO

Sim

No

Parcial

No Se
Aplica

INSS e que apresenta irregularidades/incorrees.

25) O servidor ingressou no RPPS a partir de 16/12/98 e tinha a
idade mnima exigida na DIB da aposentadoria, de acordo com o art.
40 da Emenda Constitucional n 20/98.
26) O servidor ingressou no RPPS antes de 16/12/98, se aposentou
aps esta data, mas tinha direito adquirido.
27) O servidor ingressou no RPPS antes de 16/12/98, se aposentou
aps esta data, no tinha direito adquirido e tinha a idade mnima
exigida na DIB da aposentadoria, de acordo com o art. 40 da
Emenda Constitucional n 20/98.
28) O tempo computado na aposentadoria incluiu tempo fictcio,
sendo a DIB posterior Emenda Constitucional n 20/98.
29) Foi solicitada imagem do documento de contagem do tempo de
servio da aposentadoria, por no haver direito adquirido ou idade
mnima, ou por ter sido includo tempo posterior Emenda
Constitucional n 20/98.
30) Foi informada RMI igual mdia dos benefcios, nos casos de
disponibilizao para clculo manual, sendo que h salrios de
contribuio no CNIS para o PBC.
31) A RMI informada no sistema, aps o clculo manual, est
correta.
32) A DIB do benefcio no RPPS est dentro do perodo de
existncia do Regime Prprio.
33) O perodo de Regime Prprio informado confere com o perodo
de existncia do RPPS cadastrado pelo MPS no sistema COMPREV.
34) No requerimento deferido foram corrigidos os erros que
motivaram os indeferimentos de requerimentos enviados
anteriormente para o mesmo NIT.
35) H mais de uma compensao concedida para o mesmo NIT e
mesmo Ente.
36) H mais de uma compensao concedida para o mesmo NIT e
214

CHECK LIST - COMPENSAO PREVIDENCIRIA

NIT:
Nome do beneficirio(a):
Espcie do benefcio:
Ente Federativo:
Perodo(s) compensado(s) :
Cdigo da APS Digitalizadora:
Espcie/NB :

Matrcula:
DIB:

DESCRIO

OL concessor:
RESULTADO

Sim

No

Parcial

No Se
Aplica

Entes diferentes, com perodos concomitantes.

37) A duplicidade dos pagamentos de compensao est regular.
38) O indeferimento est devidamente fundamentado (exceto no
caso de indeferimento por duplicidade de requerimento motivo 21,
que feito automaticamente pelo sistema sem citao do
fundamento legal.
39) No requerimento da compensao no foi informada a data da
cessao do benefcio no RPPS por bito do(a) beneficirio(a)
ocorrido antes da data do envio do requerimento (tal fato,
geralmente, observado quando da cessao da compensao por
bito).
40) A compensao foi cessada por ocorrncia de bito.
41) A compensao foi cessada por concesso indevida da
compensao.
42) A compensao foi cessada por ter havido cessao do benefcio
mantido pelo regime instituidor.
43) Foi lanada glosa dos perodos compensados indevidamente
aps o bito do beneficirio ou aps a cessao do benefcio pelo
regime instituidor ou quando verificada concesso indevida da
compensao.
44) O valor da glosa lanada est correto.
45) O valor total da glosa foi quitado, no caso de ter sido lanada
parceladamente por ser maior do que o valor do fluxo mensal (prrata).
46) O requerimento enviado pelo INSS e indeferido pelo Ente foi
reenviado com a devida correo;
47) O requerimento enviado pelo INSS e indeferido pelo Ente gerou
reviso da concesso do benefcio mantido no RGPS.
48) O requerimento enviado pelo INSS foi indeferido
automaticamente pelo sistema por no terem sido enviadas as
imagens dos documentos exigidos dentro do prazo estabelecido no
215

CHECK LIST - COMPENSAO PREVIDENCIRIA

NIT:
Nome do beneficirio(a):
Espcie do benefcio:
Ente Federativo:
Perodo(s) compensado(s) :
Cdigo da APS Digitalizadora:
Espcie/NB :

Matrcula:
DIB:

DESCRIO

OL concessor:
RESULTADO

Sim

No

Parcial

No Se
Aplica

sistema (mil dias).

49) O requerimento enviado pelo INSS e indeferido
automaticamente pelo sistema foi reenviado com as respectivas
imagens.
50) O Ente concedeu compensao ao INSS informando RMI igual
mdia dos benefcios, sendo que h remunerao na data de
desvinculao do ex-servidor no CNIS ou SIPREV.

216

GRUPO APOSENTADORIAS
ESP

DESCRIO

Aposentadoria por Invalidez (Trabalhador Rural).

Aposentadoria por Invalidez Acidentria (Trabalhador Rural).

Aposentadoria por Invalidez do Empregador Rural.

Aposentadoria por Velhice (Trabalhador Rural).

Aposentadoria por Idade do Empregador Rural.

32 Aposentadoria por Invalidez.

33 Aposentadoria por Invalidez de Aeronauta.
34 Aposentadoria por Invalidez de Ex-Combatente Martimo - Lei n 1.756, de 1952.
37 Aposentadoria Funcionrio Extranumerrio da Unio-Decreto-Lei n 3.768, de 1941.
38 Aposentadoria Extranumerrio CAPIN - Decreto-Lei n 6.219, de 1944.
41 Aposentadoria por Idade.
42 Aposentadoria por Tempo de Servio.
43 Aposentadoria por Tempo de Servio de Ex-Combatente - Leis n 4.297, de 1963 e 5.698, de
1971.
44 Aposentadoria Especial de Aeronauta.
45 Aposentadoria por Tempo de Servio de Jornalista Profissional.
46 Aposentadoria Especial.
49 Aposentadoria Ordinria.
51 Aposentadoria por Invalidez Extinto Plano Bsico.
52 Aposentadoria por Velhice Extinto Plano Bsico.
57 Aposentadoria de Professor Emenda Constitucional n 18/81.
58 Aposentadoria Excepcional de Anistiado - Lei n 6.683, de 1979, Emenda Constitucional n
26/85, Lei n 10.559, de 2002.
72 Aposentadoria por Tempo de Servio de Ex-Combatente Martimo - Lei n 1.756, de 1952.
78 Aposentadoria por Velhice de Ex-Combatente Martimo - Lei n 1.756, de 1952.
81 Aposentadoria Compulsria ex-Sasse.
82 Aposentadoria por Tempo de Servio - ex-Sasse
83 Aposentadoria por Invalidez ex-Sasse.
92 Aposentadoria por Invalidez de Acidente de Trabalho.

217

TODAS AS ESPCIES DE APOSENTADORIAS

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

(todas as espcies de Aposentadorias)

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
DESCRIO

RESULTADO
Sim

No

Parcial

No
Aplica

1) As folhas do processo encontram-se em ordem cronolgica.

2) Consta numerao e rubrica dos servidores nas folhas.
3) Consta requerimento do benefcio.
4) O requerimento encontra-se devidamente preenchido.
5) O requerimento encontra-se assinado pelo requerente.
6) O requerimento encontra-se assinado pelo servidor.
7) No caso de aposio de impresso digital do(a) Segurado(a) ou
beneficirio, a mesma encontra-se identificada.
8) As informaes constantes do requerimento esto de acordo
com os documentos apresentados ou extratados.
9) Requerimento meio magntico.
10) O verso do formulrio de requerimento est devidamente
preenchido em todos os campos de acordo com a espcie do
benefcio.
11) Consta assinatura do servidor e conferente no verso do
requerimento.
12) O benefcio foi requerido por Procurador;
13) Consta cpia do comprovante de Procurao.
14) O benefcio foi requerido por Curador.
15) Consta cpia do comprovante de Curatela.
16) Consta Termo de Responsabilidade.
17) O Termo de Responsabilidade encontra-se assinado pelo
Procurador ou Representante Legal.
18) Consta extrato de CP/CTPS.
19) O extrato de CP/CTPS est devidamente preenchido sem
emendas ou rasuras.
218

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

(todas as espcies de Aposentadorias)

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
DESCRIO

RESULTADO
Sim

No

Parcial

No
Aplica

20) O extrato de CP/CTPS est assinado pelo servidor e

conferente.
21) Consta resumo de documentos para clculo de tempo de
servio/contribuio emitido pelo Sistema PRISMA.
22) Consta Anlise Conclusiva do pedido de benefcio.
23) A Anlise Conclusiva encontra-se devidamente preenchido
no verso e anverso.
24) A Anlise Conclusiva encontra-se assinada por servidor e
conferente.
25)Consta Resumo de Concesso do Beneficio emitido pelo
Sistema PRISMA.
26)O Resumo de Concesso est assinado pelo servidor.
27) Consta Comando de Concesso Eletrnica CCE.
28) O Comando de Concesso Eletrnica CCE, encontra-se
assinado pelo servidor responsvel e conferente.
29) Consta produtos da concesso emitido pela DATAPREV.
30) Os produtos da concesso da DATAPREV foram conferidos
e assinados pelo servidor.
31) Consta cpias de documentos pessoais (CPF, Identidade,
Titulo de Eleitor etc.).
32) Consta cpia de Certido de Nascimento ou Casamento do(a)
Segurado(a).
33) As cpias dos documentos apresentadas esto autenticadas.
34) Constam consultas ao Sistema CNIS Cadastro Nacional de
Informaes Sociais.
35) Houve retroao da Data da Entrada do Requerimento
DER.
36) Trata-se de processo julgado pela Junta de Recursos ou
CRPS.
37) Consta Acrdo proferido pela Junta de Recursos ou CRPS.
219

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

(todas as espcies de Aposentadorias)

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
DESCRIO

RESULTADO
Sim

No

Parcial

No
Aplica

38) Trata-se de processo concedido por determinao Judicial.

39) Consta memorando emitido pela Procuradoria.
40) Consta Oficio emitido pela Justia determinando a
implantao do benefcio.

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

(todas as espcies de Aposentadorias)

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No
Sim No
Aplica

1) As informaes relativas a dados cadastrais, vnculos e remuneraes

constantes no Sistema nico de Benefcios - SUB, conferem com os
registros constantes no processo (nome, nome da me, data do nascimento,
NIT, CPF, sexo, categoria de segurado etc.).
2) A Data de Regularizao dos Documentos DRD foi fixada
corretamente.
3) O despacho concessrio foi atribudo corretamente.
4) As informaes relacionadas a Data do Inicio do Benefcio - DIB, est
correta.
5) As informaes relacionadas a Data do Inicio do Pagamento - DIP, est
correta.
6) Foi observada e aplicada corretamente a concluso de Solicitao de
Pesquisa - SP (negativa ou positiva).

220

7) Para regularizao do processo ou confirmao de vnculos e

remuneraes foi necessria a emisso de Solicitao de Pesquisa Externa
SPE pela Equipe de Superviso.
8) A SPE foi cumprida conforme solicitada e concluda corretamente.
9) Para regularizao do processo ou confirmao de vnculos e
remuneraes foi necessria a emisso de Requisio de Diligncia - RD.
10) A RD foi cumprida conforme solicitada e concluda corretamente.

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

(todas as espcies de Aposentadorias - Urbanos e Rurais)
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No
Aplica

1) Consta Relao de Salrios de Contribuio RSC.

2) A RSC, encontra-se devidamente preenchida, sem emendas,
rasuras ou assinatura ilegvel.
3) Consta na RSC a identificao do empregador (CGC/CNPJ).
4) O Salrio varivel.
5) Consta discriminao de parcelas de salrios de contribuio
variveis.
6) A discriminao de parcelas de salrios de contribuio est
preenchida corretamente sem emendas, rasuras ou assinatura
ilegvel do empregador.
7) Consta comprovantes da atividade de Empresrio ou
contribuinte individual (Registro de Firma Individual ou Contratos
Sociais/Alteraes).
8) Consta Pedido de Informao de contribuinte individualPI.
9) O PI encontra-se devidamente preenchido sem emendas ou
rasuras.
10) O PI encontra-se devidamente assinado pelo servidor
responsvel e chefia.
11) Consta anlise contributiva dos carns de recolhimentos.
12) A anlise contributiva encontra-se assinada pelo servidor.

