Claudia Tatiana Quiones Salazar

SEMANA 5
TALLER CONTABLE
1

PRESTAMO
TIEMPO
INTERES
INTR MENS

CUOTA

$ 10,000,000.00
18 MESES
25% ANUAL MES
VENCIDO
0.020833333

$ 671,918.15
$ 671,918.15

MES

INTERES A PAGAR
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

208,333.33
198,675.32
188,816.09
178,751.46
168,477.16
157,988.80
147,281.94
136,352.02
125,194.39
113,804.32
102,176.94
90,307.34
78,190.44
65,821.12
53,194.09
40,304.01
27,145.38
13,712.62

2,094,526.78

$
x

AMORTIZACIN SOBRE PAGO MENSUAL

ABONO A CAPITAL

a. contabilizacin fecha de aprobacin

CUENTA

DETALLE

208,333.33 30 $ 138,888.89
20

$ 463,584.82
$ 473,242.84
$ 483,102.06
$ 493,166.69
$ 503,441.00
$ 513,929.35
$ 524,636.21
$ 535,566.13
$ 546,723.76
$ 558,113.84
$ 569,741.21
$ 581,610.82
$ 593,727.71
$ 606,097.04
$ 618,724.06
$ 631,614.14
$ 644,772.77
$ 658,205.54

SALDO OBLIGACION
$
10,000,000.00
$
9,536,415.18
$
9,063,172.34
$
8,580,070.28
$
8,086,903.59
$
7,583,462.59
$
7,069,533.24
$
6,544,897.03
$
6,009,330.90
$
5,462,607.14
$
4,904,493.30
$
4,334,752.09
$
3,753,141.27
$
3,159,413.56
$
2,553,316.52
$
1,934,592.46
$
1,302,978.31
$
658,205.54
$
(0.00)

Creditos aprobados
6120 no desembolsados
612005 Oblig Estipuladas ml $

10,000,000.00

Creditos aprobados
no desembl por la
6220 contra
622005 Oblig Estipuladas ml

10,000,000.00

10,000,000.00

b.contabilizacin fecha de entrega del dinero

CUENTA
DETALLE
144115 Prestamos ordinarios $

10,000,000.00

Depsitos en
212005 cuentas de ahorros
c.cancelacin primera cuota
CUENTA

DETALLE

Depsitos en
cuentas de ahorro
210515 privadas activas
Descubiertos en
cuentas de ahorro
144105 bancarias
Despsitos en
cuentas de ahorro
210515 activas
Interes rcib cartera
402005 por descub cta

$ 671,918.15

$ 671,918.15

138,888.89

138,888.89

Claudia Tatiana Quiones Salazar

2
CREDITO
TIEMPO
INTERESES

$
36 MESES
25%
0.0625

CUOTA

$ 36,275,166.27
$ 36,275,166.27

MES

$
X

300,000,000.00

INTERES A PAGAR
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ABONO A CAPITAL

18,750,000.00
17,654,677.11
16,490,896.54
15,254,379.68
13,940,580.51 $
12,544,668.90
11,061,512.82
9,485,659.48
7,811,315.30
6,032,324.62
4,142,147.01
2,133,833.31

$ 17,525,166.27
$ 18,620,489.17
$ 19,784,269.74
$ 21,020,786.60
22,334,585.76
$ 23,730,497.37
$ 25,213,653.45
$ 26,789,506.80
$ 28,463,850.97
$ 30,242,841.66
$ 32,133,019.26
$ 34,141,332.96

18,750,000.00

SALDO OBLIGACION
$
300,000,000.00
$
282,474,833.73
$
263,854,344.56
$
244,070,074.82
$
223,049,288.23
$
200,714,702.47
$
176,984,205.10
$
151,770,551.64
$
124,981,044.85
$
96,517,193.88
$
66,274,352.22
$
34,141,332.96
$
0.00

a. contabilizacin fecha de aprobacin

CUENTA
6120
612005
6220
622005

DETALLE
Creditos aprobados no
desembolsados
Oblig Estipuladas ml
Creditos aprobados no
desembl por la contra
Oblig Estipuladas ml

