TABLE DE

BILAN

DONNEES SOCIETE
Valeurs sur cession-Im
Balance
Titres de Participation
Bilan
CPC
Detail TVA
Repartition Capital
Passage
Immo autre k finance

Afec Resultat de L''exercice

Detail CPC Classe 6

Calcul de l''impt

Detail CPC Classe 7

Dota amortis-imobi

Bien en credit bail

Plus value constates

Tableau des Amortissements

Interets des empruntes

Tableau des Provisions

Location & baux

Acceuil

dtail des stocks

NOM DE LA SOCIETE
DATE DEPART
DATE FIN
CAPITAL SOCIAL
PATANTE
IDENTIFICATION
ADRESSE
VILLE
DATE DE L'EDITION DU BILAN

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PIECES ANNEXES A LA
DECLARATION FISCALE

IMPOT SUR LES SOCIETES

( Modle Comptable Simplifi )

Nom et Prenom:
Raison sociale:
Article I.S:
Identification T.V.A.
Adresse :

A ... LE :
Signature :

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION

Numro d'Enregistrement de la Dclaration : ...........................................
Date : ...............................................................

N.B. Les tableaux de 1 14 sont conformes aux tats prvus par la loi n 9.88 relative aux obligations
comptables des commerants promulgue par le Dahir n 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992.)

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BALANCE DE VERIFICATION
N
CPTE

MONTANT
LES COMPTES USUELS

DEBIT

CREDIT

111 Capital social ou personnel

1119 Actionnaires capital souscrit-non appel
112 Primes d'emission de fusion et d'apport
113 Ecarts de rvaluation
114 Rserve lgale
115 Autres rserves
116 Report nouveau& Rsultat en instance d'affectation
119 Rsultat net de l'exercice
13 capitaux propres assimils
14 Dettes de financement
15 Provisions durables pour risques et charges
151 Provision pour risques
17 Ecarts de conversion-passif
171 Augmentation de crances immobilises
172 Diminutions de dettes de financement
211 Frais prliminaires
222 Brevets marques droits et valeurs similaires
223 Fonds commercial
228 Autres immobilisations incorporelles
23 Immobilisations corporelles
231 Terrains
232 Constructions
233 Installations techniques matriel et outillage
2331 Installations techniques
2332 Matriel et outillages
234 Matriel de transport
235 Mobilier ,matriel de bureau et amnag. divers
2351 Mobilier de bureau
2352 Matriel de bureau
2355 Matriel informatique
2358 Agencements installations et amnagements divers
238 Autres immobilisations corporelles
TOTAUX A REPORTER

0
BALANCE DE VERIFICATION
N

MONTANT

cpte

LES COMPTES USUELS

DEBIT
LES REPORTS

24/25 Immobilisations financires

241 Prts immobiliss
2411 Prts au personnel

CREDIT
-

2412 Prts aux associs

248 Autres crances financires
251 Titres de participation
258 Autres titres immobiliss (Droits de proprit)
2581 Actions
271 Diminutions de crances immobilises
272 Augmentation de dettes de financement
2811 Amortis des frais prliminaires
2821 Amort Immob en recherches et dveloppement
2822 Amort Brevts marques droits et valeurs similaires
2823 Amortis du fonds commercial
2828 Amortiss des autres immobilisations incorporelles
2831 Amortis des terrains
2832 Amortis des constructions
2833 Amortis des install techn matriel et outillage
28331 Amort Installations techniques
28332 Amort Matriel et outillages
2834 Amortis matriel transport
2835 Amortis mobil ,matriel de bureau et amnag divers
28351 Amortiss mobilier de bureau
28352 Amortiss matriel de bureau
28355 Amortiss matriel informatique
2838 Amortiss des autres immobilisations corporelles
2839 Amort agencements installations et amnagements
311 Stocks Marchandises
312 Matires et fournitures consommables
313 Produits en cours
314 Produits intermdiaire et rsiduels
315 Produits finis
341 Fournisseurs dbiteurs avances et acomptes
3411 Fournisseurs avances et acomptes
3413 Fourniss crances pour emball et matriel rendre
3417 RRR obtenir avoir tablir
342 Clients et comptes rattachs
3421 Clients
3424 Clients douteux ou litigieux
TOTAUX A REPORTER