221

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

(todas as espcies de Aposentadorias - Urbanos e Rurais)
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No
Aplica

13) Consta registro de existncia de dbito no PBC ou Carncia.

14) Consta memorando de comunicao de existncia de dbito ao
Servio da Receita Previdenciria.
15) Os valores dos salrios de contribuio informados na anlise
contributiva esto de acordo com os valores constantes do CNIS Cadastro Nacional de Informaes Sociais.
16) Consta CTS/CTC emitida nos moldes da Lei n 6.226, de 75.
17) Consta oficio ao rgo expedidor informando a utilizao do
tempo certificado nos moldes da Lei n 6.226, de 1975.
18) Consta averbao de atividade religiosa.
19) Comprovante de atividade religiosa encontra-se devidamente
preenchido e assinado pelo emissor.
20) Consta Certificado de Reservista Prestao de servio militar.
21) Consta declarao de no utilizao em outro rgo.
22) Consta emisso de Solicitao de Pesquisa - SP.
23)A SP foi realizada e concluda corretamente.
24)Consta emisso de Requisio de Diligncia - RD.
25)A RD, foi realizada conforme solicitada e concluda
corretamente.
26) Foram confirmados por SP os casos em que houve o cmputo
de tempo de contribuio com base em Certides/Declaraes
emitidas por Prefeituras ou rgos de trnsito.
27) Houve apresentao de cpias de Portarias de Nomeao,
Termo de Posse ou outros documentos para comprovao de tempo
de contribuio em Prefeitura Municipal.
28) Houve cmputo de tempo de servio/contribuio anterior
filiao obrigatria ao RGPS.
29) O tempo de contribuio anterior filiao obrigatria foi
indenizado.
30) Consta perodo de retroao da Data do Inicio das
Contribuies DIC.
222

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

(todas as espcies de Aposentadorias - Urbanos e Rurais)
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No
Aplica

31) A retroao da DIC, foi devidamente comprovada com

documentos contemporneos.
32) Houve processamento de Justificao Administrativa.
33) Foi apresentado inicio de prova material para autorizar o
processamento da Justificao Administrativa.
34) A Justificao Administrativa foi processada corretamente e
homologada.
35) Consta formulrio SB-40 ou DIRBEN 8030.
36) O formulrio SB 40 ou DIRBEN 8030 esto preenchidos
corretamente em todos os campos.
37) O formulrio SB-40 ou DIRBEN 8030 encontra-se com a
identificao e assinatura do empregador.
38) Consta apresentao de Laudo Tcnico Pericial.
39) As informaes prestadas no formulrio SB-40 ou DIRBEN
8030 est de acordo com laudo tcnico que serviu de base para sua
emisso.
40) O Laudo Tcnico Pericial abrange todo o perodo que o mesmo
era exigido pela legislao.
41) O Laudo Tcnico foi elaborado de acordo com as normas
vigentes.
42) O Laudo Tcnico est devidamente identificado assinado pelo
emissor.
43) Para as atividades especiais, com perodo posterior
28/4/1995, consta o parecer da Seo do GBENIN.
44) Para Tempo de Martimo, foi apresentado caderneta vistada
pela Capitania dos Portos ou pela Marinha.
45) A prova de idade foi feita com base em documento emitido a
mais de cinco anos da Data da Entrada do Requerimento - DER.
46) Consta justificativa para a ocorrncia da retroao da DER.
47) No benefcio de Aposentadoria por Tempo de Contribuio
Proporcional, consta termo de opo assinado pelo segurado.
223

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

(todas as espcies de Aposentadorias - Urbanos e Rurais)
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No
Aplica

48) Consta Concluso Medica Pericial CPM.

49) A CPM est homologada pela Percia Mdica do INSS
(Supervisor).
50) Todos os campos da CPM esto devidamente preenchidos.
51) Houve informao de Limite Indefinido (aposentadoria).
52)A CPM, foi homologada pela Seo do GBENIN.
53) Consta extrato de documentos pessoais para Benefcio Rural (Certido de Casamento, Certido de Nascimento, Identidade etc.).
54) Foi apresentada declarao emitida pelo Sindicato dos
Trabalhadores Rurais ou Colnia de Pescadores.
55) A declarao emitida pelo Sindicato dos Trabalhadores Rurais
encontra-se preenchida em todos os campos.
56) A Declarao emitida pelo Sindicato dos Trabalhadores Rurais
encontra-se assinada pelo responsvel.
57) Foram apresentados documentos contemporneos para
comprovar o exerccio de atividade rural (Escritura, Contratos,
INCRAS, DAP, Notas de Produtor Rural etc.).
58) Consta Folha de Informao FI de Trabalhador Rural.
59) A FI, encontra-se devidamente preenchida sem emendas ou
rasuras.
60) Foi realizada entrevista com o(a) trabalhador(a) rural.
61) A entrevista
entrevistado.

encontra-se

devidamente

assinada

pelo

62) A entrevista encontra-se devidamente assinada pelo servidor

responsvel.
63) A entrevista foi concluda e assinada pelo servidor responsvel.
64) A declarao de atividade rural foi homologada pelo Ministrio
Pblico ou INSS.
65) Consta comprovante de guias de recolhimentos
Contribuies Anuais efetuadas por empregadores rurais.

de

224

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

(todas as espcies de Aposentadorias - Urbanos e Rurais)
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO
66) Consta documentos comprobatrios da condio
empregador rural (matricula CEI/INCRA/Cdula G etc.).

Sim

No

Parcial

No
Aplica

de

67) Trata-se de benefcio precedido.

68) Houve juntada ao processo em questo, cpia do processo
concedido anteriormente.

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

(todas as espcies de Aposentadorias Urbanas e Rurais)

NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO

Sim

RESULTADO
No No Se Aplica

1) Foi comprovada a qualidade de segurado.

2) Possui carncia para a espcie do benefcio requerido concedido.
3) Para o contribuinte individual a primeira contribuio foi efetuada
em poca prpria para efeitos de contagem do perodo de carncia.
4) Para o segurado(a) facultativo(a) a primeira contribuio foi efetuada
em poca prpria para efeitos de contagem do perodo de carncia.
5) Foi concedido o beneficio com dbito ou parcelamento dentro do
Perodo Bsico de Clculo - PBC.
6) Foi realizado enquadramento na escala de salrio-base.
7) Houve cumprimento dos interstcios.
8) Os valores dos salrios de contribuio foram informados
corretamente ao sistema.

225

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

(todas as espcies de Aposentadorias Urbanas e Rurais)

NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO

Sim

RESULTADO
No No Se Aplica

9) A data de emisso da CP ou CTPS, constante do extrato anterior a

data de demisso do primeiro contrato de trabalho.
10) Restou comprovada a idade mnima exigida para Aposentadoria
por Idade.
11) Restou comprovada a idade mnima exigida para Aposentadoria
por Tempo de Contribuio cujas condies foram implementadas aps
16/12/1998.
12) Restou comprovado o tempo de contribuio para Aposentadoria
por Tempo de Contribuio ou Aposentadoria Especial.
13) Restou comprovado o exerccio de atividade rural com documentos
contemporneos em nome do requerente para efeitos de concesso de
benefcio na rea urbana.
14) Beneficio Rural - restou comprovada o exerccio de atividade rural
para o perodo de carncia exigido para o benefcio.
15) Restou comprovada a invalidez pela percia mdica do INSS.
16) As atividades especiais foram enquadradas corretamente de acordo
com a descrio no SB-40 ou DIRBEN 8030; ou PPP a partir de 1 de
janeiro de 2004, conforme IN/INSS/DC n 99/2003.
17) O cdigo aplicado para efeitos de converso do tempo de
contribuio, est de acordo com os anexos I, II do Decreto n 83.080,
de 1979, anexo III do Decreto n 53.831, de 1964 e anexo IV do
Decreto n 3.048, de 1999.
18) O Laudo Tcnico Pericial foi elaborado de acordo com a legislao
vigente.
19) O Tcnico (mdico do trabalho ou engenheiro de segurana do
trabalho) que assinou o Laudo Tcnico Pericial era vinculado empresa
na poca da emisso do mesmo.
20) O Tcnico (mdico do trabalho ou engenheiro de segurana do
trabalho) que assinou o Laudo Tcnico Pericial foi autorizado para tal
tarefa, na poca da emisso do mesmo.
21) Consta assinatura e carimbo do emissor do Laudo Tcnico.
22) A partir de 08/1999, para efeitos de enquadramento em atividades
especiais, o processo foi submetido anlise da Seo de GBENIN.

226

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

(todas as espcies de Aposentadorias Urbanas e Rurais)

NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO

Sim

RESULTADO
No No Se Aplica

23) Consta do processo o parecer emitido pelo Setor do GBENIN

favorvel ao enquadramento, envolvendo perodos posteriores a
28/4/1995.
24) Foi exigido o perodo mnimo de 36 (trinta e seis) meses de
atividade sujeita as condies especiais, para as Aposentadorias
Especiais, concedidas no perodo de 25/7/1991 a 28/4/1995.
25) Foi aplicada corretamente a converso de tempo embarcado para
tempo em terra nos casos de martimos.
26) No caso de enquadramento por categoria profissional at 28/4/1995,
houve a comprovao do exerccio de atividade em condies especiais.
27) No caso de professor, houve a comprovao da habilitao para o
exerccio da atividade de magistrio.
28) Para regularizao do processo ou confirmao de vnculos e
remuneraes foi necessria a emisso de oficio a rgos pblicos
Municipais, Estaduais ou Federais.
29) Houve resposta ao oficio emitido ao rgo Pblico.

227

APOSENTADORIA ESPECIAL
OBJETIVOS:
O check list abaixo se destina a orientar os Mdicos Peritos na anlise dos
formulrios apresentados para avaliao de tempos laborados em condies especiais. Deve ser
utilizado para cada perodo individualmente.
Aps a analise pormenorizada de cada item do check list proposto, o Mdico
Perito estar em condies de avaliar a documentao apresentada de forma globalizada,
concluindo seu parecer de forma consubstanciada, objetiva, clara e congruente, obedecendo ao
disposto no 1 do art. 50 da Lei n 9.784 de 29 de janeiro de 1999, que exige tal
posicionamento, especialmente indeferimento de direitos.
QUESITOS GERAIS:
Nesta parte do check list, qualquer resposta assinalada na coluna NO
implicar, necessariamente, no no reconhecimento do perodo exercido em condies especiais,
ficando tal perodo como tempo comum.

CHECK LIST - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No
Sim

1) O formulrio apresentado contm requisitos adequados para a anlise tcnica,

estando todos os campos preenchidos, sem rasuras?
2) O posto de trabalho constante do formulrio apresenta agentes nocivos?
3) Em caso de resposta afirmativa ao quesito anterior, o agente nocivo est
listado nos anexos dos Regulamentos da Previdncia Social?
4) O agente nocivo est presente em toda a jornada de trabalho caracterizando
permanncia exposio?
5) Existe manifestao expressa no formulrio de que o agente potencialmente
capaz de produzir danos sade ou integridade fsica do(a) trabalhador(a)?

228

QUESITOS ESPECFICOS:
Nesta parte do check list, s necessrio responder aos quesitos especficos
relacionados aos agentes nocivos expressamente consignados no formulrio.
AGENTE RUDO (NPS ELEVADO):
Premissas:
Limites de tolerncia:
a)

At 5/3/97 o Lauto Tcnico - LT exigido era acima de 80 dB(A).

b)

De 6/3/97 a 17/11/03 o LT exigido era acima de 90dB(A).

c)

A partir de 18/11/03, o LT exigido acima de 85 dB(A) NEN (nveis de

exposio normalizado, conforme NHO 01 da FUNDACENTRO).

