INFORME DE ASESORIA TECNICA DEL PROGRAMA

AUDITORIA

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA

EXAMEN ESPECIAL A LA I.S.P.P Alianza-IchuaBelgica, MOQUEGUA

PROYECTO
FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS
DEL I.S.P.P Alianza-IchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ
CERRO-MOQUEGUA

PRESENTADO POR:
ING.ERICK MICHAEL HALLASI CHAMBI
ING.ELIAS BRYAN CALLE DIAZ
ING.HUMBERTO ANCO LOPEZ

ILO, 14 DE OCTUBRE DEL 2014

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA

EXAMEN ESPECIAL A LA I.S.P.P Alianza-IchuaBelgica, MOQUEGUA
PROYECTO:
FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P AlianzaIchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
INFORME DE ASESORIA TECNICA DEL PROGRAMA AUDITORIA

NDICE
PAG.N
1. Origen del examen
2. Antecedentes
2.1. De la entidad
2.1.1. Norma de creacin
2.1.2. Naturaleza y finalidad de control
2.1.3. Funciones
2.2. Del asunto a examinar
3. Objetivos del examen
3.1. Objetivo general
3.2. Objetivos especficos
4. Alcance del examen
5. Programa de auditoria
6. Formatos de cedulas
6.1. Procedimiento Nro. 39
6.2. Procedimiento Nro. 40
6.3. Procedimiento Nro. 41
6.4. Procedimiento Nro. 42
6.5. Procedimiento Nro. 43
6.6. Procedimiento Nro. 44
6.7. Procedimiento Nro. 45
6.8. Procedimiento Nro. 46
6.9. Procedimiento Nro. 47
7. Formatos de actas de evaluacin
7.1. Acta de evaluacin de funcionalidad software nombre del software (AGESEL)
7.2. Acta de evaluacin del sistema de gestin
7.3. ACTA DE EVALUACIN COMPARATIVA DE LOS TERMINOS DE REFERENCIA
PANEL ELECTRONICO PROGRAMABLE
8. FORMATO DE CUESTIONARIO
8.1. CUESTIONARIO DE SATISFACCION PARA USUARIOS
SOFTWARE NOMBRE DEL SOFTWARE (AGESEL)

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA

EXAMEN ESPECIAL A LA I.S.P.P Alianza-IchuaBelgica, MOQUEGUA
PROYECTO:
FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P AlianzaIchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
INFORME DE ASESORIA TECNICA DEL PROGRAMA AUDITORIA
1. Origen del examen
El Examen Especial relacionado con la Adquisicin e Implementacin de servicios educativos del
I.S.P.P Alianza-IchuaBelgica, por participacin de la municipalidad distrital de ichua se ha
realizado en cumplimiento de la ley N 27293 del sistema nacional de inversin pblica bajo la
premisa de optimizar recursos pblicos destinados a la inversin en base a las normas tcnicas,
principios, mtodos y procedimientos que rigen la inversin pblica, en cumplimiento de metas y
objetivos previstos.
2. ANTECEDENTES
2.1. De la entidad
2.1.1. Norma de creacin
Hace 11 aos, el ISTP "Alianza Ichua Blgica" se convierte en el ISPP "Alianza Ichua Blgica", bajo
el Decreto Supremo N 015-2003-ED, ante la necesidad de formar docente comprometidos con la
educacin de la zona alta andina de la regin Moquegua y su mbito de influencia. Actualmente el
nombre oficial es el de Instituto de Educacin Superior Pedaggico Pblico "Alianza Ichua
Blgica"
2.1.2. Naturaleza y finalidad de control
El I.S.P.P Alianza-IchuaBelgica es una institucin de formacin magisterial, en la actualidad viene
ofertando las carreras profesionales de educacin primaria EBI, idionas Ingles, francs ,Educacion
inicial, computacin e informtica y agropecuaria.
2.1.3. Funciones
El I.S.P.P Alianza-IchuaBelgica brinda educacin en 5 carreras magisteriales:

Especialidad de computacin e informtica

Especialidad agropecuaria
Especialidad de educacin primaria EBI
Especialidad de idiomas (ingles, francs)
Especialidad de educacin inicial EBI

2.2. Del asunto a examinar

La prestacin de servicios en el instituto superior pedaggico publico Alianza Ichua Belgica es
deficiente e inadecuada, especialmente por la insuficiente e inadecuada condiciones para el
desarrollo del proceso de enseanza de aprendizaje, si mismo por la existencia de equipos
obsoletos o que ya han cumplido su periodo de vida til, hecho que conlleva a una deficiente
calidad de servicios en el instituto.

