MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE OBRA PBLICA

CAPUFE

PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE ESTIMACIONES

OBJETIVO

Establecer las actividades, tiempos y responsabilidades de las reas involucradas en el

trmite de pago de estimaciones, que nos permitan cumplir en tiempo y forma con las
obligaciones estipuladas en la Ley, el Reglamento y la normatividad vigente en la materia,
permitiendo con esto el desarrollo de los trabajos dentro de los plazos pactados en el
programa de obra.

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE OBRA PBLICA

CAPUFE

PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE ESTIMACIONES

POLTICAS
1. Capufe establecer la residencia de obra con anterioridad a la iniciacin de la misma, la
cual estar a cargo de un servidor pblico de Capufe designado por el Delegado o Gerente
de Tramo a propuesta del Subdelegado o Subgerente Tcnico, quien fungir como
Residente de la Obra y como representante de Capufe ante el contratista, mismo que ser
el responsable directo de la supervisin, vigilancia, control y revisin de los trabajos,
incluyendo la aprobacin de las estimaciones presentadas por los contratistas.
2. La residencia de obra estar ubicada en el sitio de ejecucin de los trabajos.
3. La designacin del Residente de Obra deber constar por escrito (Art. 83 del Reglamento
de la Ley).
4. An cuando la supervisin sea realizada por contrato, la aprobacin de las estimaciones
para efectos de pago ser autorizada por el Residente de Obra designado por Capufe. Los
contratos de supervisin con terceros, debern ajustarse a los lineamientos que para tal
efecto determine la Secretara de la Funcin Pblica (Art. 53 de la Ley).
5. Ser responsabilidad del Residente de Obra, con el auxilio tcnico de la Empresa
Supervisora, en su caso, verificar que los trabajos estimados estn realizados al cien por
ciento y que cumplan con la calidad exigida en el proyecto, para que proceda al pago de
las estimaciones de obra pblica presentadas por las empresas ejecutoras.
6. Las Empresas Ejecutoras tendrn la obligacin de presentar mediante oficio al Residente
de Obra la siguiente documentacin en original y dos copias:
9 Generadores de los trabajos ejecutados con soportes, para su conciliacin.
9 Estimacin conteniendo los datos requeridos, para lo cul el Organismo cuenta
con dos formatos, Hoja de Estimacin (FMPE-DT-751-13-3) y Relacin de
Hojas de Estimacin (FMPE-DT-751-13-2).
9 Formato Control de Trmite de Estimaciones (FMPE-DT-751-13-4).
9 Formato de Cartula de Estimaciones (FMPE-DT-751-13-1) en donde se
especifican las retenciones y/o sanciones por atraso al incumplimiento del
programa de obra y en su caso pago de servicios por supervisin y control de
calidad.
9 Original de la factura a nombre de CAPUFE, reuniendo los requisitos fiscales
sealados en el artculo 29 del Cdigo Fiscal de la Federacin.
7. El Residente de Obra ser el responsable de requisitar el Formato Lista de Verificacin
de la Documentacin Soporte de las Estimaciones de Obra Pblica o Servicios (FMPEDT-751-13-5).

