MES

EEFF Real vs presupuesto vs ao N-1

R Dic-14
S/
Rubro
%
Miles
Venta Bruta
Descuentos
Venta Neta
Costo de Venta
Utilidad Bruta
Gastos de Administracin
Gasto de Ventas
Otros Ingresos y Egresos
Gastos Operativos
Resultado operativo
Depreciacin y Amortizacin
EBITDA
Diferencia de Cambio - Neto
Gasto (ingreso) Financiero
Descuentos Financieros
Ut. Antes de Impuesto

B Dic-14
S/
%
Miles

Variacion
S/ Miles
%

Real Dic-13
S/
%
Miles

Variacion
S/ Miles
%

Acumulado
EEFF Real vs presupuesto vs real N-1
Real Dic-14Budget Dic-14Variacin Real Dic-13 Variacion
S/
S/
S/
Rubro
%
% S/ Miles %
% S/ Miles %
Miles
Miles
Miles
Venta Bruta
Descuentos
Venta Neta
Costo de Venta
Utilidad Bruta
Gastos de Administracin
Gasto de Ventas
Otros Ingresos y Egresos
Gastos Operativos
Resultado operativo
Depreciacin y Amortizacin
EBITDA
Diferencia de Cambio - Neto
Gasto (ingreso) Financiero
Descuentos Financieros
Ut. Antes de Impuesto

EEFF Real Mensualizado

ene-14 feb-14 mar-14 abr-14 may-14 jun-14 jul-14 ago-14 sep-14 oct-14 nov-14
Venta Bruta
Descuentos
Venta Neta
Costo de Venta
Utilidad Bruta
% / Ventas Netas
Gastos de Administracin
Gasto de Ventas
Otros Ingresos y Egresos
Gastos Operativos
% / Ventas Netas
Resultado operativo
% / Ventas Netas
Depreciacin y Amortizacin
EBITDA
% / Ventas Netas
Diferencia de Cambio - Neto
Gasto (ingreso) Financiero
Descuentos Financieros
Ut. Antes de Impuesto
% / Ventas Netas

dic-14
9,919
3,244
6,675
3,995
2,680
40.1%
1,402
2,606
37
3,971
59.5%
-1,291
-19.3%
90
-1,201
-18.0%
-275
-123
1
-1,687
-25.3%

Total
%
### 100.0%
24,249 21.4%
88,979 100.0%
47,199 53.0%
41,780 47.0%
47.0%
14,144 15.9%
24,544 27.6%
191 0.2%
38,497 43.3%
43.3%
3,283 3.7%
3.7%
1,053 1.2%
4,336 4.9%
4.9%
-927 -1.0%
-3,869 -4.3%
22 0.0%
-1,492 -1.7%
-1.7%

EEFF Real por Linea Mes y Acumulado

Mes
1 SOLE ELECTRO MAYOR
2 METUSA
3 SOLE ELECTRO MENOR
TIPO
Monto
% Part Monto
% Part Monto
Venta Bruta
Descuentos
Venta Neta
Costo Venta
Margen Bruto
Gasto Operativo Directo
Utili_Oper_Directa
Gasto Operativo Indirecto
Utilidad Operativa
Gasto Financiero
Utilidad Ant. Imp.

Acumulado
1 SOLE ELECTRO MAYOR
2 METUSA
3 SOLE ELECTRO MENOR
TIPO
Monto
% Part Monto
% Part Monto
Venta Bruta
Descuentos
Venta Neta
Costo Venta
Margen Bruto
Gasto Operativo Directo
Utili_Oper_Directa
Gasto Operativo Indirecto
Utilidad Operativa
Gasto Financiero
Utilidad Ant. Imp.

RO MENOR

4 SERVICIOS
5 OTROS
Total MontoTotal % Part
% Part Monto
% Part Monto
% Part

RO MENOR

4 SERVICIOS
5 OTROS
Total MontoTotal % Part
% Part Monto
% Part Monto
% Part

EEFF Real por canal Mes y Acumulado

Mes
CANAL MODERNO
CANAL TRADICIONAL
VENTA MOSTRADOR
TIPO
Monto
% Part Monto
% Part Monto
% Part
Venta Bruta
Descuentos
Venta Neta
Costo Venta
Margen Bruto
Gasto Operativo Directo
Utili_Oper_Directa
Gasto Operativo Indirecto
Utilidad Operativa
GFIN-IND-Gasto Financiero
Utilidad Ant. Imp.

Acumulado
CANAL MODERNO
CANAL TRADICIONAL
VENTA MOSTRADOR
TIPO
Monto
% Part Monto
% Part Monto
% Part
Venta Bruta
Descuentos
Venta Neta
Costo Venta
Margen Bruto
Gasto Operativo Directo
Utili_Oper_Directa
Gasto Operativo Indirecto
Utilidad Operativa
GFIN-IND-Gasto Financiero
Utilidad Ant. Imp.

CANAL INSTITUCIONAL
EXPORTACIN
INTERCOMPANY
Total Monto Total % Part
Monto
% Part Monto
% Part Monto
% Part

CANAL INSTITUCIONAL
EXPORTACIN
INTERCOMPANY
Total Monto Total % Part
Monto
% Part Monto
% Part Monto
% Part

Balance Real ao N VS Real Ao N-1 vs Presupuesto

ACTIVO
Activo Corriente
Caja
Cuentas por cobrar
Inventarios
Otros
Total Activo Corriente
Activo fijo, neto
Otros
Activo Total
PASIVO Y PATRIMONIO
Deuda Total
Corriente
Largo plazo
Proveedores
Deudas inter compaa
Otros pasivos corrientes
Total Pasivo Corriente
Otros pasivos
Total Pasivo
Patrimonio
Pasivo Total + Patrimonio

