EXPLOTACIN DE GANADO BOVINO DOBLE PROPSITO ATRAVES DE LA

ALTERNATIVA DE SEMIESTABULACION.

TCNICA PROFESIONAL EN PROCESOS

EMPRESARIALES RURALES

UNIDAD PRODUCTIVA
DOCENTE:
JUAN AGUDELO GUTIERREZ

INTEGRANTES

CECILIO GUTIERREZ CARDONA

C.C 8.100.275

FINCA LA TRINIDAD, VEREDA SANTA ANA

MUNICIPIO DE ITUANGO ANTIOQUIA

2011

1. DESCRIPCIN GENERAL DEL PLAN DE NEGOCIO

1.1. OBJETIVOS DEL PLAN DE NEGOCIO:
OBJETIVO GENERAL

Elaborar y ejecutar en el corregimiento Santa Ana, finca la Trinidad un sistema de

explotacin de la ganadera bovina de doble propsito, por medio de la alternativa de
semiestabulacin, utilizando materiales del medio, por lo cual contribuyendo al
mejoramiento y la sostenibilidad de la unidad productiva familiar.
OBJETIVOS ESPECIFICOS

Mejorar y aumentar la produccin bovina por kilo en pie, mediante el

suministro de una alimentacin adecuada y en las mejores condiciones.

Producir abono orgnico para utilizarlo en la agricultura, fertilizacin de pastos y

la reforestacin.

Aumentar los ingresos econmicos que contribuyan con una buena calidad de
vida del ncleo familiar.

El aprovechamiento de psturas para suplantacin mediante silo nutricionales

1.2. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO O SERVICIO:

Explicacin de los productos o servicios a desarrollar (caractersticas fsicas y
qumicas).
Ganado de excelente calidad con mejoramientos genticos , con alto valor nutricional
apto para el consumo humano y de aceptacin en el mercado ( plaza de feria de
Medelln)

Ventajas que presenta su producto servicio frente a otros.

Que es de doble utilidad (carne y leche).

A qu tipo de consumidor ser ofrecido dicho producto o servicio.

El queso se ofrece en las panaderas y tiendas de abarrote en la cabecera

municipal de Ituango. La carne en pie en la plaza de mercado de Medelln.

Necesidades humanas que cubre.

La necesidad de complementar la calidad alimenticia y nutricional de los

habitantes del municipio de ituango y sus alrededores.

2. ASPECTOS DEL MERCADO.

Para desarrollar todo este numeral 2 usted debe haber hecho una investigacin
de mercado que debe incluirse en este paso (Objetivos de la investigacin.
Bosquejo de encuesta y Tabulacin de los resultados).
2.1. ANLISIS DE LA DEMANDA:
2.1.1 Caractersticas generales de los consumidores de su Producto o Servicio:
Quin compra su producto o servicio?

Lo compra las panaderas y tiendas de abarrote, de la cabecera municipal de

Ituango. Y los intermediarios ubicados en el corregimiento

Dnde lo compran?
Lo compra en el rea urbana del municipio carnes nn, paneria san miguel
Por qu lo compran?
Porque es de excelente calidad, por la continuidad en ventas, el precio es muy
econmico y tiene buena demanda tanto en el municipio de Ituango y la carne
en pie en la plaza de mercado de la ciudad de Medelln
Cmo lo compran?
El queso lo compran por kilo y la carne por kilo en pie.
Cundo lo compran (frecuencia)?
El queso lo compran semanalmente y la carne compran en promedio de seis
meses.
Tipo de persona, edad, gustos, hbitos, etc.
Personas de todas las edades.
Cmo cambiaran las caractersticas y el comportamiento del comprador en el
futuro?
Segn sea el crecimiento del comercio en el municipio y la competencia de
ganados de excelente calidad que se ofrecen el mercado. Que se contado,
ensenar a los compradores a negociar mente la bascula
2.1.2 Identificacin del rea de mercado.
Estrato social

estrato 1 al 6

rea geogrfica que cubrir

Municipio de Ituango.

Tendencias del mercado futuro.

Mejorar la calidad del ganado, por medio de mejoramiento genetico.

Caractersticas generales del entorno (clima, topografa, etc.)

