UNIVERSIDAD DEL TACHIRA

DEPARTAMENTO DE INGENIERIA INFORMATICA

FUNCIONES FINANCIERAS
REDONDEAR
1. Transcribir en una hoja de clculo en blanco.

1
2
3
4
5
6
7

A
Valor
9,573
123,59
187,91
458,65
752,35
951,49

B
Valor Redondeado

C
Comentario
En B2 aplique la funcin de redondear a 1 decimal
En B3 aplique la funcin de redondear a 0 decimal
En B4 aplique la funcin de redondear a -1 decimal
En B5 aplique la funcin de redondear a -2 decimal
En B6 aplique la funcin de redondear a 2 decimales
En B7 aplique la funcin de redondear a 0 decimal

Proceso:
1.- Cambie los valores dados en la columna A por otros que usted
considere y analice el resultado.
2.- Cambie el nombre de la Hoja por Redondear

REDONDEAR.MAS
2. Transcribir en una hoja de clculo en blanco.

1
2
3
4
5
6
7

A
Valor
4,573
123,29
-17,31
-458,0
2,3512
-3,141

B
Valor Redondeado

C
Comentario
En B2 aplique la funcin de redondear.mas a 1 decimal
En B3 aplique la funcin de redondear.mas a 0 decimal
En B4 aplique la funcin de redondear.mas a -1 decimal
En B5 aplique la funcin de redondear.mas a -2 decimal
En B6 aplique la funcin de redondear.mas a 2 decimales
En B7 aplique la funcin de redondear.mas a 0 decimal

Proceso:
1.- Cambie los valores dados en la columna A por otros que usted
considere y analice el resultado.
2.- Cambie el nombre de la Hoja por Redonmas

REDONDEAR.MENOS
3. Transcribir en una hoja de clculo en blanco.
1
2
3
4
5
6
7

A
Valor
9,573
123,29
-187,9
-458,0
752,35
951,49

B
Valor Redondeado

C
Comentario
En B2 aplique la funcin de redondear.menos a 1 decimal
En B3 aplique la funcin de redondear.menos a 0 decimal
En B4 aplique la funcin de redondear.menos a -1 decimal
En B5 aplique la funcin de redondear.menos a -2 decimal
En B6 aplique la funcin de redondear.menos a 2 decimales
En B7 aplique la funcin de redondear.menos a 0 decimal

Proceso:
1.- Cambie los valores dados en la columna A por otros que usted
considere y analice el resultado.
2.- Cambie el nombre de la Hoja por Redonmenos

DEPRECIACION LINEAL
SLN
4. Calcular la depreciacin de un bien, cuyo costo inicial es de 20.000.000,00 de
bolvares y valor residual el 10% del costo inicial, con una vida til de 6 aos.
Transcribir en una hoja de clculo en blanco.

1
2
3
4
5
6

A
Descripcin
Costo Inicial
Porcentaje Valor Residual
Valor residual
Vida en Aos
Depreciacin

B
Datos
20.000.000,00
10%
6

Proceso
En la celda B4 transcriba la frmula: =B2*B3
En la celda B6 transcriba la formula:

=SLN(B2;B4;B5)

El resultado muestra la Depreciacin permitida para cada ao.

 Cambie los valores de: Costo inicial, Porcentaje de Valor residual y

analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar
dentro de la misma hoja.
Cambie el nombre a la hoja por Dep_Directo

5. Una empresa requiere comprar una mquina. Para ello dispone de tres
alternativas, cuyos datos se muestran en la tabla siguiente. Calcule la
depreciacin por mtodo directo y en base al resultado cual mquina considera
usted que debera adquirir la empresa.

10
11
12
13
14
15

A
Descripcin
Costo Inicial
Porcentaje Valor Residual
Valor residual
Vida en Aos
Depreciacin

B
Mquina A
10.000.000,00
10%

C
Mquina B
18.000.000,00
12%

D
Mquina C
9.000.000,00
10%

12

15

10

VALOR DEL DINERO

VALOR ACTUAL (VA)
6. Calcular el total de bolvares que una entidad financiera (ejm. Un banco) le
puede otorgar a una persona en calidad de prstamo, a una Tasa de inters anual
del 36%, el cual ser cancelado totalmente en tres aos, comprometindose la
persona a pagar todos los fines de mes 250.000,00 bolvares.
Transcribir en una hoja de clculo en blanco.
A
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5
6
7
8
9

