Plan de Empresa

1.- LA IDEA DE NEGOCIO.

Nuestro objetivo inmediato es crear una empresa dedicada a ofrecer servicios de impresin digital.
2.- IDENTIFICACIN DE LOS/AS EMPRENDEDORES/AS
El proyecto est especialmente indicado para hombres o mujeres, de cualquier edad, normalmente con algn
conocimiento previo del sector, ya sea adquirido a trvs de la experiencia o mediante algn tipo de formacin.
Para algunos puestos, como el de, pre-impresin y profesional informtico e Internet, suele ser ms asequible
para jvenes y mujeres que para mayores de 45 aos sin experiencia en el sector.
Para los servicios de imprenta tradicional, se requiere experiencia anterior en el sector y conocimientos
especficos para los oficiales. Para los aprendices se valorarn la motivacin y las ganas de aprender.
3.- DESCRIPCIN DEL PRODUCTO-SERVICIO/EL MERCADO
EL PRODUCTO O SERVICIO:
La oferta de servicios abarcar, en un primer momento:
Impresin entre lo que incluimos cartelera y publicidad, dpticos, carpetas, tarjetas de visita,
invitaciones y recordatorios para diferentes celebraciones (bodas, comuniones), cartas de men para
hostelera, etc. Preimpresin: digitalizacin de imgenes, retoques, pruebas de impresin Impresin, en
diferentes tamaos de formato (de pequeo tamao como sobres, membretes y de gran tamao).
Fotocopiado (tanto a color como en blanco y negro).

Trasparencias en blanco y negro y en color.

Edicin de libros, revistas, catlogos, etc.

EL MERCADO
El sector de las artes grficas, sector en el que se encuadran las imprentas, tiene un peso ms que notable en
la economa de nuestro pas. El nmero de empresas de este sector es cada vez mayor, siguiendo una
tendencia creciente que, aunque lenta, es estable en el tiempo. Esto ha derivado as mismo en la generacin
de un mayor volumen de empleo.

Este sector ha vivido una importante revolucin recientemente debido a la informatizacin y digitalizacin de
los procesos que ha supuesto una simplificacin de manera importante del proceso de produccin de las
imprentas. De hecho, este componente innovador se ha convertido en la principal ventaja competitiva de este
tipo de empresas.
LA CLIENTELA
Los clientes potenciales que necesiten nuestros servicios, pueden ser de diversos tipos:
Clientes particulares que solicitan los servicios de la empresa. Estos clientes acuden principalmente
por motivos de cercana para solicitar servicios relacionados principalmente con la impresin de motivos
familiares o ms profesionales como las tarjetas de visita.
Pymes (comercios, concesionarios de automviles, almacenes, etc.).Bsicamente demandan
publicidad y materiales promocionales (folletos, carteles, octavillas, encartes, dpticos, posters, tarjetas,
calendarios, etc.).
Grandes clientes. Empresas o entidades que utilizan en gran medida los servicios de imprenta, tanto
para su publicidad y propaganda, como para impresos de uso interno, las entidades bancarias, los seguros,
centros comerciales, etc
Este sector es cada vez ms autosuficiente y dispone de sus propios equipos de artes grficas para consumo
interno.
Estudiantes: Este grupo de clientes es un colectivo muy amplio, ya que comprende clientes de todas
las edades, colegiales, universitarios, opositores, etc. Este sector demanda principalmente las fotocopias en
blanco/negro de apuntes y documentos de estudio, la impresin de trabajos, etc.
Colectivos tales como centros comerciales, mercados, colegios, clubs deportivos, etc. Este tipo
de cliente solicita bsicamente un servicio de impresin continuo, por lo que se suelen hacer contratos de
suministro, siendo importante conseguir que la empresa se abra un hueco en este tipo de mercado, ya que
permite mayores volmenes de facturacin y la seguridad de unos ingresos anuales.
Agencias de publicidad. Estas empresas pueden establecer lazos de colaboracin, de tal forma que
ellas realizan los diseos y la imprenta los ejecuta.

