SISTEMA FINANCIERO EN EL PERU

1.1

Concepto.
El sistema

financiero est

conformado

por

el

conjunto

de Instituciones bancarias, financieras y dems empresas e instituciones

de derecho

pblico o

privado,

debidamente

autorizadas

por

la

Superintendencia de Banca y Seguro, que operan en la intermediacin

financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones
autorizadas a captar fondos del pblico y colocarlos en forma
de crditos e inversiones.
Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulacin del flujo
monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas
hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las instituciones
que cumplen con este papel se llaman "Intermediarios Financieros" o
"Mercados Financieros".
El sistema financiero peruano incluye a diferentes tipos de instituciones
que captan depsitos: bancos, empresas financieras, cajas municipales
de ahorro y crdito, cajas rurales y el banco de la Nacin que es una
entidad del estado que fundamentalmente lleva a cabo operaciones del
sector pblico.
1.2

Importancia del Sistema Financiero.

El sector financiero es un sector de servicios, intermedio entre la oferta y
demanda de servicios financieros y ofrece a las partes del mercado
involucradas la posibilidad de tramitar sus transacciones financieras, de
tal forma que un sector financiero bien desarrollado es prioritario para el
desarrollo de la economa.
En muchos pases en vas de desarrollo la prestacin de servicios
financieros se limita a ciertos factores y a determinados grupos de
clientes. La importancia del sector en el mbito de la economa y en el
mbito poltico. Las intervenciones del gobierno o del banco central
pueden adoptar diferentes formas y conciernen asuntos como: la

estabilizacin o ajuste del tipo de cambio, la influenciaran del clima de

las inversiones y la tramitacin de las finanzas gubernamentales.
Si bien los pases difieren en la escala de intervencin de gobierno y en
el grado hasta el cual han estabilizado y re estructurado sus economas,
la tendencia es a confiar ms en el sector privado y en las seales del
mercado para la asignacin de recursos. Para obtener todos los
beneficios de la confianza en las decisiones voluntarias del mercado, se
necesitan sistemas financieros eficientes.
1.3

Instituciones que conforman el sistema financiero.

1.4

Bancos.
Financieras.
Compaa se Seguros.
AFP.
Banco de la Nacin.
COFIDE.
Bolsa de Valores.
Bancos de Inversiones.
Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa.
Entes reguladores y de control del sistema financiero.

1.4.1 Banco Central de Reserva del Per.

Encargado de regular la moneda y el crdito del sistema financiero.
Sus funciones principales son:

Propiciar que las tasas de inters de las operaciones del sistema

financiero, sean determinadas por la libre competencia, regulando

el mercado.
La regulacin de la oferta monetaria
La administracin de las reservas internacionales (RIN)
La emisin de billetes y monedas.

1.4.2 Superintendencia de Banca y Seguro (SBS)

Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en
representacin del estado a las empresas bancarias, financieras, de
seguros y a las dems personas naturales y jurdicas que operan con
fondos pblicos.

La Superintendencia de Banca y Seguros es un rgano autnomo,

cuyo objetivo es fiscalizar al Banco Central de Reserva del Per, Banco
de

la

Nacin

instituciones

financieras

de

cualquier naturaleza.

La funcin fiscalizadora de la superintendencia puede ser ejercida en

forma amplia sobre cualquier operacin o negocio.
1.4.3 Comisin

Nacional

Supervisora

de

Empresas

Valores

(CONASEV).
Institucin Pblica del sector Economa y Finanzas, cuya finalidad es
promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las
empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personera
jurdica de derecho pblico y goza de autonoma funcional administrativa
y econmica.
1.4.4 Superintendencia de Administracin de Fondos de Pensiones
(SAFP).
Al igual que la SBS, es el organismo de Control del Sistema Nacional de AFP.
SISTEMAS FINANCIERO PERUANO

1.5

Sistema Financiero Bancario.

Este sistema est constituido por el conjunto de instituciones bancarias
del pas. En la actualidad el sistema financiero Bancario est integrado
por el Banco Central de Reserva, el Banco de la Nacin y la Banca
Comercial y de Ahorros. A continuacin examinaremos cada una de stas
instituciones.

1.5.1 Banco Central De Reserva Del Per (BCRP).

Autoridad

monetaria

administrar

las

encargada

reservas

de

emitir

internacionales

la

del

moneda
pas

nacional,

regular

las

operaciones del sistema financiero nacional.

1.5.2 Banco De La Nacin.
Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones
bancarias del sector pblico.
1.5.3 Banca Comercial.
Instituciones

financieras

cuyo

negocio

principal

consiste

en

recibir dinero del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad

contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga
de otras cuentas de financiacin en conceder crditos en las diversas
modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.
Entre estos bancos tenemos:

Banco
Banco
Banco
Banco
Banco
Banco
Banco

de Crdito
Internacional del Per INTERBANK
Continental
Financiero del Per
Wiesse
Sudamericano
de Trabajo

1.5.4 Las Sucursales De Los Bancos Del Exterior.

Son las entidades que gozan de los mismos derechos y estn sujetos a
las

mismas obligaciones que

igual naturaleza.

las empresas nacionales

de

1.6

Sistema Financiero No Bancario.