El municipio de Ituango esta localizado en la zona norte del departamento de
Antioquia, se recuesta a la margen derecha de la cordillera occidental colombiana,
en las coordenadas 7 17 de latitud norte y 75 45 de longitud al oeste del
meridiano de Greenwich, limita al norte con el departamento de Crdoba
(municipios de Tierra Alta y Puerto Libertador) y en Antioquia con el Municipio de
Taraz. Por el Nororiente el ro Cauca lo separa de los municipios de Valdivia,
Briceo y Toledo. Por el Suroriente limita con Sabanalarga. Por el Sur, con Peque
y Dabeiba y por el Occidente con. La cabecera municipal est sobre 75 47 7 de
longitud al oeste del meridiano de Greenwich, 7 9 45 de latitud Norte, a una
altura de 1.550 metros sobre el nivel del mar. La temperatura promedio es de 21C.
El rea del Municipio de Ituango se estima, segn los datos del anuario estadstico
de Antioquia, en 2.347 km2, La sumatoria de las reas incluidas en el inventario
catastral (PROCATASTRO, 1997) arroja un total de 3.337 km2. Pero segn las
mediciones planimtricas del equipo del Plan Bsico de Ordenamiento Territorial, el
rea es de 3.904 km2. El Parque Nacional Natural Paramillo (P. N. N. Paramillo),
abarca 2.144,4 km2, que comprende el 54.8% del rea municipal (3.908 km2, POT).
Cuenta con una poblacin aproximada 45000 habitantes, distribuidos as: un 32%
en la zona urbana y un 68% en la zona rural. La topografa es montaosa y abrupta,
posee todos los climas y su principal va de acceso est a 196 kilmetros de
Medelln, gran parte por carretera destapada por lo en ocasiones es difcil el ingreso
al casco urbano.

2.1.3 Demanda real de su producto o servicio.

Establecer qu cantidades del bien o servicio
El ganado de ceba tiene gran demanda en la feria de Medelln y el queso en las
panaderas y tiendas de abarrote en el casco urbano de Ituango.
(Segn su investigacin de mercados) puede vender su empresa iniciando
labores.
Calcular el porcentaje de participacin en el mercado (esto de acuerdo a la
investigacin de mercados realizada y a los productos o servicios que va a
ofrecer)

tenemos varios vendedores, panaderas y tiendas de abarrote.

2.2. ANLISIS DE LA OFERTA:

Hacer un paralelo incluyendo su nueva empresa con 5 empresas que sean su
competencia futura contemplando los siguientes parmetros.
EMPRESA

PRODUCTO
O SERVICIO

Carnes
piedad

carne

PRECIO

5000

FORMA
DE PAGO

CANAL DE
DISTRIBUCIN

UBICACIN

CALIDAD

contado

intermediario

San ana

Ceba

2.3. PLAN COMERCIAL FUTURA EMPRESA.

2.3.1 Mezcla de Mercadeo.
2.3.1.1 Producto.
Qu beneficios del producto o servicio son importantes.
La complementacin de la alimentacin por su alto con tenido en calcio, y
protenas.carne magra
Cmo se diferenciar el producto de los dems? Qu importancia tiene el servicio, la garanta?
Que es un producto de excelente calidad y muy buena higiene renmdimiento de la carne
en canal
Existe la necesidad de una variacin en sus productos o servicios?

Mediante sistemas de mejoramiento gentico y en la venta de suplementos

alimenticos
Qu importancia tiene el empaque? Descrbalo.
El producto del queso se entregara en bolsas plsticas transparentes para que el
comprador observe la calidad del producto.

Cmo se ve el producto en relacin con el de la competencia?

ganado en buen estado.
Marca es una marca registrada en el fondo ganadero y es 5
Logotipo
2.3.1.2 Distribucin.
Canales de distribucin: Mecanismos que se implementarn para que el producto
llegue al usuario final: Venta directa. Intermediarios, Condiciones de pago.

La forma es directa y el pago al contado del ganado y del queso es mensual.

Qu tipo de distribuidores deben comerciar con el producto?

Feria ganadera y panaderas.
2.3.1.3 Precio.
Cules son las polticas de precio apropiados?
La feria ganadera tiene unos precios de compra.
Cmo debe reaccionar ante una amenaza competitiva de precios?
Sostener la produccin, con calidad y posecionamiento en el mercado
Qu importancia tiene el precio para el comprador?
El comprador nos fija el precio con la calidad del ganado y el queso,
obtendremos muy buen precio.
Que descuentos manejar su empresa?

