INTRODUCCIN:

El presente trabajo nos muestra en una forma general algunos de los ttulos de crdito
de circulacin diaria, decimos que en una forma general ya que los temas son extensos
y como podr observarse aqu se presentan en forma breve y concreta. En este
tambin encontraremos modelos de los ttulos de crdito mencionados.

Existen

diversidad de opciones en cuanto a la definicin de ttulos de crdito, podemos

mencionar dentro de ellas la que los define como documentos necesarios para ejercitar
el derecho literal y autnomo expresado en el mismo, tambin se dice que son
documentos que incorporan un derecho literal y autnomo cuyo ejercicio o
transferencia es imposible independientemente del ttulo. Los ttulos de crdito pueden
ser objeto de negocios jurdicos y de derechos reales. Al tomarse que son documentos
podramos decir que son textos escritos con especiales caractersticas. Cumplen con
una funcin de hacer fcil y segura la circulacin de los derechos y de las cosas
materiales: Jurdicamente eliminan las dificultades que se oponen a la circulacin de
los derechos para lo cual, atribuyen la calidad de ttulo al documento. Para el
nacimiento del ttulo a la vida jurdica es necesario el cumplimiento de requisitos
establecidos por la ley y que deben concurrir como ya se manifest para la validez del
negocio. En el presente trabajo nos referiremos al CHEQUE, previo a entrar a hacer
consideraciones legales en cuanto al funcionamiento y operatividad del cheque en
Guatemala, es importante establecer qu es el cheque, para poder entender entonces
su funcin dentro del trfico mercantil. En consecuencia, el cheque es un ttulo de
crdito, y como tal incorpora un derecho literal y autnomo, cuyo ejercicio o
transferencia es imposible independiente del ttulo. En otras palabras, pero en el mismo
sentido, es un documento que contiene un derecho que es independiente de la causa
que le dio origen, y por lo mismo ese derecho que contiene el ttulo no se puede ejercer
sin la existencia fsica de ste. En Guatemala, en la prctica comercial se utiliza el
cheque para distintas operaciones, as lo utilizan como documento o medio de pago o
en algunos casos se extiende en garanta de cumplimiento de una obligacin, teniendo
efectos jurdicos distintos a los que me referir posteriormente.

En cuanto al PAGARE nace en la Edad Media, antes que la letra de cambio,

comenzando a utilizarse en las ciudades del norte de Italia para evitar el riesgo de
llevar efectivo en largos desplazamientos por caminos plagados de bandoleros. As, se
entregaba el dinero en efectivo a un banquero y ste firmaba un documento
prometiendo devolverlo en otro lugar a quien se lo haba entregado o a quien ste
designase. En Espaa, el pagar se regula por primera vez en el Cdigo de Comercio
de 1829, pasando luego a ser regulado por el Cdigo de Comercio de 1885, en cuya
regulacin nicamente se reconoca fuerza ejecutiva a la letra de cambio, pero no al
pagar. De esta forma, el pagar cay en desuso a favor de la letra de cambio, que
pas a convertirse en el documento de crdito por antonomasia, ya que, por su fuerza
ejecutiva, gozaba de importantes ventajas frente al pagar a la hora de reclamarlo en
caso de impago. La Ley Cambiaria y del Cheque de 16 de julio de 1985, actualmente
en vigor y norma bsica reguladora del pagar, equipar letra de cambio y pagar en
casi todos los aspectos, incluido el referente a la fuerza ejecutiva. Ello supuso una
revitalizacin del pagar que, poco a poco, ha ido ganando terreno a la letra de cambio
en su uso como efecto de comercio hasta convertirse actualmente en el documento de
crdito predominante en el trfico mercantil por su simplicidad, menor coste y mejor
adaptacin a las ventajas derivadas de avances informticos.
El VALE Tambin sirve para darse a conocer a clientes nuevos, ofrecindoles un
artculo ms barato o gratuito. En otros casos forma parte del proceso de devolucin,
el comercio extiende un vale que permite cambiar un producto adquirido por otro en un
tiempo futuro. El vocablo vale se utiliza para movimientos internos de una oficina o
empresa. Cuando un empleado toma dinero para comprar algn material o artculos
que no haya en existencia en la empresa, o porque desea un adelanto sobre su salario.

EL CHEQUE:
1. ANTECEDENTES:
El cheque es un documento de origen antiguo, pues hay autores que lo remontan
hasta la actividad comercial de Grecia y Roma, lo cierto es que dentro de la sistemtica
legislativa le corresponde a Francia, ser el primer pas que legisl sobre la materia, en
el ao de 1885. Ms tarde, la ley inglesa conocida como Bill of Exchange Act tambin
sistematiz la existencia del cheque como instrumento de negociacin. Con este
documento sucede igual cosa que con la letra de cambio, pues ha existido un
movimiento internacional para unificar la legislacin con el fin de facilitar las
transacciones del comercio internacional: Reglamento Uniforme de la Haya (1912);
proyecto de la Cmara del Comercio Internacional (Estocolmo 1927); Ley Uniforme del
cheque (1931), entre otras.1
Se sita el nacimiento del cheque en Inglaterra ligado a los depsitos bancarios de
dinero, como una letra de cambio girada a la vista por el depositante contra el banco
depositario y para

ser prontamente pagado por ste, su finalidad era eludir la

prohibicin que tenan los bancos privados de emitir billetes de banco contra recepcin
en metlico.
1.1 CONCEPTO:
El cheque es un ttulo valor que incorpora una orden de pago emitida por el titular de
una cuenta corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien cobrar su
importe dirigindose a un bando o empresa del sistema financiero nacional
especialmente autorizado para ello.
Es un documento que permite al librador retirar en su provecho o en el de un tercero
todo o parte de los fondos que tiene disponibles en poder del librado.
Orden de pago pura y simple, librada contra un banco, en el cual el librador tiene
fondos depositados a su orden en una cuenta bancaria o autorizacin para girar en
descubierto.
1VILLEGAS LARA REN ARTURO, DERECHO MERCANTIL GUATEMALTECO TOMO II SPTIMA EDICIN,
GUATEMALA, EDITORIAL UNIVERSITARIA UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA, 2012 PGINA 71.