1.6.1 Financieras.
Lo conforman las instituciones que capta recursos del pblico y cuya
especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones
de valores,

operar

con

valores

mobiliarios

brindar

asesora

del

pblico

de carcter financiero.
Entre estas tenemos:

Solucin Financiero de Crdito del Per

Financiera Daewo SA
Financiera C.M.R

1.6.2 Cajas Municipales De Ahorro Y Crdito.

Entidades

financieras

especialidad

consiste

que

captan

en

recursos

cuya

realizar operaciones de financiamiento,

preferentemente a las pequeas y micro-empresas.

Entre estas tenemos:

Caja
Caja
Caja
Caja
Caja

Municipal
Municipal
Municipal
Municipal
Municipal

de
de
de
de
de

Ahorro
Ahorro
Ahorro
Ahorro
Ahorro

y
y
y
y
y

Crdito
Crdito
Crdito
Crdito
Crdito

de
de
de
de
de

Sullana.
Piura.
Maynas.
Cusco.
Trujillo.

1.6.3 Entidad De Desarrollo A La Pequea Y Micro Empresa Edpyme.

Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento
preferentemente a los empresarios de la pequea y micro-empresa.

Nueva Visin S.A.

Confianza S.A
Edyficar S.A
Credinpet

1.6.4 Caja Municipal De Crdito Popular.

Entidad

financiera

especializada

en

otorgar crditos pignoraticio al

pblico en general, encontrndose para efectuar operaciones y pasivas

con los respectivos Consejos Provinciales, Distritales y con las empresas

municipales

dependientes

de

los

primeros,

as

como

para

brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.

1.6.5 Cajas Rurales.
Son las entidades que capta recursos del pblico y cuya especialidad
consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios
de la pequea y micro-empresa.

Caja
Caja
Caja
Caja

Rural
Rural
Rural
Rural

de
de
de
de

Ahorro
Ahorro
Ahorro
Ahorro

y
y
y
y

Crdito
Crdito
Crdito
Crdito

de la Regin San Martn.

del Sur.
de Cajamarca.
Caete.

1.6.6 Empresas Especializadas.

Instituciones financieras, que operan como agente de transferencia
y registros de las operaciones o transacciones del mbito comercial y
financiero.
a) Empresa De Arrendamiento Financiero.
Organizacin

cuya

especialidad

consiste

en

la

adquisicin

de bienes muebles e inmuebles, los que sern cedidos en uso a

una persona natural o jurdica, a cambio de pago de una renta
peridica y con la opcin de comprar dichos bienes por
un valor predeterminado.

Wiese Leasing SA.

Leasing Total SA.
Amrica Leasing SA.

b) Empresas De Factoring.
Entidades cuya especialidad consiste en la adquisicin de facturas
conformadas,

ttulos

valores

en

general

cualquier

valor

mobiliarios representativo de deuda.

c) Empresas Afianzadora Y De Garantas.
Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento
para garantizar a personas naturales o jurdicas ante otras

empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior, en

operaciones vinculadas con el comercio exterior.
d) Empresa De Servicios Fiduciarios.
Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario
en la administracin de patrimonios autnomos fiduciarios, o en el
cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza.
1.6.7 Cooperativas De Ahorro Y Crdito.
En la actualidad operan unas 168 cooperativas de este tipo, siendo las
ms destacadas: Abaco, Aelucoop, Finantel, San Pedro de Andahuaylas.
2.1

SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.

2.1.1 Operaciones.
Las entidades financieras tienen tres tipos genricos de operaciones de
activo:

Operaciones de prstamos
Operaciones de crdito
Operaciones de Intermediacin

La diferencia bsica es que mientras las operaciones de prstamos estn

vinculadas a una operacin de inversin ya sea en bienes de consumo,
productivos o de servicios, se conceden para realizar algo concreto; las
de crdito no estn vinculadas a ninguna finalidad especfica, sino
genrica. Podemos, por tanto, decir que en un prstamo se financia
el precio de algo, mientras que en un crdito se pone a nuestra
disposicin una cantidad de dinero durante un perodo detiempo.
As, tendremos que las Operaciones del prstamo sern de varios tipos
en funcin de las garantas y de la finalidad, dividindose principalmente
en:

Prstamos de garanta Real.

Prstamos de garanta personal.
Con respecto a los Crditos, las operaciones ms usuales son:
1 Cuentas de crdito
2 Tarjetas de crdito

Las Operaciones de Intermediacin son aquellas que no son ni

prstamos ni crditos; la operacin financiera se ve acompaada por la
prestacin de una serie de servicios que no son estrictamente
financieros. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes
operaciones:

El leasing (alquiler con derecho de compra).

El descuento comercial.
Anticipos de crditos comerciales.
El factoring.
Avales.

Definidos cuales son las operaciones de activo ms usuales, vamos a ver

cul

es

su distribucin entre

los

dos

grandes grupos de clientes bancarios.

La empresa suele utilizar las siguientes operaciones.
a) Operaciones a corto plazo

Descuento comercial.
Anticipos de crditos comerciales. Pliza de crdito.
Factoring.

b) Operaciones a largo plazo

Prstamos con garanta hipotecaria.

Prstamos con garanta personal.
Leasing.

En lo que respecta a personas naturales, los productos ms

habituales son:
a) Operaciones a corto plazo

Tarjetas de crdito.

b) Operaciones a largo plazo

2.2

Prstamos hipotecarios.
Prstamos personales.

Servicios Que Brindan Las Instituciones Financieras.

Estn referidos a conjunto de operaciones que brindan las instituciones
financieras a sus clientes, entre las cuales tenemos: