Empresa Comercial Castillo S.

A
Balance de Constitucin
Al 01 de Junio del 2013
Activo

Pasivo Y Patrimonio

Caja

45.000,00

Inventario de Mercadera 50.000,00

Cuenta por Pagar

Hipoteca por Pagar

Documento por Cobrar

7.000,00

Total Pasivo

Terreno

60.000,00

Patrimonio

Edificio

250.000,00 Capital Social

Vehculo
Equipo de Oficina

120.000,00 Total Patrimonio

Total Pasivo Y
5.500,00
Patrimonio

Equipo de Computacin

8.500,00

Muebles de Oficina

10.000,00

Maquinaria y Equipo
Total

30.000,00
586.000,00

Gerente

10.000,00
70.000,00
80.000,00

506.000
506.000
586.000

Contador

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Libro Diario
Ao 2013
FECHA
01/06/13

01/06/13

02/06/13

03/06/13

04/06/13

05/06/13

REF
1

DETALLE
-01-

COD

DEBE

Caja
Inventario de Mercaderia
Documento por Cobrar
Terreno
Edificio
Vehiculo
Equipo de Oficina
Equipo de Computacion
Muebles de Oficina
Maquinaria y Equipo
Cuenta por Pagar
Hipoteca por Pagar
Capital Social
V/ Constitucion de la empresa.
-02Banco
Caja
V/ Apertura cta corriente Bco. Pichincha
-03Compra
IVA pagado
Banco
V/ Compra de mercadera S/F #0591. Se pag
con CH/001 Bco. Pichincha.
-04Caja
Doc. por cobrar
Ventas
IVA cobrado
V/venta S/F 001 al Sr. Douglas Delgado.
Cancelan el 50% en efectivo y 50% con L/C a
30 y 60 dias plazo.
-05Publicidad
IVA pagado
Banco
V/Contrato de publicidad televisiva en
OroMar, por un mes. Se cancela con CH/002
Bco de Pichincha
-06Transporte en compra
IVA pagado
Caja
V/ Pago transporte de la compra del 02/06,
en efectivo
-suma y paso-

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

45.000,00
50.000,00
7.000,00
60.000,00
250.000,00
120.000,00
5.500,00
8.500,00
10.000,00
30.000,00

14
1

100.000,00

15
16
14

12.000,00
1.440,00

1
3
17
18

4.480,00
4.480,00

19
16
14

3.000,00
360,00

20
16
1

40,00
4,80

FOLIO#1
HABER
$

10.000,00
70.000,00
506.000

100.000,00

13.440,00

8.000,00
960,00

3.360,00

44,80

711.804,80

711.804,80

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Libro Diario

Ao 2013
06/06/13

08/06/13

09/06/13

11/06/13

12/06/13

13/06/13

15/06/13

10

11

12

13

-viene-07Doc. por cobrar

Caja
Ventas
IVA cobrado
Recargo en Ventas
V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz . Firma
pagar a 60 dias plazo. Recargo del 5%
-08Banco
Caja
V/Deposito de lo Recaudado
-09Compra
IVA pagado
Banco
Cuentas por pagar
Descuento en compra
V/Compra a la distribuidora "Dayana". Nos
conceden 15% descuento. Pagamos con
CH/003 el 70% del Bco. Pichincha, y la
diferencia a crdito personal 15 dias plazo
-10Arriendo prepagado
IVA pagado
Banco
Ret a la fuente imp a la Renta
Retencion a la fuente del IVA
V/Contrato arriendo por 3 meses.
Cancelamos CH/004 Bco Pichincha
-11Caja
Cuentas por cobrar
Ventas
IVA cobrado
V/Venta S/F003 al Sr.David Loor. 50% cancela
con CH/0148 Bco. Bolivariano, 20% efectivo,
la diferencia a crdito personal 8 dias plazo.
-12Hipoteca por pagar
Caja
V/ Se cancela valor de hipoteca, en efectivo
-13Sueldos y salarios
Caja
V/ Pago 1era quincena
-suma y paso-

711.804,80
3
1
17
18
21

1.575,00
180,00

14
1

4.660,00

15
16
14
11
22

120.000,00
12.240,00

23
16
14
24
25

1.800,00
216,00

1
26
17
18

252,31
108,14

27
1

2.000,00

28
1

680,00

FOLIO#2
711.804,80

1.500,00
180,00
75,00

4.660,00

79.968,00
34.272,00
18.000,00

1.774,80
90,00
151,20

321,83
38,62

2.000,00

680,00
855.516,25

855.516,25

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Libro Diario
Ao 2013
16/06/13