Se denomina cheque al documento que contiene una orden incondicionada de su

librador a un banco de pagar a la vista a su tenedor legtimo una suma determinada.
El cheque tiene como funcin econmica el ser medio de pago. 2
Comentario Personal: El cheque es una forma de pago por el que una persona que
tiene una cuenta en un banco puede retirar su dinero cuando se crea conveniente
dependiendo de la necesidad.
1.1.2 NATURALEZA JURDICA DEL CHEQUE:
Sobre la naturaleza jurdica del cheque han expresado diversas opiniones. Por la
finalidad didctica de este texto, slo researemos aqullas que consideramos ms
importantes y que pueden tener relacin con nuestro derecho vigente. 3
El cheque constituye esencial y exclusivamente, en la tipificacin legal y en la prctica
mercantil leal, un medio de pago. Fue creado y adquiri su difusin universal
mercedario de la seguridad y facilidad que procura para los gastos. Evita en las
grandes cifras, la incomodidad de llevar con uno la gran cantidad de dinero para el
pago o luego de haber obtenido el cobro, y sobre todo logra que de ser despojado de
este instrumento de crdito, el ladrn, salvo diligenciaextrema en la presentacin a,
cobro siempre que sea el portador, no puede hacer efectivo el despojo.
Sin embargo los malos pagadores le han dado al cheque un sentido muy distinto. El de
documento de crdito por entregar cheque con fecha exacta, pero con el compromiso
de honor del acreedor de no cobrarlo hasta fecha posterior para retrasar por la forzosa
del pago.
Segn Vsquez Martnez el cheque no puede tener ms naturaleza jurdica que la del
ttulo de crdito.4
Comentario personal: El cheque fue creado para la seguridad de las personas y esto
evita que uno lleve grandes cantidades de dinero al momento de depositar o retirar
dinero.
1.2. 3 CARACTERES O NOTAS CARACTERSTICAS
Es un ttulo de pago.
2VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, INSTITUCIONES DE DERECHO MERCANTIL TOMO III,TERCERA EDICIN,
GUATEMALA, IUS EDITORIALES, 2012 PGINA 371.

3VILLEGAS LARA REN ARTURO Ob. Cit. PGINA 72

4VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 378.
4

Es un ttulo abstracto.
Constituye al librador en librado.
Es un ttulo cambiario.
Puede ser normativo o al portador.
Es un ttulo especial.
1.3ELEMENTOS.
1.3.1 Los elementos personales: Las personas que intervienen en un cheque son las
siguientes.
Librado: Quien firma el cheque.
Librado: El banco que recibe la orden de pago
Beneficiario: Quien cobra el cheque.
1.3.2 Los elementos Jurdicos o reales de un cheque son:
El nmero de orden.
La fecha.
Lugar en que fue firmado.
El nombre del banco contra el cual se gira.
Expresin si es la orden, al portador o a favor de determinada persona.
La cantidad librada.
La firma del librador.
Comentario personal: Un cheque requiere para ser cobrado necesita que llenen
correctamente los apartados con los que cuenta.
1.4 TEORAS SOBRE LA EXISTENCIA DEL CHEQUE:
1.4.1 TEORA DEL MANDATO:
Para las legislaciones que usan la palabra mandato para expresar la orden de que se
entregue determinada cantidad de fondos que seala el cheque, la teora del mandato
ha servido para explicar la naturaleza jurdica de la obligacin contenida en dicho ttulo.
Esta teora no tiene sustentacin en el derecho Guatemalteco el cheque se traduce en
una orden de pago y no un mandato. 5
1.4.2 TEORA DE LA CESIN:
5VILLEGAS LARA REN ARTURO Ob. Cit. PGINA 73.
5

Teora de origen francs, cuando una persona crea un cheque est cediendo todo o
parte de su derecho que tiene frente al banco librado. Para otros autores lo que se
cede es un derecho de crdito que el cuentahabiente tiene frente al banco.
Esta teora no se ajusta a la verdadera operatividad del ttulo estudiado. 6
1.4.3 TEORA DEL CONTRATO A FAVOR DE UN TERCERO:
Es propia del derecho de los Estados Unidos, el depositante y el banco celebran un
contrato que constituye una estipulacin a favor de un tercero. La estipulacin en favor
de un tercer es una institucin conocida en el derecho civil como fuente de obligacin.
El negocio bancario que origina el cheque es un vnculo exclusivo entre depositante y
el banco y por tal razn no hay estipulacin que puede generarse de tal relacin. 7
1.4.4 Teora de estipulacin a cargo de un tercero: Segn esta teora entre librador
y beneficiario o tenedor del cheque, "existe una relacin negocia! a cargo de un tercero,
el banco, que tendr que cumplir la obligacin dineraria contenida en el cheque". Esta
es otra tesis que confunde el contrato de giro o de cheque, con el cheque mismo. "No
es posible estipular a cargo de un tercero que en ningn momento ha participado en un
acto que lo vincule al tenedor del cheque. Su obligacin de pagar es por la relacin
jurdica que lo une al depositante y ante esta ltimo responde una conducta contraria". 8
1.4.5 Teora de la delegacin: Esta teora sostiene que el cheque contiene una
delegacin. La delegacin es el acto por virtud del cual una persona pide a otra que
acepte como deudor a una tercera que consiente en obligarse frente a ella. 9
1.4.6 Teora de la asignacin:La asignacin es el acto por el cual una persona de
orden a otra de hacer un pago a un tercero.10
1.4.7 Teora de la autorizacin: "Se concibe como una doble autorizacin con base en
la voluntad declarada por el autorizante, el autorizado puede hacer un pago al tomador
y este puede recibirlo, producindose los efectos jurdicos de ese acto en la esfera
jurdica del autorizante"11
6VILLEGAS LARA REN ARTURO Ob. Cit. PGINA 73.
7VILLEGAS LARA REN ARTURO Ob. Cit. PGINA 73.
8VILLEGAS LARA REN ARTURO Ob. Cit. PGINA 74.
9AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, LA NECESIDAD DE APLICAR AL ORDENAMIENTO JURDICO
GUATEMALTECO LA TEORA ALEMANA EN LOS TTULOS DE CRDITO, TESIS, UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE
GUATEMALA, FACULTAD DE CIENCIAS JURDICAS Y SOCIALES, PRIMERA EDICIN, GUATEMALA 2012 PGINA 34.

10AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, Ob. Cit PGINA 34.

11AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, Ob. Cit PGINA 35.

1.5. CREACIN Y FORMA DEL CHEQUE:

Establecimos ya que en Guatemala el cheque slo puede librarse en contra de una
institucin bancaria. El banco entrega al depositante los talonarios ya impresos de los
cheques, con el objeto de poder retirar parte o todo el depsito, de manera que no hay
creacin libre o forma libre como en otros ttulos de crdito ya estudiados.
La formalidad del cheque se rige por el artculo 386 y 495 del Cdigo de Comercio,
estableciendo este ltimo como elementos esenciales la orden incondicional de pagar
una suma de dinero y el nombre del banco librado.
Requisito necesario para librar un cheque es que el librador tenga fondos suficientes
para pagarlo, en el banco librado, y que ste le haya autorizado para ese efecto.
El cheque puede librarse a la orden o al portador, modalidades que ya conocemos.
Sin embargo, obsrvese que anteriormente dijimos que los ttulos que implican pagar
dinero no se pueden emitir al portador, para no crear indirectamente un smil de papel
moneda. En el caso de los cheques a la orden, circulan mediante el endoso; pero si
un tenedor quiere evitar su negociabilidad o transmisin.Debe escribir la clusula no
negociable. Un cheque no negociable o no endosable por voluntad de quien lo
extiende o por disposicin legal, slo se puede cobrar directamente por el Beneficiario
o mediante una institucin bancaria, regularmente endosndoselo para abono en
cuenta.12
Comentario personal: Para que una persona se haga acreedor de un talonario de
cheques es necesario que se tenga una cuenta en el banco y que la misma posea
fondos de lo contrario no se podra adquirir el mismo ya que solo se puede librar un
cheque teniendo una cuenta con fondos en el banco.
1.6REQUISITOS PARA LA VALIDEZ DEL CHEQUE.
-La denominacin de cheque inserta en el texto mismo del ttulo.
-El mandato puro y simple de pagar una suma determinada.
- El nombre del que debe de pagar.
-El lugar de pago
-La fecha y el lugar de la emisin del cheque.

12VILLEGAS LARA REN ARTURO Ob. Cit. PGINA 75.

-La firma del que expide el cheque.

1.6.1REQUISITOS ESPECIFICOS DEL CHEQUE:
Adems de lo dispuesto por el artculo 388 de este cdigo el cheque deber contener:
a) La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero.
b) El nombre del banco librado.13
1.7. FORMA DE VENCIMIENTO DEL CHEQUE:
El cheque ser siempre pagadero a la vista el cheque presentado al pago antes del
da indicado como fecha de su creacin, o sin fecha, es pagadero el da de la
presentacin. 14
1.8. PLAZO PARA SU PRESENTACIN:
Los cheques debern presentarse para su pago, dentro de los quince das calendario
para su creacin15
1.9EFECTOS DEL PAGO.
El pago del cheque entraa una reduccin de la provisin de fondos existentes en
poder del

librado. Cuando el librado paga el cheque se extinguen las relaciones

creadas con su libramiento. El librado se queda con el cheque que ha pagado y puede
exigir que le sea entregado con el recib del portador. Se presumir pagado el cheque
que despus del vencimiento se hallare en poder del librado. 16
Comentario personal: Los efectos del pago consisten en que disminuye la cuenta
bancaria de la persona.
1.10CLASES DE CHEQUE:
1.10.1Cheque al portador: Son los cheques que llevan escrita la indicacin al
portador y se caracterizan porque deben pagarse slo a la persona que lo presente al
cobro.17

13CDIGO DE COMERCIO DE GUATEMALA DECRETO 2-70, PRIMERA EDICIN, GUATEMALA 2014. PGINA 158.
14CDIGO DE COMERCIO DE GUATEMALA DECRETO 2-70 OB. CIT. PGINA 159.
15CDIGO DE COMERCIO DE GUATEMALA DECRETO 2-70 OB. CIT. PGINA 159.
16CALERO SNCHEZ FERNANDO, PRINCIPIOS DE DERECHO MERCANTIL, TOMO I, TERCERA EDICIN, EDITORIAL
CIENCIAS JURDICAS, MADRID, ESPAA, 2002 PGINA 375.
17VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 379.