Real
Dec-14

Budget
Real
Dec-14 Dif Real/Budget Dec-13

Dif R14/R13

Balance Real ao N VS Real fin Ao N-1

ACTIVO
Activo Corriente
Caja
Cuentas por cobrar
Inventarios
Otros
Total Activo Corriente
Activo fijo, neto
Otros
Activo Total
PASIVO Y PATRIMONIO
Deuda Total
Corriente
Largo plazo
Proveedores
Deudas inter compaa
Otros pasivos corrientes
Total Pasivo Corriente
Otros pasivos
Total Pasivo
Patrimonio
Pasivo Total + Patrimonio

Real
Dec-14

Real
Dec-13

Dif R14/R13 (Fin)

Balance Real Mensualizado

ACTIVO
Activo Corriente
Caja
Cuentas por cobrar
Comercial
Diversas
Inventarios
Otros
Total Activo Corriente
Activo fijo, neto
Otros
Activo Total

Dec-13

Jan-14

Feb-14

Mar-14

Apr-14

935
13,940
13,851
89
40,257
1,388
56,520
27,647
229
84,396

2,192
11,520
11,402
119
42,030
1,530
57,273
3,866
407
61,546

1,285
13,062
12,931
131
40,682
1,585
56,614
3,797
406
60,816

1,089
14,587
14,494
93
40,375
1,682
57,733
3,824
404
61,960

1,656
19,101
19,001
100
37,075
1,656
59,487
3,743
402
63,633

PASIVO Y PATRIMONIO
Deuda Total
Corriente
Largo plazo
Proveedores
Deudas inter compaa
Otros pasivos corrientes
Total Pasivo Corriente
Otros pasivos
Total Pasivo

62,666
62,079
587
1,492
83
1,724
65,378
2,287
68,252

56,717
56,162
555
2,044
-342
2,325
60,190
184
60,928

56,719
56,204
515
1,730
-345
1,989
59,578
338
60,430

56,562
56,083
479
2,120
362
2,304
60,870
338
61,687

56,550
56,108
442
2,001
211
3,316
61,636
421
62,499

Patrimonio
Pasivo Total + Patrimonio

16,145
84,396

619
61,546

386
60,816

274
61,960

1,133
63,633

May-14

Jun-14

Jul-14

Aug-14

Sep-14

Oct-14

Nov-14

Dec-14

2,057
22,819
22,720
99
34,716
1,655
61,246
3,712
442
65,400

620
20,706
20,602
105
34,529
2,111
57,966
3,661
441
62,068

5,074
14,283
14,164
119
34,512
2,034
55,904
3,647
441
59,991

1,324
13,940
13,816
124
34,063
2,049
51,376
3,574
439
55,389

1,315
12,045
11,927
118
33,465
2,780
49,605
3,528
437
53,569

1,342
12,491
12,371
121
33,460
2,682
49,974
3,534
460
53,969

931
12,911
12,775
136
32,320
2,361
48,523
3,539
458
52,521

1,448
13,454
13,302
152
29,532
1,680
46,113
3,463
449
50,026

56,908
56,510
398
2,245
45
3,161
61,962
421
62,780

53,529
53,157
373
3,658
93
2,391
59,299
421
60,092

51,608
51,265
342
3,165
119
1,701
56,250
1,264
57,857

45,868
45,550
318
3,116
111
2,117
50,894
1,095
52,307

43,894
43,599
294
4,360
32
2,375
50,366
221
50,881

44,425
44,130
295
3,855
163
2,655
50,803
606
51,704

43,424
43,154
270
3,915
178
2,665
49,913
889
51,072

44,189
43,958
231
2,580
81
2,626
49,244
789
50,264

2,620
65,400

1,976
62,068

2,134
59,991

3,082
55,389

2,688
53,569

2,265
53,969

1,449
52,521

-239
50,026

Fuentes y Usos real ao N vs Real Fin Ao N-1

Dec-14
Dec-13
Dic 2014 RDic 2013 R 2014 R Vs 2013 R
Rubro
S/ Miles S/ Miles S/ Miles
EBITDA (A)
-1,201
-1,152
-48
Intereses de la deuda financiera
-123
-140
17
Utilidad (prdida) cambiaria
-275
33
-307
Otros ingresos (gastos)
1
-777
779
Impuestos
0
-1,065
1,065
Total no operativos (B)
-397
-1,950
1,553
Flujo operativo (C = A - B)
-1,597
-3,102
1,505
Variacin de CxC comerciales 1
-571
-2,419
1,848
Variacin de inventarios
2,789
1,759
1,030
Variacin de CxP a proveedores
-1,335
153
-1,489
Total capital de trabajo (D)
883
-507
1,389
Variacin de otros activos y pasivos 2 ( E)
482
70
412
Flujo disponible (F = C - D - E)
-233
-3,539
3,306
Compra de activos fijo (G) 3
-15
-161
146
Caja al inicio del perodo (H)
931
710
220
Caja disponible (I = F - G - H)
683
-2,989
3,672
Amortizacin neta de deuda 4
765
3,924
-3,159
Caja al final del perodo
1,448
935
513

2014 R Vs 2013 R
%
4.2%
-12.2%
-943.9%
-100.1%
-100.0%
-79.7%
-48.5%
-76.4%
58.5%
-970.4%
-274.2%
587.7%
-93.4%
-90.8%
31.0%
-122.9%
-80.5%
54.8%