Ninguno

2.3.1.4 Comunicacin.
Estrategias para dar a conocer su producto o servicio.
Ofreciendo buena calidad.

Cul es el presupuesto para promocin?

No se maneja ya que la feria ganadera es nuestro cliente.
.
Qu papel juega la promocin, publicidad, venta personal, para estimular la demanda?
Es muy importante ya que de estas actividades depende el xito de la empresa.
Cules son los medios de publicidad ms efectivos?
Mostrar buena calidad

Qu porcentaje de dinero se destinar para publicidad?

No se tiene presupuesto para esta actividad
2.4. DEMANDA PROYECTADA DE SU PRODUCTO O SERVICIO:
Determinar cuntas unidades o servicios se pueden ofrecer con la empresa establecida
en el mercado, tener en cuenta el comportamiento de los consumidores, crecimiento de
la poblacin, niveles de ingreso e investigaciones de mercados.
La demanda proyectada de ganado en pie es muy alta.

Calculo no se puede hacer tomando como base negocios ya existentes, pueden existir
datos que al iniciar no son reales y hacen que el plan de negocio fracase.

3.

ASPECTOS TCNICOS DEL PLAN DE NEGOCIO.

3.1. MATERIA S PRIMA S.

Descripcin de las materias primas utilizadas y cules son sus caractersticas fsicas y
qumicas.

Establecimiento y manejo de forrajes de corte:

La idea principal es la de introducir la ceba de novillos en las fincas de cra y
hacer un uso ms eficiente del recurso suelo. Es decir, mejorar lo que ya se
tiene. Para cebar novillos en una finca de cra y/o ceba se necesita aumentar la
cantidad de forraje disponible usando la misma rea. La forma ms fcil y
econmica es por medio de los forrajes de corte de alto valor nutritivo; entre ellos
el King Grass, Elefante, Marafalfa, Guinea y la Caa Forrajera.
Gramneas de corte

Pastos de corte (King Grass, Elefante, Marafalfa)

Lo primero que debemos saber es qu rea de pasto de corte debemos

sembrar, o sea cunto forraje ocupamos. Para esto se debe tener los siguientes
datos:

a- Cantidad de animales que se van a alimentar.

b- Cantidad de forraje que cada animal va a consumir.
c- Produccin de forraje verde estimada por corte.

El primer punto lo define el productor, el segundo va a depender del sistema de

alimentacin que se utilice y el tercero indica que: una hectrea bien manejada
puede producir 40.000 kg de forraje verde por corte (cada 60 das) con un 25%
de Materia Seca.

3.1.2 Asignacin de materias primas por unidad producida

Analizar cada lnea de produccin para fijar la cantidad de materia prima utilizada por
unidad producida.

3 Plan de inversin:

ITEM

CANTIDAD V.
UNITARIO
Establecimiento de pastos Hectrea 0.5
1.200.000
de corte y leguminosas

V. TOTAL

Hectrea 1

1.200.000

600.000

Hectrea 5

400.000

2.000.000

4
5

Establecimiento del cultivo

de caa
Mejoramiento de lotes de
pastoreo
Construccin de establo
Compra de novillas y toro

Unidad
Unidad

1
10 y 1

19.521.300
2000.000

19.521.300
22.000.000

Cercados

Mts

7.500

320

2.400.000

Maquinaria y equipo

Global

2.260.000

2.260.000

1
2
3

DESCRIPCIN

UNIDAD

Total

600.000

49381300

COSTO DE LITROS DE LECHE POR DIA

FAENADO DEL ORDEO
15 minutos por vaca de ordeo.
Nmero de vacas 10 promedio
15 minutos por 10 vacas / 60 minutos = 2 1/2 horas.
2,5 horas x $2145,87= $5.364,625
Traer y llevar los animales al potrero establo
40 minutos por da
40 minutos x 35, 76 valor min = $1430,74 pesos
Corte de pasto por 600 kilos por da. 1 hora por da= 2145,87
transporte pica tres viajes en vestia 1 hora X 2145,87
Picada 1 hora X 2145,87
Subtotal 8583,48
INSUMOS
Energa elctrica 2,6 kw X hora = $936
Pasto y forrajes
36 kilos por da X $1,66 = $59,76
$59,76 X 15 UGG= $846,40
Vacunas sal y drogas
$90000 X ao = 90000 / 365 das = $246,57
Total costo por dia =$16384,93
Produccin promedio por vacas 5 litros
Costo por litro = $16384,59/50 litros = $409,61