17/06/13

18/06/13

19/06/13

20/06/13

22/06/13

23/06/13

24/06/13

14

15

16

17

18

19

20

21

-viene-14Caja
Cuentas por cobrar
Muebles de oficina
Equipo de computacin
IVA cobrado
V/ venta S/F 004 "Abradel S.A". 30%
efectivo, 40% CH 3147 del Bco de Guayaquil;
30% crdito personal 10 dias plazo
-15Banco
Caja
V/ deposito de lo recaudado
-16Cuentas por pagar
Banco
V/ Cancelamos 50% deuda adquirida en el
inicio de las actividades, con CH #005.
-17Caja
Cuentas por cobrar
Ventas
IVA cobrado
V/ venta S/F 005 al Sr. Tito Cedeo. 30%
efectivo, 60% CH #0129 Bco. Guayaquil, 10%
crdito a 6 das plazo.
-18Caja
Cuentas por cobrar
V/ Cancelan deuda del 12/06.
-19Transporte en compra
IVA pagado
Caja
V/Pago transporte de la compra del 09/06
-20Vehiculo
IVA pagado
Caja
Documentos por pagar
V/adquisicion vehiculo, 30% en efect., 70%
se firma a 120 dias plazo.
-21Cuentas por pagar
Banco
V/ cancelamos con CH/006 del Banco
Pichincha, la deuda adquirida el 09/06.
-suma y paso-

855.516,25
1
26
9
8
18

17.248,00
7.392,00

14
1

17.500,31

11
14

5.000,00

1
26
17
18

4.500,00
500,00

1
26

108,14

20
16
1

48,00
5,76

6
16
1
29

15.000,00
1.800,00

11
14

34.272,00

FOLIO#3
855.516,25

17.000,00
5.000,00
2.640,00

17.500,31

5.000,00

4.464,29
535,71

108,14

53,76

5.040,00
11.760,00

34.272,00

958.890,46

958.890,46

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Libro Diario
Ao 2013
25/06/13

-viene-22-

22
Caja

26/06/13

27/06/13

29/06/13

29/06/13

30/06/13

30/06/13

23

24

25

Cuentas por cobrar

V/ Nos cancelan deuda del 19/06.
-23Caja
Cuentas por cobrar
V/ Nos cancelan deuda del 16/06.
-24Compra
IVA pagado
Caja
Descuento en compra
V/Compra mercaderia S/F 0584. Se paga en
efectivo. Nos otorgan el 8% dscto
-25Caja
Descuento en compra
Devolucion en compra
IVA pagado
V/ devolvemos parte de la mercaderia
comprada el 27/06.
26
-26Servicios basicos
Caja
V/ Pago luz, agua, telefono.
27
-27Banco
Caja
V/ deposito de lo recaudado
28
-28Sueldos y salarios
Caja
V/Pago 2da quincena
Total

958.890,46
1
26

500,00

1
26

7.392,00

15
16
1
22

3.000,00
331,20

1
22
30
16

515,20
40,00

31
1

410,00

14
1

13.015,34

28
1

680,00

FOLIO#4
958.890,46

500,00

7.392,00

3.091,20
240,00

500,00
55,20

410,00

13.015,34

680,00
984.774,20

984.774,20

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Caja
CODIGO: 1
FECHA
01-jun
01-jun
03-jun
05-jun
06-jun
08-jun
12-jun
13-jun
15-jun
16-jun
17-jun
19-jun
20-jun
22-jun
23-jun
25-jun
26-jun
27-jun
29-jun
29-jun
30-jun
30-jun

DETALLE

REF.

v/Constitucion de la empresa.
V/ Apertura Cta.Cte. Bco.Pichincha
V/venta S/F 001 al Sr. Douglas D.
V/ Pago de la compra del transporte.
v/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz.
V/Deposito de lo Recaudado.
V/Venta S/F003 al Sr.David Loor.
V/ Se cancela valor de hipoteca.
v/Pago por primera quincena.
V/ venta S/F 004 "Abradel S.A".
v/Deposito de lo Recaudado.
V/ venta S/F 005 al Sr. Tito Cedeo.
V/ Cancelan deuda del 12/06.
V/Pago transporte, compra del 09/06.
V/adquisicion vehiculo.
V/ Nos cancelan deuda del 19/06.
V/ Nos cancelan deuda del 16/06.
V/Compra mercaderia S/F 0584.
V/ devolucion de parte de la mercaderia.
V/ Pago luz, agua, internet, telefono.
V/ deposito de lo recaudado.
V/Pago 2da quincena.