Flujo de caja real + proyectado a 6 meses

Ventas por linea Marca Ao n vs Real ao N-1 vs PRESUPUESTO

Real
Real Dic-14 Budget Dic-14
Linea
S/ Miles %
S/ Miles %
TERMAS
2,235
33%
1,616
25%
COCINAS-HORNOS
1,584
24%
1,450
22%
DUCHAS INSTANTNEAS 1
207
3%
1,013
16%
CAMPANAS
1,076
16%
899
14%
CLIMATIZACION
263
4%
130
2%
OTROS LINEA SOLE MAYO
104
2%
56
1%
Total SOLE ELECTRO MAYOR
5,469 82% 5,164 80%
METUSA
TUBOS DE ABASTO
444
7%
375
6%
ACCESORIOS METUSA
245
4%
224
3%
OTROS LINEA METUSA
77
1%
102
2%
DUCHAS INSTANTNEAS 2
0%
0
0%
Total METUSA
766 11%
701 11%
SOLE ELECTRO MENOR
PEDS
213
3%
528
8%
Total SOLE ELECTRO MENOR
213
3%
528
8%
SERVICIOS
OTRAS LINEAS 1
73
1%
49
1%
OTROS
OTRAS LINEAS 2
155
2%
19
0%
Total general
6,675 100% 6,462 100%
Marca
SOLE ELECTRO MAYOR

Real Dic-13
Var % Var S/ Miles %
619
38%
1,616
25%
133
9%
1,450
22%
-807 -80%
1,013
16%
177
20%
899
14%
133 103%
130
2%
48
86%
56
1%
304
6% 5,164 80%
69
19%
375
6%
21
9%
224
3%
-25 -24%
102
2%
-0 -100%
0
0%
65
9%
701 11%
-315 -60%
528
8%
-315 -60%
528
8%
24
50%
49
1%
135 695%
19
0%
214
3% 6,462 100%

Ventas por Destino

Canal
NACIONAL
EXPORTACIN
Total

Real Dic-14 Budget Dic-14

Real Dic-14
S/ Miles % S/ Miles %
Var R14-B14 % Var S/ Miles % Var R14-R13% Var
4,348 66.6%
4,140 62.8%
-208
-5%
4,348 66.6%
-208
-5%
0.0%
2 0.0%
2
0.0%
2
6,528 100% 6,595 100%
68
1% 6,528 100%
68
1%

Ventas por Canal

Real dic-14 Budget Dic-14
Real Dic-14
Canal
S/ Miles % S/ Miles %
Var R14-B14 % Var S/ Miles % Var R14-R13% Var
CANAL MODERNO
4,348 66.6%
4,140 62.8%
-208
-5%
4,348 66.6%
-208
-5%
CANAL TRADICIONAL
1,225 18.8%
968 14.7%
-257 -21%
968 14.7%
-257 -21%
VENTA MOSTRADOR
864 13.2%
1,356 20.6%
492
57%
1,356 20.6%
492
57%
CANAL INSTITUCIONAL
81 1.2%
129 2.0%
48
60%
129 2.0%
48
60%
EXPORTACIN
0.0%
2 0.0%
2
### 0.0%
2
INTERCOMPANY
11 0.2%
0.0%
-11 -100%
0.0%
-11 -100%
Total
6,528 100% 6,595 100%
68
1% 6,595 100%
68
1%

productos TOP 10
Descripcion
Venta Neta %Part
RAPIDUCHA SOLE PREMIUN 5,500W C/AC
5,112
6%
TERMA SOLE C/TIMER 50L.C/ACC
4,405
5%
TERMASOLE/TIMER80L/ACC SKU14235442
4,138
5%
TERMA SOLE EVOL.VERT 50 LT.SKU14235441
4,027
5%
TERMA SOLE SOLUCION 20 LT C/AC
2,919
3%
CAMPANA EXTRACT.SOLE VENUS PLUSS A/INO
2,365
3%
TERMA SOLE EVOL.VERT 80 LTRS. C/ACCES.
1,927
2%
RAPIDUCHA AREZI 4,000W. C/ACCES.
1,740
2%
RAPIDUCHA SILVERSTONE 4000W C/ACCESOR
1,727
2%
HORNO SOLE EMPOTRAR MULTIFUNCION
1,683
2%
Otros
58,937
66%
Total
88,979
100%

CLIENTES TOP 10
Acumulado
Cliente
Venta Neta % Part
MAESTRO PERU SOCIEDAD ANONIMA
11,747
CLIENTE ESPORDICO MOSTRADOR
11,565
SODIMAC PERU S.A.
11,003
IMPORTACIONES HIRAOKA S.A.C.
7,096
HOMECENTERS PERUANOS S.A.
6,606
SANIHOLD S.A.C.
4,895
EMP.DE DISTRIB.ELECT.DE LIMA N
4,189
SAGA FALABELLA S A
3,983
TIENDAS POR DEPARTAMENTO RIPLE
3,325
CENTRO CERAMICO LAS FLORES SAC
1,444
Otros
23,127

Total

88,979

13%
13%
12%
8%
7%
6%
5%
4%
4%
2%
26%

100%

Margenes por Linea y Marca

R Dic-14
B Dic-14
R Dic-13
Marca
Linea
MB MS/ % MB MB MS/ % MB Dif MB % Var MB MS/ % MB Dif MB % Var
SOLE ELECTROTERMAS
780
36%
780
36%
95
14%
780
42%
95
14%
DUCHAS INSTANTNEAS 1
74
36%
74
36% -479 -87%
74
55% -479 -87%
CAMPANAS
504
47%
504
47%
-10
-2%
504
57%
-10
-2%
COCINAS-HORNOS
452
29%
452
29%
-42
-8%
452
34%
-42
-8%
CLIMATIZACION
32
12%
32
12%
-18 -36%
32
39%
-18 -36%
OTROS LINEA SOLE MAYOR
36
35%
36
35%
12
52%
36
42%
12
52%
Total SOLE E Total SOLE ELECTRO MAYO 1,878 35% 1,878 35% -441 -19% 1,878 45% -441 -19%
METUSA
TUBOS DE ABASTO
223
50%
223
50%
26
13%
223
53%
26
13%
ACCESORIOS METUSA
47
19%
47
19%
-17 -27%
47
28%
-17 -27%
OTROS LINEA METUSA
22
29%
22
29%
-8 -25%
22
30%
-8 -25%
DUCHAS INSTANTNEAS 2
0%
0%
-0 -100%
36%
-0 -100%
Total METUSATotal METUSA
292 38%
292 38%
1
0%
292 42%
1
0%
SOLE ELECTROPEDS
66
31%
66
31%
-30 -31%
66
18%
-30 -31%
Total SOLE E Total SOLE ELECTRO MENO
66 31%
66 31% -30 -31%
66 18% -30 -31%
OTROS
OTRAS LINEAS 1
73 100%
73 100%
24
50%
73 100%
24
50%
SERVICIOS
OTRAS LINEAS 2
56
75%
56
75%
-11 -16%
56
78%
-11 -16%
Total general Total general
2,365 36% 2,365 36% -456 -16% 2,365 43% -456 -16%

