Transparencia de la Informacin

Frmulas y ejemplos explicativos

Prstamos Personales

Los importes que se muestran en el presente documento podran diferir de los de su Liquidacin de
Crdito, por efecto del redondeo de decimales.

Indice
Clculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual (pgina 3)
Conversin de Tasas de Inters Anual a Mensual (pgina 4)
Conversin de Tasas de Inters Anual a Diaria (pgina 5)
Clculo de los Intereses y Amortizacin por Cuota (pgina 12)
Clculo de la prima de Seguro de Desgravamen mensual (pgina
14)
Comisiones y Gastos (pgina 15)
Incumplimiento de Pago (Intereses Moratorios) (pgina 17)
Incumplimiento de Pago (Intereses Compensatorios) (pgina 20)
Incumplimiento de Pago (Obligacin Total) (pgina 21)

Clculo de TCEA
La tasa de costo efectivo anual (TCEA) es aquella que permite igualar el valor actual de todas las cuotas con
el monto que efectivamente haya sido recibido en prstamo. Este clculo incluye las cuotas que involucran el
principal, intereses, comisiones, gastos y seguro.

Frmula :
Donde:
:
ia
:
it
k

ia = (1 + it ) 1
k

Tasa del costo efectivo anual.

Tasa del costo efectivo correspondiente al perodo de pago de la cuota
(mensual, trimestral, semestral, etc.)
Nmero de cuotas en un ao.

Ejemplo:
TEM= 1,2%

TCEA = (1+1,2%)^12-1

Entonces:

TCEA =15.39%

Conversin de Tasas de Inters Anual a Mensual

Variables:
TEA: Tasa efectiva anual de inters compensatorio de su prstamo y que figura en su
Liquidacin de Crdito (Cronograma definitivo) y/o Aviso de Vencimiento. TEA a 360 das.
TM: Tasa mensual aplicada para el clculo de sus cuotas.

TEA
TM = 1 +

100

(1/12 )

Ejemplo:
TEA: 20%

20
TM = 1 +

100

(1/12 )

Entonces:

TM = 0.0153 1.53%

Conversin de Tasas de Inters Anual a Diaria

Variables:
TEA: Tasa efectiva anual de inters compensatorio de su prstamo y que figura en su
Liquidacin de Crdito (Cronograma definitivo) y/o Aviso de Vencimiento. TEA a 360 das.
TD: Tasa diaria aplicada para el clculo de sus cuotas.

TEA
TD = 1 +

100

Ejemplo:
TEA: 20%

(1/ 360 )

20
TD = 1 +

100

1
(1/ 360 )

Entonces:

TD = 0.0005 0.0507%

Clculo del importe de sus Cuotas - Mensual

Considerar lo siguiente:
Todas las cuotas son mensuales (a excepcim de la primera cuota) y se calculan sobre la base
de 30 das por mes.
Todas las cuotas sern por el mismo monto al que se adicionar el Seguro de Desgravmen
que calcularemos ms adelante.
Variables:
C: Monto de cuota mensual
P: Monto del Prstamo.
TM: Tasa mensual hallada en el paso anterior.
N: Plazo de su prstamo (meses)

TM
P * 1 +

100 * TM
C=
N
100
TM

1 +
1
100

Nota: Si su prstamo se desembols en un mes de 31 das, podran haber pequeas diferencias

entre su clculo y el importe que arroje nuestro sistema y que figure en su Liquidacin de Crdito.
Ver ejemplo en la diapositiva 8

Clculo del importe de sus Cuotas - Mensual

Ejemplo:
P: US$ 1,000
TM: 1.53% (30 dias)
N: 36 meses

36

1.53
1,000 * 1 +

100 * 1.53
C=
36
100
1.53
1
1 +
100

Entonces:

C = US $36.34
Nota: Recuerde que las cuotas de su Prstamo Personal son constantes, es decir, el prstamo
del ejemplo tendr 36 cuotas de US$ 36.34. Para hallar la Cuota Total se debern adicionar los
Portes (US$ 3.50 o S/. 10.50 mensuales) y la prima mensual de Seguro de Desgravamen.

Clculo de primera cuota en un mes que no tiene 30 das

Considerar lo siguiente:
Todas las cuotas son mensuales y se calculan sobre la base de 30 das por mes, a excepcin
de la primera cuota cuando se desembolse en un mes que no tenga 30 das. Es decir, todas las
cuotas a partir de la segunda tendrn un mismo monto establecido (segn el ejemplo mostrado
en la diapositiva 5).