La definicin genrica del problema que se puede deducir que es de inadecuadas condiciones de
acceso a las tecnologas de informacin y comunicacin en la prestacin del servicio educativo,
pues la calidad educativa se debe traducir en que la poblacin estudiantil este adecuadamente
atendida.
3. Objetivos del examen
3.1. Objetivo general
Determinar si el proyecto Fortalecimiento e implementacin de los servicios
educativos del I.S.P.P Alianza-Ichua Blgica, se realiza sobre la base de
procedimiento de carcter tcnico, administrativo y sustentarlo en el cumplimiento
de la normatividad vigente.
3.2. Objetivos especficos
Determinar si la formulacin del expediente tcnico del proyecto se han efectuado
en trmino de calidad, costo, oportunidad y dentro de lo previsto en la
normatividad vigente.
Determinar si los procesos de seleccin para contratacin de la ejecucin del
proyecto, se han conducido de acuerdo a la normativa vigente cubriendo las
necesidades para la cual fueron previstos.
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado en trminos de calidad
costo, oportunidad y dentro de los previsto de la normativa vigente.
4. Alcance del examen
El examen especial se proceder a realizar de acuerdo a las normas de auditora gubernamental
NAGU y el manual de auditora gubernamental MAGU.
5. Programa de auditoria
PROGRAMA DE AUDITORIA
CLIENTE: I.S.P.P Alianza-IchuaBelgica
N
OPERACIN
OBJETIVO GENERAL
Determinar si el proyecto Fortalecimiento e
implementacin de los servicios educativos del I.S.P.P
Alianza-Ichua Blgica, se realiza sobre la base de
procedimiento de carcter tcnico, administrativo y
sustentarlo en el cumplimiento de la normatividad
vigente.

PROCEDIMIENTOS GENERALES
Establecer e implementar procedimientos alternativos
con los objetivos generales y especficos implantados
entre el auditor y el encargado de la ejecucin del
proyecto conforme a la situacin requerida.

HORAS
ESTIMA
DAS

HORAS
REALES

HECHO
POR:

REF.
P/T

FECHA

Establecer y aplicar Intervencin y evaluacin a la oficina

de control interno.

Elaborar el informe correspondiente de acuerdo a las

normas de auditora gubernamental.

Verificar la aprobacin de las bases de los procesos de

seleccin

Verificar la adecuada formulacin y absolucin de

consultas de las bases de los procesos de seleccin

Verificacinn de la evaluacin de las propuestas de los

procesos de seleccin
OBJETIVOS ESPECIFICOS N 1
Determinar si la formulacin del expediente tcnico del
proyecto se han efectuado en trmino de calidad, costo,
oportunidad y dentro de lo previsto en la normatividad
vigente.

PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS
Adquirir el expediente tcnico del proyecto evaluando los
aspectos de requerimiento de los usuarios finales
concluyendo con un informe tcnico respectivo.

Verificar si el personal responsable realizo la revisin del

expediente tcnico

Identificar y evaluar a qu fin contribuir el logro de los

objetivos del proyecto.

10

Identificar a quin (organizacin o institucin) va dirigido

el proyecto.

11

Identificar y verificar quienes son los responsables que

ejecutarn el proyecto

12

Verificar el contenido de acciones por los cuales se

generarn los productos (actividades)

13

Evaluacin del cronograma relacionado en cunto

tiempo se obtendrn los productos y se lograrn los
objetivos previstos.

14

Establecer si el Expediente Tcnico corresponde a la

naturaleza y condiciones especiales de la obra en
particular, y que se formul teniendo en cuenta las
condiciones del terreno, de ser el caso

OBJETIVOS ESPECIFICOS N 2
Determinar si los procesos de seleccin para
contratacin de la ejecucin del proyecto, se han
conducido de acuerdo a la normativa vigente cubriendo
las necesidades para la cual fueron previstas.

15

PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS
Verificar si los contratos se han realizado dentro de los
plazos establecidos por la ley de contrataciones del
estado y su reglamento Ley N 30225.

16

Evaluar y verificar si el valor del estudio del mercado, ha

sido establecido segn las posibilidades del precio y
condiciones planteados en el expediente

17

Verificar que las especificaciones tcnicas contenidas en las

bases corresponden a las definidas por el rea usuaria

18

Constatar que los participantes de un proceso de

seleccin se encuentren registrados ante la entidad,
previo pago del derecho correspondiente; cuyo monto no
debe ser mayor al costo de reproduccin de las Bases.