Margenes por Destino

Canal
NACIONAL
EXPORTACION
Total general

R Dic-14
B Dic-14
R Dic-13
MB MS/ % MB MB MS/ % MB Dif MB % Var MB MS/ % MB Dif MB % Var
1,686
39%
1,686
29% -523 -31%
1,686
29% -523 -31%
619
51%
619
42% -216 -35%
619
42% -216 -35%
2,821 43% 2,821 36% -458 -16% 2,821 36% -458 -16%

Margenes por Canal

Canal
CANAL MODERNO
CANAL TRADICIONAL
VENTA MOSTRADOR
CANAL INSTITUCIONAL
INTERCOMPANY
Total general

MB MS/ % MB MB MS/ % MB Dif MB % Var MB MS/ % MB Dif MB % Var

1,686
39%
1,686
29% -523 -31%
1,686
29% -523 -31%
619
51%
619
42% -216 -35%
619
42% -216 -35%
471
54%
471
53% 255
54%
471
53% 255
54%
34
42%
34
55%
37 108%
34
55%
37 108%
11 100%
11
-11 -100%
11
-11 -100%
2,821 43% 2,821 36% -458 -16% 2,821 36% -458 -16%

Costo Produccion por linea vs standard

Acumulado
Costo Produccion
Marca
Linea
Real
Estandar
Dif
METUSA
ACCESORIOS METU 99,212.58 96,668.52
2,544.07
TUBOS DE ABASTO
###
### 10,403.11
OTROS
OTRAS LINEAS
74,963.47 75,914.73 951.26
SOLE ELECTRO CAMPANAS
###
### - 15,304.32
DUCHAS INSTATNE 54,854.53 18,017.47 36,837.05
OTROS LINEA SOLE 22,711.98 23,120.33 408.34
TERMAS
###
###
###
SOLE ELECTRO PEDS
1,129.74
864.40
265.34
Total general
###
###
###

Horas hombre real vs Standard -Horas Maquina Real vs Standard

MES
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic

Costo HH S/. 2014

11.44
7.20
13.26
12.49
11.38
12.99
11.35
14.09
10.70
13.61
15.19
13.15

2014 Costo CIF/HM

11.1
11.1
11.1
11.1
11.1
11.1
11.1
11.1
11.1
11.1
11.1
11.1

76.62
21.80
39.75
35.61
40.20
44.13
39.05
51.11
38.28
41.35
51.61
53.72

2014

36
36
36
36
36
36
36
36
36
36
36
36

% Var
3%
4%
-1%
-14%
67%
-2%
14%
23%
10%

Gastos de Produccion
Acumulado
Gastos de Produccin
Gastos de Personal
Alquileres
Variacin de Consumos
Combustibles y Lubricantes
Energa Elctrica
Depreciacin y Amortizacin
Vigilancia
Mantenimiento de Maquinarias y Eq
Otros Servicios de Terceros
Agua
Mantenimiento de Edificaciones
Suministros y Materiales
Otros

2014 R

2014 B

2013 R

6,638
4,232
583
443
408
235
159
140
115
54
60
24
22
164

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

7,415
4,599
0
832
394
237
261
176
313
86
90
29
160
239

2014 R 2014 B
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2014 R /
2014 B
(%)
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

2014 R 2013 R
-777
-367
583
-389
14
-2
-102
-36
-198
-32
-30
-5
-138
-75

2014 R /
2013 R
(%)
-10.5%
-8.0%
0.0%
-46.7%
3.5%
-1.0%
-39.1%
-20.5%
-63.2%
-37.7%
-32.9%
-16.9%
-86.2%
-31.3%

Gastos Operativos
2014 R
38,688

2014 B
0

2013 R
37,556

2014 R 2014 B
38,688

Gasto de Administracin
Alquileres
Asesoras y Consultoras
Cross-Docking
Depreciacin y Amortizacin
Flete de Suministros - Materiales
Flete Mercadera y Product.Termin
Gastos de Personal
Impuestos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
Otros Servicios
Promocin & Publicidad
Seguros
Servicios Bsicos
Suministros Diversos
Variacin de Existencias
VSI Office
VSI Project

14,144
2,628
180
517
266
25
319
5,205
65
141
136
558
-8
145
139
248
13
3,265
302

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

10,872
0
88
26
504
44
439
4,596
92
214
396
412
2
113
160
365
134
3,286
0

14,144
2,628
180
517
266
25
319
5,205
65
141
136
558
-8
145
139
248
13
3,265
302

Acumulado
Gastos de Venta
Alquileres
Asesoras y Consultoras
Cross-Docking
Depreciacin y Amortizacin
Flete de Suministros - Materiales
Flete Mercadera y Product.Termin
Gastos de Personal
Impuestos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
Otros Servicios
Promocin & Publicidad
Seguros
Servicios Bsicos
Suministros Diversos
Variacin de Existencias
VSI Office

2014 R
24,544
1,655
4,416
1
629
85
109
10,831
71
216
340
1,441
3,042
49
408
749
503
0

2014 B
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2013 R
26,683
573
4,349
6
460
18
311
10,573
90
284
353
1,539
3,886
49
356
1,487
2,304
45