1.10.2Cheque a la orden:Son aquellos que van destinados a una persona

determinada, estos cheques se han de pagar a la persona que los presente al cobro.
Esta modalidad de cheque es transferible por endoso. El endoso es una clusula que
sirve para transmitir el cheque y se ha de cumplimentar en el reverso del mismo
mediante la frmula pguese por este cheque a debiendo constar la firma del
endosante y la fecha en que se realiza. 18
1.11 PRESENTACIN Y PAGO DEL CHEQUE:
"La forma de ejercer el derecho consignado en el ttulo valor se debe de realizar
exhibiendo el mismo, para hacerlo efectivo es necesaria la presentacin y si el mismo
el pagado en forma total o parcial, se debe de realizar la entrega del mismo a quien lo
pague". Al aceptar el tenedor el pago parcial el librado deber entregar una fotocopia u
otra constancia en el que figuren los elementos fundamentales del cheque para que se
puedan realizar las acciones posteriores. Estos ttulos valores para su pago deben de
presentarse dentro de un plazo de 15 das calendario, a partir de su creacin, o bien
dentro de los seis meses que sigan a su fecha si el mismo no ha sido revocado y si el
librado tiene fondos suficientes del librador para pagarlo. En cuanto al modo, vara
dependiendo de la forma en la cual ha sido librado el cheque, ya que si el cheque es a
la orden, el tenedor debe legitimarse con una serie de endosos ininterrumpidos y el
librado debe verificar la identificacin del ltimoendosatario que lo presente para su
cobro. Ahora bien si el cheque es al portador no es necesario debido a que la
legitimacin existe por la simple posesin. Partiendo de lo que establece la legislacin
guatemalteca, tratndose de este ttulo valor en particular los nicos librados pueden
ser los bancos ya que los cheques no pueden ser librados contra personas, as mismo
el Decreto 2 - 70 establece que se puede realizar la presentacin ante la cmara de
compensacin y surtir los mismos efectos que en los bancos. 19
1.12 MODALIDADES DEL CHEQUE:
1.12.1 Cheque cruzado:Con el fin de evitar el extravo o la sustraccin del cheque, se
admiten ciertas clusulas, que si bien no impiden la transmisin del cheque, si la
18VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 379.

19VILLEGAS LARA REN ARTURO Ob. Cit. PGINA 76.

9

restringen, en cuanto que slo van a estar legitimados para cobrarlo determinados
sujetos. EL CHEQUE CRUZADO y EL CHEQUE PARA ABONAR A CUENTA.
En el caso de que el cheque se cruce, bien por el librador o tenedor por medio de dos
barras paralelas sobre

el anverso, el librado solo puede pagarlo a determinadas

personas.
En caso de cruzado general, el librado no podr pagar el cheque ms que a un banco
o a un cliente del propio librado. En el supuesto de cruzado especial el librado slo
puede pagar el cheque al banco designado. 20
Comentario personal: El cheque que el librador cruce con dos lneas paralelas
cruzadas en el anverso solo podr ser cobrado por el banco.
CHEQUE CRUZADO (ANVERSO)

No 893

Q500.00
BANCO DE FRANCIA

Pguese a favor del banco TROPICAL S.A.

La cantidad de Quinientos quetzales exactos.

Quetzaltenango, 23 de Febrero 2015-02-24

F------------------------------------------Gerente banco de Francia

20AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, Ob. Cit PGINA 37.

10

REVERSO

1.12.2 Cheque para abono en cuenta:Es cuando el librador o tenedor prohbe que el
cheque sea pagado en efectivo, mediante la insercin de la palabra PARA ABONO A
CUENTA 21
1.12.3LA CUENTA:
Comentario personal: Significa que este tipo de cheque no es pagado en efectivo.
1.12.3NATURALEZA JURDICA.
El cheque para abono de cuenta tiene el carcter de ser un ttulo de crdito y tiene la
calidad de bienes inmuebles, es decir un cheque especial por las caractersticas que
posee.
1.12.4CARACTERES:
Solo puede ser cobrado mediante abono de su importe en una cuenta bancaria del
titular del cheque.
Se logra a travs de la insercin de la clausula para abono en cuenta.
21VILLEGAS LARA REN ARTURO Ob. Cit. PGINA 80.
11

Solo podrn ser a la orden

Es un ttulo de crdito
Es una forma de pago
Es un ttulo especial.22
CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA

CHEQUE PARA ABONO EN

CUENTA No.--------------------

Lugar y fecha.-------------------------------------------------

Pguese a.----------------------------------------------------------------------La cantidad de.-----------------------------------------------------------------

Alejandro Sanz
Cta. 11-018-000021-0

F --------------------------------------------------

1.12. 5 Cheque certificado:Es aquel cheque que lleva constancia firmada, por el
banco librado que existen fondos disponibles y la obligacin de pago durante el periodo
de presentacin.
Es una razn puesta por el banco librado en el propio cheque, en el que se haga
constar la suma certificada y la firma del librador. Esta anotacin responsabiliza al
librador del pago del cheque es decir que certifica, que si existen fondos suficientes
para su pago.
1.12.5.1NATURALEZA JURIDICA.
22VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 380.
12

El cheque certificado dese el punto de vista de su naturaleza jurdica, es un cheque,

que a diferencia del cheque comn hace responsable al banco librado frente al tenedor
de que, durante el periodo de representacin tendr fondos suficientes para pagarlo. Es
decir que el banco se obliga directamente al pago. La certificacin funciona, en
consecuencia, en forma parecida a una letra. El cheque certificado es concebido como
un ttulo de crdito y se encuentra regulado en el libro tercero de las cosas mercantiles
del cdigo de comercio.
1.12.5.2CARACTERES O CARACTERISTICAS.
La certificacin que haga el banco en el cheque no puede hacerlo por una cantidad
inferior a la que aparece consignada en el ttulo, es decir no puede ser parcial.
El cheque certificado debe ser normativo.
En la prctica el banco garantiza la existencia de fondos suficientes con la palabra
certificado.
La certificacin no es certificable.
El cheque certificado no es revocable.23

CHEQUE NMERO 180027

CUENTA No 12345-1234-1-

Lugar y fecha.-------------------------------------------------2015

Pguese a.----------------------------------------------------------------------Quetzales.-----------------------------------------------------------------

Firmas -------------------------------------------------23VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 382.

