PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATLICA MADRE Y MAESTRA

CAMPUS SANTO TOMS DE AQUINO

FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES Y ADMINISTRATIVAS
DEPARTAMENTO DE GESTION FINANCIERA Y AUDITORIA

El Bitcoin y El Lavado de Activos

Nombre:
Jehnsy Arech 2010-5933

Santo Domingo, Repblica Dominicana

Noviembre 2014

Tabla de contenido
Introduccin................................................................................................................................. 1
El Bitcoin y El Lavado de Activos.............................................................................................. 2
Bitcoin....................................................................................................................................... 2
Lavado de Activos ................................................................................................................... 2
La Vinculacin del Bitcoin con El Lavado de Activos ......................................................... 3
Acciones en Contra del Lavado de Activos a travs de Bitcoin .......................................... 4
Conclusin.................................................................................................................................... 5
Referencias ................................................................................................................................... 6

EL BITCOIN Y EL LAVADO DE ACTIVOS

Introduccin
La tecnologa avanza a una gran velocidad lo queramos o no. Algunas personas reconocen
este hecho inevitable y usan los avances tecnolgicos para acciones ilegitimas, cometiendo
crmenes desde cualquier lugar del mundo en tiempo real. Existen criminales que aprovechan
los avances tecnolgicos para distanciarse de sus actividades ilegales, que les permiten comprar,
vender e intercambiar bienes sin ninguna interaccin fsica.
Con la llegada de nuevas monedas virtuales, como el Bitcoin, se agrega otra capa de
anonimato permitiendo a los usuarios transferir valores sin la acumulacin de informacin
personal. Las regulaciones a menudo fallan en afectar estas monedas virtuales debido a la falta
de previsin por las personas que escriben estas regulaciones, creando as un espacio con un
vaco legal. De este modo, los criminales pueden continuar aprovechando de las innovaciones
tecnolgicas para reforzar sus actividades ilegales. El lavado de activos es un mtodo criminal
particular que se beneficia de este avance tecnolgico.

EL BITCOIN Y EL LAVADO DE ACTIVOS

El Bitcoin y El Lavado de Activos

Bitcoin
El Bitcoin es una moneda electrnica que sali a la luz en el ao 2008 la cual propona un
sistema de transacciones electrnicas que permitiran realizar transferencias de forma directa sin
la necesidad de un intermediario. (Bercholc, 2014). A diferencia de la mayora de las monedas,
el bitcoin no est respaldado por ninguna entidad bancaria, gobierno ni regulaciones, sino que
utiliza un sistema de prueba de trabajo para impedir el doble gasto y alcanzar el consenso entre
todos los nodos que integran la red.
Bitcoin es un proyecto relativamente nuevo que se encuentra en un proceso de evolucin. En
la actualidad cada vez ms comerciantes aceptan las bitcoins como medio de pago y sirven para
comprar mercancas o servicios de forma annima.

Lavado de Activos
El lavado de activos es el proceso mediante el cual organizaciones criminales buscan dar
apariencia de legalidad a los recursos generados de sus actividades ilcitas (Unidad de
Informacin y Anlisis Financiero de la repblica de Colombia, 2014). En otros trminos, es el
proceso de hacer que dinero sucio parezca limpio, haciendo que las organizaciones criminales o
delincuentes puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos casos obtener ganancias sobre
los mismos.
Los criminales normalmente logran lavar dinero en tres pasos: (1) colocacin, donde los
criminales inyectan dinero sucio en el sistema financiero; (2) estratificacin, donde los
lavadores transfieren o convierten dinero sucio para desasociarlos de su origen ilegal; y (3)
integracin, donde los fondos lavados vuelven a entrar el sistema financiero en un estado
aparentemente legtimo (Bryans, 2014)

EL BITCOIN Y EL LAVADO DE ACTIVOS

La Vinculacin del Bitcoin con El Lavado de Activos

Cuando una actividad criminal genera importantes ganancias, el individuo o grupo
involucrado busca una forma de controlar los recursos sin llamar la atencin sobre la actividad
real o las personas involucradas. Los delincuentes hacen esto para ocultar las fuentes,
cambiando la forma, o movilizando el dinero hacia un lugar donde es menos posible que llame
la atencin.
Como el Bitcoin no se encuentra regulado y puede ser operado de manera annima la
convierte en una moneda ideal de refugio para estos criminales. Sin ser capaces de vincular un
usuario identificable a una sola direccin de Bitcoin, rastrear la inyeccin, estratificacin y
reentrada de fondos lavados podra ser extremadamente difcil para entidades de ejecucin.
Adicional a esto, con la complejidad que involucra el funcionamiento de la plataforma de
Bitcoin, detener la red de Bitcoin significara deshabilitar a cada uno de los usuarios que estn
en esta red. Por lo que hacer esto no es una opcin para las entidades que desean combatir el
lavado de activo por este medio.
Bitcoin permite potencialmente a cualquier usuario (legtimo o criminal) transferir dinero a
una velocidad casi instantnea a un pequeo o a ningn costo, con bajas barreras para entrar,
mientras permanece virtualmente annimo. Y la habilidades que tienen los usuarios de
intercambiar bitcoins directamente a otras monedas, transferir a travs de un sinnmero de
diferentes direccin Bitcoin provoca ofuscacin e intercambiar con otros usuarios la moneda
virtual por bienes fsicos frustra an ms los esfuerzos de regular este sistema. Esto es lo que
provoca que Bitcoin y otras monedas virtuales puedan propagar el lavado de activos ms rpido,
barato, y ms discreto que nunca antes.

