Operaes de Crdito Bancrio

Fundamentos do Crdito
Conceito de Crdito:
um termo que traduz confiana, e deriva da expresso crer
Significa dispor a um tomador, recursos financeiros para fazer frente a
despesas ou investimentos, financiar a compra de bens, etc..
Significa um valor disponibilizado por uma entidade por um perodo
determinado. O que recebe o crdito deve devolver o valor concedido
com uma remunerao, como compensao pelo valor conseguido. O que
obtm o crdito deve dar algum tipo de garantia ao prestamista em troca
da quantia solicitada.

Requisitos do crdito
Os requisitos para as operaes de crdito variam em funo da operao,
do tipo de tomador e dos riscos envolvidos.
Em linhas gerais o credor deve realizar uma adequada analise do perfil do
tomador por meio da elaborao do cadastro e apresentao de
documentos, avaliar a finalidade do emprstimo, a capacidade de
pagamento (comprovao de renda), se o cliente tem um bom histrico de
pagamento, se o ndice de liquidez favorvel, se tem colateral, etc.
O credor deve atentar para o tipo de risco que est correndo, para definir a
taxa de juros e a exigncia de apresentao de garantias.

Funo das instituies bancrias: financiar as atividades produtivas

(assumindo riscos) obtendo um retorno compatvel e atingindo o ganho
necessrio para cobrir os seus custos e remunerar os seus acionistas.

No existe emprstimo mal concedido e sim mal analisado.

Anlise de Crdito
Processo de averiguao
Qual o negcio da empresa ou pessoa demandante de emprstimos?

Quem so seus dirigentes?

Qual a destinao dos recursos tomados?

Como liquidar os emprstimos?

Como est o seu mercado? promissor?

Quem so seus concorrentes e como atuam?

Seus produtos ou servios agregam tecnologia de ponta?

Como est seu equilbrio econmico-financeiro?

Sua rentabilidade adequada?

Anlise de Crdito
Deve sistematizar as informaes sobre o cliente e a operao pretendida.
A deciso ser tanto melhor quanto melhores forem as informaes
disponveis.
No um exerccio meramente acadmico, muito menos o cumprimento
de uma norma burocrtica.
Objetivo: chegar com segurana a uma deciso, dentro de um contexto, e
de forma realmente a tomar a melhor deciso, reduzindo ou minimizando
os riscos da operao.

Modelos de anlise de crdito

Credit Scoring
Trata-se de um sistema de anlise do risco de inadimplncia, contendo
combinao de tecnologias de crdito e de modelagem estatstica de
dados. Baseado em informaes cadastrais e comportamentais de
empresas de uma determinada regio, define a pontuao indicativa do
risco de inadimplncia
usado para determinar se o tomador merecedor ou no de crdito, e
quantificar o valor mximo a ser concedido, a partir da ponderao do
escore do cliente com sua renda e/ou patrimnio pessoal.
Podem ser definidos limites para as linhas a serem oferecidas aos clientes,
como limite para o cheque especial, carto de crdito e crdito fixo
pessoal.

Na anlise das pequenas empresas, os bancos tm usado as mesmas

abordagens desenvolvidas para o crdito ao consumidor.

Modelos de anlise de crdito

Modelo Estatstico
So segmentados em grupos distintos em funo do porte das empresas
definido com base no tamanho do ativo e valor do faturamento lquido
anual
Para cada grupo, existem modelos diferenciados por setor da economia:
indstria, comrcio, servios e primrio.
A anlise de crdito envolve variveis quantitativas e qualitativas, ao
mesmo tempo em que h uma tendncia de que as empresas de maior
porte apresentem demonstraes financeiras mais informativas
Nas empresas de menor porte, as informaes quantitativas tendem a ser
deficientes, e essas deficincias precisam ser compensadas por
informaes qualitativas.