RENTABILIDAD
Precio de ventas precio costo
Precio de ventas = $800
50 litros por da =$800 = $40000
Rentabilidad =$40000 - $21480,74 = 18519,26
Costo de ternero al destete
Valor ternero destete = $450000
Nmero destetos por ao = 8
$450.000 X 8 destetos =3.600.000
3.600.000 / 365 das = $9863,02 por da
9863,02 X 30 das = $3254794,52 por mes
3254794,521/mes X 12 meses = 39.057.534,25 por ao

NOTA: Para las empresas que comercializan productos la asignacin corresponde a

productos elaborados.
3.1.3 Proveedores de Materia Prima:.
Elaborar una lista con los principales proveedores de materias primas o productos
terminados, incluir: nombre proveedor, insumo, precio, forma de pago, direccin y
telfono. Es importante hacer un anlisis de las ventajas o desventajas que se
presentan al momento de adquirir productos o materias primas.

NOMBRE

INSUMO

PRECIO

Elkin
Cardona
Elkin
Cardona
Elkin
cardona

Concentrado $35.000
Por bulto
Melaza por
$1.000
Kilo
Sal por Kilo
$450

FORMA DE DIRECCION TELEFONO

PAGO
Contado
Calle
8641818
Ituango
Contado
Contado

3.2. INGENIERA DEL PROYECTO:

3.2.1 Proceso de Produccin del bien o servicio:
Descripcin del proceso de produccin, etapas y tiempos utilizados.

La semiestabulacin es otra alternativa de explotacin ganadera que busca obtener la

mxima productividad y rentabilidad en los hatos ganaderos.
En el proceso de aprendizaje se involucran los temas propios de la relacin suelo planta - animal que permiten maximizar de forma eficiente el proceso de estabulacin
bovina, relacionados con una produccin eficiente y estructurada de alta rentabilidad.
Tambin se trata el manejo de pasturas de corte y pastoreo buscando implementarlas
correctamente, ajustando la carga animal en funcin del forraje como alimento base del
confinamiento. Adems se puede implementar el modelo silvopastoril aprovechando las
cercas en la siembra de rboles maderables que se estima de 3 aos a 10 aos o ms
que proporciona muchos beneficios tales como: proteccin del suelo, educacin para
los jvenes en conservacin del medio ambiente, realce o poda se emplean en
sostenimiento de lea o estacones, la hojarasca forma un colchn que conserva la
humedad del suelo y nutrientes. De hecho a largo plazo colabora con la proteccin del
medio ambiente y el calentamiento global y sirve como barrera viva para que el impacto
de la lluvia sea menor en las laderas.
La ganadera en semiconfinamiento produce heces que se les pude dar diversos
manejos como:
a) Producen la energa para cocinar alimentos, por medio del biodigestor, el cual al
concentrar el gas metano evita la contaminacin y protege la capa de ozono.
b) Con el biomasa del biodigestor fertilizo los cultivos agrcolas.
c) Se elabora el compostaje para fertilizar diferentes cultivos.
Se utiliza en lombricultivos, con el fin de producir alimento para animales; adems
abono para emplearlo en diferentes cultivos.

3.2.2 Elaborar Flujo grama de Proceso.

Es importante que las etapas estn grficamente definidas en el flujograma del
proceso, esto con el fin de diferenciar los pasos y saber en donde se presentan las
principales dificultades.

FLUJOGRAMA DE PROCESO

CORTAR CARGAR Y
PICAR PASTO

LLEVAR LAS VACAS AL ESTABLO

LLEVAR LOS TERNEROS

DESTETADOS AL
POTRERO

ORGANIZAR
SALADEROS, AGUA Y
CERCAS

ALIMENTAR

HACER EL ORDEO DE
LA MAANA

ENCERRAR

CUAJAR LA LECHE

PRENSAR EL QUESO

TRANSPORTAR EL
QUESO A LA CABESERA
MUNICIPAL

SUERO PARA
ALIMENTAR
ANIMALES( CERDOS,
PERROS )

DEJAR LAS VACAS EN

PASTOREO

ECHAR LA SAL AL
SALADERO

3.2.3 Turnos de Trabajo.

Jornada de Trabajo a implementar, hora de iniciacin y terminacin de labores.
Se inicia a las 6:00 am a 8:00 y de 3:00 pm a 3:30 pm a 4:00 pm.

