Вы находитесь на странице: 1из 15

GASTOS PRE OPERATIVOS

N
1
2
3
4
5
6
7

DESCRIPCION
Gastos de constitucin
Defensa civil
Licencia de funcionamiento
Capacitacin
Adecuacion de local

Cantidad
1
1
1
1
1

unidad de
medida
Global
Global
Und
Und
Global

Costo (S/.)
100.0
100.0
150.0
50.0
200.0

TOTAL (S/.)

Materia Prima E Insumos Para 100 und del producto "A"


MATERIA PRIMA E INSUMOS

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

DESCRIPCION
Bolsas descartables
Maracuya
Leche
Platos descartables

Cantidad

unidad de
medida

Precio Actual
Unitario S/.

5
50
80
3

Paquetes
Kilos
Tarros
Paquetes

3.0
3.0
3.0
5.0

Cantidad

unidad de
medida

Costo Mensual (S/.)

1
2

Persona
Persona

500.0
300.0

Cantidad

unidad de
medida

Precio Actual
Unitario S/.

Und

1500.0

TOTAL (S/.)
MANO DE OBRA

N
1
2
3
4

DESCRIPCION
Jefe de produccion
Encargado de limpieza
Ayudante

TOTAL (S/.)

MAQUINARIA Y EQUIPOS

N
1

DESCRIPCION
Refrigeradora

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Balanza digital
Mesa Quesera

2
2

Und
Und

300.0
1400.0

Cantidad

unidad de
medida

Precio Actual
Unitario S/.

30
30
4
3

Und
Und
Und
Und

20.0
10.0
10.0
35.0

Cantidad

unidad de
medida

Precio Actual
Unitario S/.

10
2

Und
Und

20.0
120.0

TOTAL (S/.)
4.- Herramientas
HERRAMIENTAS

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

DESCRIPCION
gazapera
comederos
Recojedor
Tacho para basuras

TOTAL (S/.)

5.- Muebles y enseres


MUEBLES Y ENSERES

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

DESCRIPCION
Mesas
Escritorio

TOTAL (S/.)

COSTOS DE ADMINISTRACION

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

DESCRIPCION
Administrador
Alquiler de local
Luz y agua
Telfono mvil
Utilices de oficina

Otros

Cantidad
1
1
1
1
1
1

1
TOTAL (S/.)

unidad de
medida

Costo Mensual (S/.)

Persona
Servicio
Servicio
Servicio
Servicio
Global

600.00
300.00
50.00
80.00

Global

50.00

50.00

COSTOS DE VENTAS

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

DESCRIPCION
Personal de ventas
Tripticos
Folletos
Publicidad Raidial
Degustaciones
Ferias

Otros

Cantidad
1
1
1
1
1
1

1
TOTAL (S/.)

unidad de
medida

Costo mensual (S/.)

Servicio
ciento
ciento
persona
Global
Global

600.00
50.00
50.00
300.00
100.00
100.00

Global

50.00

Sub total
100.0
100.0
150.0
50.0
200.0
0.0
0.0
600.0

Sub total
15.0
150.0
240.0
15.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
420.00

Sub total

Detalles
Tramites y documentos
tramites y equipos
Tramite ante el Municipio
Especializacion
Mejoramiento del local

Especificaciones
De plastico de 4x10, marca duraplast
Tipo A
Marca gloria, de 400 gr.
Marca duraplast, de 100 und.

Detalles

500.0
600.0

1100.0

DEPRECIACION DE MAQUINAS y EQUIPOS

Sub total
3000.0

Especificaciones
Marca goldex, de 350 lts, color blanco

N
1

600.0
2800.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
6,400.00

Marca Sartorius, Cap 20 kg

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

TOT

DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS

Sub total
600.0
300.0
40.0
105.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,045.00

Especificaciones

Material metalico, de 30 cm de diametro


material arcilla

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Material plastico, marca rey

TOT

DEPRECIACION DE MUEBLES y ENSERES

Sub total
200.0
240.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Especificaciones
Material madera
Material Melanine, de 4 gavetas

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

440.00

TOT

Sub total
600
300
50
80
0
50
0
0
0
50
1130

Detalles
Especialista en administracion de empresas

Imprevistos

Sub total
600
50
50
300
100
100
0
0
0
50
1250

Detalles
Medio Tiempo

Spot de 1 min, emitida 5veces x dia


Para 500 personas
Instalacion de carpas

Imprevistos

DEPRECIACION DE MAQUINAS y EQUIPOS

DESCRIPCION
Refrigeradora

Cantidad

unidad de
medida

Precio Actual Unitario


(S/.)

Sub total

Und

1500.0

3000.0

Vida Util
5

Balanza digital
Mesa Quesera
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

2
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL (S/.)

Und
Und
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

300.0
1400.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

600.0
2800.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
6,400.00

unidad de
medida

Precio Actual Unitario


(S/.)

Und
Und
Und
Und
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

20.0
10.0
10.0
35.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Cantidad

unidad de
medida

Precio Actual Unitario


(S/.)