Os Cs do Crdito
Os C do crdito: Carter, capacidade, capital, condies, colateral e
conglomerado, vem se constituindo como um dos mais importantes
instrumentos utilizados por todas as instituies de crdito.
O clculo do risco de crdito feito com base em variveis que permitam
avaliar as empresas conforme os atributos-chave do crdito, os Cs do
Crdito (Carter, Capacidade, Capital, Condies, colateral e
Conglomerado).
Os relatrios contm diferentes graus de informaes, podendo ser
sintticos, com informaes sumrias, ou mais completos, trazendo
anlises e informaes cadastrais, comportamentais, econmicofinanceiras e setoriais, alm da classificao do risco de crdito.
A probabilidade de inadimplncia referida pelo Rating atribudo o ponto
de partida para o banco iniciar a operao de crdito.

Os Cs do Crdito
Carter
Diretamente relacionado vontade e determinao do cliente em
liquidar suas obrigaes. Reflete a sua honestidade. H pessoas que so
capazes de grandes aes e decises para honrar seus compromissos,
inclusive vendendo bens de uso individual ou da prpria famlia. Outras
sequer desejam tomar conhecimento da situao.
O carter no s ponto de partida como tambm decisivo.
Se o pretendente a emprstimos no possuir carter, pouca validade
existir no relacionamento que desenvolvemos
Mesmo aplicando uma taxa de juro mais elevada e vinculando garantias
reais, nada disso justifica operar com uma pessoa fsica / jurdica
reconhecidamente desonesta.
Deve ser considerado como fator eliminatrio.

Os Cs do Crdito
Capacidade
Refere-se aos fatores internos empresa, tais como: tradio no mercado
de atuao, competncia empresarial e administrativa dos dirigentes,
potencial de produo e comercializao efetiva e utilizada, grau de
tecnologia empregada, projetos de expanso e modernizao da
produo, fontes de matria no mercado interno e externo e instalao
da empresa/grupo.
Relacionada com a competncia gerencial ou profissional do cliente.
Ligada com a gesto dos negcios, com sua viso empresarial.
No caso de pessoa fsica, refere-se propriedade de bens, nvel de
emprego, posicionamento no mercado de trabalho, patrimnio.

Os Cs do Crdito
Condies

Avaliao do timing (momento do emprstimo), dentro de fatores

externos e macroeconmicos.

preciso atentar para as variveis ambientais que influenciam a

organizao, a considerando o macroambiente, o ambiente operacional e
o ambiente interno.

Mesmo que o cliente tenha sido aprovado com louvor nos Cs

anteriores, o novo cenrio ou as perspectivas dele podem derrubar toda a
argumentao anterior.

Mudanas de hbitos da sociedade, de poltica de governo, de atuao da

concorrncia, de conjuntura internacional, entre outros, so aspectos que
merecem toda uma considerao especial, pois so decisivos para uma
correta anlise de crdito.

Os Cs do Crdito
Colateral (Garantias)
Capacidade acessria em oferecer garantias adicionais em operaes de
crdito e comerciais, diluindo o grau de risco das operaes.

A garantia, por si s, no paga o emprstimo. Ela gera maior

comprometimento, mas no serve o argumento de que o crdito foi
concedido porque as garantias eram excelentes.

O que possibilita o acesso ao crdito a capacidade de pagamento da

empresa, mas a garantia no deve ser desprezada. Pelo contrrio, ela
complementa e amarra a operao.

Os Cs do Crdito
Qualidade das garantias: Para que a garantia cumpra sua finalidade, necessrio que
atenda a alguns requisitos, isto , apresenta certas qualidades. Alm da especificidade
exigida pela operao, toda garantia deve:

Ser tangvel, isto , passvel de ser movimentada e/ou negociada sem danos; ser
executvel, ou seja, exigvel em juzo;

Possuir liquidez;
Ser adequada s condies do crdito (finalidade, convenincia, prazo etc.); Fcil
apreenso e baixo impacto social;
Reduzida volatilidade;
Baixo ndice de obsolescncia;
Margem de cobertura adequada, com valor de mercado;
Valor coerente com a evoluo dos preos;
Sem nus a favor de terceiros.