300,000,000.00

300,000,000.00

300,000,000.00

b.contabilizacin fecha de entrega del dinero

CUENTA
DETALLE
144115 Prestamos ordinarios
Depsitos en cuentas de
212005 ahorros
c.cancelacin primera cuota
CUENTA

DETALLE

300,000,000.00

90
81

Depsitos en cuentas de
210515 ahorro privadas activas
11100501 cheque pagado de otro ban

$ 36,275,166.27
$ 36,275,166.27

d.contabilizacin interes primera cuota

CUENTA

DETALLE
Despsitos en cuentas de
210515 ahorro activas
$
Interes rcib cartera por descub
402005 cta

16,875,000.00
$

16,875,000.00

500,000,000.00

e.contabilizacin garanta hipotecaria

CUENTA
DETALLE
8405 Deudores por el contra
8213 Bienes recibidos en garantia
82135 Creditos comerciales

500,000,000.00

$ 16,875,000.00

Claudia Tatiana Quiones Salazar

3
CREDITO
TIEMPO
INTERES

CUOTA
MENSUAL
INTERESES

$ 15,000,000.00
24 MESES
23.80%
0.019833333

$ 791,569.92
$ 297,500.00

a
CUENTA
DETALLE
11050505 Caja
prestamo
144115 ordinario
cuenta por cobrar
160518 interes

1,089,069.92
$ 791,569.92
$ 297,500.00

Claudia Tatiana Quiones Salazar

4.
CREDITO
TIEMPO
INTERES

$ 250,000,000.00
18 MESES
25%
0.0625

CUOTA

$ 51,240,683.11

MES

INTERES A PAGAR
0
1
2
3
4
5
6

$
$
$
$
$
$

15,625,000.00
13,399,019.81
11,033,915.85
8,520,992.90
5,851,012.26 $
3,014,157.83

ABONO A CAPITAL
$ 35,615,683.11
$ 37,841,663.30
$ 40,206,767.26
$ 42,719,690.21
45,389,670.85
$ 48,226,525.28

SALDO OBLIGACION
$
250,000,000.00
$
214,384,316.89
$
176,542,653.59
$
136,335,886.34
$
93,616,196.13
$
48,226,525.28
$
0.00

LIQUIDACIN PRIMERA CUOTA

TASA MORA 29.3% NOMINAL
INTERES
TRIMESTRAL

INTERES MORA
CUOTA

0.07325
$
$
$

18,312,500.00
7,325,000.00
58,565,683.11

a.contabilizacin fecha de entrega del dinero

CUENTA
DETALLE
144115 Prestamos ordinarios $
Depsitos en
212005 cuentas de ahorros

250,000,000.00

250,000,000.00

CUENTA
DETALLE
622005 Credito aprob no desemb
$ en250,000,000.00
ml
Credito aprob no
612005 desemb en ml
$

250,000,000.00

b. cancelacin registro de aprbacin

c.cancelacin primera cuota

CUENTA

DETALLE

Depsitos en
cuentas de ahorro
210515 privadas activas
Descubiertos en
cuentas de ahorro
144105 bancarias

$ 51,240,683.11

$ 51,240,683.11

d. cancelacion intereses
CUENTA

DETALLE
Despsitos en
cuentas de ahorro
210515 activas
Interes rcib cartera
402005 por descub cta

22,950,000.00

22,950,000.00

Claudia Tatiana Quiones Salazar

5.
CREDITO
TIEMPO
INTERES

$ 120,000,000.00
4 AOS
22%
0.055

CUOTA
INTERES

$ 11,469,904.56
$
6,600,000.00

36
48 X

a. Entrega desembolso
CUENTA
DETALLE
145930 Prestamo con recurso$a otras
120,000,000.00
entidades
Cuentas corrientes
210515 privadas activas

