Convocatoria

Convocatoria 2008
Programa Intersectorial para la Difusin de la Cultura Preventiva

3.1

Tipos de Auditorias

Al hablar del concepto de auditoria, se deca que es un proceso de verificacin sistemtico y documentado, al objeto de obtener y
evaluar de forma objetiva evidencias que permitan determinar si el objeto de la auditoria se ajusta a unos requisitos especificados.
Dependiendo del criterio y finalidad de esa informacin podemos distinguir diversos tipos de auditora:
1.

En funcin de quin audita (procedencia del equipo auditor):

Auditoras Internas
Internas:: Son las auditoras realizadas por una organizacin para evaluar su propio rendimiento, se llevan a
cabo como consecuencia de una necesidad interna de dicha organizacin pudiendo ser auditores empleados de la
organizacin, cuyas actividades y grado de adecuacin al sistema de gestin de la prevencin evalan. Pueden se
realizadas igualmente por auditores externos contratados para tal servicio, sin que ello suponga por dicha externalizacin
que se considere una auditoria externa.
Sea cual sea la opcin elegida por la empresa, se trata de un aspecto bsico para el mantenimiento del sistema,
contemplando muchos sistemas la obligatoriedad de llevarlas a cabo de una forma peridica y planificada.
La auditoria interna pretende verificar los diferentes procedimientos y sistemas de control interno, al objeto de saber si su
funcionamiento es el previsto y el establecido.
Pretende al mismo tiempo, sugerir cambios posibles o mejoras en los procesos, siendo una herramienta fundamental en el
control de las empresas, dependiendo en la mayora de los casos directamente de la gerencia.
Auditoras externas:
externas Son las auditorias realizadas por una organizacin, al objeto de evaluar las actividades de otras
organizaciones. Se realizan como informacin del grado de gestin ante terceros, configurndose como un proceso de
verificacin de un periodo correspondiente, evaluando la correspondencia o cumplimiento de las disposiciones legales e
internas vigentes.
Normalmente, suelen llevarse a cabo a requerimiento de organismos oficiales, clientes u organismos de certificacin. Ello
no supone que puedan ser utilizadas como elemento de gestin por parte de la empresa.
Este tipo de auditorias externas pueden a su vez subdividirse en:

Auditoras de segunda parte, solicitadas por un cliente de la empresa auditada, como informacin previa a la

realizacin de la compra o contratacin para conocer si la empresa auditada cumple o no con los requisitos legales
en materia de prevencin.

Auditoras de tercera parte, ejecutadas por una tercera parte independiente de la empresa auditada y de la que va a

recibir los resultados de dicha auditora. Estamos en este supuesto ante las auditoras reguladas en la Ley de PRL y
la de certificacin de los sistemas de gestin de acuerdo a la norma.
2.

En funcin de qu se audita:
audita

Modelo Auditoria SG Seguridad y Salud Laboral (Norma OHSAS 18001:2007) en la Empresa

Documento

Manual Tcnico

Formato RE-07.04-02

Edicin

00

Fecha

Mayo 2009

Pginas

1 de 6

Convocatoria
Convocatoria 2008
Programa Intersectorial para la Difusin de la Cultura Preventiva

Cuando se decide llevar a cabo una auditora es fundamental y necesario definir el objeto de la misma como requisito bsico que
debe conocer el auditor y la empresa auditada. Sera imposible realizar un trabajo sin conocer los lmites del sistema a auditar.
Auditora Legal:
Legal: l art. 30.6 de la Ley de Prevencin de Riesgos Laborales establece que "el empresario que no hubiere
concertado el servicio de prevencin con una entidad especializada ajena a la empresa deber someter su sistema de
prevencin al control de una auditora o evaluacin externa", adems el art. 29.2 del Reglamento de los Servicios de
Prevencin modificado por el R.D. 604/2006 aade que "las empresas que desarrollen las actividades preventivas con
recursos propios y ajenos debern someter su sistema de prevencin al control de una auditora o evaluacin externa",
por tanto todas aquellas empresas que asuman internamente alguna de las especialidades preventivas, bien sea a
travs de uno o varios trabajadores designados, o bien, mediante el establecimiento de un Servicio de prevencin
propio o mancomunado de forma exclusiva o mixta con especialidades contratadas a uno o varios Servicios de
Prevencin Ajeno.
De este modo, la empresa que desarrolle actividades preventivas con recursos propios y ajenos debern someterse a
auditora reglamentaria cada cuatro aos, mientras que las empresas que realicen actividades incluidas en el Anexo I
del RSP sern cada dos, siendo:
a.