No caso de no ser apresentado dose ou mdia, qualquer medio inferior ao

LT vigente poca, impedir o reconhecimento de tempo especial.

Sendo apresentado a DOSE/MDIA de

medio, o reconhecimento como perodo especial s ser possvel se a mesma
ultrapassar o LT vigente poca do perodo laborado. Para laudos atuais
confeccionados posteriormente aos perodos laborados, devero,
necessariamente, serem apresentados a respectiva memria de clculo ou
histograma, de no mnimo 75% (setenta e cinco por cento) da jornada de
trabalho.
Em relao ao rudo, considerar como manuteno de layout de um posto de
trabalho a no alterao das mensuraes ao longo do perodo, de modo a poder ser atestado pelo
LTCAT no contemporneo.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
ESP:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE RUDO

RESULTADO
No

Sim

1) Foi apresentado LTCAT para todo o perodo a ser analisado?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
229

CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

ESP:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE RUDO

RESULTADO
No

Sim

Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de trabalho
caracterizando permanncia de exposio?
7) Est explicita a fonte ruidosa?
8) Considerando as premissas de LT, a mensurao do agente rudo supera o limite no
perodo laborado, caracterizando permanncia de exposio?
9) Se apresentado dosimetria ou mdia, foi anexada a memria de clculo/histograma
de no mnimo 75% (setenta e cinco por cento) da jornada?
10) Se apresentado apenas medies, alguma delas foi inferior ao LT vigente no
perodo laborado?
11) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
12) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?

230

AGENTE CALOR:
Premissas
Somente podero ser consideradas as fontes artificiais produtoras do agente calor.
Limites de tolerncia:
a) at 5/3/97 o LT para o calor era acima de 28C;
)
De 6/3/97 a 17/11/03 o LT exigido depende do dispndio
energtico do(a) trabalhador(a) na funo exercida, em conformidade com o anexo 3, da NR 15,
da Portaria 3.214/78 do MTE (atividade leve, moderada ou pesada); e
)
A partir de 18/11/03, a metodologia e procedimento esto
definidos conforme NHO 06 da FUNDACENTRO.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE CALOR
1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

RESULTADO

No

Sim

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica

expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe contratao
formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de trabalho
caracterizando permanncia de exposio?
7) O agente calor proveniente de fontes artificiais?
8) A media de exposio ao calor era superior ao LT prevista para o perodo?
9) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
10) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?
231

AGENTE RADIAES IONIZANTES:

Premissas:
No existe LT para as radiaes ionizantes em geral, na legislao previdenciria
at 05/03/97.
Para exposio ocupacional aos Raio X, at 5/3/97 no considerar o LT.
A partir de 6/3/97, para a exposio ocupacional aos Raio X, a dose efetiva anual
no deve exceder 20mSv em qualquer perodo de cinco anos consecutivos, no podendo exceder
50mSv em nenhum ano (Portaria n 453, de 1/6/98 da ANVISA). (10mSv = 1 rem
Sv =
Sievert)
A partir de 18/11/03 ser considerada a metodologia e o procedimento definido
conforme NHO especfica da FUNDACENTRO.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE RADIAES IONIZANTES

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o lay-out do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
7) A mdia de exposio radiao era superior ao LT prevista para o perodo?
8) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
9) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?

232

AGENTE PRESSES ATMOSFRICAS ANORMAIS:

Premissas:
No existe LT para este agente nocivo na legislao

previdenciria.

S so consideradas Presses Atmosfricas Anormais, para efeito de legislao

previdenciria, as presses hiperbricas.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
PRESSES ATMOSFRICAS ANORMAIS

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?

233

AGENTE RADIAES NO IONIZANTES:

Premissas:
O enquadramento de tais agentes somente possvel at 5/3/97.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (Medida Provisria N 1.523, 1996 - Lei
9.528, 1997)

CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE RADIAES NO IONIZANTES

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
7) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
8) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?

234

AGENTE VIBRAO/TREPIDAO:
Premissas:
O enquadramento de tal agente no prev LT at 5/3/97.
Enquadramento previsto apenas para vibraes de corpo inteiro nas atividades de
operadores de perfuratrizes e marteletes pneumticos e outros.
Para o enquadramento, pressupe utilizao de mquinas acionadas por ar
comprimido e velocidade superior a 120 golpes por minuto.
Aps 5/3/97 apesar da Legislao Trabalhista, no anexo 8 da NR 15, de
conformidade com as normas ISO 2.631 e ISO/DIS 5.349 ou suas substitutas direcionar para
uma anlise quantitativa, na prtica se mostrou invivel esse tipo de avaliao, permanecendo o
critrio qualitativo para as atividades com perfuratrizes e marteletes pneumticos.
LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, de 1997).
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE VIBRAES / TREPIDAES

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
7) O LT superior ao previsto para o perodo?

235

AGENTE FRIO
Premissas:
O enquadramento de tal agente s previsto na Legislao Previdenciria at
5/3/97.
Somente podero ser consideradas as fontes artificiais produtoras do agente frio
(trabalhos em cmaras frias, com temperaturas inferiores a 12C).
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE FRIO

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de trabalho
caracterizando permanncia de exposio?
7) A temperatura da cmara fria inferior a 12C?
8) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva (EPC)
?
9) Est explicito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?

236

AGENTE UMIDADE:
Premissas:
O enquadramento de tal agente s previsto na Legislao Previdenciria at
5/3/97.
Somente considerar tal agente existente em locais alagados e ou encharcados.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE UMIDADE

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana
do Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
7) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
8) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?

237

AGENTES QUMICOS:
Premissas
At 5/3/97, analisar em conformidade com o cdigo 1.0.0 do anexo ao Decreto n
53.831, de 1964, considerando as atividades profissionais exemplificadas (presuno de
exposio).
A partir de 6/3/97, o que determina o reconhecimento como perodo especial, a
presena do agente no processo produtivo e sua constatao no ambiente de trabalho em
condio (concentrao) capaz de causar danos sade ou a integridade fsica.
As atividades listadas so exemplificativas nas quais pode haver a exposio.
A partir de 6/3/97, considerar os LT previsto na NR 15 da Portaria N 3.214/78 do
M.T.E ou na omisso da Norma quanto ao LT, reportar-se ACGIH.
As substncias assinaladas no anexo 11 da NR 15, como tendo valor teto (TLVC= value ceilling - assinalado com o sinal (*), se tiverem eventuais medies que superem este
valor, no dever ser considerada a condio de permanncia da exposio, se a mdia situar-se
abaixo do LT, embora na legislao trabalhista possa ser considerada insalubre.
As substncias, objeto de medies TLV-STEL (Short Time Expositure Limit)
apresentam LT para curtos perodos, essas substncias no podem ter qualquer valor mximo
ultrapassado na legislao trabalhista, mas na legislao previdenciria, ter-se- que considerar a
permanncia da exposio.
Os agentes que sero reconhecidos atravs de anlise qualitativa esto listados
nos Anexos 13 e 13-A da Norma Regulamentadora 15, da Portaria n 3.214/78, do Ministrio do
Trabalho e Emprego.
Os agentes qumicos que sero analisados quantitativamente, e que precisam ser
mensurados no ambiente de trabalho, encontram-se nos Anexos 11 e 12 da Norma
Regulamentadora 15, da Portaria n 3.214/78, do Ministrio do Trabalho e Emprego.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
A partir de 18/11/03, exigido metodologia e procedimentos definidos conforme
NHO 2, NHO 3, NHO 4 e NHO 7 da FUNDACENTRO.

238

CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE QUMICO

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
7) Nos perodos em que se exige LT, a mdia ponderada pelo tempo de exposio
TLV/TWA foi ultrapassada?
8) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
9) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?

239

AGENTE POEIRAS
Premissas:
Somente devero ser consideradas as poeiras minerais previstas na Legislao
Previdenciria: Carvo, Slica, Asbesto (amianto) e Mangans.
At 5/3/97, analisar em conformidade com o cdigo 1.0.0 do anexo ao Decreto n
53.831, de 1964, considerando as atividades profissionais exemplificadas (presuno de
exposio).
A partir de 6/3/97, o que determina o reconhecimento como perodo especial, a
presena do agente no processo produtivo e sua constatao no ambiente de trabalho em
condio (concentrao) capaz de causar danos sade ou a integridade fsica.
As atividades listadas so exemplificativas nas quais pode haver a exposio.
A partir de 6/3/97, considerar os LT previsto na NR 15 da Portaria N 3.214/78 do
M.T.E ou na omisso da Norma quanto aos LT, reportar-se aos LT da ACGIH.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
A partir de 18/11/03, so exigidos metodologia e procedimentos definidos
conforme NHO 2, NHO 3, NHO 4 e NHO 7 da FUNDACENTRO.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
RESULTADO
AGENTE POEIRAS
No
Sim
1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?
2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
240

7) Nos perodos em que se exige LT foi ultrapassado tal limite, conforme definido
no anexo 12 da NR 15?
8) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo coletiva
(EPC)?
9) Est explcito na documentao de que existe tecnologia de proteo individual
(EPI), eficiente e eficaz, de modo a proteger adequadamente o trabalhador,
neutralizando a ao nociva potencial de tal(is) agente(s)?

241

AGENTES BIOLGICOS:
Premissas
Somente devero ser considerados os agentes biolgicos de natureza infecto-contagiosa, existente nos locais relacionados nos respectivos anexos dos Decretos da Previdncia
Social (RPS)
At 5/3/97, o enquadramento poder ser caracterizado, para trabalhadores
expostos ao contato com doentes ou materiais infecto-contagiantes, de assistncia mdica,
odontolgica, hospitalar ou outras atividades afins.
At 5/3/97, analisar em conformidade com o cdigo 1.0.0 do Anexo do Decreto n
53.831, de 1964 e do Decreto 83.080, de 1979, considerando as atividades profissionais
exemplificadas (presuno de exposio).
A partir de 6/3/97, o que determina o reconhecimento como perodo especial, a
exposio permanente aos agentes biolgicos de natureza infecto-contagiosa unicamente nas
atividades relacionadas no Anexo IV dos Decretos n 2.172, de 1997 e n 3.048, 1999: trabalho
de modo permanente com pacientes portadores de doenas infecto-contagiosas, segregados em
reas ou ambulatrios especficos, e aos que manuseiam exclusivamente materiais contaminados
provenientes dessas reas, animais infectados para tratamento ou para o preparo de soro, vacinas
e outros produtos, laboratrio de autpsia, de anatomia e antomo-histologia, exumao de
corpos, manipulao de resduos de animais deteriorados, trabalho em galerias, fossas e tanques
de esgoto, esvaziamento de biodigestores e trabalho de coleta e industrializao do lixo.
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523/96 - Lei 9.528, 1997)
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
NB Anterior:
DIB:
OL Concessor:
OL Mantenedor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:
ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO
DESCRIO
RESULTADO
AGENTE BIOLGICO
No
Sim
1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?
2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo
indica expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de
Segurana do Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada
na documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
242

AGENTE ELETRICIDADE:
Premissas
O enquadramento de tal agente s previsto na Legislao Previdenciria at
5/3/97. Analisar em conformidade com o cdigo 1.0.0 do Anexo do Decreto n 53.831, de 1964,
considerando as atividades profissionais exemplificadas (presuno de exposio).
Somente considerar tal agente quando as exposies forem habituais e
permanentes a tenses eltricas superiores a 250V (linhas vivas) existentes nos sistemas de
potncia (gerao, transmisso e distribuio), estando excludas, portanto, atividades em
unidades de consumo com tenses eltricas de 110V e 220 V, trabalho em painis de controle,
bem como atividades em redes de telefonia (cabistas e outros).
O LTCAT exigido a partir de 14/10/96 (MP N 1.523, 1996 - Lei 9.528, 1997)
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
AGENTE ELETRICIDADE

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para o perodo posterior a 13/10/96?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?
7) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente eletricidade (tenses eltricas)
acima de 250 V?