19

Comprobar que el calendario del proceso de seleccin

contemple los plazos mnimos de cada etapa del proceso

20

Constatar que la copia de las actas de los procesos de

seleccin figuren obligatoriamente en el expediente de
contratacin respectivo

21

Verificar la existencia del libro de actas, debidamente foliado y

legalizado

22

Verificar que la Entidad haya formulado el cronograma

de la convocatoria y que ste contenga las acciones a
realizar, previa, durante y posterior a la adquisicin o
contratacin.
OBJETIVOS ESPECIFICOS N 3
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado
en trminos de calidad costo, oportunidad y dentro de los
previsto de la normativa vigente.

23

24

PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS
Verificar si el expediente cumple con lo establecido en
los documentos de gestin.
Aplicar el cuestionario de conformidad para los usuarios
en el uso de las tics.

25
26
27
28
29
30

Evaluar mecanismos de capacitacin y modalidad de

compresin del hardware instalado.
Examinar y analizar los manuales de instalacin de
hardware, disponible para la correcta interaccin con el
usuario
Requerir comprobantes de pago invertido en el
expediente que se ha considerado.
Analizar y Evaluar la topologa de red implantada segn
normas establecidas.
Verificar el correcto manejo de riesgos dentro de la
seguridad de la informacin.
En caso que en la ejecucin se presenten daos a
terceros. Imputables al contratista, se verificar que
fueron asumidos por el contratista
6. Formatos de cedulas

PROCEDIMIENTO N 1
EXAMEN ESPECIAL
FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P
Alianza-IchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado en trminos de calidad
OBJETIVO GENERAL
costo, oportunidad y dentro de los previsto de la normativa vigente.
Establecer e implementar procedimientos alternativos con los objetivos generales y
PROCEDIMIENO N 1
especficos
implantados entre el auditor y el encargado de la ejecucin del
proyecto conforme a la situacin requerida.
FECHA
RESPONSABLE
Objetivos establecidos
1.
2.
3.
4.
ELABORO
AUTORIZO

Recomendacin

Estrategias de
implementacin

Impacto
esperado

PROCEDIMIENTO N 2
EXAMEN ESPECIAL
FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P
Alianza-IchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado en trminos de calidad
OBJETIVO GENERAL
costo, oportunidad y dentro de los previsto de la normativa vigente.
Establecer y aplicar Intervencin y evaluacin a la oficina de control interno.
PROCEDIMIENO N 2
FECHA
RESPONSABLE
SECTOR (Oficina de control interno)

PERIODO PAD:

FASE:

PERIODO AUDITADO (Vigencia):

SUJETO DE CONTROL:
MODALIDAD DE AUDITORIA :
Desarrollo del contenido del papel de trabajo (El formato y el contenido de los papeles de trabajo es un asunto relativo al juicio
y criterio profesional del auditor; no hay sentencias disponibles que indiquen lo que se debe incluir en los papeles de trabajo, sin
embargo, es esencial que los papeles de trabajo contengan suficiente evidencia del trabajo realizado para sustentar las conclusiones
alcanzadas).
CONCLUSION :
AUDITOR:

FECHA INICIO:

FECHA TERMINACION:

SUPRVISADO POR :
Nombre:

Cargo:

Firma:

Fecha:

********************************************************************************

******************************************************************************
PROCEDIMIENTO N 23
EXAMEN ESPECIAL
OBJETIVO ESPECIFICO
N3
PROCEDIMIENO N 23
FECHA

FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P

Alianza-IchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado en trminos de calidad
costo, oportunidad y dentro de los previsto de la normativa vigente.
Verificar si el expediente cumple con lo establecido en los documentos de gestin.

RESPONSABLE
Documento

Resultados del anlisis

Propuesta

OBSERVACION FINAL
ELABORO
AUTORIZO

PROCEDIMIENTO N 24
EXAMEN ESPECIAL
OBJETIVO ESPECIFICO
N3
PROCEDIMIENO N 24
FECHA

FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P

Alianza-IchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado en trminos de calidad
costo, oportunidad y dentro de los previsto de la normativa vigente.
Aplicar el cuestionario de conformidad para los usuarios en el uso de las tics.