2014 R 2014 B
24,544
1,655
4,416
1
629
85
109
10,831
71
216
340
1,441
3,042
49
408
749
503
0

Acumulado
Gasto Operativo

Gasto por Area y RUBRO - acumulado

Acumulado
G Ventas
Alquileres
Asesoras y Consultoras
Cross-Docking
Depreciacin y Amortizacin
Flete de Suministros - Materiales
Flete Mercadera y Product.Termin
Gastos de Personal
Impuestos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
Otros Servicios
Promocin & Publicidad
Seguros
Servicios Bsicos
Suministros Diversos
Variacin de Existencias
VSI Office

Acumulado
J Marketing
Alquileres
Asesoras y Consultoras
Depreciacin y Amortizacin
Flete de Suministros - Materiales
Flete Mercadera y Product.Termin
Gastos de Personal
Impuestos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
Otros Servicios
Promocin & Publicidad
Seguros
Servicios Bsicos
Suministros Diversos
Variacin de Existencias

2014 R
12,528

2014 B
0

2013 R
11,573

2014 R 2014 B
12,528

1,452
4,384
1
497
1
44
4,668
58
22
296
323
227
12
245
266
30
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0

572
4,235
6
327
2
183
4,585
70
37
245
468
50
17
184
476
71
45

1,452
4,384
1
497
1
44
4,668
58
22
296
323
227
12
245
266
30
0

2014 R
4,710

2014 B
0

2013 R
8,206

2014 R 2014 B
4,710

119
31
75
81
22
966
9
18
22
193
2,805
10
36
246
77

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1
115
58
12
105
987
15
41
75
546
3,835
10
29
703
1,676

119
31
75
81
22
966
9
18
22
193
2,805
10
36
246
77

Acumulado
G Servicio Tcnico
Alquileres
Asesoras y Consultoras
Depreciacin y Amortizacin
Flete de Suministros - Materiales
Flete Mercadera y Product.Termin
Gastos de Personal
Impuestos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
Otros Servicios
Promocin & Publicidad
Seguros
Servicios Bsicos
Suministros Diversos
Variacin de Existencias

Acumulado
G Operaciones
Alquileres
Asesoras y Consultoras
Cross-Docking
Depreciacin y Amortizacin
Flete de Suministros - Materiales
Flete Mercadera y Product.Termin
Gastos de Personal
Impuestos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
Otros Servicios
Seguros
Servicios Bsicos
Suministros Diversos
Variacin de Existencias
VSI Office

2014 R
7,307

2014 B
0

2013 R
6,905

2014 R 2014 B
7,307

84
1
56
2
43
5,196
4
177
21
924
10
27
127
238
396

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
75
4
23
5,000
5
205
34
525
1
23
143
309
558

84
1
56
2
43
5,196
4
177
21
924
10
27
127
238
396

2014 R
6,815

2014 B
0

2013 R
5,635

2014 R 2014 B
6,815

2,143
0
517
173
25
319
2,657
45
100
52
340
118
96
216
13
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
398
44
439
3,052
88
195
172
345
98
122
319
134
230

2,143
0
517
173
25
319
2,657
45
100
52
340
118
96
216
13
0

Acumulado
G Adm y Finanzas
Alquileres
Asesoras y Consultoras
Depreciacin y Amortizacin
Gastos de Personal
Impuestos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
Otros Servicios
Seguros
Servicios Bsicos
Suministros Diversos
Variacin de Existencias

Acumulado
G General
Alquileres
Asesoras y Consultoras
Cross-Docking
Depreciacin y Amortizacin
Gastos de Personal
Impuestos
Mantenimiento y Reparaciones
Otros
Otros Servicios
Promocin & Publicidad
Seguros
Servicios Bsicos
Suministros Diversos
Variacin de Existencias
VSI Office
VSI Project

2014 R
1,296

2014 B
0

2013 R
0

2014 R 2014 B
1,296

11
10
2
1,151
2
17
44
31
4
8
17
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

11
10
2
1,151
2
17
44
31
4
8
17
0

2014 R
6,033

2014 B
0

2013 R
5,237

2014 R 2014 B
6,033

474
170
0
91
1,397
18
24
40
187
-8
23
34
15
0
3,265
302

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
88
26
106
1,544
4
19
224
67
2
16
39
46
0
3,057
0

474
170
0
91
1,397
18
24
40
187
-8
23
34
15
0
3,265
302

2014 R /
2014 R /
2014 B 2014 R - 2013 R
(%)
2013 R
(%)
0.0%
1,133
3.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

3,272
2,628
92
491
-238
-19
-120
609
-26
-73
-261
146
-10
32
-22
-117
-121
-21
302

30.1%
0.0%
103.9%
-47.2%
-42.8%
-27.3%
13.2%
-28.7%
-34.1%
-65.8%
35.4%
-467.5%
27.8%
-13.5%
-32.1%
-90.2%
-0.6%
0.0%

2014 R /
2014 R /
2014 B 2014 R - 2013 R
(%)
2013 R
(%)
0.0%
-2,139
-8.0%
0.0%
1,082
188.8%
0.0%
66
1.5%
0.0%
-5
-78.8%
0.0%
169
36.8%
0.0%
67
373.1%
0.0%
-201
-64.8%
0.0%
258
2.4%
0.0%
-18
-20.6%
0.0%
-68
-23.9%
0.0%
-14
-3.9%
0.0%
-98
-6.4%
0.0%
-844
-21.7%
0.0%
0
-0.8%
0.0%
52
14.6%
0.0%
-738
-49.6%
0.0%
-1,802
-78.2%
0.0%
-45
-100.0%

