INVERSIONES A REALIZAR

CONCEPTO

U.M

Estudios

9,500

Terreno

22,000

9% rev

Replanteo y Titulacin

3,300

Equipos para oficina

9,000

Maquinarias y Equipos

30,000

Obras civiles

55,000

Patente de Invensin

4,000

Impuesto a la Importacin

3,000

Montaje

3,300

10 Muebles y tiles

8,000

11 Gravmenes Aduaneros

1,800

13 Rodados

15,000

14 Imprevistos

16,390

11,585

12 Impuestos Actos y Documentos

Costos Financieros

191,875
163900

PROYECCIN DE LA DEMANDA
PERIODO DE
CAMBIO

DEMANDA DEL
MERCADO

% DE DEMANDA
ATENDIDA

DEMANDA
ATENDIDA

CAPACIDAD
INSTALADA

CAPACIDAD
OCIOSA

2,010

75,000

2,011

78,000

25

19,500

50000

-30,500

2,012

81,120

30

24,336

50000

-25,664

2013

84,365

30

25,309

50000

-24,691

%Crec.

Req.Produc

Costo MP

10

20,526

22,579

11

25,617

28,486

13

26,642

29,983

CRONOGRAMA DE INVERSIN
N

CONCEPTOS

MONTO

1 SEM

2 SEM

Estudios

9,500

4,750

4,750

Terreno

22,000

15,400

6,600

Replanteo y Titulacin

3,300

2,475

825

Equipos para oficina

9,000

5,400

3,600

Maquinarias y Equipos

30,000

18,000

12,000

Obras civiles

55,000

44,000

11,000

Patente de Invensin

4,000

3,000

1,000

Impuesto a la Importacin

3,000

1,800

1,200

Montaje

3,300

1,650

1,650

10

Muebles y tiles

8,000

4,800

3,200

11

Gravmenes Aduaneros

1,800

900

900

12

Imp. Actos y Documentos

13

Rodados

15,000

7,500

7,500

14

Imprevistos

16,390

8,195

8,195

15

Costo Financiero

11,585

5,510

6,074

123,380

68,494

Total sin imprevisto

175,485

TOTAL

191,875

FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION
RECURSOS
PROPIOS 1 SEM

RECURSOS
EXTERNOS 1
SEM

RECURSOS
PROPIOS 2 SEM

RECURSOS
EXTERNOS 2 SEM

3,563

1,188

3,563

1,188

11,550

3,850

4,950

1,650

1,856

619

619

206

4,050

1,350

2,700

900

13,500

4,500

9,000

3,000

33,000

11,000

8,250

2,750

2,250

750

750

250

1,350

450

900

300

1,238

413

1,238

413

3,600

1,200

2,400

800

675

225

675

225

5,625

1,875

5,625

1,875

6,146

2,049

6,146

2,049

88,403

29,468

46,815

11,681

117,870
135,218

SERVICIOS DE LA DEUDA
AO

SALDO DE
CAPITAL

AMORTIZ.

INTERS

CUOTA

SEGURO

COMISIN
IMPUESTO
C.financ.
FORMALIZ.

1 sem 2.0

29,468

3,536

3,536

177

1,473

324
###
305

2 sem 2.0

41,149

4,938

4,938

247

584

2,010

70,617

23,539

16,948

40,487

2,024

847

2,011

47,078

23,539

11,299

34,837

1,742

565

2,013

23,539

23,539

5,649

29,188

1,459

282

costo Financiero
C.financ.

5,510
6,074
43,359
37,144
30,930

CUADRO DE DEPRECIACION Y REVALUO

N

RUBRO

MONTO

VIDA TIL

Estudios

Terreno

Replanteo y Titulacin

3,300

Equipos para oficina

9,000

4
5
6
7

Equipos para oficina

Maquinarias y Equipos
Maquinarias y Equipos
Obras civiles
Obras civiles
Patente de Invensin
Patente de Invensin

9,500

1,900

-1,980

-2,158

-2,352

660

660

660

2,250

2,250

2,250

-810

-883

-962

6,000

6,000

6,000

-2,700

-2,943

-3,208

11,000

11,000

11,000

-4,950

-5,396

-5,881

1,000

1,000

1,000

-360

-392

-428

0 9% revalo
5

0 9% revalo
4,000

2,013

1,900

0 9% revalo

55,000

2,012

1,900

22,000 9% revalo

30,000

2,011

0 9% revalo

Impuesto a la Importacin

3,000

600

600

600

Montaje

3,300

471

471

471

10

Muebles y tiles

8,000

1,333

1,333

1,333

11

Gravmenes Aduaneros

1,800

225

225

225

12

Imp. Actos y Docum.