Sub total

10
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Und
Und
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

20.0
120.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

200.0
240.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

3
5
3
3
3
3
3
3
3
3
3

DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS

DESCRIPCION

Cantidad

gazapera
comederos
Recojedor
Tacho para basuras
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

30
30
4
3
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL (S/.)

Sub total
600.0
300.0
40.0
105.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,045.00

Vida Util
5
3
5
3
3
3
3
3
3
3
3
3

DEPRECIACION DE MUEBLES y ENSERES

DESCRIPCION
Mesas
Escritorio
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Vida Util
5
3
5
3
3
3
3
3
3
3
3
3

TOTAL (S/.)

TOTAL DEPRECIACION (S/.)

440.00

Depreciaci Depreciacin
n Anual
600.0

Mensual
50.0

200.0
560.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1360.0

16.7
46.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
113.3

Depreciaci Depreciacin
n Anual
120.0
100.0
8.0
35.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
263.0

Mensual
10.0
8.3
0.7
2.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
21.9

Depreciaci Depreciacin
n Anual
40.0
80.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Mensual
3.3
6.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

120.0

10.0

1743.0

145.3

PERIODOS
CONCEPTO

MES 0

INGRESOS (A)
Venta total
EGRESOS (B)
COSTOS DE INVERSION

6,400.00

Herramientas

1,045.00

Gastos preoperativos
Capital de trabajo

MES 2

MES 3

MES 4

MES 5

MES 6

MES 7

MES 8

MES 9

MES 10

MES 11

MES 12

5,500.00

5,500.00

5,500.00

6,600.00

6,600.00

6,600.00

7,920.00

7,920.00

7,920.00

9,504.00

9,504.00

9,504.00

5,500.00

5,500.00

5,500.00

6,600.00

6,600.00

6,600.00

7,920.00

7,920.00

7,920.00

9,504.00

9,504.00

9,504.00

4,045.25

4,045.25

4,045.25

4,129.25

4,129.25

4,129.25

4,230.05

4,230.05

4,230.05

4,351.01

4,351.01

4,351.01

1,520.00

1,520.00

1,520.00

1,604.00

1,604.00

1,604.00

1,704.80

1,704.80

1,704.80

1,825.76

1,825.76

1,825.76

12,385.00

Maquinaria y equipo

Muebles y enseres

MES 1

440.00
600.00
3,900.00

COSTOS DE PRODUCCION
Materia prima e insumos

420.00

420.00

420.00

504.00

504.00

504.00

604.80

604.80

604.80

725.76

725.76

725.76

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

1,100.00

COSTOS DE ADMINISTRACION

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

1,130.00

COSTOS DE VENTAS

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

1,250.00

Mano de obra

DEPRECIACION
GANANCIA BRUTA (A-B)
IMPUESTOS (RUS)
FLUJO CAJA ECONOMICO
PREST. BANC/Servicio deuda

500.00

Amortizacion
Interes
FLUJO CAJA FINANCIERO

(11,885.00)

INDICADORES DE RENTABILIDAD
Tasa

0.8%

VPB

35111.76

145.25

145.25

145.25

145.25

145.25

145.25

145.25

145.25

145.25

145.25

145.25

145.25

1,454.75

1,454.75

1,454.75

2,470.75

2,470.75

2,470.75

3,689.95

3,689.95

3,689.95

5,152.99

5,152.99

5,152.99

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

1,434.75

1,434.75

1,434.75

2,450.75

2,450.75

2,450.75

3,669.95

3,669.95

3,669.95

5,132.99

5,132.99

5,132.99

55.00

55.00

55.00

55.00

55.00

55.00

55.00

55.00

55.00

55.00

55.00

55.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

1,379.75

1,379.75

1,379.75

2,395.75

2,395.75

2,395.75

3,614.95

3,614.95

3,614.95

5,077.99

5,077.99

5,077.99

50.00

PRESTAMO DE ENTIDAD FINANCIERA


Monto S/.
Plazo
Interes
Cuota
Nro

Saldo de Capital
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

1,000.00
24 Meses
3.08% Mensual
59.56 Mensual

Amortizacion
1,000.00
971.24
941.60
911.04
879.55
847.08
813.61
779.11
743.55
706.90
669.11
630.16
590.01
548.63
505.97
462.00
416.67
369.94
321.78
272.13
220.96
168.21
113.83
57.78

Interes
28.76
29.64
30.56
31.50
32.47
33.47
34.50
35.56
36.66
37.79
38.95
40.15
41.39
42.66
43.97
45.33
46.72
48.16
49.65
51.18
52.75
54.38
56.05
57.78

Cuota
30.80
29.91
29.00
28.06
27.09
26.09
25.06
24.00
22.90
21.77
20.61
19.41
18.17
16.90
15.58
14.23
12.83
11.39
9.91
8.38
6.81
5.18
3.51
1.78

59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56
59.56

PRESTAMO DE ENTIDAD FINANCIERA


INFORMACION REFERENCIAL
INTERES ANUAL PROMEDIO
FUENTE: SBS

45.62%

Похожие интересы