Administracin pblica. A travs de concursos o licitaciones. En este punto hay que destacar que es
fundamental evitar la excesiva dependencia de clientes pblicos y poder seguir as con nuestra actividad en
caso de que no nos concedan la licitacin que solicitamos.
LA COMPETENCIA
Para estudiar la competencia del negocio, habr que tener en cuenta los siguientes tipos decompetidores:
Competidores que realizan los mismos trabajos de similares caractersticas de tamao y oferta de
servicios. As los verdaderos competidores sern aquellos que estn ubicados dentro de la misma zona de
influencia.
Empresas de artes grficas de mayor tamao: Este tipo de empresas puede actuar como
competidora o como cliente ya que en momentos de puntas de trabajo o trabajos ms especializados puede
realizar subcontrataciones de otras empresas de menor tamao.
PLAN DE VENTAS
Antes del comienzo de nuestra actividad se debe de poner en marcha una campaa de promocin, intentando
captar el mayor nmero de clientes que aseguren el buen inicio de nuestra actividad.
Debemos centrar nuestra publicidad en prensa, prensa de difusin gratuita, carteles en establecimientos
pblicos, buzoneo, guas informativas, anuncios en directorios profesionales (pginas amarillas, QDQ, etc).
Por otra parte es muy importante en este tipo de negocios la realizacin de visitas comerciales a empresas
claves como pueden ser las empresas de publicidad, comercios. Para ello es recomendable llevar tarjetas de
visitas, folletos publicitarios Tambin se puede probar con llamadas telefnicas y mailing.
Un alternativa muy buena es la de crear una pgina web en la que se expongan los servicios ofrecidos por la
empresa y un formulario de contacto para solicitar informacin y presupuesto.
4.- LOCALIZACIN
En este apartado se debe indicar:
La situacin de la empresa: municipio, zona (indicando si se ubicar en algn polgono industrial, centro
comercial..)

La proximidad de la empresa a vas de comunicacin. Es conveniente adjuntar un mapa o plano de la

zona, donde se puede apreciar el emplazamiento de la empresa
Las polticas municipales o regionales de ayudas a la instalacin de nuevas empresas.

Los suministros y servicios existentes en la zona.

La posibilidad de abastecerse en la zona de materias primas y otros productos. Las posibilidades de

subcontratacin de servicios o trabajos con otras empresas.
5.- PLAN DE ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS
El perfil del personal del centro es el que se muestra a continuacin:
Se plantea la estructura formada por tres personas a tiempo completo y una persona contratada a tiempo
parcial, por aumento del volumen de la actividad.
Gerente/Comercial (Profesional de oficio) como responsable del negocio. Sera la persona que
llevara la direccin y administracin de la empresa, adems de desarrollar las tareas comerciales. Esta labor
comercial consiste en mantener la cartera de clientes de la empresa y conseguir clientes nuevos.
Oficial para pre-impresin, impresin y post-impresin (Profesional de oficio). Persona que
desarrolla las principales tareas productivas (impresin, encuadernacin, etc.). Debe tener cierta experiencia
profesional en un taller de artes grficas.
Auxiliar del oficial (ayudante de oficio). No necesitan experiencia en el sector. Desarrollarn
funciones de apoyo al Oficial (por ejemplo el fotocopiado), atencin al cliente y otras tareas auxiliares del taller
(almacn, transporte, limpieza, etc.). Habr uno a tiempo completo y otro a tiempo parcial.
6.- PLAN ECONOMICO-FINANCIERO I. INVERSIONES Y FINANCIACION.
Para el desarrollo de la actividad sern necesarias las siguientes INVERSIONES:
Instalaciones.

Al tratarse de un sector atomizado el desempeo de la actividad se centra en el espacio geogrfico ms

cercano, normalmente la propia localidad o provincia.
En general no presenta grandes condicionantes de ubicacin por lo que es perfectamente trasladable a
cualquier mbito geogrfico. Lo recomendable sera ubicar el local en parques empresariales y cercano a
oficinas.
Para este tipo de empresa es necesario contar con un local que posea una superficie mnima de unos 90
m2 dividida de la siguiente manera:
Zona de atencin a clientes: con una superficie de 25 m2, donde se atender a los clientes y se
recogern las diferentes demandas de servicios.
Almacn: con una superficie de 15 m2, donde se guardar el material.

Sala de impresin: con una superficie de 45 m2.

Aseos higinicos-sanitarios: con una superficie de 5 m2.

Costes Acondicionamiento Local

Acondicionamiento externo: En este caso, el acondicionamiento interno es mnimo puesto que podemos
instalarnos perfectamente en un piso o despacho que no tenga puerta directa a la calle. Lo que s sera
imprescindible sera colocar un buen letrero o rtulo hacia la calle.
Acondicionamiento interno: Para el acondicionamiento del local habr que realizar una serie de obras que
dependern del estado en el cul se encuentre el mismo. De este modo tambin supondrn un coste, a la
hora de iniciar la actividad, la licencia de obra, la obra y los costes del proyecto.
Estos costes pueden rondar los 17.980,00 (IVA incluido) aunque esta cifra vara mucho en funcin del
estado en el que se encuentre el local. De este modo, la cantidad anterior puede reducirse en gran medida si
el local ya ha sido acondicionado previamente.
Mobiliario y Decoracin
El mobiliario necesario estar compuesto por los elementos que se exponen a continuacin:

Mesas de trabajo, sillones de directivo y sillas de confidente.