Descripcin
Tasa de inters anual
Tasa de inters mensual
Cantidad de aos del prstamo
Cantidad de meses del prstamo
Tipo
Valor futuro
Pago Mensual
Monto del Prstamo Valor actual

B
Datos
36%
3
0
0,00
-250.000,00

Proceso
En la celda B3 transcriba la frmula: =B2/12
En la celda B5 transcriba la frmula: =B4*12
En la celda B9 transcriba la formula: =VA(B3;B5;B8;B7;B6)
El resultado muestra el total de bolvares que la persona puede recibir
como prstamo otorgado por el banco. Esto representa el Valor
Actual o Valor Presente.
Cambie los valores de: Tasa de inters anual, Cantidad de aos, el Tipo,
el monto a cancelar peridicamente o cuota y analice los resultados. Si
desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma
hoja.
Use las funciones de redondeo para dos decimales.
Cambie el nombre a la hoja por Vactual

7. Un supervisor de una planta esta tratando de decidir entre las maquinas que se
detallan a continuacin:

COSTO INICIAL
COSTO ANUAL DE OPERACIN
(CAO)
VALOR DE SALVAMENTO
VIDA UTIL, AOS

TIPO A
12000
2500

TIPO B
15000
1650

1000
3

2000
2

Determinar que maquina deber seleccionar sobre la base de una

comparacin por valor presente, utilizando una tasa de inters del 15% anual.

8. Haga una comparacin del valor presente para dos maquinas de igual servicio
cuyos costos se discriminan abajo.Si i = 10%
TIPO A
COSTO INICIAL
COSTO ANUAL DE OPERACIN
(CAO)
VALOR DE SALVAMENTO
VIDA UTIL, AOS

4200
900

TIPO B
4300
700

200
10

100
10

VALOR FUTURO (VF)

9. Calcular el valor futuro en bolvares que una persona puede obtener dentro de 4
aos luego de abrir una cuenta de ahorros con 3.000.000,00 Bs. en una entidad
financiera (ejm. Un banco) y depositar todos los fines de mes 300.000,00
bolvares, pagndole el banco a una Tasa de inters anual del 18%.
Transcribir en una hoja de clculo en blanco.

1
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5
6
7
8
9

A
Descripcin
Tasa de inters anual
Tasa de inters mensual
Cantidad de aos
Cantidad de meses
Tipo
Valor Actual
Pago Mensual
Valor Futuro

B
Datos
18%
4
0
-3.000.000,00
-300.000,00

Proceso
En la celda B3 transcriba la frmula: =B2/12
En la celda B5 transcriba la frmula: =B4*12
En la celda B9 transcriba la formula: =VF(B3;B5;B8;B7;B6)
o El resultado muestra el total de bolvares que la persona
recibir del banco luego de 4 aos. Esto representa el Valor
Futuro.
Cambie los valores de: Valor actual, Tasa de inters anual, Cantidad de
aos, el Tipo, el monto a cancelar peridicamente o cuota y analice los
resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la
misma hoja.
Use las funciones de redondeo para dos decimales.
Cambie el nombre a la hoja por Vfuturo
PAGO (ANUALIDAD)
10. Calcular el pago mensual de un prstamo por 12.000.000,00 Bs., a una Tasa de
inters anual del 40%, el cual ser cancelado totalmente en tres aos y el pago se
realizar el ltimo da del perodo.
Transcribir en una hoja de clculo en blanco.
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8
9

A
Descripcin
Monto del Prstamo
Tasa de inters anual
Tasa de inters mensual
Cantidad de aos del prstamo
Cantidad de meses del prstamo
Tipo
Valor futuro
Pago Mensual

B
Datos
12.000.000,00
40%
3
0
0,00

Proceso
En la celda B4 transcriba la frmula: =B3/12
En la celda B6 transcriba la frmula: =B5*12

 En la celda B9 transcriba la formula: =PAGO(B4;B6;B2;B8;B7)

El resultado muestra el monto a pagar en cada perodo.
Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual,
Cantidad de aos, el tipo y analice los resultados. Si desea conservar estos
clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja.
Use las funciones de redondeo para dos decimales.
Cambie el nombre a la hoja por Pago

Funcin PAGOINT
11. Calcular el inters pagado en la cuota nmero 7 de un prstamo por
12.000.000,00 Bs., a una Tasa de inters anual del 40%, el cual ser cancelado
totalmente en tres aos, el ltimo da de cada mes.
Transcribir en una hoja de clculo en blanco.