Trabajos con exposicin a radiaciones ionizantes en zonas controladas segn R.D. 53/1992, de 24 de enero,
sobre proteccin sanitaria contra radiaciones ionizantes.

b.

Trabajos con exposicin a agentes txicos y muy txicos, y en particular a agentes cancergenos,
mutagnicos o txicos para la reproduccin, de primera y segunda categora, segn R.D. 363/1995, de 10 de
enero, que aprueba el Reglamento sobre notificacin de sustancias nuevas y clasificacin, envasado y
etiquetado de sustancias peligrosas, as como R.D. 1078/1993, de 2 de julio sobre clasificacin, envasado y
etiquetado de preparados peligrosos y las normas de desarrollo y adaptacin al progreso de ambos.

c.

Actividades en que intervienen productos qumicos de alto riesgo y son objeto de la aplicacin del R.D.
886/1988, de 15 de julio y sus modificaciones, sobre prevencin de accidentes mayores en determinadas
actividades industriales.

d.

Trabajos con exposicin a agentes biolgicos de los grupos 3 y 4, segn la Directiva 90/679/CEE y sus
modificaciones, sobre proteccin de los trabajadores contra los riesgos relacionados a agentes biolgicos
durante el trabajo.

e.

Actividades de fabricacin, manipulacin y utilizacin de explosivos, incluidos los artculos pirotcnicos y otros
objetos o instrumentos que contengan explosivos.
Trabajos propios de minera a cielo abierto y de interior, y sondeos en superficie terrestre o en plataformas

f.

marinas.
g.
h.

Actividades en inmersin bajo el agua.

Actividades en obras de construccin, excavacin, movimientos de tierras y tneles, con riesgo de cada de
altura o sepultamiento.

i.

Actividades en la industria siderrgica y en la construccin naval.

j.

Produccin de gases comprimidos, licuados o disueltos o utilizacin significativa de los mismos.

k.

Trabajos que produzcan concentraciones elevadas de polvo siliceo.

l.

Trabajos con riesgos elctricos en alta tensin.

Modelo Auditoria SG Seguridad y Salud Laboral (Norma OHSAS 18001:2007) en la Empresa

Documento

Manual Tcnico

Formato RE-07.04-02

Edicin

00

Fecha

Mayo 2009

Pginas

2 de 6

Convocatoria
Convocatoria 2008
Programa Intersectorial para la Difusin de la Cultura Preventiva

A los efectos previstos en el apartado anterior, las empresas de hasta 6 trabajadores cuyas actividades no estn incluidas en las
indicadas anteriormente, en las que el empresario hubiera asumido personalmente las funciones de prevencin o hubiera
designado a uno o ms trabajadores para llevarlas a cabo y en las que la eficacia del sistema preventivo resulte evidente sin
necesidad de recurrir a una auditora por el limitado nmero de trabajadores y la escasa complejidad de las actividades
preventivas, se considerar que han cumplido la obligacin de la auditora cuando cumplimenten y remitan a la Autoridad laboral
una notificacin sobre la concurrencia de las condiciones que no hacen necesario recurrir a la misma segn el ANEXO II del R.D.
39/97:
ANEXO : Notificacin sobre concurrencia de condiciones que no hacen necesario recurrir a la auditoria del sistema de prevencion de la empresa

D.:...................................................
en calidad de:....................................
de:....................................
de la Empresa:..................................
declara que cumple las condiciones establecidas en el artculo 29 del Reglamento de Servicios de Prevencin
Prevencin y en consecuencia aporta junto
a la presente declaracin los datos que se especifican a continuacin, para su registro y consideracin por la Autoridad laboral competente.
Datos de la Empresa

De nueva creacin:
Ya existente:

NIF:

Nombre o razn social:

social:

CIF:

Domicilio social:

Municipio:

Provincia: Cdigo Postal:

Telfono:

Actividad econmica:

Entidad gestora o colaboradora A.T. y E.P.:

Clase de centro de trabajo (taller, oficina, almacn):

Nmero de trabajadores:

Realizada la evaluacin de riesgos

riesgos con fecha:

Superficie construida (m2)

Datos relativos a la prevencin de riesgos

Riesgos existentes

Actividad preventiva procedente

(Lugar, fecha, firma y sello de la empresa)

La Autoridad laboral registrar y ordenar segn las actividades de las empresas sus notificaciones y facilitar una
informacin globalizada sobre las empresas afectadas a los rganos de participacin institucional en materia de seguridad y
salud.

