MONOGRAFIA

EL MINISTERIO DE LA RECOSNSTRUCCION INICIA SUS OPERACIONES CON LA

SIGUIENTE INFORMACION.
CAJA
80,000.00
CTA CTE RDR
90,000.00
DEPOSITOS SUJETOS A RESTRICCION 10,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS
38,000.00
TERRENOS
300,000.00
VENTA DE BIENES POR COBRAR
30,000.00
PRESTACION DE SERVICIOS POR COBRAR
20,000.00
MUEBLES Y ENSERES
75,000.00
EDIFICIOS
1,068,000.00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
25,000.00
DEUDAS DEL PERSONAL
4,000.00
EQUIPOS DE TRANSPORTE
140,000.00
BIENES
300,000.00
MATERIALES DE OFICINA Y ESCRITORIO
220,000.00
MATERIALES DE LIMPIEZA
80,000.00
OTROS
70,000.00
1.Con Resolucin Ministerial del titular del pliego se aprueba el presupuesto
de gastos para el ejercicio por S/.48'000,000 fte de fto recusos ordinarios
2. Se aprueba el presupuesto de la FF. Recursos Directamente Recaudados ,
para el presente ao por S/.1'200,000
4. Mediante Resolucin ministerial se autoriza el crdito suplementario y se
procede a incluir en el Presupuesto. la entidad los saldos de presupuesto de
la fuente de financiamiento recursos directamente recaudados por S/.80,000
5.- Se aprueba o/c 88 por la adquisicin de 1500 CORRECTORES TIPO
LAPICERO a un costo unitario de 5.00 y 2000 millares de papel bond A4 80
gr. A un precio de c/u 25.00.
6.- Se aprueba la O/C 89 por la adquisicin de 1000 equipos de
fluorescente a 10.00 c/u, 800rollos de alambre 18 a un P/U de 30.00
7.- Se aprueba y atiende la orden N 090 para la adquisicin de :
CANT.
P.U.
AMPOLLAS DE SOLUCORTEF DE 500 MG.
500
25.00
FRASCOS DE SORBAMIN 1000CC
1000 20.00
FRASCOS DE DEXTROSA SOLUCION SALINA
2000
8.00
8.- se aprueba, atiende la O/C 099 , FTE FTO RO
:DESCRIPCION
CANT.
P.U.
PAPEL BOND A4 MILLAR
1000
80.00
VINIFAN TAMAO OFICIO ROLLO 900
5.00
LAPICEROS COLOR AZUL UNID.
800
1.00
BORRADO R UENS IBDI.COLOR
120
0.20

9.-. Se adquiere una computadora para control de medicinas: con cargo al

Presupuesto de
recursos directamente recaudados: O/C 93 : COMPUTADORA IBM PENTIUM
VII DE S/.4,500.00 Y MONITOR IBM COLOR 14' A S/. 1 400.00
10.- Con pecosa no.0001-02 el Departamento de Personal recepciona del
almacn los siguientes
:DESCRIPCION
CANT.
P.U.
PRECIO TOTAL
PAPEL BOND A4 MILLAR
04 50
80.00
4,000.00
VINIFAN TAMAO OFICIO ROLLO 100
5.00
500.00
LAPICEROS COLOR AZUL UNID.
300
1.00
300.00
BORRADO R UENS IBDI.COLOR
50
0.20
10.00
11. Se efecta el asiento presupuestal por la planilla de sueldos fte fto RO
SUELDOS
250,000.00
DESCTO.COOPERATIVA
5,000.00
CAFETERIA
4,000.00
12.- Con PECOSA N. .010-04 El Departamento de Farmacia-Venta retira
medicinas para su
comercializacin (por el costo de Venta)
DESCRIPCCION
GENTALYN 80 MG. AMPOLLA
SORBAMIN 500 CC
DEXTROSA AD AL 10% FRASCO
AMPICILINA 1 GR. AMPOLLA

CANT.
100
200
500
800

P.U.
25.00
20.00
8.00
10.00

13.- Se realiza el asiento contable por la venta de medicinas con el siguiente detalle:
DESCRIPCION
GENTALYN 80 MG.
SORBAMIN 500 CC
DEXTROSA AD AL 10%
AMPICILINA 1 GR.

UNID.MED
AMPOLLA
FRASCO
FRASCO
AMPOLLA

CANT.
100
200
500
1000

P.U.
30.00
25.00
10.00
12.00

14.- Se realiza la venta de una fotocopiadora de la entidad con los siguientes datos:
Valor en Libros 4,000, Deprec. Acumulada 2,200, Precio de Venta 3,000.
15.- Se realiza el compromiso patrimonial por la planilla de sueldos FTE FTO RO, Segn la ley
de bases de carrera administrativa con los siguientes datos:
SUELDOS 250,000.00
DESCTO.COOPERATIVA 5,000.00
CAFETERIA 4,000.00

16.- Se adquiere una camioneta o/c 98 para uso exclusivo de la oficina de supervisin con la
FTE . FTO RO con un valor de $35,000.00. t/c 3.02
17.- Se hace el asiento en cuentas de orden por la apertura del fondo para pagos en efectivo
como por la entrega del cheque al responsable del fondo Sr. Juan Custodio por s/. 1500.00 FTE
FTO RDR.

18.- Se habilita el fondo para pagos en efectivo segn el siguiente detalle

PASAJES POR MOVILIDAD LOCAL
REPARACION DE MAQUINA DE ESCRIBIR
MATERIAL DE LIMPIEZA
MATERIAL DE OFICINA Y ESCRITORIO
ALIMENTO PARA LOS PERROS ANTIDROGAS

200.00
800.00
100.00
300.00
150.00

19.- se aprueban las O/S:

O/S N 129 servicio luz local 001 359.00
O/S N 131 servicio luz local 002 89.00
O/S N 133 servicio luz local 003 425.00
O/S N 138 servicio luz local 004 789.00
20.- Se ha recepcionado ingresos por concepto de licencias de funcionamiento con el recibo
de ingresos No.0022-02 por s/.4500.
21.- Se deposita en la cuenta corriente respectiva los ingresos recepcionados en caja por el
servicio anterior
22.- Se realiza el asiento contable por la rendicin de cuentas del fondo para pagos en efectivo
con el siguiente detalle:
Pasajes Por Movilidad Local
200.00
Reparacin de mquina de escribir
800.00
Material de limpieza
100.00
Material de oficina y escritorio
300.00
Alimento para perros antidrogas
150.00
23.- Se cancelan todas las obligaciones pendientes
24.- se realizan las depreciaciones de los activos.
24.- se realizan los asientos de cierre.
SE PIDE:
REALIZAR LOS ASIENTOS CONTABLES FINACIEROS Y PRESUPUESTALES
ELABORAR LIBROS CONTABLES DIARIO
ELABORAR LIBROS CONTABLES MAYOR
ELABORAR BALANCE DE COMPROBACION
ELABORAR BALANCE CONSTRUCTIVO
ELABORAR ESTADOS FINACIEROS