13

Cheque certificado
No negociable.
Esta certificacin es
Valida por quince
Das Calendario
A partir de la fecha
Y por la suma de:
Fecha
Firma Autorizada.
Firma Autorizada.
1.12.6 Cheque de caja o de gerencia: "A estos cheques doctrinariamente, no se les
considera propiamente como cheques sino como pagars a la vista por ser librados por
una institucin a cargo de s misma o una de sus dependencias". En esta clase de
cheques se caracteriza porque los elementos personales sufren cierta fusin
apareciendo as lo que se puede llamar librador-librado, es decir que una persona libra
un cheque a cargo de s misma. El Cdigo de Comercio lo denomina Cheque de
Gerencia, segn el Artculo 534 y no son negociables ni podrn extenderse al portador.
Esta clase de cheque no es negociable y puede expedirse al portador.
El efecto de esta clase de cheque es constituir al banco en librador y librado y
consecuentemente originar para el mismo una obligacin directa frente al tenedor.
1.12.6.1NATURALEZA JURIDICA.
En la doctrina se discute si los cheques de caja tienen o no la naturaleza del cheque.
Algunos consideran que son propiamente cheques de pagar a la vista. Sin embargo
tanto a la prctica bancaria como la ley se leda el nombre de cheque al que libra un
banco contra s mismo. Por lo consiguiente tiene naturaleza jurdica de un ttulo de
crdito.
1. 12.6.2 CARACTERES.
Es un ttulo de pago.
Es un ttulo cambiario.
Es un ttulo especial.
14

Es un ttulo no negociable.
No podr expedirse al portador.
Es un ttulo normativo.24
BANCO AGRICOLA MERCANTIL
Quetzaltenango
.

CHEQUE DE CAJA

No. 19045

Lugar y fecha---------------------------------------------------

Q.-----------------------------------

Pguese a.-----------------------------------------------------------------------------------------------Quetzales ---------------------------------------------------------------------------------------------------

NO NEGOCIABLE
CONCEPTO

FECHA

NOMBRE DE QUIEN ESCRIBE EL CHEQUE.

24VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 385.

15

1.12. 7 Cheque de viajero:Al igual que los cheques de caja, los cheques de viajero
sern expedidos por el librador a su propio cargo, y sern pagaderos por su
establecimiento principal o por las sucursales o los corresponsales que tengan en el
pas del librador o en el extranjero. Estos cheques tienen la particularidad de que para
su circulacin y cobro necesitan tres firmas, siendo una de ellas institucin creadora y
dos del tomador o beneficiario; la primera la estampa el tomador frente al librador o
bien en una de sus sucursales, corresponsalas o agencias y la segunda, cuando el
cheque va a ser cobrado, todo ello con fines de seguridad e identificacin del
beneficiario. El trmino de prescripcin en contra del que expide o ponga en circulacin
los cheques de viajero es de dos aos.
El cheque de viajero tiene la finalidad de evitar el manejo de dinero en efectivo y
facilitar a los viajeros medios seguros y rpidos de llevar consigo disponibilidad de
numerario.
La ley establece que los cheques de viajero podrn se puestos en circulacin por el
librador-librado o por sus sucursales o corresponsales que l autorice.
El efecto fundamental del cheque de viajero es obligar al librador-librado, que debe ser
un banco, a pagar su importe en si establecimiento principal, en sus sucursales, donde
el cheque pueda se cobrado.
1.12.7.1CARACTERES:
Es un ttulo de pago
Es un ttulo cambiario
Es un ttulo pagadero a la vista por los establecimientos, sucursales, corresponsales
que el banco emite.
Constituye al librador en librado.25

25VILLEGAS LARA RENE ARTURO, Ob. Cit. PGINA 80.

16

1.12.8 Cheque con taln para recibo: Esta clase de cheques llevarn adherido un
taln separable que deber ser firmado por el titular al recibir el cheque y que servir
de comprobante del pago hecho. Se encuentra regulado en el Artculo 542 del Cdigo
de Comercio de Guatemala.
Esta clase de cheque no es ms que una modalidad del cheque comn cuya disciplina
jurdica es aplicable en su totalidad.
1.12.8.1 NATURALEZA JURDICA:
Tiene la naturaleza de un ttulo de crdito tpico, es decir pertenece a dicha categora
jurdica y por ese slo hecho tiene el carcter de mercantil, es una cosa mercantil y
est sujeto a las disposiciones del Cdigo de Comercio.
1.12.8.2CARACTERES:
Es un comprobante de pago
Es un ttulo a la orden
Es un ttulo considerado negociable.26

26AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, Ob. Cit PGINA 40.

17

BANCO QUETZALTECO
Quetzaltenango

CHEQUE No. ____________________

Lugar y fecha: _________________________________________

Pguese a.___________________________________ Q.______________________

Quetzales ____________________________________________________________
Juan Manuel Ixquiac.
Cuenta 99/40181-28
CUENTA
NO.
BANCO:

F ___________________________________________
CONCEPTO DE:

DEBE.

CHEQUE NO.

TOTAL.

HABER.

EMPRESA
Recibido conforme el
pago a que se refiere el
cheque anterior.
F:______________

HECHO:

REVISADO:

Boucher
original.
Fecha:
___________
Dos copias.
1.12.9 Cheque causal:Es el cheque que en su texto se indica el motivo por el cual se
crea y al tener el endoso del beneficiario, sirve de comprobante del pago hecho. Lo
regula el Decreto 2 - 70 en su Artculo 543. E l cdigo al regular esta clase de cheques
dispone que los cheques causales debern expresar el motivo del cheque y servirn de
comprobante de pago hecho cuando lleven el endoso del titular original.
1.12.9.1NATURALEZA JURDICA:
Desde el punto de vista de su naturaleza jurdica, el cheque causal es un cheque
comn con la variante de que expresa su causa y produce el efecto de servir de
comprobante del pago para el cual sirvi de instrumento. El hecho de que tenga la
naturaleza jurdica de un cheque comn significa que le es aplicable al rgimen legal de
ste.
1.12.9.2CARACTERES:
Es una forma de pago
18

Es un ttulo de crdito
Es un ttulo especial
Sirve de comprobante de pago de hecho.27

BANCO TROPICAL
Su banco de confianza.