Un armario-estantera.
Estanteras para el almacn.
Bancos de trabajo.
Focos de luces.
Mamparas.
Mostrador para la zona de atencin al pblico.

El presupuesto aproximado para este mobiliario y decoracin es de 4.750,00 (IVA incluido).

Stock Inicial y Materiales de Consumo
No es imprescindible realizar una compra excesiva de productos inicialmente, ya que se compraran segn el
tipo de trabajo los que sean necesarios para desarrollarlo. No obstante, se debera tener un mnimo de
materiales de consumo, tales como:
Papel de diferentes tipos, formatos y gramajes.
Tintas de Gama
Pantone y de distintos tipos de secaje.
Disolventes.
Aditivos para el agua y para la tinta.
Formas impresoras (planchas, numeradores y polmeros).
Lubricantes.
tiles y materiales de limpieza (trapos, esponjas, cepillos de races...)....

El coste global de los distintos productos de limpieza se encuentra en torno a 2.320 IVA incluido.
Equipamiento:
Se estima que el coste aproximado de la maquinaria necesaria asciende a 78,350 (Sin Incluir IVA)
Equipo Informtico
Es recomendable disponer de TPV compuesto por ordenador, cajn portamonedas y mquina de impresin de
ticket y facturas.
Adems, habr que disponer de un ordenador exclusivo para conectarlo a las mquinas de impresin.
El coste de estos equipos informticos es de, al menos, 3.300,00 ms 528,00 en concepto de IVA.
Gastos de constitucin y puesta en marcha
Se incluyen aqu las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre estas cantidades
se encuentran: proyecto tcnico, tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura); contratacin del alta de luz,
agua y telfono; gastos notariales, de gestora y dems documentacin necesaria para iniciar la actividad.
Estos gastos de constitucin y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio como autnomo, sern de
aproximadamente 2.204,00 euros (sin IVA). Esta cuanta es muy variable de un caso a otro pues depender
del coste del proyecto tcnico, etc. adems aumentar en el caso de que se decida crear una sociedad.
Fianzas depositadas
Es frecuente que se pida una garanta o fianza de arrendamiento equivalente a dos meses de alquiler del
local, lo que puede rondar los 2.340,00 (este coste va a depender mucho de las condiciones del local y
sobre todo de la ubicacin del mismo).
Otras Inversiones
Para este negocio es recomendable disponer de un vehculo que permita realizar el transporte de los pedidos
para entregarlos a los clientes.
El coste de este elemento depender de las caractersticas del vehculo que se elija. En este estudio, para no
elevar en exceso la inversin inicial, proponemos la compra de un vehculo con un coste aproximado de
12.000,00 IVA incluido).
Fondo de Maniobra
A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente para hacer frente a los
pagos durante los 3 primeros meses, esto es: Alquiler, sueldos, seguridad social, suministros, asesora,
publicidad, etc.

Pagos Mensuales
Alquiler. 1,357.2
Suministros. 174
Gastos Comerciales. 110.2
Gastos por Servicios Externos. 110.2
Gastos de Personal. 4,984.6
Otros Gastos. 174
Total pago en 1 mes. 6,910.2
Fondo Maniobra 3 meses (aprox) 20,730.6

La inversin inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se resume en el siguiente esquema (en
euros) (sin IVA)

Adecuacin del Local: 15500

Mobiliario y Enseres: 4,094.83
Equipo Informtico y Software: 3300
Equipamiento: 78,350
Stock Inicial y Consumibles: 2000
Gastos de Establecimiento: 1900
Fianzas: 2,340

Fondo de Maniobra: 20,730.6

Utensilios y Herramientas: 0
Otras Inversiones: 10,344.83
Total: 138,560.26 (Total sin IVA)

PLAN DE FINANCIACION: Para financiar este negocio existen varias opciones:

Fuentes Propias. Es aquella financiacin que proviene de los recursos propios del emprendedor/es:
dinero, bienes en especie, etc.
Fuentes Ajenas. Cualquier tipo de financiacin que provenga de terceros ajenos a la empresa:
financiacin bancaria (a travs de crditos, prstamos y descuentos), financiacin de otro tipo de empresas,
sociedades de garanta recproca y entidades de capital riesgo, etc.
Apoyo a la inversin. Ayudas y subvenciones generalmente provenientes de instituciones y
Administraciones Pblicas. Son recursos que obtiene la empresa de organizaciones de carcter generalmente
pblico. Suelen consistir en prstamos a un tipo de inters ms barato que el del mercado y ayudas a fondo
perdido para fomentar la creacin de empresas.
7.- ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO II. INGRESOS Y GASTOS
PREVISIN DE GASTOS
La estimacin de los principales costes mensuales es la siguiente (no incluyen el IVA):
Costes variables:
El consumo de materiales de limpieza y tiles se ha estimado en un 40% de los ingresos del mes.
Alquiler:
Para este negocio se ha estimado un alquiler de 1.170,00 mensuales. Hay que tener en cuenta que el precio
medio va a depender en gran medida de la ubicacin y condiciones del local.
Suministros, servicios y otros gastos:

