1 CONOCIMIENTO DEL MERCADO

2 NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
(TOTAL PASIVO/TOTAL ACTIVO)

3 PERFOMANCE DE PAGOS
(PROMEDIO DE DIAS DE ATRASO)

4 MOROSIDAD DEL VENDEDOR AL CIERRE DE MES

(DEL REPORTE DE MOROSIDAD QUE SE ENVIA A LUCIA)

5 CALIFICACION SISTEMA FINANCIERO

6 EDAD DEL PROPIETARIO O ACCIONISTA CLAVE

CONOCIMIENTO DEL MERCADO

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
PERFOMANCE DE PAGOS
MOROSIDAD DEL VENDEDOR AL CIERRE DE MES
CALIFICACION SISTEMA FINANCIERO
EDAD DEL PROPIETARIO O ACCIONISTA CLAVE

VALOR
3
2
1

DATOS LC. PRE-APROBADA

DE 7- + AOS
DE 5-6 AOS
DE 0-4 AOS

25%

DE 7- + AOS
DE 5-6 AOS
DE 0-4 AOS

20%

< 0.5
ENTRE 0.5-0.8
>1

20%

DE 0 A 5 DIAS
DE 6 A 10 DIAS
DE 11 A + DIAS

25%

DE 0% A 5%
DE 6% A 10%
MAYOR A 10%

5%
5%

NO PRESENTA PROTESTOS
PRESENTA DE 1-5
PRESENTA MAS DE 5 PROTESTOS

Hasta 35 A + aos
De 27 a 35 aos
18 A 27 AOS

100%

INFORMACION DEL CLIENTE

15 AOS

CALIFICACION
Excelente
0.05 Excelente
PROMEDIO DE ATRASO 41 DIAS
Mala
MOROSIDAD 49%
Mala
NO PRESENTA CPP
Excelente
G.GENERAL TIENE 64 AOS
Excelente

**

LC. PRE-APROBADA
70%

DATO

50%

30%

PESO
Excelente
Regular
Mala

25.00%
3
2
1

PESO
Excelente
Regular
Mala

20.00%
3
2
1

PESO
Excelente
Regular
Mala

20.00%
3
2
1

PESO
Excelente
Regular
Mala

25%
3
2
1

PESO

5%

Excelente
Regular
Mala

3
2
1

PESO
Excelente
Regular
Mala

5.00%
3
2
1

DATOS
3
3
1
1
3
3

0.75
0.6
0.2
0.25
0.15
0.15
70%

LINEA DE CREDITO TECNICA

LINEA DE CREDITO SOLICITADA

S/.

35,565.78

LINEA DE CREDITO TECNICA MAXIMA

S/.

24,896.05

LINEA DE CREDITO PRE-APROBADA

RIESGO%

S/.

35,565.78
70%

Ventas anuales *1.18* % de riesgo / Ro

CALIFICACION SISTEMA FINANCIERO

CONOCIMIENTO DEL MERCADO
#REF!

10
30
10

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

15

Ventas anuales *1.18* % de riesgo / Rotacion de existencias ( veces)

INDUTRIAS INCAPLAST S.A.C

2013

2012

2011

RATIOS DE LIQUIDEZ
1.- CAPITAL DE TRABAJO (AC-PC)
2.- RELACION CORRIENTE (AC/PC)
3.- RELACION ACIDA((AC-INVENTARIO)/PC)
LIQUIDEZ DE CAJA (CAJA Y BANCOS/PASIVO
4.- CORRIENTE)
RATIOS DE GESTION
5.6.7.8.-

S/. 405,319.00
14.93
2.56

ROTACION DE INVENTARIOS DIAS

ROTACION DE ACTIVOS(PROM DE ACT)
PERIODO PROMEDIO DE COBRANZAS DIAS
PERIODO PROMEDIO DE PAGOS DIAS

S/. 0.00
#DIV/0!
#DIV/0!

S/. 362,446.00
7.69
1.89

2.51

#DIV/0!