1
2
4
6
7
8
11
12
13
14
15
17
18
19
20
22
23
24
25
26
27
28

TOTALES

DEBE

Ao:2013
Folio #1
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

45.000,00

45.000,00
100.000,00

55.000,00

4.480,00

50.520,00
44,8

50.564,80

180,00

50.384,80
4.660,00

55.044,80

252,31

54.792,49
2.000,00

56.792,49

680,00

57.472,49

17.248,00

40.224,49
17.500,31

57.724,80

4.500,00

53.224,80

108,14

53.116,66
53,76

53.170,42

5.040,00

58.210,42

500

57.710,42

7.392,00

50.318,42
3.091,20

53.409,62

515,2

52.894,42
410,00

53.304,42

13.015,34

66.319,76

680,00
80.175,65

66.999,76

147.175,41

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Inventario de mercaderia
CODIGO: 2
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
01-jun v/Constitucion de la empresa
1
50.000,00
TOTALES
50.000,00
0
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Documento por Cobrar
CODIGO: 3
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
01-jun v/Constitucion de la empresa.
1
7.000,00
03-jun V/venta S/F 001 al Sr. Douglas Delgado.
4
4.480,00
06-jun V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz .
7
1.575,00
TOTALES
13.055,00
0

66.999,76

Ao:2013
Folio #1
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
50.000,00

50.000,00

Ao:2013
Folio #1
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
7.000,00
11.480,00
13.055,00
13.055,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Terreno
CODIGO: 4
FECHA

DETALLE

01-jun v/Constitucion de la empresa.

TOTALES

REF.
1

Ao:2013
Folio #1
SALDO

SUMA
DEBE

HABER

DEUDOR

60.000,00
60.000,00

ACREEDOR

60.000,00
0

60.000,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Edificio
CODIGO: 5
FECHA

DETALLE

01-jun v/Constitucion de la empresa.

TOTALES

REF.
1

DEBE

Ao:2013
Folio #2
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

250.000,00
250.000,00

250.000,00
0

250.000,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Vehiculo
CODIGO: 6
FECHA

DETALLE

01-jun v/Constitucion de la empresa.

23-jun V/adquisicion vehiculo.
TOTALES

REF.

DEBE

Ao:2013
Folio #2
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

120.000,00

20

15.000,00
135.000,00

120.000,00
135.000,00
0

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Equipo de Oficina
CODIGO: 7
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
01-jun v/Constitucion de la empresa.
1
5.500,00
TOTALES

5.500,00

135.000,00

Ao:2013
Folio #2
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
5.500,00
0

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Equipo de Computacin
CODIGO: 8
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
01-jun v/Constitucion de la empresa.
1
8.500,00
16-jun V/ venta S/F 004 "Abradel S.A".
14
5.000,00
TOTALES
8.500,00
5.000,00
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Mubles de Oficina
CODIGO: 9
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
01-jun v/Constitucion de la empresa.
1
10.000,00
16-jun V/ venta S/F 004 "Abradel S.A".
14
17.000,00
TOTALES
10.000,00
17.000,00
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Maquinaria y Equipo
CODIGO: 10
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
01-jun v/Constitucion de la empresa.
1
30.000,00
TOTALES
30.000,00
0

5.500,00

Ao:2013
Folio #2
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
8.500,00
3.500,00
3.500,00

Ao:2013
Folio #2
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
10.000,00
7.000,00
0

7.000,00

Ao:2013
Folio #2
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
30.000,00
30.000,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Cuenta por Pagar
CODIGO: 11
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
01-jun v/Constitucion de la empresa.
1
10.000,00
09-jun V/Compra a la distribuidora "Dayana".
9
34.272,00
18-jun V/ Cancelacion 50% deuda adquirida.
16
5.000,00
24-jun V/Cancelacion CH#006 del Bco.Pichincha.
21
34.272,00
TOTALES
39.272,00
44.272,00
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Hipoteca por Pagar
CODIGO: 12
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
01-jun v/Constitucion de la empresa.
1
70.000,00
TOTALES
0
70.000,00

Ao:2013
Folio #3
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
10000
44272
39272
5000
5000

Ao:2013
Folio #3
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
70.000,00
0

70.000,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Capital Social
CODIGO: 13
FECHA

DETALLE

REF.

01-jun v/Constitucion de la empresa.

TOTALES

DEBE

Ao:2013
Folio #3
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

506.000,00
0

506.000,00

506.000,00
0

506.000,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Banco
CODIGO: 14
FECHA
01-jun
02-jun
04-jun
08-jun
09-jun
11-jun
17-jun
18-jun
24-jun
30-jun

Ao:2013
Folio #3
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

DETALLE

REF.

v/apertura de la cta. Cte.Bco.Pichincha.