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE OBRA PBLICA

CAPUFE

8. El Residente de la Obra al momento de recibir una estimacin para revisin y

autorizacin, revisar que est completa y slo que cumpla con toda la documentacin
requisitar de inmediato, la lista de verificacin mencionada en el punto anterior.
9. El pago de las estimaciones se realizar de acuerdo a las condiciones pactadas en los
contratos. Los conceptos realizados al amparo de un convenio se debern plasmar por
separado e identificar dentro de la estimacin.
10. Cuando sea el contratista el que entrega la estimacin, una vez autorizada por el
Residente de Obra, a la Gerencia Operativa para su trmite de pago, el tiempo
transcurrido para la entrega, no se contabiliza dentro del plazo de 20 das para el pago.
11. Si durante la revisin de las estimaciones presentadas por el contratista, surgen
diferencias tcnicas o numricas que no puedan ser validadas dentro del plazo de
revisin, stas se resolvern e incorporarn en la siguiente estimacin, dejndolo
asentado en la bitcora y en la estimacin, como una observacin (Art. 54 de la Ley).
12. El contratista ser el responsable de que las facturas que se presenten para su pago,
cumplan con los requisitos administrativos y fiscales, por lo que el atraso en su pago
por la falta de alguno de stos, por su presentacin incorrecta o fuera del plazo, no
ser motivo para solicitar el pago de los gastos financieros a que hace referencia el
artculo 55 de la Ley (Art. 99 del Reglamento de la Ley).
13. El Residente de Obra asumir las responsabilidades, actividades y tiempos asignados
dentro del procedimiento a la empresa supervisora, cuando por las caractersticas de la
obra no se contrate empresa supervisora.
14. El Residente de Obra podr autorizar el pago de las estimaciones de los trabajos
ejecutados, previamente a la celebracin de los convenios respectivos, bajo las
siguientes condiciones:
9 Los incrementos no rebasan el presupuesto autorizado en el contrato;
9 Las cantidades adicionales, se pagarn a los precios unitarios pactados
originalmente;
9 Los precios unitarios de conceptos no previstos en el catlogo de conceptos del
contrato, sern conciliados y autorizados, previamente a su pago.
15. El Subdelegado o Subgerente Tcnico ser el responsable de que las estimaciones se
integren en tiempo y forma al SIAC, llevando a cabo la creacin y liberacin de las
estimaciones de los contratos en el rea de su competencia.
16. El Residente de Obra verificar que la Supervisora registre en la Bitcora la entrega de
estimaciones con nmero de la estimacin, fecha de recepcin, el perodo de los
trabajos ejecutados, monto y el importe total acumulado a esa fecha.

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TITULO:

PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE ESTIMACIONES

DESCONCENTRADO

UNIDAD ADMINISTRATIVA:

CLAVE: 13

DIRECCIN TCNICA
GERENCIA DE LICITACIONES Y ADMINISTRACIN
DE CONTRATOS

PAG.

1 DE

FECHA: NOVIEMBRE 2006

CAPUFE
RESPONSABLE

Residente de Obra

No.

ACTIVIDAD

FORMA O
DOCUMENTO

1.

Recibe por oficio la estimacin(es) elaborada(s) por el contratista dentro de los 6

das naturales siguientes a la fecha de corte fijada en el contrato y anexa la
siguiente documentacin soporte:
(15 das)
a) Estimacin
- Formato Lista de Verificacin de la Documentacin Soporte de las
Estimaciones de Obra Pblica y Servicios (FMPE-DT-751-13-5),
- Formato Control de Trmite de Estimaciones ( FMPE-DT-751-13-4),
- Formato Cartula de Estimaciones (FMPE-DT-751-13-1),
- Formato Relacin de Hojas de Estimacin (FMPE-DT-751-13-2),
- Formato Hoja de Estimacin (FMPE-DT-751-13-3) y
- Generadores.
b) Documentacin Soporte
- Notas de Bitcora,
- Croquis,
- Controles de Calidad,
- Fotografas y
- Avances de obra, tratndose de contratos a precio alzado.
(Art. 54 de la Ley y Art. 102 del Reglamento)

2.

Revisa en coordinacin con la Empresa de supervisin externa, asentndolo en la

bitcora de obra, verifica que se apliquen las penas convencionales pactadas en
el contrato, as como la amortizacin del anticipo y las correcciones indicadas, en
caso de que se haya devuelto para correccin.
(1 da).
(Inicia plazo de 15 das para revisin y autorizacin, Art. 103 del Reglamento y
Art. 54 de la Ley)

Oficio, Formatos de
Estimacin(es) y
Documentacin
Soporte

Estimacin Correcta?
3.

4.

Subdelegado
Tcnico o
Subgerente Tcnico

5.

No:
Regresa la estimacin y bitcora al contratista mediante oficio.
Continua en la actividad 01
Si:
Autoriza la estimacin anotando en la bitcora de la obra la fecha de
autorizacin, obtiene una copia legible de la misma y enva junto con la
estimacin completa el reporte de avance fsico de la obra que no est
considerado en la estimacin, al Subdelegado o Subgerente Tcnico.
(Inician 20 das naturales para el pago)

Formatos de
Estimacin
Documentacin
Soporte,
Oficio y
Reporte avance fsico

Recibe la estimacin, revisa determina:

(2 das)
Estimacin Correcta?
No:
Continua en la Actividad 02

Superintendente
Tcnico o
Equivalente

6.