0
BALANCE DE VERIFICATION
N

MONTANT

cpte

LES COMPTES USUELS

DEBIT
LES REPORTS

3425 Clients effets recevoir

3426 Effets l'escompte
3427 Clients factures tablir
343 Personnel dbiteur

CREDIT
-

345 Etat dbiteur

3451 Subventions recevoir
3458 Etat autres comptes dbiteurs
3455 Etat TVA rcuprables
3456 Etat crdit de TVA
346 Comptes d'associs
3461 Associs comptes d'apport en socit
3462 Actionnaires capital souscrit et appel non vers
3463 Comptes courants des associs dbiteurs
3467 Crances rattaches aux comptes d'associs
348 Autres dbiteurs
3481 Crances sur cession d'immobilisations
3487 Crances rattaches aux autres dbiteurs
349 Comptes de rgularisation actif
3491 Charges constates d'avance
3493 Intrts courus et non chus percevoir
350 Titres et valeurs de placement
3501 Actions partie libre
3502 Actions partie non libre
3506 Bon de caisse et bon de trsor
441 fournisseurs et comptes rattachs
4411 fournisseurs
4413 fournisseurs - retenues de garantie
4415 fournisseurs - effet payer
4417 fournisseurs - factures non parvenues
4418 autres fournisseurs et comptes rattachs
442 clients crditeurs , avances et acomptes
4421 clients - avances et acomptes reus sur commandes
4425 clients - dettes pour embal et matriel consigns
4427 R.R.R. accorder - avoirs tablir
4428 autres clients crditeurs
TOTAUX A REPORTER

0
BALANCE DE VERIFICATION
N

MONTANT

cpte

LES COMPTES USUELS

DEBIT
LES REPORTS

443 personnel - crditeurs

4432 rmunrations dues au personnel
4434 oppositions sur salaires
4437 charges de personnel payer
4438 personnel - autres crditeurs
444 organismes sociaux
4441 C.N.S.S.
4443 Caisse de retraite
4445 mutuelles

CREDIT
-

4447 charges sociales payer

4448 autres organismes sociaux
445 Etat - crditeur
4452 Etat , impts , taxes et assimils
44521 Etat , taxe urbaine et taxe d'dilit
44522 Etat patente
44525 Etat I.G.R et I.S
4453 Etat impts sur les rsultats

4455 Etat T.V.A facture

4456 Etat T.V.A due
4457 Etat impts et taxes payer
446 comptes d'associs - crditeurs
4461 associs - capital rembourser
4462 associs - versement reus sur augmentation de capital
4463 Comptes courants des associs crditeurs
4465 Associs -dividendes payer
4463 comptes courants des associs crditeurs
4464 associs oprations faites en commun
4465 associs dividendes payer
448 autres cranciers
4481 dettes sur acquisitions d'immobilisation
4483 Dettes sur acquisit de titres et valeurs de placements
4484 obligations chues rembourser
4485 obligations , coupons payer
4487 dettes rattachs aux autres cranciers
4488 divers cranciers
449 comptes de rgularisations passif
4491 produits constats d'avance
4493 intrt courus et non chus payer
4495 compte de rpartition priodique des produits
450 autres provisions pour risques et charges
4501 provisions pour litiges
4502 provisions pour garanties donnes aux clients
4505 provisions pour amendes ,doubles droits et pnalits
4506 provisions pour pertes de changes
4507 provisions pour impts
4508 autres provisions pour risques et charges
511 chques et valeurs encaisser
5111 chques encaisser ou l'encaissement
51111 chques en portefeuille
TOTAUX A REPORTER

0
BALANCE DE VERIFICATION
N
cpte

MONTANT
LES COMPTES USUELS

DEBIT
LES REPORTS

CREDIT
-

51112 chque l'encaissement

5115 Virement de fonds
514 banques, trsorerie gnrale et chques postaux
5141 Banques
5143 Trsorerie gnrale
5146 Chques postaux
516 Caisse rgies d'avances et accrditif
5161 Caisses
5165 Rgies d'avances et accrditifs
552 Crdit d'escompte
5520 Crdit d'escompte
553 Crdit de trsorerie
5530 Crdit de trsorerie
554 Banques (soldes crditeurs)
5541 Banques (soldes crditeurs)
611 Achats revendus de marchandises
6111 Achats de marchandises
6114 Variation des stocks de marchandises
6119 R.R.R.Obtenus sur achats de marchandises
612 Achats consomms de matires et fournitures
6121 Achats de matires premires
6122 Achats de matires et fournitures consommables
6123 Achats d'emballages
6124 Variation des stocks de matires et fournitures
6125 Achats non stocks de matires et fournitures
61251 Achats de fournitures non stockables (eau lectricit)
61252 Achats de fournitures d'entretien
61253 Achats de petit outillage et petit quipement
6126 Achats de travaux ,tudes et prdations de service
613/614