243

ASSOCIAO DE AGENTES:
Premissas:
O enquadramento por associao de agentes s previsto na Legislao
Previdenciria aps 5/3/97 (Anexo IV do Decreto n 2.172, de 1997).
A anlise dever levar em considerao os agentes combinados exclusivamente
nas atividades especificadas: mineraes subterrneas, afastadas da frente de produo vinte
anos, trabalhos em atividade permanentes em subsolo de mineraes subterrneas em frentes de
produo quinze anos.
CHECK LIST PARA AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO
ASSOCIAO DE AGENTES

RESULTADO
No
Sim

1) Foi apresentado LTCAT para todo o perodo?

2) No sendo o LTCAT contemporneo ao perodo laborado, o mesmo indica
expressamente que o layout do posto de trabalho no sofreu alterao?
3) O LTCAT est assinado por Mdico de Trabalho ou Engenheiro de Segurana do
Trabalho?
4) A especializao do signatrio do LTCAT est devidamente comprovada na
documentao apresentada?
5) No caso do signatrio do LTCAT no ser funcionrio da empresa, existe
contratao formal deste profissional por parte da empresa?
6) O(A) trabalhador(a) est exposto(a) ao agente nocivo em toda a jornada de
trabalho caracterizando permanncia de exposio?

244

GRUPO DOS AUXLIOS

ESP.
10
13
15
25
31
35
36
39
50
53
56
61
62
63
64
89
91
94
95

DESCRIO
Auxlio-Doena Acidentrio (Empregador Rural)
Auxlio-Doena Trabalhador Rural)
Auxlio-Recluso (Empregador Rural)
Auxlio-Recluso
Auxlio-Doena Previdencirio
Auxlio-Doena de Ex-Combatente
Auxlio-Acidente Previdencirio
Auxilio Invalidez de Estudante - Lei n 7.004, de 1982 (extinta)
Auxlio-Doena Extinto Plano Bsico (extinta)
Auxlio-Recluso Extinto Plano Bsico
Penso Especial Deficiente Fsico Sndrome da Talidomida - Lei n 7.070, de 1982
Auxlio-Natalidade
Auxlio-Funeral
Auxlio-Funeral do Trabalhador Rural
Auxlio-Funeral do Empregador Rural
Penso Especial Vitima Hemodilise - Caruaru
Auxlio-Doena por Acidente de Trabalho
Auxlio-Acidente
Auxilio - Suplementar
CHECK LIST - GRUPO AUXLIOS

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST GRUPO AUXLIOS

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No
Aplica

1) Consta Relao de Salrios de Contribuio RSC.

2) A RSC encontra-se devidamente preenchida, sem emendas,
rasuras ou assinatura ilegvel.
3) Consta na RSC a identificao do empregador (CGC/CNPJ).
4) O salrio varivel.
5) Consta discriminao de parcelas de salrios de contribuio
variveis.
6) A discriminao de parcelas de salrios de contribuio est
preenchida corretamente sem emendas, rasuras ou assinatura
ilegvel do empregador.
245

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST GRUPO AUXLIOS

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No
Aplica

7) Consta comprovante da atividade de empresrio ou contribuinte

individual (Registro de Firma Individual ou Contratos
Sociais/Alteraes).
8) Consta Pedido de Informao de contribuinte individualPI.
9) O PI encontra-se devidamente preenchido sem emendas ou
rasuras.
10) O PI encontra-se devidamente assinado pelo servidor
responsvel e chefia.
11) Consta anlise contributiva dos carns de recolhimentos.
12) A anlise contributiva encontra-se assinada pelo servidor.
13) Consta registro de existncia de dbito no PBC ou Carncia.
14) Consta memorando de comunicao de existncia de dbito ao
Servio de Receita Previdenciria.
15) Os valores dos salrios de contribuio informados na anlise
contributiva esto de acordo com os valores constantes do CNIS.
16) Consta Certificado de Reservista prestao de servio
militar.
17) Consta declarao de no utilizao em outro rgo.
18) Consta emisso de Solicitao de Pesquisa - SP.
19) A SP foi realizada e concluda corretamente.
20) Consta emisso de Requisio de DilignciaRD.
21) A RD, foi realizada conforme solicitada e concluda
corretamente.
22) Foram confirmados por SP os casos em que houve o cmputo
de tempo de contribuio com base em certides/declaraes
emitidas por Prefeituras ou rgos de trnsito.
23) Houve apresentao de cpias de Portarias de Nomeao,
Termo de Posse ou outros documentos para comprovao de
tempo de contribuio em Prefeitura Municipal.
24) Houve cmputo de tempo de servio/contribuio anterior
filiao obrigatria ao RGPS.
25) O tempo de contribuio anterior filiao obrigatria foi
indenizado.
26) Consta perodo de retroao da Data do Inicio das
Contribuies - DIC.
27) A retroao da DIC foi devidamente comprovada com
documentos contemporneos.
28) Houve processamento de Justificao Administrativa.

246

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST GRUPO AUXLIOS

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No
Aplica

29) Foi apresentado inicio de prova material para autorizar o

processamento da Justificao Administrativa.
30) A Justificao Administrativa foi processada corretamente e
homologada;
31) Consta justificativa para a ocorrncia da retroao da Data da
Entrada do Requerimento - DER.
32) Houve apresentao da CAT.
33) A CAT, est preenchida corretamente e assinada pelo emissor.
34) Acidente de Trajeto consta declarao emitida pela empresa
informando o trajeto percorrido pelo trabalhador.
35) Consta Boletim de Ocorrncia BO.
36) Consta parecer da Percia Mdica quanto ao nexo causal.
37) Consta Concluso Medica Pericial CPM.
38) A CPM est homologada pela Percia Mdica do INSS
(Supervisor).
39) Todos os campos da CPM esto devidamente preenchidos.
40) Consta na CPM a fixao da DID e DII;
41) O limite Mdico e o Cdigo da Doena (diagnstico) esto
devidamente consignados.
42) Houve informao de Limite Indefinido (aposentadoria).
43) A CPM Concluso Mdica Pericial, foi homologada pela
Seo do GBENIN.
44) Consta CPM com indicao de Reduo de Capacidade (B95, B-94 e B-36 ).
45) Consta extrato de documentos pessoais, para Beneficio Rural
(Certido de Casamento, Certido de Nascimento, Identidade etc.).
46) Foi apresentada declarao emitida pelo Sindicato dos
Trabalhadores Rurais ou Colnia de Pescadores.
47) A declarao emitida pelo Sindicato dos Trabalhadores Rurais
encontra-se preenchida em todos os campos.
48) A declarao emitida pelo Sindicato dos Trabalhadores Rurais
encontra-se assinada pelo responsvel.
49) Foram apresentados documentos contemporneos para
comprovar o exerccio de atividade rural (Escritura, Contratos,
INCRAS, DAP, Notas de Produtor Rural, etc.).
50) Consta Folha de Informao FI de trabalhador rural;
51) A Folha de Informao FI encontra-se devidamente
preenchida sem emendas ou rasuras.
247

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST GRUPO AUXLIOS

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No
Aplica

52) Foi realizada entrevista com o trabalhador rural.

53) A entrevista encontra-se devidamente assinada pelo
entrevistado.
54) A entrevista encontra-se devidamente assinada pelo servidor
responsvel.
55) A entrevista foi concluda e assinada pelo servidor
responsvel.
56) A declarao de atividade rural foi homologada pelo
Ministrio Pblico ou INSS.
57) Consta comprovante de guias de recolhimentos de
Contribuies Anuais efetuadas por empregadores rurais.
58) Consta documentos comprobatrios da condio de
Empregador Rural (matricula CEI/INCRA/Cdula G etc.).
59) Trata-se de benefcio precedido.
60) Foi juntada ao processo, cpia do processo concedido
anteriormente.

248

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim
No
Aplica

1) Foi comprovada a qualidade de segurado.

2) De acordo com a Data do Incio da Doena DID e a Data do Inicio da
Incapacidade-DII fixadas pela Percia Mdica, o requerente faz jus ao
benefcio.
3) Auxilio Doena Isento de carncia, a DID e DII recaiu em data
posterior a filiao a Previdncia Social.
4) Possui carncia para a espcie do benefcio requerido/concedido.
5) Para o Contribuinte Individual a primeira contribuio foi efetuada em
poca prpria para efeitos de contagem do perodo de carncia.
6) Para o(a) segurado(a) facultativo(a) a primeira contribuio foi efetuada
em poca prpria para efeitos de contagem do perodo de carncia.
7) Foi concedido o beneficio com dbito ou parcelamento dentro do
Perodo Bsico de Clculo - PBC.
8) Foi realizado enquadramento na escala de salrio-base.
9) Houve cumprimento dos interstcios.
10) Os valores dos salrios de contribuio foram informados
corretamente no Sistema.
11) Beneficio Rural - restou comprovada o exerccio de atividade rural
para o perodo de carncia exigido para o benefcio.
12) Restou comprovado pela Percia Mdica a reduo de capacidade para
o benefcio de auxilio acidente.
13) Para regularizao do processo ou confirmao de vnculos e
remuneraes foi necessrio a emisso de ofcio a rgo Pblicos
Municipais, Estaduais ou Federais.
14) Houve resposta do ofcio emitido ao rgo Pblico.

249

CHECK LIST - BENEFCIOS POR INCAPACIDADE

CHECK LIST - BENEFCIOS POR INCAPACIDADE
AVALIAO DO LAUDO MDICO
Esp:
NB:
NB Anterior:
DIB:
OL Concessor:
OL Mantenedor:
Titular:
ANLISE QUANTO A QUALIDADE TCNICA
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No se
Aplica

1) Foram avaliados e considerados os exames mdicopericiais anteriores.

2) Foram consultados os vnculos e contribuies.
3) Foi considerada a ocupao do(a) segurado(a).
4) Foi considerada a idade do(a) segurado(a).
5) Foi considerada a DAT.
6) H registro dos relatos do segurado na histria.
7) H registro dos comprovantes de tratamentos na histria.
8) H cronologia na histria.
9) H elementos objetivos e criteriosos para fixao de DID.
10) H elementos objetivos e criteriosos para fixao de DII.
11) H descrio objetiva dos elementos semiolgicos no
exame fsico.
12) H registro das datas e interpretao dos exames
complementares.
13) H correlao da histria com o exame fsico.
14) H clareza no laudo (excesso de abreviaturas, siglas,
rasuras, letra ilegvel ou erros de digitao).
15) Foi relevante a solicitao do exame especializado.
16) Foi desconsiderada a necessidade da solicitao de
exame especializado.
17) H registro do diagnstico e o respectivo CID.
18) O diagnstico tem relao com a histria e o exame
fsico.
19) Foi fixada corretamente a DID conforme conceito.
20) Foi fixada corretamente a DII conforme conceito.
21) Foram observados corretamente os critrios para
estabelecimento do nexo causal.
22) Foi registrada corretamente se doena que isenta o
perodo de carncia.
23) Foi avaliada corretamente a indicao de reabilitao
profissional.
250

24) Foi avaliada corretamente a indicao de limite

indefinido, conforme o art. 43 do Decreto n 3.048, 1999.
25) Foi avaliada corretamente a indicao da majorao de
25% na sugesto de aposentadoria por invalidez, conforme
art.45 e o Anexo I RPS aprovado pelo Decreto 3.048 de 6 de
maio de 1999.
26) Foi avaliada corretamente a indicao do auxlioacidente conforme o art.104 e o Anexo III do Decreto n
3048, de 1999.
27) H registro nas consideraes sobre a capacidade
laborativa.
28) H registro nas consideraes mdico-periciais da
justificativa tcnica.
29) H registro nas consideraes mdico-periciais do
enquadramento legal.
30) A deciso na concluso est de acordo com o laudo
mdico-pericial.
31) H prova da Comunicao de Resultado do Exame
Mdico-Pericial.