Os Cs do Crdito
Conglomerado
Refere-se ao exame do conjunto das empresas interligadas.
Interessa conhecer as ligaes societrias entre as empresas, a fim de
avaliar a performance global do grupo econmico.
fundamental a anlise do Balano Consolidado, pois pode haver
mudanas radicais nos ndices financeiros, mostrando, muitas vezes,
situaes que no apareciam quando a viso era isolada.

Os Cs do Crdito
Capital
Devemos entender como capital no s o Capital Social ou Patrimnio
Lquido apresentado em seu Balano Patrimonial.
Representado pelos Demonstrativos Contbeis: fotografia resultante das
decises administrativas, financeiras, produtivas e mercadolgicas, bem
como as origens e aplicaes dos recursos e a capacidade de saldar seus
dbitos na data de seu vencimento.
Pela anlise dos demonstrativos contbeis se obtm informaes valiosas
sobre o desempenho e a solidez de uma determinada empresa, isto ,
alcanar toda a estrutura econmico-financeira, observando itens ligados
estrutura/ endividamento, liquidez, rentabilidade, sendo decisivo a
gerao de receitas e disponibilidade de caixa e ainda a reinverso de
lucros, o que acaba constituindo uma eficiente ferramenta para tomada
de deciso.

Principais riscos da atividade bancria

Risco de Crdito: definido como a possibilidade de perda resultante da
incerteza quanto ao recebimento de valores pactuados com tomadores de
emprstimos, contrapartes de contratos ou emisses de ttulos.
Risco de Liquidez: este tipo de risco assume duas formas: risco de liquidez de
mercado e risco de liquidez de fluxo de caixa (funding). O primeiro a
possibilidade de perda decorrente da incapacidade de realizar uma transao
em tempo razovel e sem perda significativa de valor. O segundo est
associado possibilidade de falta de recursos para honrar os compromissos
assumidos em funo do descasamento entre os ativos e passivos.
Risco de Mercado: decorre da possibilidade de perdas que podem ser
ocasionadas por mudanas no comportamento das taxas de juros, do cmbio,
dos preos das aes e dos preos de commodities

Principais riscos da atividade bancria

Risco Sistmico: risco de perdas em virtude de dificuldades financeiras de
uma ou mais instituies que provoquem danos substanciais a outras, ou
ruptura na conduo operacional de normalidade do Sistema Financeiro
Nacional - SFN.
Risco Operacional: definido como a possibilidade de ocorrncia de perdas
resultantes de falha, deficincia ou inadequao de processos internos,
pessoas e sistemas, ou de eventos externos. Este conceito inclui o risco legal.
Risco Legal: pode ser definido como a possibilidade de perdas decorrentes de
multas, penalidades ou indenizaes resultantes de aes de rgos de
superviso e controle, bem como perdas decorrentes de deciso desfavorvel
em processos judiciais ou administrativos.

Exemplos de riscos operacionais

Falhas significativas e amplas de sistemas e aplicaes de TI e na segurana da

informao, incluindo dados corrompidos (invaso da rede, falhas na Segurana
dos sistemas.

Perda de pessoas chaves / Erro dos assessores.

Eventos externos, incluindo falha em sistemas de liquidao.

Falha ou rompimento de fluxo de processos operacionais.

Interrupo do negcio devido a eventos naturais ou provocados por ao

humana.

Introduo de novos produtos ou acesso a novos mercados e as consequentes

questes de impostos, legais, contabilidade, regulatria, de liquidaes e
tecnolgicas.

Fraudes

Lavagem de dinheiro.

Servios terceirizados.

Risco Legal (inadequao de contrato com contrapartes e descumprimento de

dispositivos legais obrigatrios)

Risco de crdito
Principais variveis relacionadas ao risco de crdito:
1. Clientes
1.1 Pessoas fsicas: patrimnio, casa prpria, faixa renda, restries
cadastrais, histrico de crdito, anos de residncia no endereo, anos no
emprego, credit scoring.
1.2 Clientes Pessoas jurdicas: situao econmico-financeira; grau de
endividamento; capacidade de gerao de resultados; fluxo de caixa;
administrao e qualidade de controles; pontualidade e atrasos nos
pagamentos; contingncias; setor de atividade econmica; limite de crdito.
2. Operao: natureza e finalidade da transao; caractersticas das
garantias, particularmente quanto a insuficincia e liquidez; valor da
operao.