Autres charges externes

6131 Locations et charges locatives

61317 Malis sur emballages rendus
6132 Redevances de crdit-bail
6133 Entretien et rparations
6134 Primes d'assurances
6135 Rmunration du personnel extrieur l'entreprise
6136 Rmunrations d'intermdiaires et honoraires
6137 Redevance pr brvet droits et valeurs similaires
6141 Etudes recherches et documentation
6142 Transports
61425 Transports sur achats
61426 Transports sur ventes
6143 Dplacements missions et rception
6144 Publicit publications et relations publiques
6145 Frais postaux et frais de tlcommunications
6146 Cotisations et dons

61463 Timbres Mutuelles

6147 Services bancaires
616 Impts et taxes
617 Charges de personnel
6171 Rmunration du personnel
6174 Charges sociales
618 Autres charges d'exploitation
6182 Pertes sur crances irrcouvrables
TOTAUX A REPORTER

0
BALANCE DE VERIFICATION
N

MONTANT

cpte

LES COMPTES USUELS

DEBIT

CREDIT

LES REPORTS

619 Dotation d'exploitation

6191 D.E.A. de l'immobilisation en non valeurs
6192 D.E.A. des immobilisations incorporelles
6193 D.E.A. des immobilisations corporelles
6194 D.E.Provision pour dprciation des immobilisations
6195 D.E.P. pour risques et charges
6196 D.E.P.pour dprciation de l'actif circulant
61961 D.E.P.pour dprciation des stocks
61964 D.E.P.pour dprc. des crances de l'actif circulant
631 Charges d'intrts
6311 Intrts des emprunts et dettes
633 Pertes de change
638 Autres charges financires
6382 Pertes sur crances lies des participation
6385 Charges nettes sur cession des T.V.P.
6386 Escomptes accords
651 Valeurs nettes d'amortiss. des immob cdes
656 Subventions accordes
658 Autres charges non courantes
6583 Pnalits et amendes fiscales ou pnales
6585 Crances devenues irrcouvrables
659 Dotations non courantes
6595 Dot non courantes aux prov pour risques et charges
670

Impts sur les rsultats

6701 Impts sur les bnfices

6705 Imposition minimale annuelle des socits
711 Ventes de marchandises
7111 Ventes de marchandises au Maroc
7119 RRR Accords par l'entreprise
712 Ventes de biens et services produits
7121 Ventes de biens produits au Maroc
7124 Ventes de services produits au Maroc

7127 Ventes de produits accessoires

71271 Locations diverses reues
71275 Bonis sur reprise d'emballage consigns
71276 Ports et frais accessoires facturs
713 Variation des stocks de produits
7131 Variation des stocks de produits en cours
7132 Variation des stocks de biens produits
7134 Variation des stocks de services en cours
714 Immobil produites par l'entrep pour elle mme
7141 Immobilisations en non valeurs produites
7142 Immobilisations incorporelles produites
7143 Immobilisations corporelles produites
716 Subventions d'exploitation
718 Autres produits d'exploitation
TOTAUX A REPORTER

0
BALANCE DE VERIFICATION
N

MONTANT

cpte

LES COMPTES USUELS

DEBIT
LES REPORTS

CREDIT
-

719 Reprises d'exploitation ; Transferts de charges

7195 Reprises sur prov pour risques et charges
7196 Reprises sur prov pour dprciation de l'actif circulant
7197 Transferts de charges
732 Produits des titres de particip & titres immobiliss
7321 Revenus des titres de participation
7325 Revenus des titres immobiliss
733 Gains de change
738 Intrts et autres produits financiers
7381 Intrts et produits assimils
7384 Revenus des titres et valeurs de placement
7385 Produits nets sur cession des T.V.P.
7386 Escomptes obtenus
751 Produits de cession des immobilisations (P.C.I.)
7512 P.C.I. incorporelles
7513 P.C.I. corporelles
7514 P.C.I. financires ( droit de proprit)
756 Subventions d'equilibre
757 Reprises sur subventions d'investissement
758 Autres produits non courants
7585 Rentes sur crances soldes
759 Reprises non courantes ; Transferts de charges
7595 Reprises non courantes sur prov p. risq et charges