Variables:
Cd: Monto de cuota diaria.
P: Monto del Prstamo.
TD: Tasa diaria hallada en el paso anterior.
N: Plazo de su prstamo (das)

TD
P * 1 +

100 * TD
Cd =
N
100
TD
1
1 +
100

Nota: Si su prstamo se desembols en un mes de 31 das, podran haber pequeas diferencias

entre su clculo y el importe que arroje nuestro sistema y que figure en su Liquidacin de Crdito.
Para el clculo de la variacin de la cuota en el primer mes ver la siguiente diapositiva.

Clculo de primera cuota en un mes que no tiene 30 das

Nota: Considerar este valor como monto aproximado a variar para los casos donde el primer
mes sea distinto de 30 das
Ejemplo:
P: US$ 1,000
TD: 0.0507%
N: 1080 das
Entonces:

1080

0.0507
1,000 * 1 +

100

* 0.0507
Cd =
1080
100
0.0507
1
1 +
100

Cd = US $1.203
Caso 1 Mes de 28 das: C 2(Cd) = US$ 36.34 2(1.203) = 33.934
Caso 2 Mes de 29 das: C Cd = US$ 36.34 US$ 1.203 = 35.137
Caso 3 Mes de 31 das: C + Cd = US$ 36.34 + US$ 1.203 = 37.543

Clculo de los Intereses y Amortizacin por cuota

Las cuotas de su prstamo son constantes pero la composicin de los intereses y amortizacin
al interior de cada una de ellas es diferente.
Variables para hallar los intereses:
I: Monto de intereses por cuota
SD: Saldo de capital adeudado al trmino del periodo inmediato anterior.
TM: Tasa de inters mensual calculada en la primera seccin.

I = SD *
Ejemplo cuota1:

I = US $1,000 *

TM
100
Entonces:

1.53
100

I = US $15.31

Nota: El monto de intereses hallado corresponde a la primera cuota y se tom como Saldo
Deudor (SD) el monto del prstamo ya que an no ocurri ninguna amortizacin.

Clculo de los Intereses y Amortizacin por cuota

Variables para hallar la amortizacin por cuota:
K: Monto de amortizacin de capital por cuota
C: Monto de la cuota
I: Monto de intereses por cuota

K =CI
Ejemplo cuota 1:

Entonces:

K = US $36.34 US $15.31

K = US $21.03

Clculo de los Intereses y Amortizacin por cuota

Para hallar el Saldo de Deuda al final de cada periodo (mes):
Variables:
SD: Saldo de deuda de capital al trmino de presente periodo.
SD anterior: Saldo de deuda de capital al trmino del periodo (mes) anterior.

SD = SDanterior K

SD = US $1,000 US $21.03

SD = US $978.97
Ejemplo cuota 2:

1.53
I = US $978.97 *
100

luego de pagar la cuota 1

Entonces:

I = US $14.99

Como se puede ver en el ejemplo 2 hemos hallado el monto de intereses de la segunda

cuota del prstamo usando el saldo de deuda del mes anterior.
Sigue ...

Clculo de los Intereses y Amortizacin por cuota

... Contina
Hallando el monto de amortizacin para la segunda cuota:
Entonces:

K = US $36.34 US $14.99

K = US $21.35

Como se puede ver, se utiliz el monto de la cuota 1 hallada al inicio del ejercicio (cuotas
constantes) y se resta el monto de intereses de la cuota 2 hallado en el paso anterior.
Conclusin:

C=I+K
Reemplazando los montos hallados en la frmula:

US $36.34 = US $14.99 + 21.35

Clculo de la prima de Seguro de Desgravamen mensual

La prima por Seguro de Desgravamen se calcula por cuota y sobre la base de una tasa que se
aplica al saldo de deuda al final del periodo inmediato anterior.
Variables:
Sg: Monto de prima por Seguro de Desgravamen mensual. Se debe sumar a cada cuota.
TS: Tasa de Seguro de Desgravamen (0.09% = 0.09% mensual = 1.08% anual)

Sg = SDanterior *

TS
100

Ejemplo cuota 1:

Sg = US $1,000 *

0.090
100

Sg = US $0.90

El monto de la prima por seguro de desgravamen deber sumarse a cada cuota mensual. Conforme
se van cancelando las cuotas, las primas sern cada vez menores.
Para hallar las primas de las siguientes cuotas se deber repetir el clculo pero usando el saldo
deudor al final del periodo (mes) inmediato anterior, de la misma manera como se hizo para los
intereses.

