Ejercitacin sobre Conciliacin bancaria

1)
Libro Banco c/c
Fecha
01/11
01/11
05/11
03/11
08/11
12/11
20/11
28/11

Detalle

Saldo inicial
Depsito efvo.
Pago con ch/ N 150
Pago con ch/ N 151
Pago con ch/ N 153
Depsito ch/ otra plaza
Depsito efvo. (A)
Depsito ch/ otra plaza

Resumen o extracto bancario Banco c/c

Fecha
Detalle

Debe

Haber

3500.1400.8600.- 3
1800.2600.9000.- 1
5000.- 2

Debe

Haber

Saldo
50000.53500
52100
43500
41700
44300
43300
58300

Saldo

01/11

Saldo inicial

50000.-

01/11

Depsito efvo.

05/11

Pago ch/ N 150

1400.-

52100

08/11

Pago ch/ N 153

1800.-

50300

15/11

Depsito ch/ otra plaza

2600.-

52900

20/11

Depsito efvo. (A)

9100.- 1

62000

29/11

ND por gtos mantenimiento de cuenta 90.- 4

3500.-

53500

61910

Referencias para corregir diferencias

El depsito en efvo. del da 20/11 fue de $ 9100.- s/ B. Depsito.
2)

Libro Banco Bisel c/c

Fecha
Detalle
01/11
01/11
02/11
03/11
08/11
12/11
27/11
29/11

Saldo inicial
Depsito efvo.
Gtos mantenimiento
Pago con ch/ N 155
Pago con ch/ N 156
Depsito ch/ otra plaza
Depsito ch/ otra plaza
Depsito efvo. (A)

Debe

Haber

Saldo
11000.-

2500.15.1600.3000.4200.2000.7000.-

Resumen o extracto bancario Banco Bisel c/c

Fecha
Detalle

Debe

01/11

Saldo inicial

01/11

Depsito efvo

0111

Gtos mantenimiento

15.-

08/11

Pago ch/ N 155

1600.-

15/11

Depsito ch/ otra plaza

29/11

Gtos mantenimiento de cuenta

29/11

Depsito en efvo (A)

30/11

Pago ch/ N 157 (B)

Haber

Saldo
11000.-

2500.-

4200.55.7500.1000.-

Referencias para corregir diferencias

A) El depsito en efvo. del da 29/11 fue de $ 7000.- s/ B. Depsito.
B) El ch/ N 157 fue emitido para la reposicin de los gastos correspondientes al Fondo Fijo de la empresa que omitimos
registrar en nuestros libros.

3) La empresa Quinto Piso S. A. registraba en el mes de julio en el Banco Nacin C/C,

los siguientes movimientos:
Fecha
01-Jul
12-Jul
13-Jul
14-Jul
15-Jul
16-Jul
16-Jul
28-Jul
31-Jul

Concepto
Saldo al 30/06
depsito 24 hs
cheque 1
cheque 2
depsito 48hs
cheque 3
N/D por
Comisiones
N/D por Ch/rechaz.
Cheque 4
depsito 48hs

Debe
10000

400

Saldos
Deudo Acreedo
Haber
r
r
3000
13000
3000 10000
1500
8500
8900
25000
16100
500
10000
8000
2000

16600
26600
34600
32600

Saldo segn resumen de cuenta bancaria:

Fecha
02-Jul
13-Jul
10-Jul
14-Jul
14-Jul
16-Jul
16-Jul
16-Jul
28-Jul
31-Jul
31-Jul

Concepto
Saldo al 30/06
depsito 24 hs
cheque 1
cheque 2
N/Crechaz.Cheque
2
depsito 48hs
N/D por
Comisiones
N/D por Ch/rechaz.
N/D por
Comisiones
N/D por Ch/rechaz.
N/C devol. Comis.

Debe

3000
1500

Saldos
Deudo Acreedo
Haber
r
r
3000
10000
13000
10000
8500
1500
400

500
10000

10000
10400
9900
100

1000
7000
500

1100
8100
7600

Aclaraciones:

a) El cheque nro. 2 corresponde a un reintegro de anticipo a un proveedor habiendo sido entregado sin una firma
libradora, por lo cual el banco procedi a rechazarlo.
b) El cheque nro. 3 se encuentra en la tesorera de la empresa a disposicin del proveedor respectivo.
c) La nota de dbito del 31/07 corresponde a un cheque depositado por la empresa, que fue rechazado por falta de
fondos en la cuenta bancaria del librador(cliente de la empresa)

d) La nota de crdito del 31/07 corresponde a reintegro de comisiones cobradas de ms por el banco
e) El 15/07 el banco Nacin otorga a la empresa autorizacin para girar en descubierto hasta la suma de $10.000.Se solicita: Efectuar la conciliacin bancaria al 31/07