GRUPO PENSES:
ESP.
1
2
19
20
21
22
23
24
26
27
28
29
55
59
84
85
86
93

DESCRIO
Penso (Trabalhador Rural).
Penso Acidente de Trabalho (Trabalhador Rural).
Penso de Segurado Estudante Lei n 7.004, de 1982 (extinta).
Penso de Ex-Diplomata.
Penso Previdenciria.
Penso de Servidor Pblico ou Autrquico.
Penso de Ex-Combatente - Leis n 4.297, 1963 e n 5.698, de 1971.
Penso Especial (Ato Institucional) extinta.
Penso Lei n 593, de1948 (IAPFESP E IAPM).
Penso de Servidor Pblico Federal com Dupla Aposentadoria.
Penso Decreto n 20.465, de 1931.
Penso Ex-Combatente Martimo Lei n 1.756, de 1952.
Penso por Morte (Extinto Plano Bsico).
Penso por Morte de Anistiado Lei n 6.683, 1979 e Emenda Constitucional n 26/85.
Penso ex-Sasse.
Penso Mensal Vitalcia Seringueiro.
Penso Mensal Vitalcia Dependentes de Seringueiro.
Penso por Morte de Acidente de Trabalho.

251

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST - GRUPO PENSES

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No se
Aplica

1) O benefcio foi requerido por tutor.

2) O tutor nato.
3) Consta cpia do comprovante de tutela.
4) Consta Relao de Salrios de Contribuio RSC.
5) A RSC, encontra-se devidamente preenchida, sem emendas,
rasuras ou assinatura ilegvel.
6) Consta na RSC a identificao do empregador (CGC/CNPJ).
7) O salrio varivel.
8) Consta Discriminao de Parcelas de Salrios de
Contribuio variveis.
9) A Discriminao de Parcelas de Salrios de Contribuio
est preenchida corretamente sem emendas, rasuras ou
assinatura ilegvel do empregador.
10) Consta cpia de Certido de bito.
11) Consta cpia de Certido de Nascimento ou Casamento dos
dependentes.
12) Consta comprovantes de Unio Estvel ou Dependncia
Econmica.
13) Consta declarao de inexistncia de dependentes
preferenciais.
14) Houve apresentao da Comunicao de Acidente do
Trabalho - CAT.
15) A CAT est preenchida corretamente e assinada pelo
emissor.
16) Acidente de Trajeto consta declarao emitida pela
empresa informando o trajeto percorrido pelo(a) trabalhador(a).
17) Consta Boletim de Ocorrncia BO.
18) Consta Laudo de Exame Cadavrico.
19) Consta parecer da Percia Mdica quanto ao nexo causal.
20) Consta Concluso Mdico Pericial CPM.
21) A CPM est homologada pela Percia Mdica do INSS
(Supervisor).
22) Todos os campos da CPM esto devidamente preenchidos;
23) Houve informao de Limite Indefinido para dependente
maior invlido.
24) Foi apresentado atestado de recolhimento a priso do
252

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST - GRUPO PENSES

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No se
Aplica

segurado emitido por autoridade competente.

25) Consta anlise contributiva dos carns de recolhimentos.
26) A anlise contributiva encontra-se assinada por servidor.
27) Consta registro de existncia de dbito no PBC ou
Carncia.
28) Consta memorando de comunicao de existncia de dbito
ao Servio de Receita Previdenciria.
29) Os valores dos salrios de contribuio informados na
anlise contributiva esto de acordo com os valores constantes
no CNIS.
30) Consta CTS/CTC emitida nos moldes da Lei n. 6.226, de
1975.
31) Consta comprovantes da atividade de empresrio ou
contribuinte individual (Registro de Firma Individual ou
contratos sociais/alteraes).
32) O Pedido de Informao PI encontra-se devidamente
assinado pelo servidor responsvel e chefia.
33) Consta anlise contributiva dos carns de recolhimentos.
34) A anlise contributiva encontra-se assinada por servidor.
35) Consta registro de existncia de dbito no PBC ou
Carncia.
36) Consta memorando de comunicao de existncia de dbito
ao Servio de Receita Previdenciria.
37) Consta emisso de Solicitao de Pesquisa - SP.
38) A SP foi realizada e concluda corretamente.
39) Consta emisso de Requisio de DilignciaRD.
40) A RD, foi realizada conforme solicitada e concluda
corretamente.
41) Foram confirmados por SP os casos em que houve o
cmputo de tempo de contribuio com base em
Certides/Declaraes emitidas por Prefeituras ou rgos de
trnsito.
42) Houve apresentao de cpias de Portarias de Nomeao,
Termo de Posse ou outros documentos para comprovao de
tempo de contribuio em Prefeitura Municipal.
43) Houve cmputo de tempo de servio/contribuio anterior
filiao obrigatria ao RGPS.
253

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST - GRUPO PENSES

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No se
Aplica

44) O tempo de contribuio anterior filiao obrigatria foi

indenizado.
45) Consta perodo de retroao da Data do Inicio das
Contribuies - DIC.
46) A retroao da DIC, foi devidamente comprovada com
documentos contemporneos.
47) Houve processamento de Justificao Administrativa.
48) Foi apresentado inicio de prova material para autorizar o
processamento da Justificao Administrativa.
49) A Justificao Administrativa foi processada corretamente
e homologada.
50) Houve retroao da Data da Entrada do Requerimento
DER.
51) Consta justificativa para a ocorrncia da retroao da DER.
52) Trata-se de benefcio precedido.
53) Foi juntada ao processo em questo, cpia do processo
concedido anteriormente.
54) Foi realizada entrevista com a requerente.
( benefcios de penso por morte ou auxilio-recluso)
55) Consta extrato de documentos pessoais para Beneficio
Rural (Certido de Casamento, Certido de Nascimento,
Identidade etc.).
56) Foi apresentada declarao emitida pelo Sindicato dos
Trabalhadores Rurais ou Colnia de Pescadores.
57) A declarao emitida pelo Sindicato dos Trabalhadores
Rurais encontra-se preenchida em todos os campos.
58) A Declarao emitida pelo Sindicato dos Trabalhadores
Rurais encontra-se assinada pelo responsvel.
59) Foi apresentado documentos contemporneos para
comprovar o exerccio de atividade rural (Escritura, Contratos,
INCRAS, DAP, Notas de Produtor Rural etc.).
60) Consta Folha de Informao FI de Trabalhador Rural.
61) A FI, encontra-se devidamente preenchida sem emendas ou
rasuras.
62) Foi realizada entrevista com a requerente.
254

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST - GRUPO PENSES

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO
RESULTADO
DESCRIO

Sim

No

Parcial

No se
Aplica

63) A entrevista encontra-se devidamente assinada pelo(a)

entrevistado(a).
64) A entrevista encontra-se devidamente assinada pelo
servidor responsvel.
65) A entrevista foi concluda e assinada pelo servidor
responsvel.
66) A declarao de atividade rural foi homologada pelo
Ministrio Pblico ou INSS.
67) Consta comprovante de guias de recolhimentos de
Contribuies Anuais efetuadas por Empregadores Rurais.
68) Consta documentos comprobatrios da condio de
empregador rural(matricula CEI/INCRA/Cdula G etc.).

255

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

CHECK LIST - GRUPO DE PENSES

AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
NB Anterior:
DIB:
OL Mantenedor:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica

1) Foi comprovada a qualidade de segurado.

2) Possui carncia para a espcie do benefcio requerido/concedido.
3) Para o Contribuinte Individual a primeira contribuio foi efetuada em poca
prpria para efeitos de contagem do perodo de carncia.
4) Para o(a) Segurado(a) Facultativo(a) a primeira contribuio foi efetuada em
poca prpria para efeitos de contagem do perodo de carncia.
5) Foi concedido o beneficio com dbito ou parcelamento dentro do Perodo
Bsico de Clculo - PBC.
6) Foi realizado enquadramento na escala de salrio-base.
7) Houve cumprimento dos interstcios.
8) Os valores dos salrios de contribuio foram informados corretamente no
Sistema.
9) Foi comprovada a Qualidade de Dependente.
10) Penso por Morte e o Auxilio-Recluso com Data do Inicio do Benefcio DIB anterior a 20/12/1995 (ON 13/95), possui carncia de 12 (doze) meses.
11) Restou comprovada a condio de dependentes com Certido de
Casamento e ou Nascimento de filhos.
12) Restou comprovada a Unio estvel da Dependente Companheira.
13) Restou comprovada a Dependncia Econmica dos dependentes: pai, me
ou irmo.
14) Beneficio Rural - restou comprovada o exerccio de atividade rural para o
perodo de carncia exigido para o benefcio.
15) Restou comprovada a invalidez pela percia mdica do INSS.
16) Restou comprovado pela Percia Mdica a reduo de capacidade para o
benefcio de auxilio acidente.
17) O regime a que o(a) segurado(a) encontrava-se recluso(a) era regime
fechado.
18) O regime a que o segurado encontrava-se recluso era o semi-aberto.
19) O valor do ltimo salrio de contribuio do segurado recluso inferior ao
limite estabelecido pela Portaria emitida pelo MPAS.
20) No caso de converso de espcie de benefcio rural consta no processo
cpia do Comando de Manuteno Rural CMR.
256

GRUPO DOS BENEFCIOS ASSISTNCIAIS

ESP.
11
12
30
40
87
88

DESCRIO
Amparo Previdencirio por Invalidez (Empregador Rural).
Amparo Previdencirio por Velhice (Empregador Rural).
Renda Mensal Vitalcia por Incapacidade Lei n 6.179, de 1974.
Renda Mensal Vitalcia a maiores de 70 anos - Lei n 6.179, de 1974.
Amparo Assistencial ao Deficiente.
Amparo Assistencial ao Idoso.

CHECK LIST - GRUPO DE BENEFCIOS ASSISTENCIAIS

BENEFCIOS ASSISTENCIAIS - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO

DESCRIO

RESULTADO
Sim

No

Parcial

No
Aplica

1) O benefcio foi requerido por tutor.

2) O tutor nato.
3) Consta extrato de documentos pessoais para Beneficio Rural
(Certido de Casamento, Certido de Nascimento, Identidade etc.).
4) Consta Folha de Informao FI de Trabalhador Rural.
5) A FI encontra-se devidamente preenchida sem emendas ou
rasuras.
6) Foi realizada entrevista com o(a) Trabalhador(a) Rural.
7) A entrevista encontra-se devidamente assinada pelo entrevistado.
8) A entrevista encontra-se devidamente assinada pelo servidor
responsvel.
9) A entrevista foi concluda e assinada pelo servidor responsvel.
10) Consta Concluso Medica Pericial CPM.
11) A CPM est homologada pela Percia Mdica do INSS
(Supervisor).
12) Todos os campos da CPM esto devidamente preenchidos.
13) Houve informao de Limite Indefinido (aposentadoria).
14) A CPM, foi homologada pela Seo do GBENIN.
15) Consta emisso de Solicitao de Pesquisa - SP.
257

BENEFCIOS ASSISTENCIAIS - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

FORMALIZAO

DESCRIO

RESULTADO
Sim

No

Parcial

No
Aplica

16) A SP foi realizada e concluda corretamente.