3.2.4 Descripcin de Planta.

Instalaciones: rea requerida para llevar a cabo su actividad empresarial (superficie,
locales, servicios). Recuerde incluir en las instalaciones el espacio correspondiente a la
administracin.
El rea de la planta es de 12 metros por 5 metros que se necesita para el ordeo
de los animales.
Localizacin: Lugar geogrfico donde estar instalada su empresa (Descripcin del
entorno).
La empresa estar ubicada en la finca Trinidad vereda Santa Ana a dos horas de
a la carretera que comunica a la cabecera municipal de Ituango.
Distribucin: Calcular reas que ocuparn dentro de la planta cada uno de los procesos
de manera que garanticen operaciones econmicas, seguridad, y flexibilidad del
proceso. (Plano de la planta).

3.3. RELACIN DE MAQUINARIA Y EQUIPO:

Maquinaria
No.
o equipo
Tipo
Cantidad
Pica pasto
1

Descripcin

Proveedor

Valor

Caractersticas
Maquina con
cuchillas de
varias
dimensiones

Quin provee
Total
JM Estrada

(*) Valor
1.480.000

(*) Presentar dos cotizaciones Depreciacin Maquinaria o Equipo: Valor del bien / Vida
til.
3.4 REQUERIMIENTOS DE INSTALACIN Y MONTAJE:
Hacer clculos referentes a costos y necesidades de la planta en adecuacin de
instalaciones, que permitan el ptimo funcionamiento del PLAN DE NEGOCIO.

rea del establo de 5 m *12 m comedero

3.5. NECESIDADES DE MUEBLES Y ENSERES. (*) Presentar dos cotizaciones en

donde se saco el valor promedio. Depreciacin Muebles y Enseres: Valor del bien /
Vida til.

Dos sogas
Canecas de aluminio de 40 litros cada una
Dos baldes de aluminio de 10 litros cada uno
Dos baldes de plstico de 10 litros cada uno
Dos cedazos grandes
Lazos

3.6 CAPACIDAD DE PRODUCCIN:

Muebles y
enseres
Tipo

No.

Descripcin

Proveedor

Valor

Cantidad

Caractersticas

Sogas
Baldes
Aluminio
Baldes
Plstico
Cedazos

2
2

30 metros
10 litros

10 litros

Quin provee
Total
Elkin cardona
Ferretera
Ituango
Ferretera

De plstico

Lazos

Canecas

Maneas para el
ordeo de los
animales
Metlicas

Ituagro
Ituango
ituagro
Ituango
Ferretera
Ituango

Con la infraestructura a instalar cuntas unidades o servicios se pueden producir

mensual mente?.
se tiene promediado producir 1800 litros de leche*mes.
Es importante tener en cuenta el flujograma de produccin, tiempos, maquinaria, etc.
Explicar de donde provienen los valores asignados.

4. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DEL PLAN DE NEGOCIO.

4.1. CUAL ES EL NUMERO ADECUADO DE PERSONAS PARA SU PROYECTO?
5
4.1.1 Qu tipo de Formacin y Perfil necesitan sus empleados?
minguno
Es importante hacer una descripcin de las personas que intervendrn directamente en
la ejecucin del plan de negocio, se debe incluir aspectos como:
Persona/ Calificado (Cargo y Perfil)
Personal no Calificado (Cargo y Perfil)
Personal no calificado
4.1.2 Tipo de contrato para cada empleado:
Fijo
Temporal
Parcial
Indefinido
Se har en forma parcial.
4.2. FUNCIONES DEL PERSONAL:
Especificar la funcin bsica y las especficas de los cargos que van a desempear las
personas en la empresa. Establecer si estas funciones son dentro o fuera de la
empresa.
Cargo

Salario
Bsico
Ordenador minimo

Prestaciones
Total
sociales
no
550

4.3. SALARIOS Y PERIODO DE PAGO.

4.4. ORGANIGRAMA.
Relacionar los distintos cargos por medio de lneas de autoridad.
5. ASPECTOS LEGALES.
5.1. SEGUN MERCADO.
Legislacin Sanitaria, Registros de Industria y comercio, Licencias de Funcionamiento,
Contratos con Proveedores etc. Lincencia para transporte a medellin plaza de feria
5.2. LOCALIZACION Y TCNICO.
Ttulos de Predios, Apoyos Fiscales, Registros de Patentes, Aranceles y Permisos etc.
Permisos para la venta o registro ica

5.3. ADMINISTRACIN Y ORGANIZACIN.

Seguridad Industrial, Prestaciones Sociales, Contratacin de Personal, etc.
5.4. FINANCIERO Y CONTABLE.
Leyes e Impuestos, Inventarios etc. Impuesto predial
MEDIO AMBIENTE. Legislacin que existe respecto a su negocio.