15,000

12

1,250

1,250

1,250

-1,350

-1,472

-1,604

13

Rodados
Rodados

0 9% revalo

14

Imprevistos

16,390

5,463

5,463

5,463

15

Costo Financiero

11,585

2,317

2,317

2,317

22,320

21,227

20,035

191,875
Coeficiente de valor de rescate

121.29 %

N Y REVALUO
VALOR
ACUMULAD
O

VALOR
RESIDUAL

5,700

6,491

28,491

1,980

6,750

2,655

11,655

18,000

12,000

8,851

38,851

33,000

22,000

16,227

71,227

3,000

1,000

1,180

5,180

1,800

1,414

1,886

4,000

4,000

675

1,125

0
3,750

11,250

4,425

19,425

16,390

6,951

4,634

143,239

232,723

COSTO DE EXPLOTACIN
2010

2,011

2,012

2,013

2,014

COSTOS FIJOS
28,000

31,360

35,123

Vacaciones Mano de Obra Indirecta

2,333

2,613

2,927

Vacaciones Mano de Obra Directa

8,833

9,893

11,081

Aguinaldo Mano de Obra Indirecta

2,333

2,613

2,927

Aguinaldo Mano de Obra Directa

8,833

9,893

11,081

IPS 16,5%

22,110

24,763

27,735

Gastos Administrativos

15,000

17,250

19,838

Cuota de Deprec, Amort y revalo

22,320

21,227

20,035

109,763

119,613

130,745

Costo Materia Prima

149,917

Mano de Obra Directa

106,000

118,720

132,966

Combustibles

10,494

Reparaciones

1,500

1,500

1,500

Gastos de Ventas

36,075

Costos Financieros

43,359

37,144

30,930

Asisten. Tcnica

Leasing

TOTAL COSTOS VARIABLES

347,345

157,364

165,396

TOTAL COSTOS

457,108

276,977

296,141

Mano de Obra Indirecta

TOTAL COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

Fletes y Seguros

2,016

CAPITAL OPERATIVO
Rubros

2,010

2,011

2,012

2,013

Materia Prima

12,493

Gastos Desembolsables

47,479

42,625

46,018

35,541

Capital Operativo

59,972

42,625

46,018

35,541

Requerimiento de Capital operativo

59,972

42,625

46,018

35,541

FLUJO DE INGRESOS
Aos

Demanda
Atendida

Precio de Venta

2,011

19,500

37.0

2,012

24,336

40.7

2,013

25,309

44.8

OS
Ingresos
Proyecto

721,500

990,475

1,133,104

FLUJOS DE EGRESOS
AO

EGRESOS
PROPIOS

REQUERIMIENTO DE
CAPITAL OPERATIVO

COSTO DE
EXPLOTACIN

DIVIDENDOS

FLUJO DE
EGRESOS

2,010

135,218

135,218

2,011

42,625

457,108

499,733

2,012

46,018

276,977

322,995

35,541

296,141

331,682

2,013

Estado de Resultados Proyectados TIR c/la conclusin

Aos

Flujo de Ingresos Proy.

2010
2011
2012
2013

721,500
990,475
1,133,104

Flujo de Egr. Proy.

135,218
499,733
322,995
331,682

Flujo Neto a Imp.

(135,218)
221,767
667,480
801,422

10%
Imp. A la Renta
-13,522
22,177
66,748
80,142

Estado de Result.
-121,696
-521,910
-389,743
-411,824

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS

AO

2,010
2,011
2,012
2,013

INGRESOS
0
721,500
990,475
1,133,104

EGRESOS
135,218
499,733
322,995
331,682

SALDO
-135,218
221,767
667,480
801,422

IMPUESTO
SOBRE LA
RENTA
0
0
66,748
80,142

UTILIDAD O
PRDIDA FA ACTUAL
DESP DE
50%
IMPUESTO
-135,218 0.66666667
221,767 0.44444444
600,732
0.36
721,279 0.2962963

VAN
50%
-90,145
98,563
216,264
213,712
438,394

53%

DOS
FA ACTUAL

VAN

55%
0.64516129
0.41623309
0.36947328
0.26853748

55%
-87,237
92,307
221,954
193,691
420,715