17) Houve processamento de Justificao Administrativa.
18) Foi apresentado inicio de prova material para autorizar o
processamento da Justificao Administrativa.
19) A Justificao Administrativa foi processada corretamente e
homologada.
20) A prova de idade foi feita com base em documento emitido a
mais de cinco anos da DER.
21) Consta comprovante do exerccio de atividade por perodo igual
ou superior a cinco anos para requerimento de benefcios de espcies
11, 12, 30 ou 40.
22) Consta comprovante de 12 (doze) contribuies em qualquer
poca para requerimento de benefcios de espcies 30 ou 40.
23) Consta Declarao de Composio do Grupo e Renda Familiar
do Idoso e da Pessoa Portadora de Deficincia, para efeitos de
verificao da Renda per capta.
24) A Declarao de Composio do Grupo Familiar encontra-se
devidamente preenchida sem emendas ou rasuras.
25) A Declarao de Composio do Grupo Familiar est
devidamente assinada pelo(a) requerente
26) Consta consultas realizadas no Sistema nico de BenefciosSUB, do requerente e componentes do grupo familiar de benefcio
da LOAS.
27) Consta consultas realizadas no CNIS do requerente e dos
componentes do grupo familiar de benefcio da LOAS.
28) Consta parecer Scio Econmico.
29) Restou comprovada a invalidez pela Percia Mdica do INSS.

258

BENEFCIOS ASSISTENCIAIS - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:

NB Anterior:
OL Mantenedor:

DIB:

ANLISE QUANTO A QUALIDADE TCNICA

RESULTADO
DESCRIO
No
Sim No Parcial
Aplica
1) Foram avaliados e considerados os exames mdicopericiais anteriores.
2) Foram consultados os vnculos e contribuies.
3) Foi considerada a idade do(a) requerente.
4) H registro na Histria dos relatos do requerente ou do
representante legal.
5) H registro dos comprovantes de tratamentos.
6) H cronologia na histria.
7) H registro das datas e interpretao dos exames
complementares.
8) H descrio objetiva dos elementos semiolgicos no
Exame Fsico.
9) H correlao da Histria com o Exame Fsico.
10) H clareza no laudo (excesso de abreviaturas, siglas,
rasuras, letra ilegvel ou erros de digitao).
11) H registro do diagnstico e o respectivo CID.
12) O diagnstico tem relao com a Histria e o Exame
Fsico.
13) O diagnstico corresponde deficincia contemplada na
Lei n 3.298, de 1999.
14) H registro sobre a capacidade para o trabalho e para a
vida independente nas consideraes.
15) A deciso na concluso est de acordo com o Laudo
Mdico-Pericial.
16) Existe prova da Comunicao de Deciso.

259

BENEFCIOS ASSISTENCIAIS - AVALIAO DO PROCESSO DE BENEFCIO

Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Recebedor:

DIB:
OL Mantenedor:
ANLISE CONCLUSIVA QUANTO AO DIREITO
RESULTADO
DESCRIO
No Se
Sim No
Aplica

1) Apresentados documentos pessoais para comprovao da idade

mnima para concesso do benefcio ao idoso (Esp. 40 e 88).
2) Confirmada a renda per capita inferior ao do salrio mnimo.
3) Confirmada Declarao de Composio do Grupo e Renda
Familiar do Idoso e da Pessoa Portadora de Deficincia, para efeitos
de verificao da renda per capita.
4) Comprovadas as rendas declaradas dos componentes do Grupo
Familiar.
5) Consultas realizadas no Cadastro Nacional de Informaes
Sociais - CNIS do requerente e dos componentes do grupo familiar
de benefcio da LOAS.
6) Consultas realizadas no Sistema nico de Benefcios-SUB, do(a)
requerente e componentes do grupo familiar de benefcio da LOAS.
7) Parecer Scio-econmico favorvel concesso do benefcio
assistencial.
8) Comprovado o exerccio de atividade por perodo igual ou
superior a cinco anos para requerimento de benefcios de espcies 30
e 40.
9) Comprovada 12 (doze) contribuies em qualquer poca para
requerimento de benefcios de Espcies 30 ou 40.
10) Beneficio Rural - Comprovada o exerccio de atividade rural
para o perodo de carncia exigido para o benefcio assistencial
(RMV Espcies 11 e 12).
11) Realizada entrevista com o(a) requerente e ou seu representante
legal.
12) Comprovado pela Percia Mdica incapacidade exigida para
concesso do benefcio assistencial por invalidez (Esp. 30 e 87).

260

ANEXO XV B - PROGRAMA DE TRABALHO - MANUTENO

OBJETIVO:
Dever ser descrito o objetivo da superviso.

aleatria.

Exemplos:
Avaliar a concesso e a manuteno dos benefcios por meio de amostragem
Avaliar a emisso e a liberao de Pagamento Alternativo de Benefcios-PAB.
Avaliar a emisso de Certido de Tempo de Contribuio.
DETALHAMENTO DA AMOSTRAGEM:
Detalhar o nmero de processos a serem analisados e as espcies de benefcios.

Exemplo:
Selecionados .........(quantidade) processos, envolvendo as seguintes Espcies de
benefcios: 01, 21, 93, 32, 92, 31, 91, 94, 36, 80, 41, 42, 46 assim distribudos:
ESP
01
21
93
04
32
92
31
91
94
07
08
41
42
46
87
88

DESCRIO
Penso por Morte a Trabalhador Rural
Penso por Morte Previdenciria
Penso por Morte Acidentria
Aposentadoria por Invalidez a Trabalhador Rural
Aposentadoria por Invalidez Previdenciria
Aposentadoria por Invalidez Acidentria
Auxlio-Doena Previdencirio
Auxlio-Doena Acidentrio
Auxlio-Acidente de Trabalho
Aposentadoria por Idade a Trabalhador Rural
Aposentadoria por Idade a Empregador Rural
Aposentadoria por Idade
Aposentadoria por Tempo de Contribuio
Aposentadoria Especial
Amparo Social a Pessoa Portadora de Deficincia-LOAS
Amparo Social ao IdosoLOAS
8.2.3.1.1.
TOTAL

QUANTI
DADE
24
95
03
07
37
02
19
02
07
25
02
129
61
09
34
21
477

261

LOCAL DE TRABALHO:
Informar o local onde ser desenvolvida a Superviso.
Exemplo: Braslia - DF
EQUIPE DE TRABALHO:
Composio da Equipe de Trabalho.
Para viabilizar a realizao dos trabalhos informar a quantidade de servidores
necessrios e o perfil.
Exemplo:
Cinco servidores com o seguinte perfil:
Servidor administrativo com conhecimento da legislao previdenciria, referente
aos benefcios selecionados e sistemas de benefcios.
PERODO DE DESENVOLVIMENTO DO TRABALHO:
Prazo estimado para concluso dos trabalhos de avaliao dos processos
concessrios.
Exemplo: 22 (vinte e dois) dias teis.
Cronograma de execuo dos trabalhos:
INCIO: 28/7/2003
TRMINO: 27/8/2003
PRODUTIVIDADE
Estabelecer a produtividade mnima esperada de cada servidor que atuar na
avaliao dos processos.
Exemplo:
TOTAL DE
SERVIDORES

PRODUO
DIARIA

PRODUO
SEMANAL
CINCO DIAS
TEIS

PRODUO EM 15
DIAS TEIS

PRODUO MENSAL
22 DIAS TEIS

40

120

176

8 X 5 = 40

40 X 5 = 200

120 X 5 = 600

176 X 5 = 880

262

INFRA-ESTRUTURA:
Programar o local onde sero desenvolvidos os trabalhos e o material necessrio.
Exemplo:
INSTALAES ADEQUADAS:
Sala, mesa, cadeira e armrio (para acondicionar os processos com segurana).
APARELHOS DE INFORMTICA E MATERIAL DE EXPEDIENTE:
Micro-computadores para acesso aos sistemas corporativos (SUB, CNIS,
CNISA), impressoras, material de consumo (papel A4, grampeador, bailarinas, perfurador,
caneta, lpis, clipes, capa de processo, etc.)
OPERACIONALIZAO
Ser realizada anlise criteriosa quanto a atualizao, utilizando o ROTEIRO
BSICO abaixo disposto:
1. Para identificar o Nmero de Inscrio do Trabalhador-NIT - acessar o
PLENUS no Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo TITULA OU
INFBEN;
2. Para verificar a situao dos dados cadastrais e validao do NIT (se est
validado ou no) acessar o PLENUS no Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN,
opo TITULA;
3. Para verificar se o NIT consta ou no como validado, acessar o PLENUS no
Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo TITULA OU PESNIT;
4. Para verificar se o benefcio consta no IUB com todos seus envolvidos
(Procurador ou Representante Legal) para validao do NIT, acessar o PLENUS no Host
DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo ATUALIZ em seguida acessar o sistema
IUB na opo BENATU;
5. Para verificar o padro CNIS e as informaes de dados cadastrais do
Representante Legal (Tutor Nato, Tutor, Curador Termo de Guarda e Administrador Provisrio),
acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo
PARTIC ao REPRES;
6. Para verificar se existe procurador constante no benefcio, e consultar dados
cadastrais do mesmo, bem como, analisar relatrios de encaminhamento ao banco, e validade da
procurao, acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3 no Sistema de Benefcios
SISBEN, opo PARTIC ao PROCUR;
7. Para verificar se consta pagamento de Penso Alimentcia-PA no benefcio,
se a Data do Incio do Pagamento-DIP foi fixada corretamente, bem como se o parmetro foi
fixado de acordo com a determinao judicial, e ainda, se existe informao de abono anual (13

263

salrio) ou se consta relacionamento entre o benefcio de origem, acessar o sistema PLENUS no

Host DTPRJCV3 no Sistema de BenefciosSISBEN, opo PARTIC ao PA;
8. Para verificar se o desconto da Penso Alimentcia-PA determinado est
correto, acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJ CV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN
opo PA. Nesta tela obter o numero do benefcio se este estiver relacionado e tambm o
percentual determinado. Para verificar se o desconto devido est sendo processado, acessar o
sistema o PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de BenefciosSISBEN opo HISCRE. E
ser visualizado o detalhamento para anlise do percentual da consignao, podendo ser
verificado tambm, o desconto no sistema PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de
Benefcio-SISBEN opo HISCNS;
9. Para verificar se existiu cessao ou suspenso de benefcio, bem como a
reativao, acessar o sistema o PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de nico de
BenefciosSUB, opo MPROTATU;
10. Para verificar se houve Transferncia de Benefcio em Manuteno-TBM,
bem como, a Transferncia de Benefcio em Bloco por Numero de Benefcio-TBBNB ou Transferncia de Benefcio em Bloco-TBB, acessar o sistema PLENUS no Host CV3 Sistema nico
de Benefcio-SUB, opo MPROTATU. A TBM poder ser verificada tambm, no sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios, opo HISTRF;
11. Para verificar se o benefcio est de acordo com o tratamento, dever ser
acessado o sistema PLENUS DTPRJ/CV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, opo CONINF,
ao CONBAS, na seqncia. Para a simulao da MR, acessar o sistema PLENUS no Host
DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, opo CONREAJ;
12. Para verificar a modalidade do pagamento, acessar o sistema PLENUS Host
DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, opo HISCRE;
13. Para verificar se a Renda Mensal Inicial-RMI est de acordo com a
Mensalidade Reajustada, acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3 Sistema de
BenefciosSISBEN, opo CONINF ao CONBAS;
14. Para verificar se houve alterao de renda mensal por meio de reviso, dever
ser acessado o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, opo
REVISO utilizando as aes:

CONREV Consulta Reviso;

REVHIS Consulta Histrico de Reviso;
REVDIF Consulta Diferena de Valores da Reviso; e
REVBPC Consulta Reviso da LOAS.