CHEQUE No. 0078952

Cta. No. 098.56458-9
Lugar y fecha: ________________________________

Pguese a ________________________________________ Q._________________

Quetzales ____________________________________________________________
Por concepto
de:__________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
__
F_____________________________________________________

27AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, Ob. Cit PGINA 40.

19

2. EL PAGAR:
2.1 CONCEPTO:
Es un ttulo de crdito a la orden, formal y completo que incorpora la promesa
incondicional de pagar una suma determinada de dinero, a su legtimo tenedor, en el
lugar, modo, tiempo en l establecidos
Tambin se le define como "un documento escrito, por el cual, la persona que lo firma
se confiesa deudora de otra de una cantidad de dinero y se obliga a pagarlo dentro de
determinado plazo o a su presentacin"
"Por lo tanto en el pagar el sujeto librador siempre desempea la funcin de sujeto
librado. Los pagars pueden ser al portador o endosables, es decir, que se pueden
transmitir a un tercero; es un ttulo valor muy similar a la letra de cambio, pero se ha
establecido que en el pagar se promete el pago mientras que en la letra de cambio se
ordena el pago". Se le clasifica como un ttulo abstracto debido a que no debe expresar
la causa o negocio que lo origina.
"Los pagars pueden emitirlos individuos particulares, empresas o el Estado; aunque
este instrumento de crdito se suele usar entre banqueros y compaas de
financiamiento, en las relaciones con sus clientes cuando precisan efectivo
operaciones, generalmente a corto o mediano plazo". 28
2.2 NATURALEZA JURIDICA.
El pagar tiene la naturaleza jurdica de un ttulo de crdito tpico, es decir que
pertenece a dicha categora jurdica y por ese solo hecho tiene la condicin de
mercantil. El cdigo de Comercio al establecer su mbito de aplicacin, dispone que se
rige por sus normas las cosas mercantiles y dentro de estas incluye expresamente los
ttulos de crdito.
2.3 CARACTERES DEL PAGARE.
Es un ttulo de crdito a la orden, ya que debe contener el nombre de la persona a
quien debe de pagarse la obligacin.
Es un ttulo formal puesto que para surgir sus efectos debe contener los requisitos
establecidos legalmente.
Es un ttulo completo, desde luego que para surtir sus efectos se basta a si mismo.
28VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 339.
20

Es un ttulo abstracto aislado de la causa a que debe su origen o por la cual se

negocie.
Es un ttulo incondicional ya que su cumplimiento no puede depender de ningn suceso
futuro o incierto.
Es un ttulo apto para recoger otras obligaciones.
Es un ttulo revestido de rigor cambiario.
2.4 ELEMENTOS PERSONALES DEL PAGARE.
Los elementos personales son bsicamente dos EL CREADOR, signatario o suscriptor
y EL BENEFICIARIO, el primero es quien suscribe la declaracin fundamental. El
beneficiario la persona a quien debe hacerse el pago prometido. 29
2.5 FORMALIDADES DEL PAGARE:
El nombre del ttulo: Se debe indicar que el instrumento es un pagar deber contener
este trmino dentro del texto del documento, antes de iniciar la redaccin general, es
un requisito imprescindible.
La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero: El pagar posee
una promesa incondicional de pagar una suma de dinero, porque "el librador es quien
indefectiblemente debe pagar el valor del ttulo" . "No se debe prometer bajo condicin
porque desvirtuara la seguridad del cumplimiento de la obligacin prometida" ; y, al
igual que la letra de cambio, el valor representado por el ttulo se traduce en el pago de
dinero en moneda de curso legal.
El nombre de la persona a quien debe hacerse el pago: Es imprescindible identificar a
la persona a quien debe de hacerse efectivo el pagar. Puede ser a favor de una
persona natural o de una persona jurdica.
La suma determinada de dinero que se va a pagar: Debe de indicarse la cantidad
adeudada por medio del ttulo, "con la salvedad de que la suma puede pagarse
fraccionadamente mediante amortizaciones sucesivas y el capital representado por el
ttulo puede devengar intereses convencionales si as se pacta en el documento"
El lugar y la fecha del cumplimiento de la obligacin o ejercicio de los derechos que
genere el ttulo: La fecha de vencimiento corresponde al da en que el ttulo deber ser
pagado; el vencimiento debe ser una fecha posterior a la fecha en que se suscribe
29VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO. Ob. Cit. PGINA 340
21

adems el pagar debe indicar el lugar en que se debe presentar el documento para su
propio pago, y en caso de que no se haga indicacin especial se considerar que el
pagar es pagadero a la vista. "Cuando no se haga indicacin especial del lugar en el
que debe de ser pagado se entender como lugar de pago el que conste como lugar de
emisin, que se entender tambin como lugar del domicilio del firmante"
La firma del creador o librador: No se exige el nombre del suscriptor, sino solamente
su firma; y no se admite otro medio para sustituirla; sino la firma de otra persona; que
suscriba a ruego o en nombre del girador. 30
2.6 FUNCION ECONOMICA DEL PAGARE.
La funcin econmica principal del pagar es la documentacin de crditos o
prstamos directos. Los pagars pueden ser medios de pago en sustitucin de dinero,
instrumentos en la operacin de descuento y medios de garanta de una obligacin.
El rgimen jurdico del pagar se integra con las disposiciones generales de los ttulos
de crdito.
2.7 FORMAS DE VENCIMIENTO DEL PAGARE:
Cuando en un pagar{e no este especificada la forma de su vencimiento se considera
pagadero a la vista. El vencimiento a la vista o a cierto tiempo vista puede ser:
2.7.1VENCIMIENTO A MES VISTA O FECHA: El pagar vencer el da
correspondiente al de su otorgamiento o presentacin del mes en que deba efectuarse
el pago.
2.7.2VENCIMIENTO A PRINCIPIO MEDIADOS O FINES: Se entender por estos
trminos los das primero, quince o ltimo da del mes correspondiente.
2.8INTERESES:
En el pagar podrn establecerse los intereses convencionales y tambin podrn
estipularse que el pago se haga mediante amortizaciones sucesivas.
2.11 NEGOCIO ABSTRACTO:
El pagar no requiere que conste la causa de los contratos y le supone justa e ilcita
mientras el deudor no pruebe lo contrario, aunque el pagar no menciona la causa
obligatoria, el firmante queda inexorablemente obligado. 31
2.12 CLASES DE PAGAR:
30VILLEGAS LARA RNE ARTURO, Ob. Cit. PGINA 68.
31AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, Ob. Cit PGINA 41.
22