Si:
Firma y turna para captura a la Superintendencia Tcnica.

7.

Captura Solicitud de Entrada de Servicios en el SIAC, de la estimacin firmada.

Gerencia de Innovacin Gubernamental

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TITULO:

PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE ESTIMACIONES

DESCONCENTRADO

UNIDAD ADMINISTRATIVA:

DIRECCIN TCNICA
GERENCIA DE LICITACIONES Y ADMINISTRACIN
DE CONTRATOS

CLAVE: 13
PAG.

2 DE

FECHA: NOVIEMBRE 2006

CAPUFE
RESPONSABLE

No.

ACTIVIDAD

FORMA O
DOCUMENTO

Subdelegado
Tcnico o
Subgerente Tcnico

8.

Verifica la integracin de documentos y que cumplan con la normatividad Y libera Formatos de

en el SIAC.,y enva
Estimacin
(10 das) Documentacin
soporte
Oficio

Superintendencia de
Recursos
Financieros

9.

Recibe factura original por parte del contratista, verifica que la factura cubra los Factura
requisitos fiscales y administrativos y determina:
(6 das)
Cumple Requisitos?

No:
10. Devuelve la factura al contratista para su correccin.
Continua en la Actividad 09

Factura

Si:
11. Visualiza en el SIAC el monto de la estimacin a pagar y coteja contra la factura
recibida.
12. Programa para pago mediante cheque o transferencia bancaria correspondiente
a las estimaciones y archiva original de los documentos soporte del pago.

Cheque y expediente

Termina Procedimiento

Gerencia de Innovacin Gubernamental

142

TITULO:

PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE ESTIMACIONES

DESCONCENTRADO

CLAVE:

UNIDAD ADMINISTRATIVA: GERENCIA DE LICITACIONES Y ADMINISTRACIN DE

CONTRATOS

PGINA:

13B
1 DE 2

FECHA: NOVIEMBRE
2006

CAPUFE

RESIDENTE DE OBRA

SUBDELEGADO O SUBGERENTE TCNICO

SUPERINTENDENTE TCNICO O
EQUIVALENTE

DOCUMENTACIN
SOPORTE

INICIO

FORMATO(S)
ESTIMACION(ES)
OFICIO
RECIBE POR OFICIO LA ESTIMACIN(ES) ELABORADA(S)
POR EL CONTRATISTA DENTRO DE LOS 6 DAS
NATURALES SIGUIENTES A LA FECHA DE CORTE FIJADA
EN EL CONTRATO Y ANEXA LA SIGUIENTE
DOCUMENTACIN SOPORTE:
(15 DAS)
a) ESTIMACIN
- FORMATO LISTA DE VERIFICACIN DE LA
DOCUMENTACIN SOPORTE DE LAS ESTIMACIONES
DE OBRA PBLICA Y SERVICIOS (FMPE-DT-751-135),
- FORMATO CONTROL DE TRMITE DE
ESTIMACIONES ( FMPE-DT-751-13-4),
- FORMATO CARTULA DE ESTIMACIONES (FMPEDT-751-13-1),
- FORMATO RELACIN DE HOJAS DE ESTIMACIN
(FMPE-DT-751-13-2),
- FORMATO HOJA DE ESTIMACIN (FMPE-DT-751-133) Y
- GENERADORES.
b) DOCUMENTACIN SOPORTE
- NOTAS DE BITCORA,
- CROQUIS,
- CONTROLES DE CALIDAD,
- FOTOGRAFAS Y
- AVANCES DE OBRA, TRATNDOSE DE
CONTRATOS A PRECIO ALZADO.
(ART. 54 DE LA LEY Y ART. 102 DEL REGLAMENTO)
1