Aqu se consideran los gastos relativos a suministros tales como: luz, agua, telfono... Tambin se incluyen
servicios y otros gastos (limpieza, consumo de bolsas, material de oficina, etc.). Estos gastos se estiman en
unos 150,00 mensuales.
Gastos comerciales:
Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos gastos comerciales y de
publicidad de unos 95,00 mensuales. Gastos por servicios externos:
En los gastos por servicios externos se recogen los gastos de asesora. Estos gastos sern de unos 95,00
mensuales.
Gastos de personal:
En los gastos de personal se incluyen los sueldos y salarios, la Seguridad Social que corre a cargo de la
empresa. El personal ser el que se indic en el apartado de organizacin y recursos humanos.
El coste de la plantilla se distribuir mensualmente del modo siguiente (incluye prorrateadas las pagas
extraordinarias segn convenio sectorial): (Salarios + Seguridad Social)
Este coste de personal se distribuir mensualmente del modo siguiente: (Salario + Seguridad Social)
Gerente/Oficial de 1 (Emprendedor Autnomo) 1,500 + 0

Oficial 1,100 + 363

Ayudantes (uno a tiempo parcial y otro a tiempo completo) 1,520 + 501.6

Otros gastos:
Contemplamos aqu una partida para otros posibles gastos como las reparaciones y el consumo de
combustible as como otros gastos no incluidos en las partidas anteriores (tributos y seguros, etc.). La cuanta
estimada anual ser de 1800,00 por lo que su cuanta mensual ser de 150,00 .
Amortizacin:
La amortizacin anual del inmovilizado material se ha estimado del modo siguiente:
Adecuacin del Local: 1550
Mobiliario y Enseres: 818.97

Equipo Informtico y Software: 825

Equipamiento : 15,670
Utensilios y Herramientas: 0
Otras Inversiones: 2,068.97
Total: 20,932.93

(*) La amortizacin de la adecuacin del local se ha realizado en 10 aos. El plazo de amortizacin de la

adecuacin del local sera el correspondiente a su vida til pudindose aplicar las tablas fiscales existentes
para ello. No obstante, dado que se ha supuesto que el local ser en rgimen de alquiler, dicha vida til queda
condicionada al plazo de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a aquella.
Adems habra que incluir la amortizacin de los gastos a distribuir en varios ejercicios (gastos de constitucin
y puesta en marcha):
Gastos de Establecimiento: 633.33
Total Anual: 633.33

Total gastos Fijos Estimados/mes. 8,441.79

Total gastos Variables Estimados/mes. 40%
TOTAL GASTOS MENSUALES: 14,069.65
PREVISIN DE INGRESOS:
La estrategia de precios para una empresa como la que se desarrolla en este proyecto debe basarse en
ofrecer un servicio de calidad a precios competitivos. Por ello, la fijacin de precios va a estar orientada en
funcin de los precios de la competencia. Hay que tener muy presente que la homogeneizacin en el nivel de
calidad de las empresas que estn en el sector ha provocado una fuerte competencia en precio.
Se puede establecer una lnea de precios por volumen de pedidos, incentivando a los clientes a realizar
pedidos de ms tamao, esta estrategia siempre debe de tener una visin comercial, y teniendo como
referencia las reacciones de los competidores. Al mismo tiempo es necesario establecer una buena lnea
estratgica de negociacin con los proveedores, fundamental para conseguir precios competitivos.
En determinados momentos se puede recurrir a una bajada de precios de forma promocional con un tiempo
limitado, ya que la guerra de precios es contraproducente para todas las empresas del sector.

8.- ASPECTOS FORMALES:

Eleccin de la Forma Jurdica. Elige y justifica el tipo de empresa escogido.
Una decisin importante que debemos tomar es el tipo de empresa que constituimos. Esta decisin est
condicionada por:
El nmero de promotores que integren el proyecto.
El tipo de actividad de la empresa.
La limitacin de responsabilidad frente a terceros.
Los aspectos fiscales.
El capital para iniciar la actividad.
Las ventajas e inconvenientes de cada una de las formas legales.