Comisiones y Gastos

Concepto
Comisin por envo fsico
Gastos de cobranza externa
Prima de Seguro de
Desgravmen

Tarifa US$
Tarifa S/.
US$ 3.50
S/. 10.50
hasta 12% del saldo de la deuda
0.09% mensual (inc. IGV + derecho de emisin)
sobre el saldo de capital a la fecha de pago.

Comisiones y Gastos
Portes:
Los Portes mensuales son una cantidad fija que se cobra mensualmente y se deben sumar al
monto de la cuota mensual y la prima por seguro de desgravamen para hallar la cuota mensual
total.
Variables:
CT: Monto de la cuota total.
C: Monto de la cuota.
Sg: Monto de la prima por Seguro de Desgravamen.
P:Comisin por envo fsico.

CT = C + Sg + P
Ejemplo:

CT = US $36.34 + US $0.90 + US $3.50

Incumplimiento de Pago (Intereses Moratorios)

Los intereses moratorios se calculan desde el primer da de incumplimiento de pago de una
cuota de su prstamo, razn por la cual se debe calcular la TIM diaria.
Variables:
M: monto a pagar por concepto de mora.
D: cantidad de das de atraso/ mora.
K: Porcin de Capital de la Cuota que entra en mora.
TIM anual: Tasa de inters moratorio efectiva anual. Esta tasa es equivalente a la mitad de la
tasa efectiva anual de inters compensatorio de su prstamo.
TIM diaria: Tasa de inters moratorio diaria.

Paso 1:
Conversin de la Tasa Efectiva Anual a Diaria

TIM diaria

TIM anual
= 1 +

100

(1 / 360 )

Incumplimiento de Pago (Intereses Moratorios)

Ejemplo Cuota 1 impaga:
TEA: 20%
TIM: 10% Efectiva Anual

TIM diaria

10

= 1 +

100

(1 / 360 )

Entonces:

TIM diaria = 0.000265 0.0265%

Incumplimiento de Pago (Intereses Moratorios)

Paso 2:
Para calcular el monto que se debe pagar por concepto de moras se deben tomar en cuenta
las siguientes variables:
M: monto a pagar por concepto de Inters Moratorio.
K: Porcin de Capital de la cuota que entra en mora.
D: cantidad de das de atraso/ mora.
TIM diaria: Tasa de inters moratorio diaria.

TIM diaria
M =K*
*D
100
Ejemplo cuota 1 impaga:

Entonces:

Cuota Total 1: US$ 37.65

Capital Cuota 1: US$ 21.03
D: 10 das

0.0265
M = US $21.03 *
* 10
100

M = US $0.056

Incumplimiento de Pago (Intereses Compensatorios)

Paso 3:
Cuando la cuota de su prstamo entra en mora, adems de calculrsele intereses moratorios se
seguirn devengando intereses compensatorios por el capital correspondiente a esa cuota. Para
hallar ese monto, considerar las siguientes variables:
I: Intereses compensatorios adicionales cuando la cuota entra en mora.
K: Porcin de capital de la cuota que entra en mora.
TM: Tasa de inters compensatorio mensual.
D: cantidad de das de atraso/ mora.

I =K*

TM * D
30 * 100

Ejemplo cuota 1 impaga:

Entonces:

Cuota Total 1: US$ 37.65

Capital Cuota 1: US$ 21.03
D: 10 das

1.53 * 10
I = US $21.03 *
30 * 100

I = US $0.11

Incumplimiento de Pago (Obligacin Total)

Conclusin:
De acuerdo con el ejemplo, asumiendo que la cuota 1 del prstamo estuvo en mora durante 10
das, se deber sumar el monto de la cuota neta, la prima por seguro de desgravamen,
comisin por envo fsico, los intereses moratorios y los intereses compensatorios recientemente
calculados.
Variables:
OT: Obligacin total al momento de cancelar una cuota que entr en mora.

OT = CN + Sg + P + + M + I
Ejemplo:

OT = US $36.34 + US $0.90 + US $3.50 + US $0.056 + US $0.11

Luego:

OT = US $40.906