1.86

194
1.32
0
16

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

257
0.93
0
44

0.05
0.06
0.95

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

0.10
0.11
0.90

3%
4%
6%
4%
6%
5%

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

FINANCIAMIENTO / SOLVENCIA
ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO(PASIVO
9.- TOTAL/ACTIVO TOTAL)
10.-RELACION DEUDA / PATRIMONIO
11.-RAZON DE AUTONOMIA (Patrimonio / Activo Total)
EFICIENCIA Y RENTABILIDAD
12.-INCREMENTO EN VENTAS
13.-UTILIDAD NETA / VENTAS %
14.-UTILIDAD NETA / PATRIMONIO
15.-RENTABILIDAD DEL NEGOCIO( UTIL NET/CAP. TRAB)
16.-ROE(UTIL. NETA/PATRIMO prom)
17.-ROA(UTIL.OPE/ACTIV prom)
18.-EBITDA/VENTAS(UTIL.OPE/VENTAS)

#DIV/0!

-100%

0%
0%
#DIV/0!

COMENTARIOS:
1.2.3.4.5.6.-

CLIENTE POSEE MAS ACTIVOS LIQUIDOS QUE PASIVOS LIQUIDOS

CLIENTE POSEE LIQUIDEZ PARA AFRONTAR SUS DEUDAS DE CORTO PLAZO
EL CLIENTE PUEDE ASUMIR SUS DEDUAS DE CORTO PLAZO CON EL USO DE SU EFECTIVO
CLIENTE PRESENTA NIVEL DE ENDEUDAMIENTO ACEPTABLE
PRESENTA UN NIVEL DE ENDEUDAMIENTO ACEPTABLE CON RESPECTO AL PATRIMONIO
EL 95% DE LOS ACTIVOS ESTAN COMPUESTO POR EL PATRIMONIO.

#DIV/0!
1%
0.01
1%
2%
3%
2%

Estado Financiero Anual Consolidado del Ao 2013 (En miles de nuevos soles)
INDUTRIAS INCAPLAST S.A.C
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT
Ingresos de Actividades Ordinarias/
Ventas Netas de Bienes/
otros ingresos

12/31/2013

12/31/2012

12/31/2011

717,909

Total de Ingresos de Actividades Ordinarias/

Costo de Ventas /

717,909
667,656

Ganancia (Prdida) Bruta/

Gastos de Ventas y Distribucin/
Gastos de Administracin/
gastos diversos
Otros Gastos Operativos/

50,253
6,869
9,427
1,366

Participacin en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios

Conjuntos Contabilizados por el Mtodo de la Participacin /
Ganancia (Prdida) Operativa/
GASTOS FINANCIEROS
otros ingresos financieros gravados
otros ingresos operativos

32,591

Resultado antes de Impuesto a las Ganancias/

Gasto por Impuesto a las Ganancias/
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas/

32,591
10,187
22,404

PROMEDIO VENTAS MENSUALES

S/.

59,825.75

499,892
100%
93%
7%
1%
1%
0%
0%

0%
5%
0%
0%
5%
5%
1%
3%

S/.

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

499,892
440,045
59,847
26,466
25,637

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

7,744

7,744
2,323
5,421

S/.

41,657.67

100%
88%
12%
5%
5%
0%
0%

0%
2%
0%
0%
0%
2%
0%
1%

VALOR NOMINAL
2013-2012
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V

VALOR NOMINAL
2012-2011
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V

N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V

N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V

VALOR NOMINAL
2010-2009
218,017
N.V
218,017
227,611
-9,594
-19,597
-16,210
N.V
N.V

N.V
24,847
N.V
N.V
N.V
24,847
7,864
16,983

VALOR PORCENTUAL
2013-2012
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V