15. Para verificar se houve emisso de PAB, acessar do sistema PLENUS Host
DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, por meio da opo PAB, utilizando as aes:

PENCRE Pesquisa Crdito Pendente;

264

CANCRE Consulta Crditos Cancelados; e

PESCRE Pesquisa Crditos

16. Para verificar se houve emisso de Complemento Positivo-CP, acessar o

sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, opo HISCP;
17. Para verificar se o Imposto de Renda Retido na Fonte-IRRF foi atendido de
acordo com a Ao Civil Pblica 1999.61.00.003710.0, por meio das rubricas 303 e 313, acessar
o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISCRE
detalhando o crdito.
18. Para verificar se houve ocorrncia registrada no benefcio, acessar o sistema
PLENUS, no Host DTPRJCV3 CV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISOCR;
19. Para verificar se foi digitada a Certido de bito, dever ser utilizado o
Sistema SISOBINET como tambm o PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de BenefciosSISBEN, na opo SCO ao CER;
20. Nos casos em que existir dependente maior invlido, acessar o sistema
PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, opo PARTIC ao
DEPEND, verificando existncia no processo concessrio, dos Antecedentes Mdicos Periciais,
que correspondem com a concesso e manuteno do benefcio;
21. Nos casos em que houver troca de titularidade processada pelo Sistema
PRISMA, acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3, por meio do Sistema nico de
Benefcios-SUB, na opo MPROTATU;
22. Para verificar se houve incluso de dependente maior invlido nas penses
rurais ou anteriores 31/10/1994, acessar o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema
de Benefcios-SISBEN, na opo PARTIC ao DEPEND;
23. Para verificar se existe beneficio desdobrado, acessar o sistema no PLENUS
no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo PARTIC ao DESDOB;
24. Para verificar se houve incluso de Atualizao Especial-AE, acessar o
sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISAE;
25. Para verificar se houve complementao de valores a Conta da Unio, acessar
o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo
HISCRE, detalhando as rubricas para anlise;
26. Para verificar se consta Certido de bito no CONOBI, acessar o sistema
PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo CONINF utilizando
a ao CONOBI;
27. Para verificar se existe o desconto de IRRF, acessar o sistema PLENUS no
Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISCRE, detalhando as rubricas
existentes no crdito para anlise;

265

28. Para verificar se existe acrscimo de 25% (vinte e cinco por cento) nos casos
de Aposentadoria por Invalidez, acessar o Sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema
de Benefcios-SISBEN, na opo INFBEN ou no Sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no
Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISCRE, detalhando o crdito e analisando as
rubricas;
29. Para verificar se existe mensalidade de recuperao, acessar o sistema PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo INFBEN, onde dever
ser analisado o motivo da cessao do benefcio, lembrando que trata-se de DCB futura, em conseqncia, o benefcio continuara com o STATUS de ATIVO;
30. Para verificar se o benefcio consta no aplicativo BATINV, acessar o sistema
PLENUS no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, opo CONSUL, utilizando
a ao BATINV;
31. Para verificar a existncia de vnculo ou remunerao aps a Data do Incio
do Benefcio-DIB, acessar o CNIS;
32. Para verificar se o benefcio mantido por determinao judicial, acessar o
sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN/INFBEN, bem
como, no Sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo
CONINF ao CONBAS e verificar se o tratamento est correto;
33. Para verificar se houve pagamento de resduo no benefcio, acessar o sistema
PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo PAB ao
PESCRE;
34. Para verificar se houve reviso nos benefcios de Amparo AssistencialLOAS, acessar o site: www-REVBPC;
35. Para verificar se existe desconto de Imposto de Renda Retido na Fonte-IRRF,
acessar o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo
HISCRE detalhando o crdito e analisando as rubricas;
36. Para verificar se foi efetuado o encontro de contas entre os benefcios com
transformao de espcie, acessar o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema do
Benefcios-SISBEN, na opo HISCRE, detalhando a ultima competncia dos benefcios
envolvidos na transformao, bem como, acessar o Sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no
Sistema de Benefcios-SISBEN, opo HISCNS;
37. Para verificar se o benefcio de auxlio-recluso est mantido com os valores
estabelecidos por Portaria Ministerial, acessar o sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no
Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISCRE;
38. Para verificar se existe a informao da Declarao de Crcere, acessar o
sistema PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISREC;
39. Para consultar registro de informao de Percia Mdica, acessar o sistema
PLENUS, no Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo HISMED;
266

40. Para verificar se houve bloqueio de crdito, acessar o sistema PLENUS, no

Host DTPRJCV3, no Sistema de Benefcios-SISBEN, na opo BLOCRE utilizando a ao
PESBLO;
41. Para verificar se existe reviso do benefcio assistencial (LOAS), acessar o
site: www-revbpc, entrar em reviso 1 e 2 etapa. Salientamos que para efetuar a consulta o
servidor tem que estar cadastrado no Sistema:

a) nos casos de maior invlido, se no constar no processo concessrio a

Concluso da Percia Mdica-CPM, haver necessidade de solicitar APS mantenedora, os
Antecedentes Mdicos Periciais; e
) em algumas situaes onde exista a necessidade de conferir o reajustamento,
poder ser necessria a solicitao da Ficha de Benefcio em Manuteno-FBM.

Para avaliao das informaes dos benefcios em manuteno, podero ser

utilizados os check list a seguir relacionados:

267

CHECK LIST AVALIAO DOS BENEFCIOS MANTIDOS TODAS AS

ESPCIES
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIB:
Trat:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim
No
Aplica

1) O titular do benefcio possui Nmero de Inscrio do Trabalhador NIT.

2) As informaes relativas a dados cadastrais do benefcio constante no
Sistema nico de Benefcios-SUB, esto no padro do Cadastro Nacional
Informaes Sociais - CNIS ( nome, nome da me, DN, CPF, e NIT ).
3) O NIT do benefcio consta como validado.
4) O benefcio consta na Identificao nica de Benefcios - IUB,
considerando todos os envolvidos (titular, representante legal, instituidor,
representante de entidade e procurador).
5) O benefcio pago ao curador.
6) Os dados do curador esto no padro do CNIS.
7) Existe no sistema a informao da expedio de documentos do
curador.
8) O benefcio pago ao administrador provisrio.
9) O administrador provisrio est no padro do CNIS.
10) Existe no sistema a informao da expedio de documento do
administrador provisrio.
11) O benefcio pago ao procurador.
12) Os dados cadastrais do procurador esto no padro do CNIS.
13) Consta no sistema a validade da Procurao.
14) O beneficirio paga Penso Alimentcia-PA.
15) A PA, est calculada corretamente obedecendo a proporo .
16) Foi fixada corretamente a Data do Inicio do Pagamento-DIP da PA.
17) O parmetro da PA (percentual, valor fixo e quantidade de salriomnimo) est de acordo com a determinao judicial.
18) A PA est relacionada com o(a) beneficirio(a), constante da
determinao judicial.
19) Existe informao de pagamento do abono anual (13 salrio) para a
PA, conforme determinao judicial, no sistema.
20) O percentual de desconto est correto no benefcio que deu origem
PA.

268

CHECK LIST AVALIAO DOS BENEFCIOS MANTIDOS TODAS AS

ESPCIES
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIB:
Trat:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim
No
Aplica

21) Houve acumulao do benefcio com outra espcie.

22) O benefcio vai continuar mantido.
23) Foram adotados os procedimentos disciplinados.
24) Houve em algum momento a cessao ou suspenso do benefcio.
25) Houve reativao do benefcio pelo Sistema PRISMA.
26) Houve reativao do benefcio pelo aplicativo REATNB.
27) Houve Transferncia de Benefcio em Manuteno - TBM.
28) Houve Transferncia de Benefcio em Bloco por Nmero de Benefcio
- TBBNB.
29) Houve Transferncia de Benefcio em Bloco -TBB automtica para o
benefcio.
30) O benefcio est reajustado de acordo com a espcie e o tratamento.
31) A modalidade de pagamento do benefcio e CGM.
32) A modalidade de pagamento do benefcio e CC individual
33) A modalidade de pagamento do benefcio e CC Conjunta
34) A Renda Mensal Inicial - RMI do Sistema nico de Benefcios - SUB
aplicado os ndices de reajustamento, confere com a Mensalidade
Reajustada - MR do benefcio.
35) Houve alterao da renda mensal do benefcio.
36) Houve reviso do benefcio.
37) Houve emisso de Pagamento Alternativo de Benefcio - PAB ou
Complemento Positivo - CP para o benefcio nos ltimos cinco anos.
38) Em relao a valores atrasados por responsabilidade da Previdncia
Social, quanto ao no desconto do Imposto de Renda Pessoa Fsica IRPF, foi atendida a Ao Civil Pblica n 1999.61.00.003710.0
(conforme rubricas 303 e 313).

269

CHECK LIST AVALIAO DOS BENEFCIOS MANTIDOS TODAS AS

ESPCIES
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIB:
Trat:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO

RESULTADO
No Se
Sim
No
Aplica

DESCRIO
39) Houve registro de ocorrncia na Ficha de Benefcio em Manuteno FBM ou na atualizao, campo 10, do Sistema PRISMA.
40) A Certido de bito consta no SISOBI.
41) O benefcio foi cessado pelo SISOBI.
42) O benefcio foi cessado por outro sistema.
43) O benefcio foi includo por meio do INFOC -Benefcio fora de
Cadastro.

CHECK LIST - BENEFCIOS MANTIDOS GRUPO PENSES

Esp:
NB:
OL. Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica

1) O benefcio pago Tutor Nato.

2) As informaes do Tutor Nato esto no padro do Cadastro Nacional de
Informaes Sociais - CNIS.
3) O benefcio pago a Tutor.
4) As informaes do Tutor esto no padro do CNIS.
5) Existe no sistema a informao da expedio de documentos do Tutor.
6) O benefcio possui Termo de Guarda.
7) Existe no sistema a informao da expedio de documentos do Termo
de Guarda.
270

CHECK LIST - BENEFCIOS MANTIDOS GRUPO PENSES

Esp:
NB:
OL. Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica

8) Existe dependente maior invlido na penso.

9) Existe mais de um dependente.
10) Houve a incluso de forma adequada.
11) Houve troca de titularidade.
12) Trata-se de benefcio concedido aps 31/10/94.
13) A troca de titularidade ocorreu pelo aplicativo RELAC.
14) A troca de titularidade ocorreu pelo Sistema PRISMA.
15) O benefcio desdobrado.
16) A Mensalidade Reajustada e a Aposentadoria reajustada dos benefcios
desdobrados foram alteradas por ocasio do relacionamento.
17) Os benefcios desdobrados esto relacionados corretamente entre si.
18) As cotas de dependentes esto extintas, conforme estabelecido no
Decreto n 83.080, de 1979, de acordo com a Data do Incio do Benefcio DIB at 04/10/88 a maioridade at 04/04/91 SEM REVERSO.
19) Houve reverso de cotas.
20) As cotas de dependentes esto extintas, conforme estabelecido no
Decreto n 611, de 1992, de acordo com a DIB aps 05/10/88 a maioridade
a partir de 5/4/91 - COM REVERSO e aps a DIB de 05/10/88 a
maioridade a partir de 05/10/88- COM REVERSO.
21) Houve reverso de cotas.
22) As cotas reverteram-se em partes iguais.
23) Houve alguma alterao no benefcio por meio de Atualizao Especial
- AE.
24) Benefcio est reajustado de acordo com a espcie e o tratamento. (01,
02, 03, 04, 06, 11, 12, 51, 56, 57, 59, 60, 65 e 81)
25) O benefcio pago com complementao da RFFSA/CBTU.
26) A Certido de bito consta no CONOBI.
27) O benefcio possui desconto de Imposto de Renda.

271

CHECK LIST - BENEFCIOS MANTIDOS APOSENTADORIAS

Esp:
NB:
OL. Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica

1) Benefcio est reajustado de acordo com a espcie e o tratamento.