9999

Balance est quilibre veuillez contrler le rste

PAGE 1
SOLDES
DEBITEURS

CREDITEURS
-

PAGE 2
SOLDES
DEBITEURS

CREDITEURS
-

0
0
0
0

PAGE 3
SOLDES
DEBITEURS

CREDITEURS
-

PAGE 4
SOLDES
DEBITEURS

CREDITEURS
-

PAGE 5
SOLDES
DEBITEURS

CREDITEURS
-

PAGE 6
SOLDES
DEBITEURS

CREDITEURS
-

PAGE 7
SOLDES
DEBITEURS

CREDITEURS
-

Retour

Tableau n 1

BILAN
(modle simplifi)
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

ACTIF

EXERCICE
Brut

A
C
T
I
F
I
M
M
O
B
I
L
I

0.00
0.00

IMMOBILISATION EN NON-VALEUR
(A)
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)
* Fonds commercial
* Immobilis.incorporelles diveres
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
(C)
* Terains
* Constructions
* Instalations techniques, matriel et outillage
* Matriel de transport
*Immobilisation
coporelles
div
IMMOBILISATIONS
FINANCIERES
(D)

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

C
I
R
C

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

Total III

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

TOTAL GENERAL I+II+III

0.00

0.00

0.00

STOCKS
(E)
* Marchandises
* Autres Stocks
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (F)
* Client et comptes rattachs
* Comptes d'associs
* Dbiteurs divers
* Comptes de regularisation Actif
TITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (G)

Total II (E+F+G)
T
R
E
S
O

TRESORIE - ACTIF
Chques et valeurs encaisser
Banques, T.G. et C.C.P.
Caisses, Rgies d'avances et accrdites.

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

PASSIF

F
I
N
A
N
C
E
.
P
E
R
M
A
N
.

EXERCICE

CAPITAIUX PROPRES
* Capital social ou personnel (1)
moins:actionnaires,capital souscrit non appel
capital appel
dont vers ..
* Primes d'mission, de fusion d'apport
* Ecarts de revaluation
* Rserves diverses
* Reports nouveau et rsultats nets en instance d'affectation (2)
* Rsultat net de l'exercice (2)
(A)

T
R
E

0.00

(B)

0.00

DETTES DE FINANCEMENTS

(C)

0.00

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

(D)

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

* Fournisseurs et comptes rattachs
* Comptes d'associs
* Cranciers divers
* Comptes de rgularisation Passif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

0.00
0.00

0.00

0.00
0.00
EXERCICE
PRECEDENT

0.00

0.00

0.00

0.00

(E)
0.00
0.00
0.00
(F)

0.00

Total II (E+F)

0.00

0.00

0.00
0.00

0.00

Total III

0.00

0.00

TOTAL GENERAL I+II+III

0.00

0.00

TRESORERIE - PASSIF
* Crdits d'escompte et de trsorerie
* Banques (soldes crditeurs)

(1) si capital personnel dbiteur ( - )

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Total capitaux propres

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

0.00

0.00

Total I (A+B+C+D)
P
A
S
.
C
I
R

net

0.00
0.00
0.00

0.00

Total I (A+B+C+D)
A
C
T
I
F

Amortissements
provisions

EXERCICE
PRECEDENT
net

(2) bnficiaire ( + ) ; dficitaire ( - )

0.00

Tableau n2
2

Retour
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( hors taxes )
(modle simplifi)
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