Modelo Auditoria SG Seguridad y Salud Laboral (Norma OHSAS 18001:2007) en la Empresa

Documento

Manual Tcnico

Formato RE-07.04-02

Edicin

00

Fecha

Mayo 2009

Pginas

3 de 6

Convocatoria
Convocatoria 2008
Programa Intersectorial para la Difusin de la Cultura Preventiva

Teniendo en cuenta la notificacin prevista en el apartado anterior, la documentacin establecida y la situacin

individualizada de la empresa, a la vista de los datos de siniestralidad de la empresa o del sector, de informaciones o de
otras circunstancias que pongan de manifiesto la peligrosidad de las actividades desarrolladas o la inadecuacin del
sistema de prevencin, la Autoridad laboral, previo informe de la Inspeccin de Trabajo y Seguridad Social y, en su caso, de
los rganos tcnicos en materia preventiva de las Comunidades Autnomas, podr requerir la realizacin de una auditora a
las empresas referidas en el citado apartado.
Auditoras de procesos:
procesos Este tipo de auditora son realizadas como consecuencia en la mayora de los casos de la deteccin
de posibles problemas, que si bien no se han manifestado, determinadas circunstancias hacen prever la existencia de los
mismos. La direccin de la empresa, en estos casos, necesita conocerle grado de cumplimiento de los objetivos de un
proceso determinado.
Se analizan en estos casos todas las fases y factores del proceso que afectan o se ven afectados por la accin preventiva,
evalundolo de acuerdo con la documentacin de referencia.
norma: Debe considerarse la posibilidad de que una empresa quiera ir
Auditora del Sistema de Gestin de acuerdo a la norma
ms all del mero cumplimiento de los requisitos legales y decida implantar un sistema de prevencin que se ajuste a los
requisitos establecidos en una determinada norma u otra especificacin tcnica de referencia (UNE EN 81900 EX, OHSAS
18001,...). Teniendo en cuenta esta posibilidad nada impide que el auditor, si as lo solicita el empresario, pueda evaluar
tambin la conformidad del sistema a dicha norma o especificacin tcnica. En tal caso, sin embargo, las conclusiones de la
auditora deben distinguir claramente entre el cumplimiento o incumplimiento de los requisitos legales y el de aquellos otros
requisitos que la empresa, voluntariamente, s "auto impone" (ya que estn incluidos en la norma o especificacin tcnica
elegida, pero no tienen por qu estar contemplados en la normativa legal aplicable).
Por lo tanto esta auditora de certificacin sirve para comprobar las excelencias del Sistema de Gestin de Prevencin de
Riesgos Laborales, para aquellas empresas que cumplen con amplitud los estndares mnimos de prevencin exigidos por la
Ley de Prevencin de Riesgos Laborales.
En cualquier caso, es necesario evitar cualquier confusin entre el mbito de lo voluntario y el de lo legalmente exigible. Al
auditor "legal", es decir, al que realiza la auditora contemplada en el Captulo V del Reglamento de los Servicios de Prevencin,
no debera importarle si el sistema de prevencin de la empresa est explcitamente definido y se ajusta o no al preconizado por
una determinada norma de cumplimiento voluntario; lo nico que debe comprobar es si el sistema de prevencin efectivamente
implantado (sea del tipo que sea) cumple los requisitos legales establecidos en la normativa de prevencin de riesgos laborales.
Del mismo modo no hay que confundir las auditoras voluntarias de certificacin del sistema de gestin de prevencin de la
empresa segn OHSAS 18001 con las auditoras voluntarias recogidas en la modificacin del Reglamento de los Servicios de
prevencin segn el R.D.604/2006.
Mientras las primeras buscan:

Modelo Auditoria SG Seguridad y Salud Laboral (Norma OHSAS 18001:2007) en la Empresa

Documento

Manual Tcnico

Formato RE-07.04-02

Edicin

00

Fecha

Mayo 2009

Pginas

4 de 6

Convocatoria
Convocatoria 2008
Programa Intersectorial para la Difusin de la Cultura Preventiva

establecer un Sistema de gestin de la prevencin de riesgos laborales para prevenir, eliminar o minimizar los riesgos a los
que est expuesto el personal de la empresa y otras partes interesadas.