Operaes de crdito bancrio

Emprstimo: operao de crdito em que o valor concedido sem
destinao especfica. No tem valor fixo, e pode ser concedido de acordo
com o pedido do cliente e sua possibilidade de pagamento. Exemplo: crdito
pessoal, Crdito direto ao consumidor, crdito rotativo, consignao, carto
de crdito, capital de giro.
Financiamento: operao de crdito em que existe vinculao entre o valor
concedido e sua utilizao. Exemplo: financiamento de veculos, imveis,
investimentos em capital fixo.

Operaes de crdito bancrio

Desconto: a operao de desconto de ttulos (cheques, duplicatas, faturas de
carto) tambm conhecida como antecipao de recebveis.
Consiste na cesso ao banco de duplicatas a vencer, em troca do pagamento
vista de um valor menor que o valor de face desses ttulos. O banco paga
vista, descontando do valor da duplicata as despesas bancrias e financeiras
(IOF e juros referentes ao perodo compreendido entre a data da operao e
a data de vencimento da duplicata
Adiantamento: refere-se normalmente a operaes relacionadas
exportao. um adiantamento de recursos de moeda nacional referente aos
valores a serem exportados antes (atravs de Adiantamento sobre Contrato
do Cmbio - ACC) e/ou aps o embarque das mercadorias (atravs de
Adiantamento Cambiais Entregues - ACE).

Operaes de crdito bancrio

cadastro pessoa fsica
Titular pessoa fsica
Ficha cadastro
Cartes de assinatura;
Cpias legveis: identidade, CPF. comprovante de residncia recente
(ltimos 06 meses)
Comprovante de renda (hollerith ou declarao de imposto de renda)

Operaes de crdito bancrio

Cadastro Pessoa Jurdica
Para a concesso de emprstimos s pessoas jurdicas, obedecem a
procedimentos prprios de anlise, atravs da avaliao de cadastro de
dados contbeis, atravs de balano patrimonial e outras informaes.
Dependendo dos valores pleiteados nas operaes de crdito, os dados
econmicos e financeiros da empresa sero analisadas pela instituio que
definir limites de crdito para os diversos tipos de operao, como giro,
investimento.
Cabe agncia bancria ou o comit de crdito da instituio, dependendo
do valor, aprovar o crdito.

Operaes de crdito bancrio

Cadastro Pessoa Jurdica
Documentao bsica solicitada para anlise de crdito
1. Cadastro da pessoa jurdica (RG, CPF e comprovante de residncia dos scios;
contrato social da empresa; alteraes do contrato social; carto do CNPJ;
comprovante de localizao da empresa;
2. Cadastro dos scios/dirigentes;
3. Informaes adicionais da empresa;
4. Autorizao para levantamento de informaes cadastrais;
5. Declarao de Rendimento dos Scios;
6. Trs ltimos balanos;
7. ltimo balancete;
Microempresa: Declarao do ltimo exerccio do imposto de renda; ltimos 12
DARF's relativas ao recolhimento do simples; Carta de contador declarando a
veracidade dos acertos contbeis informados, caso a empresa no elabore balano
patrimonial.

Tipos e constituio das pessoas jurdicas

Sociedades annimas (sociedades por aes)
Constitudas por meio de estatuto
O capital social dividido em aes
Podem ser de capital aberto ou fechado
A responsabilidade de cada acionista limitada integralizao das suas
aes.
Tributao: Lucro real

Tipos e constituio das pessoas jurdicas

Sociedades por cotas de responsabilidade Limitada
Natureza jurdica de uma empresa constituda por duas ou mais pessoas,
formando uma sociedade empresria;
Constituda por meio de um contrato social, onde deve constar seus atos
constitutivos, forma de operao, as normas da empresa e o capital social.
O capital social dividido em cotas de capital, o que indica que a
responsabilidade pelo pagamento das obrigaes da empresa, limitada
participao dos scios.
Tributao: Simples ou Lucro presumido

Tipos e constituio das pessoas jurdicas

Associaes
uma organizao resultante da reunio legal entre duas ou mais pessoas,
com ou sem personalidade jurdica, sem fins lucrativos para a realizao de
um objetivo comum.
Toda associao tem um estatuto que aprovado pela assembleia geral,
convocada em edital publicado em mdia de acesso ao territrio que se
planeja representar.
Toda associao com personalidade jurdica dotada de patrimnio e
movimentao financeira, porm no poder repartir o retorno econmico
entre os associados, uma vez que ser usada no fim da associao e nunca
est sujeita falncia ou recuperao econmica.