REVISA EN COORDINACIN CON LA

EMPRESA DE SUPERVISIN EXTERNA,
ASENTNDOLO EN LA BITCORA DE
OBRA, VERIFICA QUE SE APLIQUEN
LAS
PENAS
CONVENCIONALES
PACTADAS EN EL CONTRATO, AS
COMO
LA
AMORTIZACIN
DEL
ANTICIPO Y LAS CORRECCIONES
INDICADAS, EN CASO DE QUE SE
HAYA DEVUELTO PARA CORRECCIN
(1 DA)
( INICIAN 15 DAS PARA
REVISIN Y AUTORIZACIN ART.
103 DEL REGLAMENTO Y
2
ART. 54 DE LA LEY)

2
PAG. 1
BITCORA AUTORIZADA
ESTIMACIN
DOCUMENTACIN
SOPORTE
RECIBE LA ESTIMACIN, REVISA
DETERMINA:
1
(2 DAS)
5

ESTIMACIN
CORRECTA?

NO

SI
FIRMA Y TURNA PARA CAPTURA A
LA SUPERINTENDENCIA TCNICA

NO

ESTIMACIN
CORRECTA?

SI

DOCUMENTACIN
SOPORTE
FORMATO(S)
ESTIMACION(ES)
OFICIO

REPORTE AVANCE
AUTORIZA
LA
ESTIMACIN
FSICO
ANOTANDO EN LA BITCORA DE
LA
OBRA
LA
FECHA
DE
AUTORIZACIN, OBTIENE UNA
COPIA LEGIBLE DE LA MISMA Y
ENVA
JUNTO
CON
LA
ESTIMACIN
COMPLETA
EL
REPORTE DE AVANCE FSICO DE
LA
OBRA
QUE
NO
EST
CONSIDERADO
EN
LA
ESTIMACIN, AL SUBDELEGADO O
SUBGERENTE TCNICO
(INICIAN 20 DAS NATURALES
4
PARA EL PAGO)

REGRESA LA ESTIMACIN Y
BITCORA AL CONTRATISTA
MEDIANTE OFICIO
3

CAPTURA
SOLICITUD
DE
ENTRADA DE SERVICIOS EN EL
SIAC,
DE
LA
ESTIMACIN
FIRMADA
7

DOCUMENTACIN
SOPORTE
FORMATO(S)
ESTIMACION(ES)
OFICIO
REPORTE AVANCE
VERIFICA LA INTEGRACIN DE
FSICO
DOCUMENTOS Y QUE CUMPLAN
CON LA NORMATIVIDAD Y LIBERA
EN EL SIAC.,Y ENVA
(10 DAS)
8

1
PG. 2

143

PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE ESTIMACIONES

DESCONCENTRADOS

TITULO:

UNIDAD ADMINISTRATIVA: GERENCIA DE LICITACIONES Y ADMINISTRACIN DE

CONTRATOS

CLAVE:

13

PGINA:

2 DE 2

FECHA: NOVIEMBRE
2006

CAPUFE
SUBDELEGADO O SUBGERENTE TCNICO

1
PG. 1

RECURSOS FINANCIEROS DE LA
DELEGACIN REGIONAL O GERENCIA DE TRAMO

OFICIO
DOCUMENTACIN
SOPORTE

FORMATO(S)
ESTIMACION(ES)
RECIBE FACTURA ORIGINAL POR
PARTE DEL CONTRATISTA, VERIFICA
QUE LA FACTURA CUBRA LOS
REQUISITOS FISCALES Y
ADMINISTRATIVOS Y DETERMINA:
(6 DAS)
9

NO
CUMPLE
REQUISITOS?

SI

FACTURA ORIGINAL
DEVUELVE LA FACTURA AL
CONTRATISTA PARA SU
CORRECCIN
10

VISUALIZA EN EL SIAC EL MONTO

DE LA ESTIMACIN A PAGAR Y
COTEJA CONTRA LA FACTURA
RECIBIDA
11

EXPEDIENTE
CHEQUE
PROGRAMA PARA PAGO MEDIANTE
CHEQUE
O
TRANSFERENCIA
BANCARIA
CORRESPONDIENTE A
LAS ESTIMACIONES Y ARCHIVA
ORIGINAL DE LOS DOCUMENTOS
SOPORTE DEL PAGO
12

FIN

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