RESPONSABLE
AREA
Encuesta de conformidad
1.
2.
3.
4.
5.
OBSERVACION FINAL
ELABORO
AUTORIZO
PROCEDIMIENTO N 25

Si

No

Observacion

EXAMEN ESPECIAL
OBJETIVO ESPECIFICO
N3
PROCEDIMIENO N
25
NUM

FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P AlianzaIchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado en trminos de calidad costo,
oportunidad y dentro de los previsto de la normativa vigente.
Evaluar mecanismos de capacitacin y modalidad de compresin del hardware
instalado.
ACTIVIDAD RESPONSABLE
DURACION
ESPECIFICO
MES DE OBSERVACION
SEMANA1 SEMANA2 SEMANA3 SEMANA4 SEMANA5

Observacin
Observacin
Observacin
OBSERVACION FINAL
ELABORO
AUTORIZO
PROCEDIMIENTO N 28
EXAMEN ESPECIAL
OBJETIVO ESPECIFICO
N3
PROCEDIMIENO N 28
FECHA

FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P

Alianza-IchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado en trminos de calidad
costo, oportunidad y dentro de los previsto de la normativa vigente.
Analizar y Evaluar la topologa de red implantada segn normas establecidas.

RESPONSABLE
ANALISIS DE RESULTADOS
DETECCION
CAUSAS
RECOMENDACION

BENEFICIO ESPERADO

OBSERVACION FINAL
ELABORO
AUTORIZO
PROCEDIMIENTO N 29
EXAMEN ESPECIAL
OBJETIVO ESPECIFICO
N3
PROCEDIMIENO N 29

FORTALECIMIENTO E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL I.S.P.P

Alianza-IchuaBelgica DISTRITO DE ICHUA-GENERAL SANCHEZ CERRO-MOQUEGUA
Establecer si la ejecucin del proyecto se ha ejecutado en trminos de calidad
costo, oportunidad y dentro de los previsto de la normativa vigente.
Verificar el correcto manejo de riesgos dentro de la seguridad de la informacin.

FECHA
RESPONSABLE
AREA
NUM

FALLA

Propuesta

Seguimiento

OBSERVACION FINAL
ELABORO
AUTORIZO

7. Formatos de actas de evaluacin

7.1. Acta de evaluacin de la operacin de la del laboratorio de cmputo del I.S.P.P Alianza
Ichua - Belgica
ACTA DE EVALUACION DE FUNCIONAMINETO DE LABORATORIO DE COMPUTO I.S.P.P ICHUA- BELGICA
LABORATORIO DE COMPUTO DEL I.S.P.P ALINZA ICHUA - BELGICA
ANALISIS DE FUNCIONAMIENTO DE LABORATORIO DE COMPUTO
PROCESO DE EVALUACION DE EJECUCION DEL LABORATORIO DE COMPUTO
FECHA
NIVEL
ITEM
1

2
3

Situacin actual
del laboratorio
de computo
Instalacin de
red
Calidad de
servicio del
laboratorio

NIVEL DE
1
CALIFICACION correcto

7.2. Acta de evaluacin

CARACTERISTICA
ESTADO

CRITERIO
operativo

DESCRIPCION

1 2 3 4 OBSERVACIONES

inoperativo
Cableado
estructurado
funcionamiento
seguridad
adecuado
riesgos

aceptable

mejorable

deficiente

Muy deficiente

8. FORMATO DE CUESTIONARIO
8.1. Cuestionario de la seguridad
Objetivo: recolectar informacin sobre los diferentes aspectos que rodean el
centro de cmputo y la biblioteca virtual del instituto superior pedaggico
pblico alianza Ichua Blgica
Indicacin: Marque con una X y complemente donde se le indica las
siguientes preguntas, segn lo aprecie conveniente.
PREGUNTAS
RESPUESTAS
1. existe personal de vigilancia
Si ()
en el laboratorio de cmputo? No ()
Por qu?
2. se ha establecido medidas de Si ()
seguridad en el laboratorio de No ()
cmputo?
Por qu?
3. Existen controles preventivos para evitar causas de riesgo (seales de
seguridad extintores) dentro de las instalaciones del laboratorio de
computo?
a) En ninguna_____ b) en algunas____ c) en todas______
4. con que frecuencia acceden los estudiantes al laboratorio de
computo?
Diario ( ), cada dos das ( ), una vez a la semana ( )
Otros (especifique)______________________________________________
Existe algn tipo de alarma para?
a) Detectar fuego(calor o humo)
si ( ) No( )
b) Detectar fuga de agua
Si( ) No( )
c) De desalojar el edificio en caso de desastre si( ) No( )
5. existen salidas de
Si( )
emergencia?
No( )
Por qu?