EMPRESA HE & MODA

LIBRO DIARIO
FECHA
Noviembre

Noviembre

Noviembre

Noviembre

Noviembre

Noviembre

Noviembre

DETALLE
1
Caja chica
Caja
Bancos
Inventario de Mercadera
Vehculos
Proveedores
Capital
v/. Para registrar estado de S.I
2
Inventario de Mercadera
Iva en compras
Caja
Retencin en la fuente por pagar
v/compra de mercaderia s/f 570
3
Caja
Anticipo retencin en la fuente
Ventas
Iva en ventas
v/.ventas s/f 150
4
Costo de venta
Inventario de mercaderia
v/. Para registrar venta la costo
5
Caja
Inventario de mercaderia
Iva en compras
v/. Devolucion de la factura # 130
6
Inventario de Mercadera
Iva en compras
Caja
Retencin en la fuente por pagar
Iva retenido por pagar
v/. Compra s/f N240
7
Ventas
Iva en ventas
Caja

PARCIAL

DEBE
200.00
1,000.00
2,300.00
8,900.00
1,500.00

635.00
76.20

188.70
1.70

153.38

190.40

1,071.90
128.63

85.00
10.20

v/. Registrar devolucion

PASAN
EMPRESA HE & MODA
LIBRO DIARIO
FECHA
Noviembre

Noviembre

14

15

Noviembre

16

Noviembre

17

Noviembre

Noviembre

18

19

DETALLE
vienen
16
Inventario de mercaderia
Iva Compras
Caja 50%
Bancos 50%
Anticipo I.R por pagar 1%
v/. Segn factura 001
17
Inventario de mercaderia
Iva Compras
Caja 25%
Cuentas por pagar 75%
Anticipo I.R por pagar 1%
v/. Segn factura 002
18
Inventario de mercaderia
Iva Compras
Bancos
Retencion Iva por pagar 30%
Anticipo I.R por pagar 1%
v/.Segn factura 003
19
Caja
Inventario de mercaderia
Iva Compras
v/.Por devolucin de mercaderia
20
Inventario de mercaderia
Iva Compras
Caja 25%
Bancos 25%
Cuentas por pagar 50%
Anticipo I.R por pagar 1%
v/. Segn factura 005
21
Bancos
Anticipo Impuesto a la renta 1%
Ventas

PARCIAL

$16,441.11

DEBE
$19,421.83
1,200.00
144.00

2,295.00
275.40

563.50
67.62

153.66

449.00
53.88

305.25
2.75

Iva Ventas
v/. Para registrar venta
PASAN

24,931.89

EMPRESA HE & MODA

LIBRO DIARIO
FOLIO : 01
HABER

FECHA
Noviembre

Noviembre

Noviembre

Noviembre

10

Noviembre

10

Noviembre

12

1,151.22 Noviembre
10.72
38.59
Noviembre

12

760.00
13,140.00

704.85
6.35

170.00
20.40

153.38

170.00
20.40

95.20

13

DETALLE
vienen
8
Inventario de mercaderia
Costo de venta
v/. Refistrar devolucion al costo
9
Caja
Ventas
Iva en ventas
v/. Registrar venta a la sra. Mara
10
Costo de venta
Inventario de mercaderia
v/. Para registrar mercaderia al costo
11
Inventario de mercaderia
Iva en compras
Caja
Cuentas por pagar (50%)
Retencion en la fuente por pagar
v/. Compra a Isabel te viste
12
Cuentas por pagar
Inventario de mercaderia
Iva en compras
v/. Devolucion compra Isbel te viste
13
Caja
Anticipo retencion en la fuente
Ventas
Iva en ventas
v/. Venta s/f N 20
14
Costo de venta
Inventario de mercaderia
v/. Para registrar mercaderia al costo
15
Inventario de mercaderia
Iva en compras
Caja
Retencion en la fuente por pagar

PARCIAL

v/. Compra s/f 584

PASAN
EMPRESA HE & MODA
LIBRO DIARIO

$16,441.11

FOLIO : 03
HABER
$19,421.83

666.00
666.00
12.00

636.86
1,910.59
22.95

605.21
20.28
5.63

137.20
16.46

124.60
124.60
249.19
4.49

275.00

FECHA

DETALLE
vienen
22
Costo de venta
Inventario de mercaderia
v/. Segn factura 006
23
Caja 50%
Cuentas por cobrar 50%
Retencin Iva 30%
Anticipo Impuesto a la renta 1%
Ventas
Iva Ventas
v/. Para registrar mercaderia
24
Costo de venta
Inventario de mercaderia
v/.Segn factura 007
25
Caja 25%
Cuentas por cobrar 75%
Anticipo Impuesto a la renta 1%
Ventas
Iva Ventas
v/. Para registrar venta
26
Costo de venta
Inventario de mercaderia
v/.Segn factura 008
27
Devolucin en ventas
Iva Ventas
Caja
v/registrar devolucion
28
Inventario de mercaderia
Costo de venta
Por devolucin en venta de mercadera

PARCIAL

33.00

24,931.89

FOLIO : 02
DEBE
HABER
$16,441.11
$16,441.11
76.37
76.37

494.76
441.75
53.01

387.14
387.14

336.00
40.32
204.96
168.00
3.36

98.56
88.00
10.56

742.59
6.69
669.00
80.28

540.69
540.69

230.00
27.60
255.30
2.30

19,421.83

19,421.83

FOLIO : 04
DEBE
HABER
$24,931.89
$24,931.89
234.13
234.13

338.31
338.31
22.68
6.30
630.00
75.60

651.75
651.75

172.27
516.82
6.21
620.80
74.50

635.11
635.11

194.00
23.28
217.28

204.23
204.23

28,275.29

28,275.29