2.12.1 PAGARE AUTENTICADO: Cuando la suma a que asciende el documento es

de importancia, los interesados optan por escritura pblica. En este caso tambin se
exige la firma del deudor.
2.12.2 PAGAR A LA ORDEN: Promesa escrita de pagar cierta cantidad a
determinada persona o a su orden, en el caso que se establezca.
2.12.3 PAGAR AL PORTADOR: Aquel ttulo o efecto mercantil cuya transmisin
como la de todos los documentos de ndole anloga se produce por la simple tradicin
manual, sin ninguna otra formalidad, lo cual convierte en acreedor legtimo al tenedor
del documento, sin perjuicio de las relaciones entre l y su inmediato transmisor, o lo
pertinente en los casos de extravi hurto o robo de tal ttulo. Por tal circunstancia
traslativa inmediata, los pagars al portador incluyen siempre dentro de los negocios
mercantiles

y producen las consecuencias naturales los efectos al portador. Esta

especie difiere en lo que a transferencia concierne, del pagar a la orden y del pagar
normativo.
2.12.4 PAGAR NOMINATIVO: El extendido a favor de persona especificada por su
nombre y apellido o por la razn social y cobrable exclusivamente por aquella o esta.
Se encuentra sujeto a las reglas generales de la transmisin de las obligaciones civiles,
es decir que no puede usarse en esos pagars la frmula mercantil peculiar del
endoso, sino la gerencia de la cesin de crditos 32:

PAGAR:
32VSQUEZ MARTINEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 341.
23

Yo, Julio Eduardo Ortz Domnguez, prometo a pagar a Claudia Andrea Rizo Gmez,
la suma de QUINIENTOS QUETZALES (Q. 500.00) el quince de febrero del ao dos
mil quince en la sptima avenida 10-47 de la zona5
de esta ciudad de
Quetzaltenango. La suma representada por este pagar devengar un inters del tres
por ciento mensual, los que se pagarn a finalizar cada ao del plazo. La falta de
pago de una anualidad por concepto de intereses, dar por vencido el plazo y se
podr ejecutar la obligacin contenida en este ttulo.
Quetzaltenango 15 de febrero del ao 2015

f____________________________
Julio Eduardo Ortz Domnguez
4 Calle, 12-29 zona 3
Quetzaltenango

3. VALE:
3.1 CONCEPTO:
Promesa escrita, mediante la cual una persona se obliga a pagar por si misma una
determinada suma de dinero. Si el vale fuere a la orden ser considerado como letra de
cambio, en caso contrario no se le reputar como papel de comercio sino como simple
promesa de pago. Son constancias representativas de valores convertibles en efectivo
y se extienden generalmente por adelantes sobre sueldos, lo que guarda la caja del
establecimiento.
El Cdigo de Comercio de Guatemala Decreto 2 - 70 en su Artculo 607 estipula
"Vales. El vale es un ttulo de crdito, por el cual la persona que !o firma se reconoce
deudora de otra, por el valor de bienes entregados o por servicios prestados y se obliga
a pagarlos".

24

El vale, tiene en la legislacin guatemalteca la naturaleza de un ttulo de crdito tpico

y nominado, que no puede asimilarse al pagar. 33
3.1.2DEFINICION LEGAL:
Es un ttulo de crdito por el cual la persona que lo firma se reconoce deudora de otra,
por el valor de bienes entregados o servicios profesionales prestados y se obliga a
pagarlos. Art 607. Del Cdigo de Comercio.Por ser un ttulo de crdito genuino, est
sujeto al rgimen general de estos instrumentos o sea que puede ser endosado,
avalado, debe protestarse para cobrarlo mediante la accin cambiaria o liberarlo de
este acto, expresamente. Adems en su redaccin deben observarse los requisitos que
exige el cdigo de Comercio para todo ttulo de crdito, recordando que debe
expresarse la causa que lo origina. 34
3.3 NATURALEZA JURIDICA.
Tenemos que nuestra legislacin a vale de la calidad de TITULO DE CREDITO tal
como lo dice el artculo 607 del cdigo de comercio. Comprendido en el libro tercero
relativo a las cosas mercantiles.
3.4 CARACTERES O CARACTERISTICAS.
Es un ttulo de crdito
Una persona se reconoce deudora de otra
Se extiende pro entrega de bienes o servicios prestados.
3.5 MODALIDADES DEL VALE:
Vale por bienes recibidos: Es un ttulo valor en el cual, la deuda corresponde por
bienes que fueron recibidos por una persona, quien se obliga a pagarlos a otra, en el
tiempo establecido.
Vale por servicios prestados: En esta clase de vale la deuda corresponde por servicios
que fueron recibidos por una persona, quien se obliga a pagarlos a quien los
proporciono.
3.6 CLASES DE VALE:
33AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, Ob. Cit PGINA 44.
34Cdigo de Comercio de Guatemala decreto 2-70 Ob. Cit. PGINA 182.
25

Los vales pueden ser a la orden: Cuando contiene esta indicacin y el nombre de la
persona que puede endosarlo. Son ciegos al portador los concebidos en frmulas como
esta: Vale que pagar a quien ste me entregare la cantidad de.
Los vales a la orden cuando proceden de operaciones mercantiles, producirn las
mismas obligaciones y efectos de la letra de cambio, excepto la aceptacin privativa de
esta. No expedidos a la orden (sean normativos o ciegos) los vales se reputarn
simples promesas de pago, sujetas al derecho comn o al mercantil segn sea su
naturaleza.35

EL VALE:

Fbrica de pisos
El Mrmol
28 c. 45-13 zona 7
Quetzaltenango.