OPERATIONS
Propres l'exercice
1

I
1
2

3
C
O
U
R
A
N
T

4
5
6
7
II
8
9
10
11
12
13
14
15
III

N
O
N

IV

16
17
C V
VI
VII
VIII

PRODUITS COURANTS
* Ventes de marchandises
* Ventes de biens et services produits
Chiffre d'affaires
* Variation de stocks de produits(+/-)
(1)
* Immobilisations prduits par l'entreprise
pour elle mme
* Subventions d'exploitation
* Autres produits d'expl.
* repr. Expl. Tranf . Charges
* Produits financiers
Total I
CHARGES COURANTES
* Achats revendus de marchandises
* Achats consomms de matires et
fournitures (2)
* Autres charges externes
* Impts et taxes
* Charges de personnel
* Autres charges d'exploitation
* Dotations d'exploitation
* Charges financires
Total II
RESULTAT COURANT ( I - II )
PRODUITS ET CHARGES NON
COURANTS
* Produits non courants ( + )
* Charges non courantes ( - )
RESULTAT NON COURANT
RESULTAT AVANT IMPOTS (III+V)
IMPOTS SUR LES RESULTATS
RESULTAT NET

Concernants les
exercices
prcdents
2

0.00
0.00

0.00

TOTAUX DE
L'EXERCICE

TOTAUX DE
L'EXERCICE
PRECEDENT

3=1+2

4
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00

0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

IX TOTAL DES PRODUITS

X TOTAL DES CHARGES

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

RESULTAT NET
XI (total des produits - total des charges)

0.00

0.00

0.00

1) Varition de stocks : Stock final - stock initial : augmentation (+); diminution (-)
2) Achats revendus ou achats consomms : achats - variation de stocks
XII MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT (1-8)
XIII VALEUR AJOUTEE (1+2+3+4)-(8+9+10)

0.00
0.00

Tableau n 3

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL

0
INTITULES

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Montant
Montant

I. RESULTAT NET COMPTABLE

* Bnfice net
* Perte nette
II REINTEGRATIONS FISCALES ( 1+2)
1.Courantes
- Imopts/les resultats
-

0.00
0.00
0.00
0.00

2. Non courantes
- Penalit & Amandes
III DEDUCTIONS FISCALES ( 1+2)
1.Courantes
2. Non courantes
Total
IV. RESULTAT BRUT FISCALE
Bnifice brut si T1 > T2 (A)
Dficite brut fiscal si T2 > T1 (B)
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
. Exercice n - 4
. Exercice n - 3
. Exercice n - 2
. Exercice n - 1
VI. RESULTAT NET FISCAL
Bnfice net fiscal (A - C)
ou dficit net fiscal (B)

0.00
0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
Montants
0.00
-

0.00
0.00
0.00
Montants

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERS

VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
. Exercice n - 4
. Exercice n - 3
. Exercice n - 2
. Exercice n - 1
(1) Dans la limite du montant du bnfice brut fiscal (A)

0.00
-

Retour

Tableau n 4
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES
0
NATURE

MONTANT BRUT
DEBUT EXERCICE
Acquisition

IMMOBILISATION EN NON VALEURS

* Frais preliminaires

AUGMENTATION
Production par l'entreprise
pour elle mme
-

Virement
-

Cession
-

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

DININUTION
MONTANT
BRUT
FIN EXERCICE
Retrait
Virement
-

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

* Terrains
* Constructions

* Installations techniques, materiel et outillage

* Matriel de transport

###

* Mobiliers, materiel de bureau et Informatique

###

* Agencement et Amenagement divers

###

* Immobilisations corporelles diverses

Tableau n 5
DETAIL DES POSTES DU C.P.C.
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Exercice
Exercice
Prcdent

POSTE
611

CHARGES D'EXPLOITATION
Achats revendus de marchandises
* Achats de marchandises
* Variation des stocks de marchandises (+ ou -)
TOTAL

612

613/614

617

618

Achats consomms de matires et fournitures

* Achats de matires premires
* Variation des stocks de matires premiere ( + ou -)
* Achats de matires et fournitures consommables et d'emballages
* Variation des stocks de matires et fournitures d'emballages (+ ou - )
* Achats non stocks de matires et fournitures
* Achats de travaux ,etudes et prstations de services

TOTAL

TOTAL

TOTAL

Autres charges externes

* Locations et charges locatives
* Redevances de crdit-bail
* Entretien et rparations
* Primes d'assurances
* Rmunration du personnel exterieur l'entreprise
* Remunrations d'intermdiaires et honoraires
* Redvances pour brevets marques droits
* Transports
* Dplacements missions et rception
* Reste du poste des autres charges externes
Charges de personnel
* Rmunration du personnel
* Charges sociales
* Reste du poste charges de personnel
Autres charges d'exploitation
* Jetons de prsence
* Pertes sur crances irrcouvrables
* Reste du poste autres charges d'exploitation