N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V
N.V

VALOR PORCENTUAL
2013-2011
44%
N.V
44%
52%
-16%
-74%
-63%
N.V
N.V

N.V
321%
N.V
N.V
N.V
321%
339%
313%

INDUTRIAS INCAPLAST S.A.C

VENTAS
VENTAS GRAVADAS
VENTAS NO GRAVADAS
TOTAL VENTAS
VARIACIONE VENTAS%

COMPRAS
COMPRAS GRAVADAS
COMPRAS NO GRAVADAS
IMPORTACIONES
TOTAL COMPRAS
VARIACIONE COMPRAS%

VENTAS
VENTAS GRAVADAS
VENTAS NO GRAVADAS
TOTAL VENTAS
VARIACIONE VENTAS%

COMPRAS
COMPRAS GRAVADAS
COMPRAS NO GRAVADAS
IMPORTACIONES
TOTAL COMPRAS
VARIACIONE COMPRAS%

Sep-14
S/. 108,403.00

Aug-14
S/. 80,586.00

Jul-14
S/. 50,539.00

PROMEDIO VENTAS

S/. 108,403.00
35%

S/. 80,586.00
59%

S/. 50,539.00

Sep-14
S/. 106,764.00

Aug-14
S/. 76,818.00

Jul-14
S/. 49,198.00

S/. 106,764.00
39%

S/. 76,818.00
56%

S/. 49,198.00

Nov-12
S/. 61,875.00

Oct-12
S/. 65,525.00

Sep-12
S/. 34,366.00

Aug-12
S/. 32,906.00

S/. 61,875.00
-6%

S/. 65,525.00
91%

S/. 34,366.00
4%

S/. 32,906.00

Nov-12
S/. 59,866.00

Oct-12
S/. 63,362.00

Sep-12
S/. 33,264.00

Aug-12
S/. 31,521.00

S/. 59,866.00
-6%

S/. 63,362.00
90%

S/. 33,264.00
6%

S/. 31,521.00

S/. 79,842.67

PROMEDIO COMPRAS
S/. 77,593.33

PROMEDIO VENTAS
S/. 53,922.00

PROMEDIO COMPRAS
S/. 47,003.25

CAPITAL DE TRABAJO (AC-PC)

RELACION CORRIENTE (AC/PC)

RELACION ACIDA((AC-INVENTARIO)/PC)

LIQUIDEZ DE CAJA (CAJA Y BANCOS/PASIVO CORRIENTE)

RATIOS DE GESTION
ROTACION DE INVENTARIOS DIAS

ROTACION DE ACTIVOS

PERIODO PROMEDIO DE COBRANZAS DIAS

PERIODO PROMEDIO DE PAGOS DIAS

FINANCIAMIENTO / SOLVENCIA

ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO(PASIVO TOTAL/ACTIVO TOTAL)

RELACION DEUDA / PATRIMONIO

RAZON DE AUTONOMIA (Patrimonio / Activo Total)

EFICIENCIA Y RENTABILIDAD
INCREMENTO EN VENTAS
UTILIDAD NETA PERD.)/ VENTAS %
UTILIDAD NETA / PATRIMONIO
RENTABILIDAD DEL NEGOCIO( UTIL NET/CAP. TRAB)
ROE(UTIL. NETA/PATRIMO prom)
ROA(UTIL.OPE/ACTIV prom)
EBITDA/VENTAS(UTIL.OPE/VENTAS)

Es la inversin de dinero que realiza la empresa o negocio para

llevar a efectos su gestin econmica y financiera a corto plazo
Tiene como objeto verificar las posibilidades de una empresa para
afrontar compromisos financieros en el corto plazo.
Mide la capacidad ms inmediata que posee una empresa para enfrentar
sus compromisos a corto plazo. Se diferencia de la relacion corriente,
porque elimina las partidas menos lquidas (inventario).
Nos indica la capacidad de la empresa para hacer frente a las deudas a corto
plazo, nicamente con su tesorera o disponible.

Ratio que relaciona el costo de las ventas con la existencia de productos

en inventario, NOS INDICA CADA CUANTO TIEMPO ROTA SU
INVENTARIO.

La rotacin de activos es uno de los indicadores financieros que le dicen a

la empresa que tan eficiente est siendo con la administracin y gestin
de sus activos
Mide especficamente el nmero de das que la firma, tarda en cobrar los
crditos que otorgo a su clientes.
Mide especficamente el nmero de das que la firma, tarda en pagar los
crditos que los proveedores le han otorgado.

La Razn de Endeudamiento mide la intensidad de toda la deuda

de la empresa con relacin a sus fondos, mide el porcentaje de
fondos totales proporcionado por los acreedores.
Mide la relacin exitente entre el importe de los forndos propios de una
empresa con relacin a las deudas que mantiene tanto en el largo como
en el corto plazo

La Razn de Autonoma muestra hasta qu punto la empresa

tiene independencia financiera ante sus acreedores. Se determina
dividiendo el valor del patrimonio entre el activo total.
Mide la variacion en las ventas