implementar, mantener y mejorar continuamente un Sistema de gestin de la prevencin de riesgos laborales.

asegurar la conformidad con su poltica de prevencin de riesgos laborales

demostrar dicha conformidad a otros.

buscar la certificacin de su Sistema de gestin de la prevencin de riesgos laborales por parte de una organizacin
externa,
las segundas buscan someter con carcter voluntario su sistema de prevencin al control de una auditora o evaluacin
externa para permitir la adopcin de decisiones dirigidas a su perfeccionamiento y mejora. Las auditoras voluntarias podrn
realizarse en aquellos casos en que la auditora externa no sea legalmente exigible o, cuando sindolo, se realicen con una
mayor frecuencia o con un alcance ms amplio a los establecidos en la legislacin.
3.

En funcin del alcance que se audita:

audita

No siempre es imprescindible conocer el estado o grado de cumplimiento del Sistema de gestin de la prevencin de
riesgos laborales de la empresa en su totalidad, acudiendo en estos casos a una auditoria parcial. En estos auditaremos
aquellas partes de la empresa o del sistema sobre la que necesitamos obtener informacin.
Auditora parcial: cuando se audita slo algunas partes de la empresa, algunos procesos, departamentos, etc.
Auditora global: cuando se audita el sistema de gestin de la totalidad de la empresa, pudiendo en estos supuestos ser
consecuencia de la suma de auditorias parciales.
4.

En funcin de cuando se audita:

audita
Auditora programada cuando responde a una actividad planificada, conocida de antemano, es decir, se notifica por
escrito a la Organizacin en el momento de aprobacin del otorgamiento y la renovacin del certificado, el mes, ao y
duracin de las auditorias de seguimiento y renovacin posterior.
Auditora extraordinaria: Se podr realizar auditorias extraordinarias cuando lo estime conveniente, en cualquier
momento, o cuando se presente alguna o varias de las siguientes situaciones, segn aplique:
a.

Quejas o reclamaciones de los clientes de la Organizacin o de otras partes interesadas que afecten el alcance
del Sistema de Gestin certificado.

b.

Quejas, investigaciones o sanciones de la autoridad competente que afecten el alcance del Sistema de Gestin
certificado.

c.

Accidentes o enfermedades laborales que afecten el alcance del Sistema de Gestin certificado.

d.

Accidentes ambientales que afecten el alcance del Sistema de Gestin certificado.

e.

Cambios en la estructura organizacional, en el alcance, en los procesos, en las operaciones o en las sedes
incluidas en el certificado de la Organizacin, lo cual podr, a juicio del auditor, ocasionar una suspensin
temporal del Certificado.

Modelo Auditoria SG Seguridad y Salud Laboral (Norma OHSAS 18001:2007) en la Empresa

Documento

Manual Tcnico

Formato RE-07.04-02

Edicin

00

Fecha

Mayo 2009

Pginas

5 de 6

Convocatoria
Convocatoria 2008
Programa Intersectorial para la Difusin de la Cultura Preventiva

f.

Por solicitud de la Organizacin.

).

Auditoria Interna

Miembros de la Empresa
Tcnicos externos contratados

A solicitud de un suministrador o un cliente

Legal (auditores acreditados)
De tercera parte: entidades independientes de la empresa y
de la que solicita la auditoria (ejemplo, auditorias de
Sistemas de gestin conforme a norma)

Supervisin de la Empresa

Auditoria de un
proceso

Supervisin de un Proceso

Auditoria de Sistema
de Gestin

Auditorias de Adecuacin
Auditorias de Conformidad

Solo algunas partes de la empresa

Solo algunos procesos

Todo el Sistema de Gestin

De la Totalidad de la Empresa

Responde a una actividad planificada

Cuando lo estime conveniente, en cualquier momento.

En funcin de quien
Audita

Auditoria Externa

Auditoria legal

En funcin de que se
Audita

Auditoria parcial
En funcin de su
alcance
Auditoria global

Auditoria
programada
En funcin de
cuando se Audita
Auditoria
extraordinaria

Modelo Auditoria SG Seguridad y Salud Laboral (Norma OHSAS 18001:2007) en la Empresa

Documento

Manual Tcnico

Formato RE-07.04-02

Edicin

00

Fecha

Mayo 2009

Pginas

6 de 6