EL BITCOIN Y EL LAVADO DE ACTIVOS

Acciones en Contra del Lavado de Activos a travs de Bitcoin

A pesar de todas las dificultades que Bitcoin y otras monedas virtuales presentan ante la
posibilidad de combatir el lavado de activos por medio de estas. En marzo del 2013 el gobierno
de Estados Unidos estuvo analizando la idea de imponer una serie de normas al Bitcoin para
evitar el lavado de dinero en las transacciones de monedas virtuales. De acuerdo con el
Departamento del Tesoro, los estatutos estrictos que existen sobre las monedas tradicionales
sern aplicados en breve para este tipo de divisas (Martnez, 2013).
La noticia anunciada por el Departamento del Tesoro en el pas significara la introduccin
de normas contra el lavado de dinero en monedas virtuales, ya sea Bitcoin, o cualquier otro tipo
de moneda en la red. Estas seran reguladas de manera similar a como se hace actualmente con
los giros postales como es el caso de Western Union.
Luego del estudio de la situacin, el Departamento del Tesoro cre un reglamento que obliga
a las compaas involucradas en la emisin de monedas digitales a registrarse como firmas de
servicios monetarios y cumplir con diferentes normas para evitar el lavado de dinero. De esta
forma, Bitcoin tendra unos nuevos requisitos de contabilidad y presentacin de informes
obligatorios para aquellas transacciones de ms de 10.000 dlares en el pas (Jorge, 2013).
Segn Jeff Garzik, desarrollador de Bitcoin: Creo que es inevitable que al igual que tenemos
dlares utilizados por los ladrones y criminales, existan delincuentes utilizando una moneda
virtual. Por esta razn queremos trabajar con las autoridades.
Segn se ha anunciado, estas normas para evitar el lavado de dinero se aplicaran en funcin
de factores y circunstancias de cada negocio, y no se aplicarn a las personas que simplemente
utilicen las monedas virtuales para vender o comprar simples bienes. Sea como fuere, las nuevas
normas al Bitcoin significarn que las grandes transacciones con monedas virtuales debern ser
informadas y reguladas por los organismos de control.

EL BITCOIN Y EL LAVADO DE ACTIVOS

Conclusin
Bitcoin representa una tecnologa financiera disruptiva que muchos estatutos anti lavado de
activos y otros estatutos similares estn poco preparados para enfrentarla. Las monedas virtuales
en general han roto la tendencia de las monedas fsicas y respaldadas por gobiernos, y es poco
probable que alguna ley nueva pueda capturar todas las iteraciones de tecnologa emergentes en
algn periodo significativo.
Nadie sabe hasta donde pueda llegar este sistema de monedas virtuales sin regulaciones o
controles. Pero esto no significa que Bitcoin y otras monedas virtuales deban ser consideradas
ilegales o deban ser onerosamente reguladas para compensar la falta de supervisin inicial.
La regulacin de dichas divisas debe ocurrir en el punto donde las fuerzas del orden pueden
castigar con mayor eficacia violaciones civiles y penales con la menor sobrecarga. Adems se
debe trabajar para entender mejor esta tecnologa e incentivar iniciativas que puedan ayudar a la
regulacin de esta por medio de cambios ligeros en el sistema introduciendo puntos clave de
ciertos marcos legales.

EL BITCOIN Y EL LAVADO DE ACTIVOS

Referencias
Bercholc, C. (2014). Lavado de dinero: Una mirada a las monedas virtuales. KPMG Argentina.
Obtenido de https://www.kpmg.com/AR/es/servicios-financieros/Enfoques/Encuestasvision-futuro/Documents/Lavado-de-dinero-monedas-virtuales.pdf
Bryans, D. (2014). Bitcoin and Money Laundering: Mining for an Effective Solution. Indiana
University Maurer School of Law. Obtenido de http://ilj.law.indiana.edu/articles/19Bryans.pdf
Jorge, M. (26 de Marzo de 2013). Estados Unidos impondr normas al Bitcoin para evitar el
lavado de dinero. Hipertextual. Obtenido de http://hipertextual.com/2013/03/normas-albitcoin-lavado-de-dinero
Martinez, D. (11 de Noviembre de 2013). Bitcoin, refugio para el lavado de dinero? TyN
Latinoamrica. Obtenido de http://www.tynmagazine.com/374433-Bitcoin-refugiopara-el-lavado-de-dinero.note.aspx
Rics Management. (28 de Mayo de 2014). Bitcoins, una novedosa forma para lavar dinero?
Obtenido de http://ricsmanagement.com/press/bitcoins-una-novedosa-forma-para-lavardinero/