6. ASPECTOS FINANCIEROS DEL PLAN DE NEGOCIO.

Se realizara en Excel.
6.1. ANALISIS DE COSTOS.
6.1.1 Anlisis de Costos Variables:
Elaborar la siguiente hoja de costos para cada producto o servicio.

Productos o servicios:
Unidad de costeo:
Materias
primas

Unidad de
compra

Costo
unidad

Unidades
utilizadas

Total

Total materias primas:

Otros costos variables
Total costos variables

6.1.2 Anlisis de Costos Fijos: sin produccin

Fabricacin:
Arrendamiento
Depreciacin activos (Maquinaria, activos, vehculos, etc)
Servicios Pblicos (Agua, energa, Gas, Etc.)
Total costos fijos de Fabricacin:
Administracin:
Salarios 1000000
Provisin prestaciones sociales
Trasporte
Subsidio de trasporte
Publicidad
Papelera

Mantenimiento 200000
Elementos de aseo 3000
Depreciacin muebles y enseres 1400
Bancarios
Generales
Seguros
Otros
Total costos fijos de administracin
Ventas
Viticos
Viajes
Otros
Total costos fijos ventas
Subtotal costos fijos mes
Imprevistos (10% de los costos fijos)
Total costos fijos mes

6.1.2 Anlisis de Costos Fijos: con produccin

Fabricacin:
Arrendamiento
Depreciacin activos (Maquinaria, activos, vehculos, etc)
Servicios Pblicos (Agua, energa, Gas, Etc.)
Total costos fijos de Fabricacin:
Administracin:
Salarios
Provisin prestaciones sociales
Trasporte
Subsidio de trasporte
Publicidad
Papelera
Mantenimiento
Elementos de aseo
Depreciacin muebles y enseres
Bancarios
Generales
Seguros
Otros
Total costos fijos de administracin
Ventas
Viticos

Viajes
Otros
Total costos fijos ventas
Subtotal costos fijos mes
Imprevistos (10% de los costos fijos)
Total costos fijos mes

6.1.2.1 Calcular el Costo total Unitario de Produccin:

Costo Unitario de Produccin Costo Fijo Unitario S Costo Variable Unitario

6.1.2.2 Clculo del Precio de Venta:

Precio de venta = (Costo Total de Produccin Unitario)/(1-% utilidad

deseada)
Costo fijo unitario = (Costo fijos mes) x (% participacin en el mercado)
(Unidades producidas mes por producto)

6.1.3 Anlisis de Precios (Cualitativo)

Criterios para fijar el precio del producto
Lnea con la competencia
Condicionado por costos generales de fabricacin
Regulado por polticas de gobierno
Estrategias de participacin en el mercado
El anlisis de precios se ha establecido de acuerdo con los precios de la competencia a
manera que sea el precio ms bajo que la competencia y que sea rentable para mi
empresa
El precio es puesto por la cooperativa quien regula el precio en el mercado.
6.1.4 Clculo del punto de equilibrio.

6.1.4.1 Si fabrica un solo producto.

Punto de equilibrio = (costos fijos del mes)/(Margen de contribucin)

Margen de contribucin = Precio de venta Costo variable unitario en pesos

Unidades en punto de equilibrio * Precio de venta

6.1.4.2 S fabrica varios Productos: Se calcula el costo variable ponderado as:
Producto

Unidades a
vender al
mes

Precio
de venta

Total
ventas

% de
participacin en
el mercado

% costo
variable

% costo
variable
ponderado

de participacin en el mercado = (Ventas por producto) / (Total ventas)

% costo variable = (Costo variable por producto )/(Precio de venta por producto)
Costo variable ponderado = (% de participacin en el mercado) x (% Costo Variable)
Punto de Equilibrio para varios productos:
En pesos:
P.E. = (Costos fijos mes)/(Margen de contribucin)
Margen de contribucin = 1-% Costo variable ponderado
En unidades:
Producto = Punto de equilibrio en pesos x % de participacin en el mercado x Producto
Precio de venta x Producto