(08, 55, 13, 14, 15, 16, 17, 54, 64, 80 e 82)
2) Houve alguma alterao do benefcio por meio de Atualizao Especial AE.
3) O benefcio mantido por meio de determinao judicial.
4) Na transformao do benefcio, o acerto de contas entre benefcios foi
efetuado corretamente.
5) O benefcio foi concedido aps 16/12/98, considerando o tratamento 17.
6) O benefcio possua aposentadoria aps 13/02/67.
7) O benefcio pago com acrscimo de 25% (vinte e cinco por cento).
8) Houve retorno do(a) beneficirio(a) ao trabalho.
9) Houve recuperao total da capacidade do(a) beneficirio(a).
10) Houve recuperao parcial da capacidade do(a) beneficirio(a).
11) Houve mensalidade de recuperao.
12) O benefcio consta no aplicativo BATINV.
13) Existe remunerao no Cadastro Nacional Informaes Sociais - CNIS, na
primeira competncia aps a Data do Incio do Benefcio - DIB do benefcio.
14) O valor existente trata-se de resduos de contribuio.
15) O benefcio pago com complementao da RFFSA/CBTU.
16) O benefcio pago com complementao da ECT.

272

CHECK LIST - BENEFCIOS MANTIDOS GRUPO AUXILIOS

Esp:
NB:
OL. Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica

1) O benefcio pago com complementao da RFFSA/CBTU.

2) O benefcio pago com complementao da ECT.
3) Benefcio est reajustado de acordo com a espcie e o tratamento.
(01, 13, 20, 21, 80 e 81)
4) O benefcio est mantido conforme valor estabelecido em Portaria
Ministerial.
5) Houve a emisso de Pagamento Alternativo de Benefcios-PAB motivo 78
para o benefcio.
6) Consta no sistema a informao da declarao trimestral de crcere.
7) Houve cessao do benefcio por no apresentao da Declarao Trimestral
de Crcere.
8) Houve reativao, por apresentao da declarao de crcere.
9) Existe no sistema o registro da Percia Mdica, atualizado.
10) Com a invalidao do crdito, houve o bloqueio do benefcio.
11) O benefcio tem direito salrio-famlia.
12) Houve pagamento de valores atrasados.

273

ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A REGULARIDADE DA MANUTENO DO

DIREITO
Esp:
NB:
OL. Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat.:

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica

1) Benefcio regular, passvel de atualizao de dados cadastrais.

2) Benefcio regular, passvel de atualizao no IUB/CADPF.
3) Benefcio regular ,passvel de atualizao do Procurador.
4) Benefcio regular, passvel de atualizao do representante legal.
5) Benefcio regular, passvel de relacionamento.
6) Benefcio regular, passvel de reviso da renda mensal.
7) Benefcio regular, passvel de acerto dos dependentes pelo
RELAC/REVISO.
8) Benefcio regular, passvel de atualizao por meio do Sistema PRISMA.
9) Benefcio regular, passvel de atualizao por meio do SISOBI.
10) Benefcio regular, passvel de atualizao por meio do Sistema PLENUS.
11) Benefcio regular, passvel de acertos com a RFFSA/CBTU.

274

CHECK LIST
ANLISE CONCLUSIVA QUANTO A MANUTENO DO DIREITO
Esp:
NB:
OL Concessor:
Titular:
Instituidor:
Recebedor:

NB Anterior:

DIB:
OL Mantenedor:
DIP:
Trat:

DESCRIO

RESULTADO
No Se
Sim No
Aplica

1) Benefcio passvel de desrelacionamento pelo RELAC.

2) Benefcio passvel de eliminar desconto de PA.
3) Benefcio mantido aps a cessao da cota dos dependentes.
4) Recebimento indevido aps o bito do(a) segurado(a).
5) Recebimento indevido com contribuio aps a Data do Inicio do
Benefcio - DIB.
6) Benefcio passvel de cessao por falta de Percia Mdica.
7) Alterao da renda mensal sem justificativa.
8) Incluso de dependentes sem justificativa.
9) Recebimento indevido.
CONCLUSO
Se resposta a alguns dos itens 1 a 6 for afirmativa
Se resposta a alguns dos itens 7 a 9 for afirmativa

IRREGULARIDADE
FRAUDE

275

ANEXO XVI - RELATRIO FINAL DE SUPERVISO

GERNCIA-EXECUTIVA............

RELATRIO
1.
Em atendimento a determinao dessa Gerncia-Executiva, levamos ao
conhecimento o resultado dos trabalhos de superviso realizada na Agncia da Previdncia
Social em (cidade e cdigo da OL), a qual foi prevista inicialmente para o perodo de ..........
a ......., sendo concluda em .........................................................................................................
2.
Os trabalhos de superviso, originaram-se em virtude de:
...........................................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
..............................................................................................................
3.
A
amostragem
foi
selecionada
com
base
nos
seguintes
critrios: ............................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................................
4.
Dessa forma, foi implementada a superviso na Agncia da Previdncia Social
em (cidade e cdigo do OL)
5.
Das irregularidades constatadas, convm salientar:
...........................................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................
6.
Ressaltamos
que,
em
relao
ao
benefcio
n
espcie...........................................................requerido por............................................. ficou
constatado
que.....................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
7.
Ressaltamos que, inicialmente, a amostragem foi de ........ processos de benefcios
para anlise, sendo que no decorrer dos trabalhos foram includos ....... processos, perfazendo um
total de ....... (.....................) processos de benefcios previamente selecionados por esta Equipe
de Superviso, em atendimento aos critrios estabelecidos no Programa de Trabalho.
Salientamos que deste total,
......(......................) foram considerados regulares, para os quais
foram emitidos despachos individuais de encaminhamento ao setor de origem.
8.
Das anlises dos benefcios, alm das irregularidades detectadas, constatamos a
ocorrncia de vrias disfunes relacionadas instruo e formalizao dos processos. Em
razo disso, encaminhamos Gerncia-Executiva do INSS em
................., o Relatrio de Recomendaes, visando a adoo de medidas preventiva e
corretivas necessrias regularizao das mesmas, ( fls. .........).
276

9.
Diante
do
exposto,
conclumos
que......................................................................................................................................................
...........................................................................................................
10.
Descrever
as
caractersticas
do
ambiente
de
trabalho.............................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................
............................................................................................................
11.
A Equipe de Superviso, foi composta pelos servidores ....................... matrcula ......... tendo como Coordenador, ...................... - matrcula ............. lotado(a) no
Servio de Benefcios da Gerncia-Executiva de .............., e pelo Sr. ........................
matrcula ..............., lotado na APS de ............................................
o relatrio.
Local e data,

277

ANEXO XVII - RELATRIO DE RECOMENDAES

GERNCIA-EXECUTIVA .....................................................................................
RECOMENDAES N
Sr(a) Gerente-Executivo(a) do Instituto Nacional do Seguro Social em (citar a
localidade)-(cdigo) em decorrncia dos trabalhos de superviso realizados, apresentamos as
seguintes recomendaes:
Setor supervisionado:
Cdigo:..................

Agncia

da

Previdncia

Social-APS

em......................................

Considerando a superviso realizada na Agncia da Previdncia Social em .........,

(cdigo), no perodo de ............... a ......................, e de acordo com a legislao vigente poca,
constatamos as seguintes disfunes:
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................................
De acordo com a legislao vigente, registramos algumas disfunes detectadas
nas anlises dos processos solicitados, ressaltando-se que nas espcies de benefcios
supervisionadas, foram encontradas disfunes, as quais destacamos e recomendamos:
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................................
A APS dever adotar como prtica a conferncia criteriosa dos processos
concessrios de benefcios, preliminarmente ao despacho concessrio/denegatrio e
arquivamento, visando a detectar possveis falhas no que se refere a formalizao, instruo e
aplicao da legislao vigente, com o objetivo de evitar concesso ou indeferimento indevido
de benefcios, bem como, algumas disfunes conforme discriminamos abaixo:
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................................
A no observncia do contido na Resoluo 279/95 e no Manual de Normas e
Procedimentos Administrativos, foram verficifados:
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................................
Aps a concluso dos trabalhos, constatamos algumas irregularidades que
causaram a suspenso ou reviso nos benefcios em manuteno, as quais citamos abaixo:
...........................................................................................................................................................
.............................................................................................................................
Local e data,
Assinaturas dos membros da Equipe de Superviso.

278

TIPOS DE IRREGULARIDADES MAIS COMUNS

1)
Carteira Profissional e Carteira de Trabalho e Previdncia Social rasuradas em perodos
de vnculo empregatcio e ou cargo ou funo.
2)
Carteira Profissional e Carteira de Trabalho e Previdncia Social montadas, com envelhecimento e insero de informaes.
3)
Formulrios SB-40, DSS-8030 e DIRBEN-8030, rasurados, adulterados ou ideologicamente falsos.
4)

Laudos tcnicos rasurados, adulterados ou ideologicamente falsos.

5)

Certides falsas de Prefeituras Municipais e Juntas Comerciais.

6)

Cadernetas de Contribuies rasuradas, adulteradas ou ideologicamente falsas.

7)
Insero de vnculo empregatcio por intermdio de Relao Anual de Informaes Sociais-RAIS e Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia por Tempo de Servio e Informaes
Previdncia Social-GFIP.
8)

Certido de Nascimento rasurada, adulterada ou ideologicamente falsa.

9)

Certido de Casamento rasurada, adulterada ou ideologicamente falsa.

10)

Procurao falsa.

11)

Declarao de Sindicatos Rurais ideologicamente falsa.

12)

Relao de Salrios de Contribuies com valores fictcios.

13)

Retorno voluntrio ao trabalho.

14)

Reativao indevida de benefcios.

15)

Benefcio concedido indevidamente em funo de erro administrativo no precedente.

16)
Benefcio concedido indevidamente a beneficirio(a) vinculado(a) a outro Regime de
Previdncia Social.
17)

No comprovao do bito.

18)

Recebimento indevido por terceiros.

19)

Recebimento indevido de benefcio aps o bito do beneficirio.

279

20)
Imagens de Certido de Tempo de Contribuio-CTC, atos concessrios, homologaes
dos atos, laudos mdicos e ou outros documentos apresentando caractersticas de documentos rasurados e ou com emendas.
21)
Duplicidade de requerimentos ou de concesses de compensaes para o mesmo Nmero
de Inscrio do Trabalhador-NIT.
22)

Requerimentos de compensao para perodos concomitantes.

23)
CTC emitida pelo Ente Federativo, com base no 2, art. 10, do Decreto n 3.112, de
1999, contendo perodos divergentes ou inexistentes no Cadastro Nacional de Informao Social
CNIS.
24)
CTC emitida pelo Ente Federativo, com base no 2, art. 10, do Decreto n 3.112/99,
com informaes irreais quanto ao perodo de contribuio ao Regulamento Geral da Previdncia Social-RGPS ideologicamente falsas.
25)
Compensao de todo o perodo constante na CTC emitida pelo INSS, quando h converso de tempo especial em comum certificado fora do perodo permitido (14/5/92 a 26/3/97).
26)
Compensao de tempo rural aps 14/10/96, sem que tenha havido a devida indenizao
das contribuies.
27)

Compensao de tempo militar menor do que um ano e seis meses.

28)
Informao de Renda Mensal Inicial RMI igual mdia dos benefcios quando h salrios-de-contribuio no PBC, especificamente quando o sistema disponibiliza para clculo manual.
29)
Requerimento da compensao no informando a data da cessao do benefcio no RPPS
por bito do beneficirio ocorrido antes da data do envio do requerimento.
30)
Pagamento de compensao aps o bito do(a) aposentado(a)/pensionista ou aps a cessao do benefcio no regime instituidor por algum outro motivo;
31)
Requerimento de compensao incluindo perodo de contribuio recolhida ao regime
prprio.
32)
Aposentadoria concedida pelo Ente Federativo em data anterior instituio do regime
prprio, quando o servidor era vinculado ao RGPS.

280

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