2014 R /
2014 R /
2014 B 2014 R - 2013 R
(%)
2013 R
(%)
0.0%
955
8.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

880
149
-5
170
-1
-139
83
-12
-16
52
-144
177
-4
61
-210
-41
-45

153.8%
3.5%
-78.8%
51.9%
-29.9%
-75.8%
1.8%
-17.4%
-42.1%
21.2%
-30.8%
353.4%
-26.8%
33.0%
-44.2%
-57.8%
-100.0%

2014 R /
2014 R /
2014 B 2014 R - 2013 R
(%)
2013 R
(%)
0.0%
-3,496
-42.6%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

118
-83
17
69
-83
-21
-6
-23
-52
-352
-1,030
0
8
-457
-1,600

-72.9%
29.8%
581.1%
-78.9%
-2.1%
-40.1%
-56.9%
-70.2%
-64.6%
-26.8%
-3.1%
26.2%
-65.0%
-95.4%

2014 R /
2014 R /
2014 B 2014 R - 2013 R
(%)
2013 R
(%)
0.0%
402
5.8%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

84
1
-18
-2
20
196
0
-29
-13
399
9
4
-16
-71
-161

0.0%
732.8%
-24.4%
-44.3%
90.1%
3.9%
-6.8%
-13.9%
-38.8%
75.9%
859.6%
19.3%
-11.3%
-22.9%
-28.9%

2014 R /
2014 R /
2014 B 2014 R - 2013 R
(%)
2013 R
(%)
0.0%
1,180
20.9%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

2,143
0
517
-225
-19
-120
-395
-43
-95
-120
-5
20
-26
-103
-121
-230

0.0%
0.0%
0.0%
-56.5%
-42.8%
-27.3%
-12.9%
-48.7%
-48.8%
-69.8%
-1.4%
20.8%
-21.3%
-32.2%
-90.5%
-100.0%

2014 R /
2014 R /
2014 B 2014 R - 2013 R
(%)
2013 R
(%)
0.0%
1,296
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

11
10
2
1,151
2
17
44
31
4
8
17
0

0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

2014 R /
2014 R /
2014 B 2014 R - 2013 R
(%)
2013 R
(%)
0.0%
796
15.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

474
81
-26
-15
-147
15
5
-184
120
-10
7
-4
-31
0
208
302

0.0%
92.1%
-100.0%
-14.2%
-9.5%
414.4%
27.5%
-82.2%
178.1%
-467.5%
47.0%
-10.7%
-67.4%
6.8%
0.0%

Headcount y Costo laboral por categoria ao N vs N-1 vs Presupuesto

Headcount
Categoria
R 2015 B 2015 Dif
Var
R 2014 Dif
Var
Gerentes
7
6
1 14%
6 -5.86 -41.00
Empleados
12
12
0
0%
12 -12.00 #DIV/0!
Obreros
500
200
300 60%
200
### -332.33
Practicantes
12
2
10 83%
2 -1.17
-1.40
Cooperativas
2
2
0
0%
2 -2.00 #DIV/0!
Costo Laboral
Categoria
R 2015 B 2015 Dif
Var
R 2014 Dif
Var
Gerentes
7
6
1 14%
6 -5.86 -41.00
Empleados
12
12
0
0%
12 -12.00 #DIV/0!
Obreros
500
200
300 60%
200
### -332.33
Practicantes
12
2
10 83%
2 -1.17
-1.40
Cooperativas
2
2
0
0%
2 -2.00 #DIV/0!
Headcount
Categoria
Jan-14
Gerentes
Empleados
Obreros
Practicantes
Cooperativas

Costo Laboral
Categoria
Jan-14
Gerentes
Empleados
Obreros
Practicantes
Cooperativas

### Mar-14

### May-14 Jun-14

Jul-14

###

### Oct-14

###

###

### Mar-14

### May-14 Jun-14

Jul-14

###

### Oct-14

###

###

DETALLE (para reporte)

Gastos Financieros
Gastos Bancarios
Imp.a las transacciones financieras ITF
Gastos Contratos Arrendam.Financiero
Gastos Documentos Letras Cbza.Dsctos.
Gastos por Prestamos Bancos-Pagare
Gastos Protesto de Letras Cbza.Dsctos.
Intereses Capital Trabajo
Intereses de Sobregiro Bancario
Intereses Documentos Letras Cbza.Dsct
Intereses Factoring Clientes
Intereses Pagare Importaciones
Intereses por FED
Intereses por FED-Factoring
Intereses Prestamos Bancos-Pagares
Intereses x Contratos de Arrendamiento
Intereses x Obligaciones Comerciales-P
Descuentos Concedidos por Pronto Pago
Prdida Diferenc.de Cambio-Operacin.F

2013

8,454
247
25
11
2
14
1,140
1
95
584
755
657
50
0
393
4,480

2014

5,791
366
24
20
2
5
0
1,953
6
78
80
532
389
68
0
357
1,912

2013 R

5,791
366
24
20
2
5
0
1,953
6
78
80
532
389
68
0
357
1,912

2014 R 2014 B

2014 R /
2014 B (%)

14,144
14,144
2,628
180
517
266
25
319
5,205
65
141
136
558
-8
145
139
248
13
13

0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

2014 R 2013 R

2014 R /
2013 R (%)

3,272
3,272
2,628
92
491
-238
-19
-120
609
-26
-73
-261
146
-10
32
-22
-117
-121
-121

30.1%
30.1%
0.0%
103.9%
-47.2%
-42.8%
-27.3%
13.2%
-28.7%
-34.1%
-65.8%
35.4%
-467.5%
27.8%
-13.5%
-32.1%
-90.2%
-90.2%

a cuentas por cobrar mensualizada/

Etiquetas de fila
MO - Canal Moderno
TR - Canal Tradicional
IN - Canal Institucional
DI - Venta Mostrador
EX - Exportacin
IT - Intercompany
Total general