Operaes de Crdito Geral

Pessoa Fsica

Crdito Pessoal

Crdito Pessoal Parcelado

Crdito Direto ao Consumidor
Consignao
Adiantamento 13 salrio
Desconto de cheques prdatados

Antecipao de Recebveis
(desconto)
Pessoa Jurdica
Capital de Giro
Pessoa Fsica e
Pessoa Jurdica

Carto de Crdito
Microcrdito Urbano

Desconto de duplicatas
Desconto de notas promissrias
Desconto de faturas de carto de crdito
Antecipao de recebveis
Contas garantidas/ crdito rotativo
Capital de giro parcelado

Crdito Pessoal

Objetivo: Colocar disposio de clientes, titulares de contas correntes de

depsito no Banco, crdito com valor mximo pr-definido, a ser utilizado ao seu
critrio.

Pblico-alvo:

Pessoas fsicas, correntistas do Banco, que recebem ou no salrios ou proventos

de aposentadoria na instituio;

Limites de Crdito e prazo: diferenciam-se conforme a instituio

Valor: variam de acordo com a capacidade de pagamento

Garantias: Fica dispensada a constituio de garantias.

Crdito Direto ao Consumidor (CDC)

Objetivo: disponibilizar recursos para financiar a aquisio de bens e servios por
seus clientes ou para financiar consumo ou gastos em geral;
Os bens adquiridos (carros, bens de consumo durvel), sempre que possvel,
servem de garantia das operaes atravs de Alienao Fiduciria.
O prazo do CDC e o percentual do bem financiado variam conforme a instituio
financeira.
Funding: recursos captados no segmento comercial, normalmente CDB
(Certificado de Depsito bancrio) ou recursos do depsito vista.
Pode ser disponibilizado em terminais financeiros, sendo ofertado atravs de teto
limite para saques, ficando a critrio do cliente o valor a ser sacado em cada
operao a ser realizada dentro do limite concedido.
Encargos: juros +IOF.

Operao de Consignao
Modalidade de emprstimo em que o desconto da prestao feito
diretamente na folha de pagamento ou benefcio previdencirio do
contratante;
A empresa deve ter contrato de convnio de folha de pagamento com a
instituio para assinar o convnio de consignao;
A empresa controla a margem consignvel (limite de comprometimento
do salrio com o crdito consignado) e se responsabiliza por debitar do
salrio do empregado o valor da parcela devido instituio financeira;
A operao despensa apresentao de garantias porque dbito
automtico no salrio;
Prazos e taxas diferentes conforme instituio financeira;
Tem incidncia de IOF.

Capital de giro
So operaes de emprstimo vinculadas a um contrato especfico que
estabelea prazo, taxas, valores e garantias necessrias e que atendem s
necessidades de capital de giro das empresas.
O plano de amortizao estabelecido de acordo com os interesses e
necessidades das partes.
Principais operaes para capital de giro: Hot Money, Crdito Rotativo,
Contas Garantidas, Desconto de cheques, duplicatas, e notas promissrias,
capital de giro parcelado, etc.
Cada instituio oferece aos clientes operaes que se diferenciam em
relao a: prazos; taxas (custo); tributao; garantias; critrios
operacionais; concentrao de crdito com clientes, etc.
Encargos: juros + IOF

Capital de giro: Contas garantidas

uma espcie de cheque especial com crdito na modalidade rotativo.
Objetivo: conceder limites de crdito, garantido por recebveis, cauo
em aplicaes financeiras, ou direitos creditrios - CDB, os quais podem
ser substitudos por outras quando do vencimento , respeitando-se o
prazo contratado.
Abre-se uma conta de crdito (conta garantida) com um valor-limite que
normalmente movimentada diretamente pelos cheques emitidos pelo
cliente, desde que no haja saldo disponvel na conta corrente de
movimentao.
medida que nessa ltima existam valores disponveis, estes so
transferidos de volta, para cobrir o saldo devedor da conta garantida.