Por Q 2,000.00

VALE A LA FBRICA DE PISOS

EL MRMOL
POR________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____
Quetzaltenango, _____ de ______________________ del 2015

35VSQUEZ MARTNEZ EDMUNDO, Ob. Cit. PGINA 343.

26

EL VALE LIBRE DE PROTESTO:

Fbrica de pisos
El Mrmol
28 c. 45-13 zona 7
Quetzaltenango.

Por Q 2,000.00

ACEPTADO Libre de Protesto.

VALE A LA FBRICA DE PISIS
EL MRMOL
POR________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
____
Quetzaltenango, _____ de ______________________ del 2015
FECHA DE CANJE.

VALE POR BIENES RECIBIDOS:

Q.500.00
Vale en favor del seor Fausto Crescencio Lpez Rabanales, propietario del Almacn
La Universal por la cantidad de QUINIENTOS QUETZALES que le adeudo por un
juego de guantes de boxeo que le compr en esta fecha y que le cancelar el
__________ de_________ de 2015, en el almacn indicado, situado en la 3.a
avenida 7-89 zona 1. Este vale se crea libre de protesto.

Quetzaltenango, ____________ de______________ de 2015

F:__________________________
Firma del comprador deudor

27

VALE POR SERVICIOS PRESTADOS:

Q. 300.00
Vale en favor de la seora Felipa Alberta Jurez Fernndez, propietario del taller
AUTO RESPUESTOS MIRANDA por la cantidad de TRESCIENTOS QUETZALES
que le adeudo por haberme proporcionado el servicio de cambio de batera de
vehculo mecnico el 13 de marzo del ao en curso: Dicha cantidad la cancelar el
__________ de_________ de 2015, en la 5.a avenida 12-90 zona 3. Este vale se
crea libre de protesto.

Quetzaltenango, ____________ de______________ de 2015

F:__________________________
Firma del comprador deudor

28

CONCLUSIONES:
1. El presente trabajo nos muestra los ttulos de crdito que a diario se pueden
utilizar en las transacciones comerciales que son de utilidad para los
comerciantes sean individuales o jurdicos.
2. En el presente trabajo se ha tratado de recabar la mayor cantidad posible de
informacin para que cualquier duda que pueda surgir sea resuelta de manera
favorable y comprensible.
3. El presente fue elaborado en una parte por la doctrina recabada y la otra
ilustrada con un modelo de cada documento.
4. Cada ttulo de crdito tiene una particularidad muy especial que los distingue de
los dems, aunque haya similitud entre los mismos incluso en el nombre de los
elementos personales o reales.
5. El cheque se utiliza en la realizacin de negociaciones civiles y mercantiles,
como un medio de pago.
6. El cheque es un equivalente al papel moneda, la persona que lo recibe se da por
pagada.
7. La accin cambiaria se ejercita en Guatemala por el cobro de cheques.
8. El pagar es el papel en el cual la persona contrae la obligacin de pagar
determinada cantidad de dinero.
9. El pagar es a favor de persona determinada. Y es el documento que ms
acostumbran a usar los bancos en el manejo de crditos.
10. En el vale la persona que firma se reconoce deudora.
11. Hoy da el vale es poco utilizado.

29

RECOMENDACIONES:
1.

El Estado debe proteger a las personas que reciben en pago un cheque no

2.
3.
4.
5.

sean estafadas ni robadas.

La mayora de personas utilizan el cheque como forma de recibir un pago.
Que se capacite a estudiantes sobre temas de derecho mercantil y cambiario
Que a la hora de formular un pagar se cumpla con los requisitos de validez.
Que se indique bien el nombre de la persona a quien debe hacerse efectivo el

pago y monto del dinero.

6. El vale se recomienda para pagos en productos
7. Se recomienda que el vale contenga los requisitos establecidos en el artculo
386 del Cdigo de Comercio.

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS:
30

1. AVILA BARILLAS ROCO CECILIA CAROLINA, LA NECESIDAD DE APLICAR

AL ORDENAMIENTO JURDICO GUATEMALTECO LA TEORA ALEMANA EN
LOS TTULOS DE CRDITO, TESIS, UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE
GUATEMALA, FACULTAD DE CIENCIAS JURDICAS Y SOCIALES, PRIMERA
EDICIN, GUATEMALA 2012.
2. CALERO SNCHEZ FERNANDO, PRINCIPIOS DE DERECHO MERCANTIL,
TOMO I, TERCERA EDICIN, EDITORIAL CIENCIAS JURDICAS, MADRID,
ESPAA, 2002
3. VSQUEZ

MARTNEZ

EDMUNDO,

INSTITUCIONES

DE

DERECHO

MERCANTIL TOMO III, TERCERA EDICIN, GUATEMALA, IUS EDITORIALES,

2012.
4. VILLEGAS LARA REN ARTURO, DERECHO MERCANTIL GUATEMALTECO
TOMO II SPTIMA EDICIN, GUATEMALA, EDITORIAL UNIVERSITARIA
UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA, 2012.
REFERENCIAS LEGALES:
1. CDIGO DE COMERCIO DE GUATEMALA DECRETO 2-70, PRIMERA
EDICIN, GUATEMALA 2014.

31