Jan-15
7,844.66
3,363.43
196.01
186.44
6.13
0.03
11,596.69

Feb-15
7,844.66
3,363.43
196.01
186.44
6.13
0.03
11,596.69

Mar-15
7,844.66
3,363.43
196.01
186.44
6.13
0.03
11,596.69

Apr-15
7,844.66
3,363.43
196.01
186.44
6.13
0.03
11,596.69

May-15
7,844.66
3,363.43
196.01
186.44
6.13
0.03
11,596.69

b clientes TOP 10
Acumulado
Cliente
Venta Neta % Part
MAESTRO PERU SOCIEDAD ANONIMA
11,747
13%
CLIENTE ESPORDICO MOSTRADOR
11,565
13%
SODIMAC PERU S.A.
11,003
12%
IMPORTACIONES HIRAOKA S.A.C.
7,096
8%
HOMECENTERS PERUANOS S.A.
6,606
7%
SANIHOLD S.A.C.
4,895
6%
EMP.DE DISTRIB.ELECT.DE LIMA N
4,189
5%
SAGA FALABELLA S A
3,983
4%
TIENDAS POR DEPARTAMENTO RIPLE
3,325
4%
CENTRO CERAMICO LAS FLORES SAC
1,444
2%
Otros
23,127
26%
Total
88,979
100%

c, d Cuenta x cobrar corriente y Vencida

Etiquetas de fila
MO - Canal Moderno
TR - Canal Tradicional
IN - Canal Institucional
DI - Venta Mostrador
EX - Exportacin
IT - Intercompany
Total general

Vigente
0 - 30 das
31 - 60 dias 61 - 90 dias > 90
6,153.00
369.58
314.88
296.53
2,739.14
32.25
94.84
31.17
98.15
-4.19
17.34
10.02
18.90
4.71
5.27
0.08
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9,009.19
402.35
432.34
337.81

ANALISIS CUENTA X COBRAR VENCIDA

ACCIONES DE COBRANZA PARA CARTERA DE DIFICIL RECUPERO

61.64
24.00
-1.93
0.73
0.00
0.03
84.48

Jun-15
7,844.66
3,363.43
196.01
186.44
6.13
0.03
11,596.69

Total general
7,844.66
3,363.43
196.01
186.44
6.13
0.03
11,596.69

a inventario por categoria

2014 R

2013 R

2014 R 2013 R

2014

% Part

Mercaderia
Productos Terminados
Deshechos, Mermas
Productos en proceso
Materia Prima
Suministros Diversos
Envases y Embalajes
Existencia por Recibir
Desvalorizacion de Existencias

B inventario por linea

Marca
SOLE ELECTRO MAYOR

Total SOLE ELECTRO MAYOR

METUSA

Total METUSA
SOLE ELECTRO MENOR
Total SOLE ELECTRO MENOR

Linea
TERMAS
COCINAS-HORNOS
DUCHAS INSTANTNEAS 1
CAMPANAS
CLIMATIZACION
OTROS LINEA SOLE MAYOR
TUBOS DE ABASTO
ACCESORIOS METUSA
OTROS LINEA METUSA
DUCHAS INSTANTNEAS 2
PEDS

c rapidez de movimiento (Rapido Regular) Ao Mensualizado

d antigedad Real N Mensualizado

2014 R /
2013 R (%)

a Cuenta por Pagarpor origen mensualizada

Origen Proveedor
Nacional
Exterior

Jan-15

### Mar-15 Apr-15 May-15

b proveedores top por origen

Origen

Nacional

Exterior

Proveedor Saldo
xxxxx
xxxxf
xxxxxv
nnnn
nnnn
nnnn

###

###

### Sep-15

###

###

###

Tipo de Activo

a linea de credito vigentes por banco y tipo de linea

Total Soles
BCP
Interbank
Scotiabank
BBVA

Total USD
BCP
Interbank
Scotiabank

Aprobado Usado
53,055
44,189
47,824
2,242
2,989
0

40,484
853
2,852
0

Aprobado Usado
17,750
14,784
16,000
750
1,000

13,544
285
954

Saldo
8,866
7,340
1,389
137
0

Saldo
2,966
2,456
465
46

b endeudamiento por linea mensualizado 12 meses

Jan-14
Feb-14
Mar-14
DEUDA TOTAL
56,717
56,470
55,771
Deuda Corriente
56,162
55,955
55,292
Letras Descontadas
889
1,382
1,878
Facturas Descontadas
631
431
641
Leasing Corto Plazo
510
495
484
Factoring Proveedores
109
273
238
Pagars Bancarios
29,270
25,647
21,662
FED Autodesembolso
24,753
27,726
30,388
Deuda No Corriente
555
515
479
Leasing a Largo Plazo
555
515
479

c costo financiero por Banco y Linea

Apr-14
56,405
55,963
1,652
661
471
218
22,339
30,622
442
442

May-14
56,273
55,875
1,649
694
452
129
24,125
28,826
398
398

Jun-14
52,862
52,490
1,986
651
445
18
23,166
26,223
373
373

Jul-14
51,608
51,265
1,568
439
432
0
27,603
21,225
342
342

Aug-14
45,707
45,390
2,000
422
470
0
21,781
20,717
318
318

Sep-14
43,894
43,599
1,790
316
469
0
18,331
22,693
294
294

Oct-14
44,425
44,130
1,689
419
439
0
17,411
24,173
295
295

Nov-14
43,424
43,154
1,507
412
425
0
16,093
24,718
270
270

Dec-14
44,189
43,958
1,361
525
407
0
16,617
25,048
231
231

Ratio

Frmula

Unidad ### Jan-14 ### Mar-14

###

May-14

###

-716

-1,332

-1.1%

-2.1%

0.99

0.98

0.43

0.40

0.03

0.01

0.98

0.96

0.97

Liquidez
Capital de Trabajo Neto (CTN)