Contas garantidas
Para o cliente: liquidez imediata para emergncias da empresa. P
Para o banco: um instrumento mercadolgico forte, mas que, se mal
administrado, pode representar uma perda significativa, tendo em vista
seu impacto sobre a administrao de reservas bancrias, j que
necessrio deixar recursos de suas reservas de livre movimentao em
stand by para atender eventual demanda e, portanto, sem aplicao.
Algumas contas garantidas tm carter apenas de conta devedora,
funcionam separadas da conta corrente e, normalmente, exigem do
cliente o aviso com antecedncia dos valores a serem sacados, razo pela
qual trabalham com taxas de juros menores.
Juros: so calculados diariamente sobre o saldo devedor e cobrados
normalmente, no primeiro dia til do ms seguinte ao de movimentao.
Tem incidncia de IOF.

Capital de giro: Desconto de ttulos

Contrato em que um estabelecimento bancrio antecipa a algum o valor
de um crdito contra terceiro, deduzindo juros e despesas pertinentes ao
perodo compreendido entre a antecipao do crdito e o vencimento do
dbito.
Tem natureza real, e se concretiza com a transferncia do crdito ao
banco (cheques pr-datados, notas promissrias, duplicatas, faturas de
carto de crdito), o qual, a partir da, se obriga a antecipar o valor
custodiado.
Se o terceiro devedor quitar dvida transferida no vencimento, fica
resolvido o vnculo obrigacional entre o banco e o beneficirio do
desconto.
Se o dbito no for pago, banco descontador pode optar pela cobrana
judicial do devedor do ttulo descontado, ou do prprio endossante.
Encargos: juros + IOF

Cartes de Crdito
O carto de crdito uma identificao que possibilita o pagamento a vista
de produtos e servios, obedecendo a requisitos pr-estabelecidos (validade,
abrangncia, limite valores etc.).
Foi criado com a finalidade de promover o mercado de consumo, facilitando
as operaes de compra.
O carto usado como mecanismo de liquidez garantida sendo considerado
"dinheiro virtual".
O consumidor, a administradora do carto e o fornecedor de produtos e
servios que integra a rede credenciada so partes que integram a relao.
A empresa emitente do carto, de acordo com o contrato firmado com o
consumidor, fica responsvel pelo pagamento das aquisies feitas por ele
com o uso do carto, at o valor limite combinado.
A relao entre o consumidor e o fornecedor no se altera pela forma de
pagamento, sendo mantida a caracterstica de um contrato, escrito ou no,
de compra e venda ou de prestao de servios.

Operaes de Crdito Especializado

Crdito Rural

Custeio
Financiamento
Comercializao

Operaes diversas

Conceito
Finalidade

PRONAF
Operao que disponibilizam recursos para financiar projetos de
investimento (mquinas, equipamentos, infraestrutura,
software, etc.) podendo associar capital de giro.
Investimento Fixo + capital de giro associado
Pessoa Jurdica com finalidade lucrativa
Cooperativas

Benefcirios
Crdito Industrial, agroindustrial, para o comrcio e para
a prestao de servios

Pessoa Jurdica sem

fins lucrativos

Associaes
Condomnios
Miocrpempreendedor Individual (PJ)

Pessoa Fsica (microcrdito)

Recursos
utilizados

FNE
FAT
BNDES/FINAME
Depsito vista (2% direcionado para o microcrdito)
Emprstimos do exterior
Recursos oramentrios federais
Doaes
Outras fontes
Repasses do Banco Mundial, BIRD, etc.
Recursos diversos da rea comercial