$ 120,000,000.00

b. operacin redescuento terreno hipotecario

CUENTA

DETALLE
Cuenta corriente
111005 bancaria
2405 Banco R

90,000,000.00
$

90,000,000.00

c. Cancelacin registro de aprobacin

CUENTA
DETALLE
622005 Credito aprob no desemb
$ 120,000,000.00
en ml
Credito aprob no
612005 desemb en ml
$ 120,000,000.00
d.contabilizacin garanta hipotecaria
CUENTA

DETALLE
Deudores por el
8405 contra
$ 200,000,000.00
Bienes recibidos en
8213 garantia
Creditos
82135 comerciales
$ 200,000,000.00

12

Claudia Tatiana Quiones Salazar

6.
CREDITO
$
14,000,000.00
TIEMPO
24 MESES
INTERES
23%
0.019166667
CUOTA
INTERES

TASA EFECTIVA
IP
INTER MORA

MES

$ 733,226.28
268,333.33 $
28.80%
1.288
2.31%

INTERES A PAGAR
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

268,333.33
259,422.89
250,341.65
241,086.36
231,653.68
222,040.21
212,242.47
202,256.95
192,080.04
181,708.07
171,137.30
160,363.93
149,384.07
138,193.76
126,788.97
115,165.59
103,319.43
91,246.21
78,941.59
66,401.14
53,620.32
40,594.54
27,319.10
13,789.21

a. contabilizacion fecha aprobacin

CUENTA

1,001,559.62

DETALLE
Creditos aprobados no
6120 desembolsados

ABONO A CAPITAL
$ 464,892.95
$ 473,803.40
$ 482,884.63
$ 492,139.92
$ 501,572.60
$ 511,186.08
$ 520,983.81
$ 530,969.33
$ 541,146.24
$ 551,518.21
$ 562,088.98
$ 572,862.35
$ 583,842.21
$ 595,032.52
$ 606,437.31
$ 618,060.70
$ 629,906.86
$ 641,980.07
$ 654,284.69
$ 666,825.15
$ 679,605.96
$ 692,631.74
$ 705,907.19
$ 719,437.07

SALDO OBLIGACION
$
14,000,000.00
$
13,535,107.05
$
13,061,303.65
$
12,578,419.02
$
12,086,279.10
$
11,584,706.50
$
11,073,520.42
$
10,552,536.61
$
10,021,567.28
$
9,480,421.03
$
8,928,902.82
$
8,366,813.84
$
7,793,951.49
$
7,210,109.27
$
6,615,076.75
$
6,008,639.43
$
5,390,578.74
$
4,760,671.88
$
4,118,691.81
$
3,464,407.12
$
2,797,581.97
$
2,117,976.00
$
1,425,344.26
$
719,437.07
$
0.00

612005 Oblig Estipuladas ml

Creditos aprobados no
6220 desembl por la contra
622005 Oblig Estipuladas ml

14,000,000.00

14,000,000.00

14,000,000.00

b.contabilizacin fecha desembolso

CUENTA
DETALLE
37005 prestamos ordinarios
212005 pagares

14,000,000.00

Claudia Tatiana Quiones Salazar

7
CREDITO
TIEMPO
INTERES

INTERES

$ 2,500,000.00
8 DIAS
27%
1.265
1.98%

$
$

49,456.16
13,188.31 VLR INTERES

a. Contabilizacin sobregiro
CUENTA

DETALLE
Descubiertos en
cuentas de ahorro
144105 bancarias
$ 2,500,000.00
Despsitos en
cuentas de ahorro
210515 activas
$ 2,500,000.00

b. cancelacin sobregiro
CUENTA

DETALLE

Depsitos en
cuentas de ahorro
210515 privadas activas
$ 2,500,000.00
Descubiertos en
cuentas de ahorro
144105 bancarias
$ 2,500,000.00

c. intereses
CUENTA

DETALLE
Despsitos en
cuentas de ahorro
210515 activas
$
Interes rcib
cartera por
410205 descub cta

13,188.31

13,188.31