Razn del Capital de Trabajo Neto

Razn Circulante

Prueba cida

Razn de Efectivo

Activo
Circulante KSoles -8,857 -2,917 -2,964 -3,137 -2,149
Pasivo
Circulante
Capital de
Trabajo Neto /
%
### -4.7% -4.9% -5.1% -3.4%
Activo
Activo
Circulante /
Soles
0.86
0.95
0.95
0.95
0.97
Pasivo
Circulante
(Activo
Circulante 0.25
0.25
0.27
0.29
0.36
Inventarios) / Soles
Pasivo
Circulante
Efectivo /
Soles
0.01
0.04
0.02
0.02
0.03
Pasivo
Circulante

Endeudamiento y Cobertura de Deuda

Razn Deuda Activos
Pasivo / Activo
Pasivo /
Razn Deuda Patrimonio
Patrimonio
Neto
Activo /
Apalancamiento Financiero
Patrimonio
Neto
EBIT /
Razn de Cobertura de Intereses
Intereses
EBITDA /
Razn de Cobertura de Efectivo
Intereses
EBITDA /
Pasivo
Razn de Cobertura de la Deuda
Circulante con
Costo
Intereses /
Pasivo
Costo Promedio de la Deuda
Promedio con
Costo
Eficiencia
Rotacin del Activo
Rotacin de Inventarios
Perodo del Inventario
Rotacin de Cuentas por Cobrar

Perodo de Cobro
Morosidad Cartera Terceros

Rotacin de Cuentas por Pagar

Perodo de Pago

Ventas /
Activo
Costo de
Ventas /
Inventario
365 /
Rotacin de
Inventarios
Ventas /
Cuentas por
Cobrar
365 /
Rotacin de
Cuentas por
Cobrar
Vencido /
Total Cartera
Costo de
Ventas /
Cuentas por
Pagar
365 /
Rotacin de
Cuentas por
Pagar

Soles

0.81

Soles

4.23

98.50 156.49 225.38

55.14

23.96

30.42

Soles

5.23

99.50 157.49 226.38

56.14

24.96

31.42

Soles

2.62

-0.82

-0.32

0.13

1.03

1.82

1.44

Soles

2.94

-0.46

-0.01

0.42

1.30

2.09

1.72

Soles

0.18

0.00

0.00

0.01

0.03

0.06

0.06

6.5%

5.2%

6.1%

6.6%

6.9%

6.8%

6.8%

Veces

1.01

0.09

0.19

0.30

0.45

0.59

0.72

Veces

1.07

1.01

1.06

1.09

1.22

1.33

1.33

Das

341

360

344

335

298

274

275

Veces

7.37

8.97

8.06

7.53

5.66

4.82

5.27

Das

50

41

45

48

65

76

69

6%

10%

9%

12%

14%

21%

0.99

0.99

1.00

Veces

27.34

25.03

31.20

17.73

20.49

20.20

12.23

Das

13

15

12

21

18

18

30

Ciclo Operativo

Ciclo de Efectivo

Perodo del
Inventario +
Perodo de
Cobro
Ciclo
Operativo Perodo de
Pago

Das

391

401

389

383

363

350

344

Das

377

386

377

363

345

332

314

47.7%

47.7%

Rentabilidad
Utilidad
Bruta / Ventas
Margen de Utilidad Operativa
EBIT / Ventas
(EBIT +
Depreciacin
EBITDA
+
Amortizacin)
/ Ventas
Utilidad Neta /
Margen de Utilidad Neta (ROS)
Ventas
Rendimiento Sobre las Inversiones (ROI)EBIT / Activo
Utilidad Neta /
Rendimiento sobre los Activos (ROA)
Activo
Margen de Utilidad Bruta

49.4% 49.0% 48.6% 47.5% 46.7%

12.2% -3.6%

-1.6%

0.6%

4.6%

7.5%

6.0%

13.6% -2.0%

-0.1%

2.0%

5.8%

8.6%

7.2%

1.7% -11.7% -7.5%

-5.3%

-0.4%

3.6%

1.6%

-0.3%

0.2%

2.1%

4.4%

4.3%

-1.4%

-1.6%

-0.2%

2.2%

1.2%

%
%
%

12.3% -0.3%
1.7%

-1.0%

### Aug-14 Sep-14 Oct-14 Nov-14 ###

-346

482

-761

-828

-1,389 -3,131

-0.6%

0.9%

-1.4%

-1.5%

-2.6%

-6.3%

0.99

1.01

0.98

0.98

0.97

0.94

0.38

0.34

0.32

0.33

0.32

0.34

0.09

0.03

0.03

0.03

0.02

0.03

0.96

0.94

0.95

0.96

0.97

1.00

27.11

16.97

18.93

22.83

35.25

###

28.11

17.97

19.93

23.83

36.25

###

1.40

1.76

1.63

1.49

1.22

0.85

1.66

2.02

1.89

1.75

1.48

1.12

0.07

0.11

0.12

0.12

0.12

0.09

7.5%

7.6%

7.6%

7.7%

8.0%

7.6%

0.87

1.10

1.27

1.40

1.57

1.78

1.29

1.32

1.36

1.39

1.45

1.60

282

277

268

263

251

228

7.57

7.87

9.51

9.32

9.03

8.63

48

46

38

39

40

42

22%

21%

9%

15%

11%

10%

13.60

13.89

10.39

11.55

11.48

17.74

27

26

35

32

32

21

330

324

306

302

292

271

303

298

271

271

260

250

47.9% 48.4% 48.1% 48.1% 47.5% 47.0%

6.4%

7.9%

7.2%

6.6%

5.6%

3.7%

7.6%

9.0%

8.3%

7.7%

6.7%

4.9%

1.7%

3.0%

2.1%

1.3%

0.2%

-1.7%

5.5%

8.6%

9.1%

9.2%

8.7%

6.6%

1.4%

3.0%

2.4%

1.7%

0.3%

-2.6%