Servios Bancrios
Convnios de arrecadao

Concessionrias de servios
pblicos e tributos

INSS
Convnios de pagamentos
Servio de compensao de
cheques e outros papis
Cobrana bancria

Folha de pagamento de
clientes

Cobrana e Pagamento de Ttulos e Carns

Cobrana e Pagamento de Ttulos e Carns
O servio de cobrana bancria um instrumento eficaz no apoio ao fluxo de caixa
das empresas, com o processamento de boletos que substituem duplicatas, notas
promissrias, letras de cambio ou cheques e tem o poder de circular pela cmara de
compensao.
Objetivo: processar mediante registro, a cobrana de ttulos entregues aos bancos,
atravs de border de cobrana, referentes ao faturamento das sociedades.
O sistema bancrio utilizando-se da cmara de compensao, bem como da moderna
tecnologia do cdigo de barras, trabalha as carteiras de cobrana recebendo diversos
tipos de ttulos de crdito.
O banco recebe as remessas das empresas atravs de software especfico que
promove a interface entre o computador do cliente e o computador do banco.

Arrecadao de tributos e tarifas pblicas

Servio prestado pelas instituies financeiras, por fora de convnios e
acordos especficos, que estabelecem as regras de arrecadao e repasse
de tributos e tarifas de concessionrias de servios pblicas (contas de
gua, luz e telefone).
Sistemtica que oferece preciso e agilidade tanto no recebimento da
informao de quem pagou, quanto no crdito do valor correspondente,
facilitando a implantao de instrumentos de controle e previso da
receita de arrecadao.

Cobrana e Pagamento de Ttulos e Carns

Os valores resultantes da operao de cobrana so automaticamente
creditados na conta corrente do cliente respeitado o float estabelecido
contratualmente para crdito do recurso.
Na moderna tecnologia de cobrana utilizada pelos bancos, o cliente
vendedor pode gerir o sistema alterando e baixando os ttulos de acordo
com regras pr-estabelecidas atravs de contrato de prestao de
servios, conforme a modalidade utilizada.
A cobrana integrada possui diversas modalidades, para atender s
necessidades de micro, pequenas, mdias e grandes empresas.

DDA Dbito Direto Autorizado

O DDA Dbito Direto Autorizado foi criado em 2009 para agilizar a cobrana de
boletos em todo o sistema bancrio, utilizando a filosofia de cadastro nico
compatvel a todos os bancos participantes do sistema.
um servio que possibilita ao sacado consultar e pagar eletronicamente, por meio
do Banco em que possui Conta Corrente, Poupana ou Conta Salrio, todos os ttulos
de cobrana registrada emitidos contra ele, sejam eles do prprio Banco ou de
qualquer outro.
Tudo depende da adeso do cliente ao DDA, escolhendo no receber mais o boleto
convencional por correio, passando a controlar eletronicamente seus pagamentos.
Grande diferencial do sistema: possibilidade de centralizar em um nico sistema os
boletos emitidos por qualquer Banco. Naturalmente que o cliente que decidir aderir
ao sistema, preferir usar o Banco em que mantm maior volume de operaes. Mas,
ele pode se cadastrar em vrios, o que facilita o pagamento para quem tem recursos
em mais de uma conta.

DDA Dbito Direto Autorizado

Principais caractersticas:
O cliente se obriga a consultar os boletos eletrnicos periodicamente;
Boleto disponvel boleto entregue, independente do acesso do cliente;
O cliente dispensar o envio do documento em papel;
Os boletos vencidos de outras instituies somente podero ser pagos no Banco
Cedente, para tanto o cliente poder emitir o boleto vencido para pagamento;
O cliente ser notificado cada vez que ocorrer o registro de um novo boleto no
DDA (atravs de e-mail, SMS, etc.);
Fica aberta a possibilidade de cobrana de tarifa pelo servio DDA, porm os
bancos declararam que no iro cobrar tarifas pela utilizao do servio,
entretanto, a cobrana de tarifas est regulamentada para todos os servios
bancrios;
A qualquer momento o cliente pode solicitar sua excluso do DDA;
possvel aderir ao DDA em vrias instituies simultaneamente.