V/ Compra de mercadera S/F #0591.

13.440,00

86.560,00

V/Contrato de publicidad televisiva.

3.360,00

83.200,00

V/Deposito de lo Recaudado.

V/Compra a la distribuidora "Dayana".

79.968,00

V/Contrato arriendo por 3 meses.

10

1.774,80

v/pago de deuda a Dist Cornejo

15

V/ Cancelacion 50% deuda adquirida.

16

5.000,00

V/cancelacion CH#006 del Bco. Pichincha.

21

34.272,00

V/ deposito de lo recaudado.

27

TOTALES

DEBE

100.000,00

100.000,00

4.660,00

87.860,00

17.500,31

7.892,00
6.117,20
23.617,51
18.617,51
15.654,49

13.015,34
135.175,65

2.639,15
137814,8

2.639,15

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Compra
CODIGO: 15
FECHA

DETALLE

02-jun V/ Compra de mercadera S/F #0591.

09-jun V/Compra a la distribuidora "Dayana".
27-jun V/Compra mercaderia S/F 0584.
TOTALES

REF.

DEBE

Ao:2013
Folio #3
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

12.000,00

12.000,00

120.000,00

132.000,00

24

3.000,00
135.000,00

135.000,00
0

135.000,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Iva Pagado
CODIGO: 16
FECHA
02-jun
04-jun
05-jun
09-jun
11-jun
22-jun
23-jun
27-jun
29-jun

DETALLE

REF.

DEBE

Ao:2013
Folio #4
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

V/ Compra de mercadera S/F #0591.

1.440,00

1.440,00

V/Contrato de publicidad televisiva.

360,00

1.800,00

V/ Pago transporte de la compra.

4,80

1.804,80

V/Compra a la distribuidora "Dayana".

12.240,00

14.044,80

V/Contrato arriendo por 3 meses.

10

216,00

14.260,80

V/Pago transporte de la compra.

19

5,76

14.266,56

V/adquisicion vehiculo.

20

1.800,00

16.066,56

V/Compra mercaderia S/F 0584

24

331,20

V/devolucion de mercaderia.

25

TOTALES

16.397,76

16.397,76
55,20

16.397,76

55,20

16.342,56

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Venta
CODIGO: 17
FECHA

DETALLE

REF.

03-jun V/venta S/F 001 al Sr. Douglas Delgado.

06-jun V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz .
12-jun V/Venta S/F003 al Sr.David Loor.
19-jun V/ venta S/F 005 al Sr. Tito Cedeo.
TOTALES

DEBE

Ao:2013
Folio #4
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

8.000,00

8.000,00

1.500,00

9.500,00

11

321,83

9.821,83

17

4.464,29

14.286,12

14.286,12

14.286,12

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Iva Cobrado
CODIGO: 18
FECHA
03-jun
06-jun
12-jun
16-jun
19-jun

Ao:2013
Folio #4
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
HABER

DETALLE

REF.

V/venta S/F 001 al Sr. Douglas Delgado.

960,00

960,00

V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz .

180,00

1.140,00

V/Venta S/F003 al Sr.David Loor.

11

38,62

1.178,62

V/ venta S/F 004 "Abradel S.A".

14

2.640,00

3.818,62

V/ venta S/F 005 al Sr. Tito Cedeo.

17

535,71

TOTALES

DEBE

4.354,33

4.354,33
0

4.354,33

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Publicidad
CODIGO: 19
FECHA

DETALLE

04-jun V/Contrato de publicidad televisiva.

TOTALES

REF.
5

Ao:2013
Folio #4
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

SUMA
DEBE
HABER
3.000,00
3.000,00

3.000,00
0

3.000,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Transporte en Compra
CODIGO: 20
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
05-jun V/ Pago transporte de la compra
6
40,00
22-jun V/Pago transporte de la compra.
19
48,00
88,00

TOTALES

Ao:2013
Folio #5
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
40,00
88,00
0

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Recargo en Venta.
CODIGO: 21
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
06-jun V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz .
7
75
0

TOTALES

88,00

Ao:2013
Folio #5
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
75

75

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Descto. en compra
CODIGO: 22
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
09-jun V/Compra a la distribuidora "Dayana".
9
18.000,00
27-jun V/Compra mercaderia S/F 0584.
24
240,00
29-jun V/Devolvemos mercaderia .
25
40,00
totales
40,00 18.240,00