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7
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10

A
Descripcin
Monto del Prstamo
Tasa de inters anual
Tasa de inters mensual
Cantidad de aos del prstamo
Cantidad de meses del prstamo
Perodo o cuota
Tipo
Valor futuro
Inters Pagado cuota nmero 7

B
Datos
12.000.000,00
40%
3
7
0
0,00

Proceso
En la celda B4 transcriba la frmula: =B3/12
En la celda B6 transcriba la frmula: =B5*12
En la celda B8 transcriba la formula: =PAGOINT(B4;B7;B6;B2;B9;B8)
El resultado muestra el monto del inters pagado en el sptimo
mes.
Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual,
Cantidad de aos, el periodo para el cual desea el calculo (semanal,
quincenal, trimestral, ), el tipo y analice los resultados. Si desea
conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja.

 Use las funciones de redondeo para dos decimales.

Cambie el nombre a la hoja por Pagoint

Funcin PAGOPRIN
12. Calcular la amortizacin de capital correspondiente a la cuota nmero 7 de un
prstamo por 12.000.000,00 Bs., a una tasa de inters anual del 40%, el cual ser
cancelado totalmente en tres aos, el ltimo da de cada mes.
Transcribir en una hoja de clculo en blanco.
A
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7
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10

Descripcin
Monto del Prstamo
Tasa de inters anual
Tasa de inters mensual
Cantidad de aos del prstamo
Cantidad de meses del prstamo
Perodo o cuota
Tipo
Valor futuro
Capital Pagado cuota nmero 7

B
Datos
12.000.000,00
40%
3
7
0
0,00

Proceso
En la celda B4 transcriba la frmula: =B3/12
En la celda B6 transcriba la frmula: =B5*12
En la celda B8 transcriba la formula:
=PAGOPRIN(B4;B7;B6;B2;B9;B8)
El resultado muestra el monto del inters pagado en el sptimo
mes.
Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual,
Cantidad de aos, el periodo para el cual desea el calculo (semanal,
quincenal, trimestral, ), el tipo y analice los resultados. Si desea
conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja.
Use las funciones de redondeo para dos decimales.
Cambie el nombre a la hoja por PagoPrin

Funcin NPER
13. Calcular la cantidad de perodos requeridos para cancelar totalmente un
prstamo de 20.000.000,00 Bs., cancelando al inicio de cada mes 1.200.000,00
Bs., teniendo en cuenta que debe cancelarse a una tasa de inters anual del 42%.
Transcribir en una hoja de clculo en blanco.
A
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8

Descripcin
Monto del Prstamo
Tasa de inters anual
Tasa de inters mensual
Pago mensual
Tipo
Valor futuro
Cantidad de cuotas (meses)

B
Datos
20.000.000,00
42%
-1.200.000,00
1
0,00

Proceso
En la celda B4 transcriba la frmula: =B3/12
En la celda B8 transcriba la formula: =NPER(B4;B5;B2;B7;B6)
El resultado muestra la cantidad de cuotas requeridas para cancelar
totalmente el prstamo.
Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual, pago
mensual (semanal, quincenal, trimestral, ), el tipo y analice los
resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la
misma hoja.
Use las funciones de redondeo para cero decimales.
Cambie el nombre a la hoja por Nper

Funcin TASA
14. Calcular a que tasa de inters mensual se debe pagar totalmente un prstamo por
12.000.000,00 Bs.. El monto de la cuota mensual es de 500.000,00 Bs. y ser
cancelado en 4 aos el da ltimo de cada mes.
Transcribir en una hoja de clculo en blanco.

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5
6
7
8

A
Descripcin
Monto del Prstamo
Cantidad de aos del prstamo
Cantidad de meses del prstamo
Monto de la cuota
Tipo
Valor futuro
Tasa de Inters mensual

B
Datos
12.000.000,00
4
-500.000,00
0
0,00

Proceso
En la celda B4 transcriba la frmula: =B3*12
En la celda B8 transcriba la formula: =TASA(B4;B5;B2;B7;B6)
El resultado muestra el Tasa de inters mensual.
Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Cantidad de aos, el monto
de la cuota mensual, el tipo y analice los resultados. Si desea conservar
estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja.
Use las funciones de redondeo para dos decimales.
Cambie el nombre a la hoja por Tasa

15. Cree una Tabla de Amortizacin para un prstamo de veinte millones de

bolvares, el cual ser cancelado totalmente en un ao en cuotas fijas pagaderas
al final de cada mes y cuyo inicio de pago es el 31-07-2004. La tasa de inters
anual es del 40%.