TOTAL

631

CHARGES FINANCIERES
* Charges d'intrts

638

658

Autres charges financires

* Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement
Reste du poste autres charges financires
TOTAL

TOTAL

CHARGES NON COURANTES

Autres charges non courantes
* Pnalits sur marchs et dbits
* VNA des immoblisations cdes
* Pnalits et amendes fiscales
* Crances devenues irrcouvrables
* Reste du poste Autres charges non courantes

Retour

Tableau n 5
DETAIL DES POSTES DU C.P.C.
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

POSTE
711

Exercice
PEODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises
* Vente de marchandises au Maroc
* Vente de marchandises l'tranger
* Reste du poste ventes de marchandises
TOTAL

712

Ventes de biens et services produits

* Ventes de biens produits au Maroc
* Ventes de biens produits l'tranger
* Ventes de services au Maroc
* Ventes de services l'tranger
* Redevances pour brevets, marques, droits
* Reste du poste ventes et services produits

713

Variation des stocks de produits

* Variation des stocks des biens produits (+ ou -)
* Variation des stocks des services produits (+ ou -)
* Variation des stocks des produits en cours (+ ou -)

718

Autres produits d"exploitation

* Jetons de prsences reus
* Reste du poste (produits divers)

719

738

EXERCICE
Prcdent

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

Reprises d'exploitation;Transferts de charges

* Reprises
* Transferts de charges
PRODUITS FINANCIERS
Intrts et autres produits financiers
* Intrts et produits assimils
* Revenus des crances rattaches des participations
* Produits nets sur cession des titres et valeurs de placement
* Reste du poste Intrts et autres produits financiers
TOTAL

Retour

AU 31/12/2005

TABLEAU DES BIENS EN CREDIT-BAIL

Tableau n6
0
Rubriques

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Dates de la
1re
chance

Dures du
contrat en
mois

Valeur
estims du
biens la date
du contrat

Dures thoriques
d'amortissement
du bien

Cumul des
exercices
prcdents
des
redevances

Montant de
l'exercice des
redevances

Redevances restant
payer

A moins
d'un an
8

7
-

A plus
d'un an
9

Prix d'achat Observations

rsiduel en fin
de
contrat

10

11

Tableau n7
TABLEAU DES AMORTISSEMENTS
0
NATURE

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

CUMUL DEBUT
EXERCICE
1

DOTATIONS DE
L'EXERCICE
2

AMORTISSEMENTS SUR
IMMOBILISAT. SORTIES
3

CUMUL
AMORTISSEMENT FIN
EXERCICE
4 = 1+2-3

IMMOBILASATION EN NON VALEURS

* Frais preliminaires

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

* Fonds commercial
* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

* Terrains
* Constructions
* Installations techniques, materiel et outillage
* Matriel de transport
* Mobiliers, materiel de bureau et Informatique
* Agencement et Amenagement divers
* Immobilisations corporelles diverses

Tableau n8
TABLEAU DES PROVISIONS
0
NATURE

1- Provision pour
Dprciation de
l'Actif Immobilis
2 - Provision
Rglemente
3 - Provisions pour
durables pour
risques et charges
SOUS TOTAL (A)
4 - Provisions pour
dprciation de
l'actif circulant
(hors trsorie)

5- Autres Provisions
pour risques et
charges
6- Provision pour
Dprciation des
Comptes des
Trsorerie
SOUS TOTAL (B)
TOTAL (A+B)

Montant
dbut
exercice

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Montant
REPRISES
fin

DOTATIONS
d'xploitation

Financires

Non courantes

d'Exploitation

Financires

Non courantes

l'exercice

Tableau n9
TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS
D'IMMOBILISATIONS
0
Date cession
ou de retrait