6.1.5 Presupuesto de Ventas.

Realizar dicho presupuesto de ventas teniendo en cuenta una produccin inicial y el
establecimiento de la empresa en el mercado (hasta el mes 24)

6.2 FLUJO DE CAJA

Cuotas / mes
Saldo inicial (A)
Ingreso (B)

Mes 1

Mes 2

Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7

Mes
8

Contado
Crdito
Total saldo inicial +
Ingresos C=(A+B)
Egresos
Costos variables (%
costo ponderado)
Costos fijos de
fabricacin
Costos fijos de
administracin
Costos fijos de
ventas
Inventario
permanente
Otros
Imprevistos (10%
costos fijos totales)
Total egresos (D)
Saldo disponible
E=(C+D)
Amortizaciones
Inters
Capital
Total
amortizaciones (F)
Saldo final G= (E-F)

xxx

o final es el saldo inicial para el mes siguiente

6.3 PLAN DE FINANCIACIN.

Destinacin de los Recursos

Sald

In versiones
Maquinaria o equipo
Muebles y enseres
Local
Vehculo
Capital de trabajo
Preparativos
Otros

Total inversiones
Participacin
inversiones

Aportes
propios

Prstamos

Otros

Total

100%

100000

6.4 PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN

Cuando el saldo final del flujo de caja sea equivalente al valor de la inversin realizada.
6.5 RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSIN REALIZADA:
Utilidad Total = Saldo final del mes 24 - Saldo inicial mes 1
Utilidad Promedio = Utilidad total / 24 Meses.
Rentabilidad = Utilidad Promedio Mes / Total inversiones.

7. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.

TIEMPO
ACTIVIDAD

Me Me
s
s
04 05

Preparacin
del
terreno
par
a x
siembra de pasto
de corte ,caa y
banco de alimentos
Siembra de pasto
de corte, caa y
banco de alimentos
Recoleccin
de
material de playa
para construccin
de establo
Mejoramiento
de x
pastos
y
establecimiento de
cercas
Ejecucin
de
labores culturales
en los cultivos de
pasto y caa
Desembolso de la
primer ayuda
Construccin
del
establo
Seleccin
de
novillas y un toro
Semiestabulacin
Manejo: Suministro
de
alimentos,
desparasitacin y
vitaminizacin
Vacunacin
Venta leche
*** Ao siguiente

Me Me Me Me Me Me Me Me Me Me Me Me
s
s
s
s
s
s
s
s
s
s
s
s
06 07 08 09 10 11 12 01 02 03 04 05
***

x
x

x
x
x

x
x

actividad
semana

Septie
mbre

octubr
e

novie
m

Dicie
mb

enero

febrer
o

marzo

abril

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Actividades / tiempo

Semana 1

Semana 2

Semana 3

Semana 4

Iniciacin del
seminario
Todos los pasos hasta
iniciar la empresa

8. ANLISIS FODA.
Fortalezas
-Clima y
tierra apta
para la
produccin
de ganado
doble
propsito.
-Buena
asesora
tcnica.

Oportunidades Debilidades
-Buena
-Poco
demanda del
conocimiento
producto.
sobre el
manejo de
ganado

Amenazas
-Cada del
precio por
aumento en
la oferta.
-Contra
tiempos
con el
clima.
disminucin
de pastos

Factor crtico

9. CONCLUSIONES DEL PLAN DE NEGOCIO.

Valor de la inversin
Empleos generados:
Profesional:
Tcnico:
No calificados:
Ventas:
Ventas promedio mes:
Total ventas proyecto:
Costos:
Fijos de fabricacin------------------------------Fijos de administracin:------------------------Fijos de ventas:----------------------------------Imprevistos:-----------------------------------------Porcentaje del costo variable:-----------------Punto de equilibrio:
En pesos:-------------------------------------------En utilidades:-------------------------------------Perodo de recuperacin de la inversin:
Rentabilidad sobre la inversin
Valor crdito:

2
1
1

40000$
423900$
45890
26%

701079$
1464

10. INFORMACIN GENERAL DE LA EMPRESA.

10.1. NOMBRE O RAZN SOCIAL. Proyecto productivo la trinidad
10.2. FORMA JURDICA.
10.3. HOJA (S) DE VIDA DEL (OS) EMPRESARIO(S).datos