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5
6
7
8

A
Descripcin
Monto del Prstamo
Cantidad de aos del prstamo
Cantidad de meses del prstamo
Fecha del primer pago
Tipo
Valor futuro
Tasa de Inters anual
A

D
Datos
20.000.000,00
1
31-07-2004
0
0,00
40%

12

Nro. de

Fecha

Monto de

Distribucin del Pago

13

cuota

de pago

la cuota

Capital

Inters

Saldo Pendiente
Capital

Inters

Acumulacin de los Pagos

Total Capital

Inters

Total

14
15
:

Proceso
Genere una serie aritmtica (lineal) para el nmero de la Cuota a partir de
la celda A14
En la celda B14 escriba la frmula =B5, y luego genere una serie
cronolgica.
Use la funcin Pago para calcular el monto de la cuota, en la celda C14 y
luego ejecute el autocopiado.
Use la Funcin Pagoprin (celda D14) para calcular la amortizacin de
capital de cada cuota y luego ejecute el autocopiado.
Use la Funcin Pagoint (celda E14) para calcular el abono de inters de
cada cuota y luego ejecute el autocopiado.
Cree las frmulas para el Saldo pendiente: Capital, Inters, Total y luego
ejecute el autocopiado.

 Cree las frmulas para el Acumulado de los pagos: Capital, Inters, Total
y luego ejecute el autocopiado.
Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual,
Cantidad de aos, el periodo para el cual desea el calculo (semanal,
quincenal, trimestral, ), el tipo y analice los resultados. Si desea
conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja.
Use las funciones de redondeo para dos decimales.
Cambie el nombre a la hoja por Tabla Amort.
PROBLEMAS
1.- No esta pensando en hacer un prstamo a un banco por doce millones de bolvares. Su
capacidad de pago mxima por mes es de setecientos cincuenta mil bolvares. El plazo
mximo que el banco le concede para cancelar totalmente el prstamo es de dos aos y
le cobra al 22% de inters semestral Le otorgar o le negar el banco el prstamo a
No ? Razone su respuesta. Use frmulas para cada caso.

2.- Luis, esta pensando en hacer un prstamo a un banco por seis millones de bolvares para
pagarlo en un mximo de tres aos, pagando cuotas fijas al final de cada quincena Sus
posibilidades de pago estn limitadas a pagar no ms de ciento cincuenta mil bolvares
por quincena. Cree usted que a Luis, el banco le conceda el prstamo, si el banco le
cobra al 36% de inters anual

3.- Mara, piensa viajar a Japn dentro de cuatro aos. Abre una cuenta de Ahorros con
siete millones de bolvares y cada tres meses deposita en dicha cuenta dos millones al
final de cada trimestre. El banco le paga al 20% de inters anual. Si viajara este mes el
viaje le costara cincuenta mil dlares. Se estima el valor del dlar hoy en 1920 Bs., con
proyeccin al aumento en el 10% de su valor por ao. Viajar Mara? Le har falta
dinero, cuanto? Le sobrar dinero, cuanto?
4.- Kenny, tiene dudas sobre lo que el banco le cobra por los intereses de su prstamo por lo
que considera que el banco le esta cobrando en exceso y de esa manera no podr pagar

su prstamo de cuatro millones de bolvares el cual comenz a pagar hace medio ao y

el saldo indicado por el banco es de 3.500.000,00. Sin embargo el paga los ltimos de
mes 262.347,33 Bs. El banco le cobra al 48% de inters anual. El prstamo lo debe
terminar de cancelar dentro de ao y medio. Kenny tiene razn en su duda o por el
contrario el banco le dio la informacin correcta?

5.- El departamento de vialidad del ejecutivo regional debe considerar la alternativa ms

econmica para colocar un puente sobre un ro. Cul alternativa recomendara usted?,
si conoce los datos de las alternativas siguientes:

Descripcin
Costo Inicial ( CI )
Costo anual de operacin (CAO)
Costo de instalacin (CDI)
Vida til en Aos
Costo recubrirse cada 10 aos (CR)
Tasa de inters anual

Alternativas
Puente
Puente
Puente en
colgante
metlico
concreto
30.000.000,00 15.000.000,00 39.000.000,00
300.000,00
180.000,00
60.000,00
2.000.000,00 14.000.000,00 1.000.000,00
20
20
30
250.000,00
150.000,00
10.000,00
6%
7%
5%

_______________________10_____________________20____________________30

CR
CI +
CDI

CR

CR