TOTAL

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Compte
Principal

Montant
Brut

Amortissement
Cumuls

Valeur Nette
d'Amortissements

Produit de cession

Plus Values

Moins
Values

Tableau n10

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

0

Raison sociale
socit emettrice

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Secteur
d'activit

Capital
Participation
Social au capital en %

Prix d'acquisition
global

Valeur comptable
nette

Extrait etat de synthse socit mettrice

Date de cloture
Situation nette
Rsultat net

Produits Inscrits
au C.P.C de l'Exercice

Tableau n11
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

NATURE
Solde au dbut de
l'exercice
1

A - T.V.A. Facture

Oprations
comptables de
l'exercice
2

Dclarations de
T. V. A.
de l'exercice
3

Solde de fin
d'exercice
(1+2-3=4)

B - T.V.A. Rcuprable

* sur charges
* sur immobilisations

C - T.V.A. de ou crdit de
T.V.A. = (A-B)

Tableau n12

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

Montant du capital :
0

Nom Prnom ou
raison sociale
des principaux associs(1)
1

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Adresse
2

Valeur nominale
de chaque action
ou part sociale

Nombres des titres

Exercice prcdent
3

Exercice actuel
4
###
###
###

MONTANT DU CAPITAL
Souscrit
6

Appel
7

Libr
8

(1) Quant le nombre des associs est infrieur ou gal 10, l'entreprise doit dclar tous les participants au capital. Dans les autres cas, il y a lieu de ne mentionner
que les 10 pricipaux associs par ordre d'importance dcroissante.

Tableau n13
ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

MONTANT

MONTANT

A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER

B.AFFECTATION DES RESULTATS

(Dcision du )

* Rserve lgale

* Report nouveau

* Autres rserves

* Rsultats nets en instance d'affectation

* Tantime

* Rsultat net de l'exercice

0.00

* Dividendes

* Prlvement sur les rserves

* Autres affectations

* Autres Prlvement

* Report nouveau

TOTAL A:

TOTAL A = TOTAL B

0.00

TOTAL B:

0.00

0.00

ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES

MESURE D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENT

Tableau n14
#REF!

0
RUBRIQUES

1
2
3
4
5
6
4
5
6
10
11
12
12a
12b
12c
13
14
15
16

1
Ventes
Ventes imposables
Ventes exonores 100%
Ventes exonores 50%
Lotissements et promotion immobilire
Vente et location imposables
Vente et location exclues 100%
Vente et location exclues 50%
Imposables
Exonores 100%
Exonores 50%
Produits accessoires, Produits financiers dons et libralits
Subventions d'quipement
Subventions d'quilibre
Imposables
Exonores 100%
Exonores 50%
Totaux partiels
Profits net global des cessions aprs abattement pondr
Autres profits exceptionnels
Total gnral (Lignes 13+14+15)

{1} Faire figur dans ces cases la moiti du montant figurant dans la colonne 3 - mme ligne
{2} Faire figur dans ces cases la moiti du montant figurant dans la colonne 2 - mme ligne

Elment de calcul de l'impt :

montant (ligne 14, col,4)
- Cotisation minimale nette : cotisation brute x ------------------------------

- Base imposable l'I.S. :bnifice fiscal

- Impt sur les socits d : impt brut

montant (ligne 17, col,3)

x -----------------------------montant (ligne 17, col,4)
x ------------------------------

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Ensemble des produits
2

Ensemble des produits

Correspondant
la base imposable
3

Ensemble des produits Correspondant

la base imposable
4

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS

RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Tableau n15
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

1
2

- Montant global : ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Dhs

- Dtail : cf. Feuillets Annexes, au nombres de .
Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux
Modle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice allant du ... au ..
Feuillet n :1

Immobilisations concernes :s
Amortissements dduits du bnfice
brut de l'exercice

Valeur Amortir
Date d'entre

Prix
D'acquisition
(2)

Valeur
comptable
aprs
rvaluation

1
2
3
INSTAL.TECHN.MATERIELS
& OUTILLAGES

TOTAUX

Amortissements
Antrieurs (3)

Taux

5
10%
10%
10%
10%

Dure (4)

Observations
(5)

Amortissements
Normaux ou
Acclrs de
l'exercice

Total des
Amortissements
Fin de l'exercice
(col.4+col.7)

6
10ans
10ans
10ans
10ans

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif; pour les acquisitions antrieures, indiquer seleument l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des
lments qui constituent leurs
(2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la T.V.A. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieures figurent pour 0 (Zro).
(4) Indiquer la dure d'utilisation en annes.
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors, par exemple; matriel usure rapide, amortissements acclers.