Convnio de Folha de Pagamento de clientes

Objetivo: facilitar o pagamento dos salrios dos empregados da empresa
contratante por meio de crdito em suas contas correntes.
A empresa deve firmar convnio com a instituio financeira para definir
as clusulas contratuais referentes cobrana de tarifa, os prazos para
disponibilizao das informaes e os recursos para efetivao dos
crditos.
preciso que tanto a empresa quanto o empregado sejam correntistas da
instituio contratada (o crdito pode ser feito em conta salrio);
O repasse aos empregados garantido pela instituio financeira
contratada, na data prevista no contrato assinado com a empresa.
Toda a transao feita automaticamente.

(BNB - ACEP 2010) Tendo em vista a necessidade de manter o sistema bancrio brasileiro slido e
eficiente, o Banco Central do Brasil tem ajustado as normas do mercado financeiro nacional s
normas internacionais, com o objetivo de evitar riscos que comprometam essa solidez. Com relao
a esse assunto, assinale a alternativa correta.
a)

Considera-se risco de crdito a possibilidade de ocorrncia de perdas associadas ao no

cumprimento, pelo tomador ou contraparte, de suas respectivas obrigaes financeiras nos
termos pactuados.

b) Define-se como risco operacional a possibilidade de ocorrncia de perdas resultantes de falha

deficincia ou inadequao de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos,
no incluindo o risco de fraudes internas e externas nem demandas trabalhistas.
c) Define-se como risco de mercado a possibilidade de ocorrncia de perdas resultantes da
flutuao nos valores de mercado de posies detidas, por uma instituio financeira, no
incluindo as operaes sujeitas variao cambial, de juros e de preos de aes.
d) No considerado risco de liquidez a ocorrncia de desequilbrios entre ativos negociveis e
passivos exigveis descasamentos entre pagamentos e recebimentos.
e) O risco sistmico est associado ao risco de operacionalizao das transaes bancrias que
afete apenas os bancos comerciais mltiplos.
Resposta: Letra a

(BNB - ACEP 2010) As principais variveis relacionadas ao risco de crdito esto

associadas ao conhecimentos e ao acompanhamento da capacidade de pagamento
dos clientes, assim como das prprias operaes de crdito autorizadas. Sobre o risco
de credito, assinale a alternativa correta.
a) A classificao das operaes de crdito, de titularidade de pessoas fsicas, deve
levar em conta apenas a situao da renda e do patrimnio do devedor.
b) As instituies financeiras devem implementar estruturas de gerenciamento do
risco de crdito, compatveis com a natureza e a complexidade de suas operaes
de crdito.
c) O risco de crdito est associado ao cumprimento das obrigaes contratuais das
pessoas fsicas, uma vez que no h regras para o controle de crditos para pessoa
jurdica.
d) A existncia de avais ou fianas elimina, totalmente, o risco de crdito existente
em operaes de emprstimos das instituies financeiras.
e) Por no envolver risco de crdito, no h necessidade, por parte dos bancos, de
estabelecer limites para a realizao de operaes de emprstimos, tanto
individualmente, como para grupos econmicos.
Resposta: letra b

(BNB - ACEP 2010) As principais operaes de crdito geral, destinadas a pessoas

fsicas e jurdicas, apresentam caractersticas que dependem da destinao. Com
relao a essas caractersticas, assinale a alternativa correta.
a) O Crdito Consignado uma modalidade de emprstimo em que o desconto da
prestao feito diretamente na folha de pagamento ou benefcio previdencirio
do contratante.
b) O Crdito Direto ao Consumidor concedido para o financiamento de aquisio
de imveis pelos consumidores.
c) O Desconto de Duplicata um emprstimo realizado pelos bancos a empresas,
com garantia total de recebimento pelo banco, em caso de inadimplncia do
cliente.
d) A linha de crdito oferecida sob a denominao Cheque Especial no tem limite
de utilizao, porque sempre garantida pelos bancos.
e) O Emprstimo para Capital de Giro uma operao de crdito vinculada s
necessidades de capital fixo das empresas.
Resposta: Letra a