75

Ao:2013
Folio #5
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
18.000,00
18.240,00
18.200,00
-

18.200,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Arriendo prepagado
CODIGO: 23
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
11-jun V/Contrato arriendo por 3 meses.
10
1.800,00
totales
1.800,00
-

Ao:2013
Folio #5
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Retencion a la fuente impuesto a la Renta por pagar
CODIGO: 24
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
90,00
11-jun V/Contrato arriendo por 3 meses.
10
90,00
totales
-

Ao:2013
Folio #5
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

NOMBRE DE LA CUENTA:
CODIGO: 25
FECHA

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
Retencion a la fuente IVA por pagar
DETALLE

11-jun V/Contrato arriendo por 3 meses.

totales

REF.

DEBE
10

SUMA
HABER

1.800,00
1.800,00

151,20

90,00
90,00

Ao:2013
Folio #5
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

151,20
-

151,20
-

151,20

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Cuentas Por Cobrar
CODIGO: 26
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
12-jun V/Venta S/F003 al Sr.David Loor.
11
108,14
16-jun V/venta S/F 004 "Abradel S.A".
14
7.392,00
19-jun V/Venta S/F 005 al Sr.Tito Cedeo.
17
500,00
20-jun V/ Cancelan deuda del 12/08.
18
108,14
25-jun V/Nos cancelan deuda del 19/06.
22
500,00
26-jun V/Nos cancelan deuda del 16/06.
23
7.392,00
totales
8.000,14
8.000,14
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Hipoteca Por Pagar
CODIGO: 27
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
13-jun V/ Se cancela valor de hipoteca.
12
2.000,00
totales
2.000,00
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Sueldos Y Salarios
CODIGO: 28
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
15-jun V/ Pago 1era quincena
13
680,00
30-jun V/Pago 2da quincena
28
680,00
totales
1.360,00

Ao:2013
Folio #6
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
108,14
7.500,14
8.000,14
7.892,00
7.392,00
-

Ao:2013
Folio #6
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
2.000,00
2.000,00

Ao:2013
Folio #6
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
680,00

680,00
1.360,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Documentos por pagar
CODIGO: 29
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
23-jun V/adquisicion vehiculo.
20
11.760,00
totales
11.760,00

Ao:2013
Folio #6
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Devolucin en compra
CODIGO: 30
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
HABER
29-jun V/Devolvemos mercaderia .
25
500,00
totales
500,00

Ao:2013
Folio #6
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

11.760,00

11.760,00

500,00

500,00

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Servicios Basicos
CODIGO: 31
FECHA

DETALLE

29-jun V/ Pago luz, agua, internet, telf.

totales

REF.
26

DEBE

SUMA
HABER

Ao:2013
Folio #6
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR

410,00

410,00

410,00

410,00

Cod
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31

Empresa Comercial "Castillo" S.A

Balance De Constitucin
Al 30 de Junio del 2013
MOVIMIENTOS
CUENTAS
DEBE
HABER
Caja
80.175,65 147175,41
Inventario de Mercadera
50000
0
Documentos por Cobrar
13055
0
Terreno
60000
0
Edificio
250000
0
Vehculo
135000
0
Equipos de Oficina
5500
0
Equipos de Computacin
8500
5000
Muebles de Oficina
10000
17000
Maquinaria y Equipo
30000
0
Cuenta por Pagar
39272
44272
Hipoteca por Pagar
0
70000
Capital Social
0
506000
Banco
135.175,65
137814,8
Compra
135000
0
Iva Pagado
16397,76
55,2
Venta
0
14286,12
Iva Cobrado
0
4354,33
Publicidad
3000
0
Transporte en Compra
88
0
Recargo en Venta
0
75
Descuento en Compra
40
18240
Arriendo prepagado
1800
0
Retencion al impuesto Renta por pagar
0
90
Retencion a la fuente IVA por pagar
0
151,2
Cuentas por cobrar
8000,14
8000,14
Hipoteca por pagar
2.000,00
Sueldos y salarios
1.360,00
Documentos por Pagar
0
11760
Devolucion en compra
0
500
Servicios basicos
410
0
TOTAL
984.774,20 984.774,20

SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0 66.999,76
50000
0
13055
0
60000
0
250000
0
135000
0
5500
0
3500
0
0
7000
30000
0
5000
0
70000
0
506000
0
2.639,15
135000
0
16342,56
0
14286,12
0
4354,33
3000
0
88
0
0
75
0
18200
1800
0
0
0
0
2.000,00
1.360,00
0
0
410
707.055,56

90
151,2
0
-

11760
500
0
707.055,56