Tableau n15

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS

RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

1
2

- Montant global : ...Dhs

- Dtail : cf. Feuillets Annexes, au nombres de
Modle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice allant du .au ..
Feuillet n :2

Immobilisations concernes :
Amortissements dduits du bnfice
brut de l'exercice

Valeur Amortir
Date d'entre

Valeur
comptable
aprs
rvaluation
1
MOB.MATER
DE BUREAU & AMENAG.
DIVERS
TOTAUX

Prix
D'acquisition
(2)

Amortissements
Antrieurs (3)

Taux

10%

Dure (4)

10ans

Observations
(5)

Amortissements
Normaux ou
Acclrs de
l'exercice

Total des
Amortissements
Fin de l'exercice
(col.4+col.7)

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif; pour les acquisitions antrieures, indiquer seleument l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des
lments qui constituent leurs
(2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la T.V.A. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieures figurent pour 0 (Zro).
(4) Indiquer la dure d'utilisation en annes.
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors, par exemple; matriel usure rapide, amortissements acclers.

Tableau n16
ETAT DES PLUS - VALUES CONTATEES EN CAS DE FUSION
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Elments

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Valeur
d'apport

Valeur nette
comptable

Plus value
constate et
diffre

Fraction de la
Plus value
rapporte aux
excercices
antrieurs
(cumul) (2)

Cumuls des
Plus values
rapportes

Soldes des
Plus values
rapportes

Observations

* Terrains (1)
* Constructions
* Matriel et outillage
* Matriel de transport
* Agencement - installations
* Brevets
* Autres lments amortissables
* Titres de participations
* Fonds de commerces
Autres lments non amortissables
TOTAL

(1) Imposition diffre jusqu' la date de cession

(2) Fractions correspondants l'imputation normale de la plus-value constates lors de la fusion majore le cas chant du rpliqut de la plus-value se rapportant l'lment cd au
cours de l'exercice.

Tableau n17
ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TITRES
AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUES OU DE CREDITS
0
Noms&Prnoms
ou raison
sociale

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Adresses

N C.I.N.
ou
Articles I.S.

Montant
du prt

Date du
prt

Dure du
prt
(en mois)

Taux
d'intrt

Charges
financires
globales

Rembourssement
Exercices antrieurs
Principal

TOTAL

Intrt

Rembourssement
Exercice actuel
Principal

Principal

Observation

Tableau n18
TABLEAU DES LOCATION ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL
0

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Nture du
bien lou

Lieu de
situation

Nom et prnom ou Raison sociale et

adresse du propritaire

Date de conclusion
Monatnt annuel
de l'acte de
de location
location
4

TOTAL
(1) Marquer d'une croix la colonne adquate.
Au cas ou le nombre de propritaires dpasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique celle du prsent tat.

Monatnt du loyer
compris dans les
charges de l'exercice

Nature du contrat (1)

Bail-Ordinaire
7

6
-

(Nme priode)
8

Tableau n19
ETAT DETAILLE DES STOCKS
0
STOCK FINAL
Provision
Montant Brut
pour
dpreciation

STOCKS
I. Stocks Approvionnement
* Biens et produits destins la revente en l'tat :
* Matires premires
* Matires consommables
* Pices dtaches
* Carburant, lubrifiant pour vhicules de transport
* Emballages :
- Rcuprables
- Vendus
- Perdus

0.00

Montant
Net
0.00

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

STOCK INITIAL
Variation de
stock en
Provision
Montant
valeur (+ ou -)
Montant Brut
pour
Net
7=6-3
dpreciation
0.00

3
4
5
6
7
8
9

Total Stocks des encours

II. Stock en cours Production de biens et service

* Produits en cours
* Etudes en cours
* Travaux en cours
* Services en cours
Total Stocks des encours

11
12
13
14
15

16
17
18

19
20
21
22

III. Stock Produits finis

* Produits finis
* Biens finis
Total Stocks Produits et biens finis

IV. Stock Produits rsiduels

* Dchets
* Rebuts
* Matires de rcupration
Total Stocks Produits rsiduels
TOTAL GENERAL
( Ligne 10+15+18+22)

10

23