CONCEPTO

A.INVERSION DE ACTIVO TANGIBLE

Terreno
Infraestructura
Maquinaria y equipo
Muebles y utiles de oficina
B.INVERSION DE ACTIVO INTANGIBLE
Costos de Prueba y ensayos
Capacitacion al personal
Estudios previos del proyecto (FORMULAS)
Constitucion de la empresa
Derechos por licencia
Derechos de propiedad (diseos)
C. CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima
sueldo(personal permanete y temporal)
alquiler (transporte)
seguros
promocion del producto
caja (para pagos en efectivo,servicios)
otros costos(repuestos
D. IMPREVISTOS
inversion total del proyecto

CANTIDAD (S/)
198500
40000
80000
70500
8000
5350
1000
1000
800
700
850
1000
387000
320000
55000
2000
2500
3000
2000
1000
1500
592350

3000
4500
1500

RESUMEN DE LA INVERSION TOTAL

A.INVERSION DE ACTIVO TANGIBLE
B.INVERSION DE ACTIVO INTANGIBLE
C. CAPITAL DE TRABAJO
D. IMPREVISTOS

FUENTE DE FINACIAMIENTO DEL PROYECTO

Inversion total
Aporte de capital de socios
Banco

INFORMACION GENERAL DEL PRESTAMO

monto de prestamo
plazo (meses)
interes anual (%)
interes mensual (%)

8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

12
30000
3000
4500
1500

250
375
750

cargo
GERENTE
ADMINISTRADOR

jefe de maktg
jefe de rr.hhumanos
secretarias

cargo
GERENTE
ADMINISTRADOR
jefe de maktg
jefe de rr.hhumanos
secretarias

ITEM
MAQUINARIA
EQUIPO DE COMPUTO
MOBILIARIO

COSTOS DE PRODUCCION
Costos Directos
materia prima
materiales directos
gasto directo
Gastos generales de fabricacion
material indirecto
mano de obra indirecto
costo indirecto de fabric.
Gastos generales y de administracion
salario oficionista
Costos de exportacion
Costos de distribucion y ventas

Costos de marketing
participacion en ferias
Costos directos de exportacion
envase
empaque
embalaje
aduanas
agentes
transporte y almacen
documentacion
Gastos Finacieros
intereses

40.78714642

1.604661662
8.433574791
1.6
8.4
30%

IM
U
d
v
in
F
p
a
in
e
fl
fl

MONTO

PORCENTAJE
198500
5350
387000
592350

17%
0%
33%
50%
100%

% PARTCIPACION

MONTO
1183200
414120
769080

35%
65%

CUOTA

N
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

PLAN DE PAGOS DEL PRESTAMO

INTERES
7690.8
7512.263386
7331.941406
7149.816206
6965.869754
6780.083838
6592.440062
6402.919849
6211.504434
6018.174864
5822.911999
5625.696505
5426.508856
5225.329331
5022.13801
4816.914776
4609.63931
4400.291089
4188.849386
3975.293266
3759.601585
3541.752987
3321.725903
3099.498548

25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

2875.04892
2648.354795
2419.393729
2188.143052
1954.579869
1718.681054
1480.42325
1239.782869
996.7360838
751.2588308
503.3268052
252.9154593

costos
ITEM
SACHA INCHI
ESTABILIZANTES
PRESERVANTES
BOTELLA
ETIQUETA
Total de materiales directos

UNIDAD
KG
KG
KG
vidrio de 500ml

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

CARGO
Ingeniero de palnta
Ingeniero de control de calidad
Operario
Tecnico

CANTIDAD
1
2
18
2

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

cargo

cantidad

ingeniero de palnta
ingeniero de control de calidad
operario
tecnico

1
2
18
2

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

cargo
GERENTE
ADMINISTRADOR

cantidad
1
1

jefe de maktg
jefe de rr.hhumanos
secretarias

1
1
2
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

cargo
GERENTE
ADMINISTRADOR
jefe de maktg
jefe de rr.hhumanos
secretarias

cantidad
1
1
1
1
2

CUADRO DE DEPRECIACIONES
ITEM
MAQUINARIA
EQUIPO DE COMPUTO
MOBILIARIO

AOS
20
8
10
ESTRUCTURA DE COSTOS

COSTOS DE PRODUCCION
Costos Directos
materia prima
materiales directos
gasto directo
Gastos generales de fabricacion
material indirecto
mano de obra indirecto
costo indirecto de fabric.
Gastos generales y de administracion
salario oficionista
Costos de exportacion
Costos de distribucion y ventas
gasto de exportador relativo a la venta de
producto
Costos de marketing
participacion en ferias
Costos directos de exportacion
envase
empaque
embalaje
aduanas
agentes
transporte y almacen
documentacion
Gastos Finacieros
intereses

importe
146858.3333
208
4833.333333
1000
23441.66667
1270.833333
38065

4500
3000
24166.66667

7690.8

ESTADO DE RESULTADOS

8.4

VENTAS
40.78714642 Costos de fabricacion
depreciacion
utilidad bruta
GASTO OPERATIVO
1.604661662 gasto de ventas
8.433574791 gasto administrativo
utilidad operativa
1.6 interes
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO
30% IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA

VENTAS
Costos de ventas
depreciacion
utilidad bruta
GASTO OPERATIVO
gasto de ventas
gasto administrativo
utilidad operativa
IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA
depreciacion
valor residual
inversion
FLUJO NETO ECONOMICO
prestamo
amortizacion
interes
escudo fiscal
flujo de financiamiento
flujo neto finaciero

TIR

1%
769,080
12
36
1.00%
25544.46139

12%

PLAN DE PAGOS DEL PRESTAMO

AMORTIZACION
17853.66139
18032.198
18212.51998
18394.64518
18578.59164
18764.37755
18952.02133
19141.54154
19332.95696
19526.28653
19721.54939
19918.76489
20117.95253
20319.13206
20522.32338
20727.54661
20934.82208
21144.1703
21355.612
21569.16812
21784.85981
22002.7084
22222.73549
22444.96284

CUOTA
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139

SALDO FINAL
769,080
751,226
733,194
714,982
696,587
678,008
659,244
640,292
621,150
601,817
582,291
562,570
542,651
522,533
502,214
481,691
460,964
440,029
418,885
397,529
375,960
354,175
332,173
309,950
287,505

22669.41247
22896.1066
23125.06766
23356.31834
23589.88152
23825.78034
24064.03814
24304.67852
24547.72531
24793.20256
25041.13459
25291.54593

25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139
25544.46139

264,835
241,939
218,814
195,458
171,868
148,042
123,978
99,674
75,126
50,333
25,292
0

COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
COSTO TOTAL
220000
8
1760000
1100
1
1100
800
1.5
1200
290000
1
290000
290000
0.2
58000
2110300

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

sueldo bruto

aportes
2500
1800
750
1000

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

sueldo bruto

gratificaciones
350
300
100
130

aportes
30000
21600
9000
12000

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

sueldo bruto

gratificaciones
4200
3600
1200
1560

aportes
30000
2000

sueldo neto
750
600
250
280

1500
1200
500
560

gratificaciones
450
300

sueldo neto
32700
24000
9700
13000

sueldo neto
900
600

2000
1500
800
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
sueldo bruto

aportes

600
450
300

gratificaciones

360000
24000
24000
18000
9600

5400
3600
3600
2640
1320

10%
20%
10%

MONTO
70500
5000
3000

CUADRO DE DEPRECIACIONES
TASA

ESTRUCTURA DE COSTOS

300
220
110

1800
1200
1200
900
600

sueldo neto
363600
26400
26400
19740
10320

3525
625
300
4450

370.8333333

DEPRE.ANUAL

ESTADO DE RESULTADOS

592350
-592350
769080

VAN
TIR

4%
periodo 1
5010402
2043600
4450
2962352

periodo 2
5210818.08
2125344
4450
3081024.08

periodo 3
5419250.803
2210357.76
4450
3204443.043

80400
422556
2459396
80104.4223
2379291.578
713787.4733
1,665,504.10

83616
439458.24
2557949.84
51387.54305
2506562.297
751968.6891
1,754,593.61

86960.64
457036.5696
2660445.834
19028.64472
2641417.189
792425.1567
1,848,992.03

1
5010402
2043600
4450
2962352
0
80400
422556
2459396
713787.4733
1665504.104
4450

5210818.08
2125344
4450
3081024.08
0
83616
439458.24
2557949.84
751968.6891
1754593.608
4450

3
5419250.803
2210357.76
4450
3204443.043
0
86960.64
457036.5696
2660445.834
792425.1567
1848992.032
4450

1669954.104

1759043.608

1853442.032

256360
80104.4223
24031.32669
312433.0956
1357521.009

256360
51387.54305
15416.26291
292331.2801
1466712.328

256360
19028.64472
5708.593415
269680.0513
1583761.981

962146.522
286.9%

80104.4223

51387.54305
19028.64472

1762300
146666.6667
91.66666667
100
24166.66667
4833.333333

146858.3333

2052300

SUELDO TOTAL
32700
48000
174600
26000
281300
23441.6667

SUELDO TOTAL
363600
26400
26400
19740
20640
456780

38065
480221.6667

COSTOS DE SERVICIO BASICO

agua
luz
telefono
total

200
500
200
1270.833333

UTILES DE OFICINA
lapiceros
hoja bond
folderes
cuadrenos de cargo
archivadores
otros
total
GASTOS DE EXPORTACION
viajes
agente de ventas
viaticos

unidades producidas al ao
precio
ingreso por ventas
otros ingresos

20
50
20
18
35
65
208

2496

2000
1500
1000
4500

anual
mensual
217843.565 18153.6304
23
5010402
5000

periodo 4
5636020.835
2410773.84
4450
3220796.995

periodo 5
5861461.669
2507204.794
4450
3349806.875

90439.0656
94056.62822
475318.0324
494330.7537
2655039.897
2761419.493
0
0
2655039.897
2761419.493
796511.9692
828425.848
1,858,527.93 1,932,993.65

4
5636020.835
2410773.84
4450
3220796.995
0
90439.0656
475318.0324
2655039.897
796511.9692
1858527.928
4450

5
5861461.669
2507204.794
4450
3349806.875
0
94056.62822
494330.7537
2761419.493
828425.848
1932993.645
4450
574397

1862977.928

2511840.645